工 银 瑞 信 产业 债 债 券 型证 券 投 资 基金 2015
年 半 年 度 报告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 工银产 业债 券
基金主 代码 000045
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 29 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 576,145,824.98 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银产 业债 券 A 工银产 业债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000045 000046
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 218,047,914.95 份 358,097,910.03 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在追 求资 产长 期稳 健增值 的基 础上， 通过 对 产业债 券积 极主 动的 投 资 管
理，力 争创 造超 过业 绩比 较基准 的投 资收 益。
投资策 略 本基金 依据 经济 周期 与金 融市场 的相 互关 系， 以 固 定收益 类品 种构 筑资 产 组 合
的平稳 收益 ， 以积 极的 权 益类资 产投 资追 求资 产组 合的增 强回 报 。 通 过对 股 票
资产与 债券 资产 进行 相对 稳定的 战略 性配 置， 实现 基金的 风险 收益 目标 。
业绩比 较基 准 三年期 定期 存款 利率+1.00%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平高 于货 币市场 基金 ， 低于 混合 型 基
金与股 票型 基金 ； 因为 本 基金可 以配 置二 级市 场股 票， 所以 预期 收益 和风 险 水
平高于 投资 范围 不含 二级 市场股 票的 债券 型基 金 。 根据 《工 银瑞 信基 金管 理 公
司基金 风险 等级 评价 体系 》，本 基金 的风 险评 级 为 中低风 险。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 方韡
联系电 话 400-811-9999 010-89936330
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95558
传真 010-66583158 010-65550832
工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
工银 产业 债券A 工银产 业债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日-2015
年6 月30 日)
报告期(2015 年1 月1 日 -
2015 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 36,995,572.76 59,851,758.07
本期利 润 29,402,982.82 49,117,915.19
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1424 0.1401
本期基 金份 额净 值增 长率 12.50% 12.17%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2513 0.2373
期末基 金资 产净 值 290,461,861.04 471,892,798.02
期末基 金份 额净 值 1.332 1.318
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字；
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
3.本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月29 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
工银产 业债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.06% 0.74% 0.44% 0.01% -2.50% 0.73%
过去三 个月 6.65% 0.62% 1.25% 0.01% 5.40% 0.61%
过去六 个月 12.50% 0.52% 2.48% 0.02% 10.02% 0.50% 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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过去一 年 28.32% 0.43% 5.13% 0.01% 23.19% 0.42%
自基金 合同
生效以 来
33.20% 0.31% 11.73% 0.02% 21.47% 0.29%
工银产 业债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.15% 0.73% 0.44% 0.01% -2.59% 0.72%
过去三 个月 6.55% 0.63% 1.25% 0.01% 5.30% 0.62%
过去六 个月 12.17% 0.52% 2.48% 0.02% 9.69% 0.50%
过去一 年 27.59% 0.44% 5.13% 0.01% 22.46% 0.43%
自基金 合同
生效以 来
31.80% 0.31% 11.73% 0.02% 20.07% 0.29%
注：本 基金 基金 合同 于2013 年3 月 29 日 生效 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年3 月29 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期为 六个 月 。 截 至 本报告 期末 ， 本基 金的 各 项投资 比例 符合 基金
合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于
80％；其中产 业债的投 资 比例不低于固 定收益类 资 产的 80%； 股票等权 益类 资产占基金资 产的比
例不超 过20% ； 现金 及到 期日在 一年 以内 的政 府债 券占基 金资 产净 值的 比例 不低 于5% 。
3.3 其 他 指标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理 66 只公 募基 金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强 收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞 信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证 券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业债 债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券 型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制
造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金，
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
何秀红
固定收 益
部副总
监，本 基
金的基 金
经理
2013 年 3 月
29 日
- 8
曾 任 广 发
证 券 股 份
有 限 公 司
债 券 研 究
员；2009
年 加 入 工
银 瑞 信 ，
现 任 固 定
收 益 部 副
总监；
2011 年 2
月10 日至
今 ， 担 任
工 银 四 季
收 益 债 券
型 基 金 基
金 经 理 ；
2011 年12
月27 日至
2015 年 1
月 19 日，
担 任 工 银
保 本 混 合
基 金 基 金
经理；
2012 年11
月14 日至
今 ， 担 任
工 银 信 用
纯 债 债 券
基 金 基 金
经理；
2013 年 3
月29 日至
今 ， 担 任
工 银 瑞 信
产 业 债 债工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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券 基 金 基
金 经 理 ；
2013 年 5
月22 日至
今 ， 担 任
工 银 信 用
纯 债 一 年
定 期 开 放
基 金 基 金
经理；
2013 年 6
月24 日起
至 今 ， 担
任 工 银 信
用 纯 债 两
年 定 期 开
放 基 金 基
金经理 。
注：
1、任 职日 期说 明： 何秀 红 的任职 日期 为基 金合 同生 效日期 。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优 先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年 ， 国内 经济 延续 疲 弱态势 ， 通胀 保持 低位 。 央行加 大了 货币 政策 力度 ， 先 后通 过降 准、
降息、MLF 、 下调公开 市场 逆回购利率等 操作向市 场 注入流动性， 资金面明 显 宽松,回购利 率大幅
下降。
随着基 本面 走弱 和资 金面 宽松，3-4 月 债券 收益 率 大幅下 行； 进 入 5 月 ，受 到地方 债务 置换
加大利率债供 给、资金 利 率持续高企、 财政支出 有 所增长等因素 影响，债 券 收益率有所 上行。权
益方面，在流 动性宽松 、 改革预期提振 风险偏好 、 居民资产配置 转移等因 素 影响下，二 季度前期
股市牛市行情 延续，创 业 板指数大幅上 涨屡创新 高 ，6 月中旬后 ，受到央 行 货币政策边 际微调 、
股市杠 杆清 理等 因素 影响 ，股票 市场 大幅 下跌 ，小 盘股连 续跌 停。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期 内 ， 工 银产 业A 的 净值增 长率 为12.50% ， 工 银产 业 B 的 净值 增长 率 为12.17% ， 业绩 比
较基准 增长 率 为2.48% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2015 年下 半年 ， 国 内 经济还 处于 寻底 阶段 ， 货 币宽松 对实 体经 济传 导比 较困难 。 通胀 风
险不大，在持 续货币宽 松 支持下，供给 层面比较 紧 张的一线城市 和猪肉价 格 有所反弹， 其他方面
仍然处 于供 给过 剩的 压力 。货币 政策 和财 政政 策仍 将保持 宽松 ，不 排除 进一 步降息 降准 的可 能。 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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预计2015 年下 半年 资金 利 率将继 续维 持低 位， 此外 在金融 杠杆 逐渐 降低 、IPO 暂停等 因素 影
响下，资金面 波动有望 降 低。债券方面 ，当前基 本 面依旧较弱， 货币政策 仍 有宽松空间 ，债券市
场机会大于风 险。股票 市 场去泡沫化可 能会持续 一 段时间，市场 稳定之后 可 能择机增持 具备长期
投资价 值的 股票 ，可 转债 泡沫化 比较 严重 ，投 资时 机还需 要等 待。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
自 2013 年 3 月 29 日 工银 瑞信产 业债 债券 型证 券投 资基金 （以 下称 “工 银产 业债 ” 或“ 本基
金” ）成立以 来，作为 本 基金的托管人 ，中信银 行 严格遵守了《 证券投资 基 金法》及其 他有关法
律法规、基金 合同和托 管 协议的规定， 尽职尽责 地 履行了托管人 应尽的义 务 ，不存在任 何损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
报告期内，本 托管人按 照 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议要求， 对 基金管理人——
工银瑞信基金 管理有限 公 司在本基金投 资运作方 面 进行了监督， 对基金资 产 净值计算、 基金份额
申购赎回价格 的计算、 基 金费用开支等 方面进行 了 认真的复核， 未发现基 金 管理人有损 害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
由工银瑞信产 业债债券 型 证券投资基金 基金管理 人 —— 工银瑞信 基金管理 有 限公司编制， 并
经本托管人复 核审查的 本 半年度报告中 的财务指 标 、净值表现、 收益分配 、 财务会计报 告、投资
组合报 告等 内容 真实 、准 确和完 整。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 工银 瑞信 产业 债债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
2,756,693.78 22,353,534.63
结算备 付金
16,619,261.79 15,515,997.53 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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存出保 证金
716,360.78 122,722.07
交易性 金融 资产
830,692,792.83 796,866,531.79
其中： 股票 投资
92,909,129.86 38,079,449.20
基金投 资
- -
债券投 资
737,783,662.97 758,787,082.59
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
15,389,804.13 14,644,409.54
应收利 息
14,508,073.46 20,678,216.35
应收股 利
- -
应收申 购款
1,887,716.03 1,662,639.26
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
882,570,702.80 871,844,051.17
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
110,000,000.00 373,847,094.63
应付证 券清 算款
75.00 297,691.58
应付赎 回款
8,713,622.76 2,019,065.62
应付管 理人 报酬
396,221.14 294,436.16
应付托 管费
132,073.72 98,145.36
应付销 售服 务费
165,516.03 114,239.17
应付交 易费 用
393,550.87 170,347.57
应交税 费
- -
应付利 息
5,261.76 563,553.85
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
409,722.46 294,221.11
负债合 计
120,216,043.74 377,698,795.05
所有者权益：
实收基 金
576,145,824.98 419,141,194.33
未分配 利润
186,208,834.08 75,004,061.79
所有者 权益 合计
762,354,659.06 494,145,256.12
负债和 所有 者权 益总 计
882,570,702.80 871,844,051.17
注：1. 报 告截 止日2015 年 6 月 30 日， 基金 份额 总 额为 576,145,824.98 份 ， 其中 A 类基 金份 额
参考净 值为 人民 币 1.332 元，份 额总 额为 218,047,914.95 份；B 类 基金 份额 参考净 值为 人民 币工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 14 页 共 33 页
1.318 元， 份额 总额 为358,097,910.03 份。
2. 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年3 月29 日。
6.2 利润表
会计主 体： 工银 瑞信 产业 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年6 月30 日
一、收入
86,687,350.69 89,328,104.84
1.利息 收入
21,813,512.58 48,246,596.30
其中： 存款 利息 收入
156,362.20 195,756.56
债券利 息收 入
21,649,074.27 48,025,353.64
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
8,076.11 25,486.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
82,782,574.22 -55,368,779.87
其中： 股票 投资 收益
47,706,523.17 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
34,480,332.91 -55,387,304.87
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
595,718.14 18,525.00
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-18,326,432.82 96,343,406.33
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
417,696.71 106,882.08
减： 二、费用
8,166,452.68 20,154,268.97
1．管 理人 报酬
2,089,560.57 3,399,703.74
2．托 管费
696,520.23 1,133,234.65
3．销 售服 务费
873,329.89 1,595,922.91
4．交 易费 用
1,200,197.71 24,981.21
5．利 息支 出
3,081,484.64 13,767,490.14
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,081,484.64 13,767,490.14
6．其 他费 用
225,359.64 232,936.32
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
78,520,898.01 69,173,835.87 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 15 页 共 33 页
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
78,520,898.01 69,173,835.87
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年3 月29 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 工银 瑞信 产业 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
419,141,194.33 75,004,061.79 494,145,256.12
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 78,520,898.01 78,520,898.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
157,004,630.65 32,683,874.28 189,688,504.93
其中：1. 基 金申 购款 471,622,328.06 117,914,743.62 589,537,071.68
2. 基金 赎回 款 -314,617,697.41 -85,230,869.34 -399,848,566.75
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
576,145,824.98 186,208,834.08 762,354,659.06
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,717,513,757.80 -56,058,766.09 1,661,454,991.71
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 69,173,835.87 69,173,835.87
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 -1,088,028,094.24 8,336,442.47 -1,079,691,651.77 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 16 页 共 33 页
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
其中：1. 基 金申 购款 110,331,950.56 2,411,500.04 112,743,450.60
2. 基金 赎回 款 -1,198,360,044.80 5,924,942.43 -1,192,435,102.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
629,485,663.56 21,451,512.25 650,937,175.81
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年3 月29 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
工银瑞信产业 债债券型 证 券投资基金（ 以下简称 “ 本基金” ） ，系经 中国证券 监督管理委员 会
（以下 简称 “中 国证 监会 ” ） 证监 许可[2013]117 号 文 《关 于核 准工 银瑞 信产 业债债 券型 证券 投资
基金募 集的 批复 》 的 核准 ， 由工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 向社 会公 开募 集， 基金合 同 于 2013 年3
月29 日正 式生 效， 首次 设 立募集 规模 为 5,081,808,535.27 份 基金 份额。 本基 金为契 约型 开放 式，
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人和 注册登记 机 构均为工银瑞 信基金管 理 有限公司， 基金托管
人为中 信银 行股 份有 限公 司。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的金 融工具， 包 括企业债、公 司债、短 期 融资券、商业 银
行金融 债与 次级 债 、 混 合 资本债 、 可转 债 、 可 分离 交易的 可转 换债 券的 纯债 部分 、 资 产支 持证 券、
债券回购、国 债、中央 银 行票据、中期 票据、政 策 性金融债、银 行存款等 固 定收益类资 产以及股
票（包括创业 板股票、 中 小板股票以及 其他经中 国 证监会核准上 市的股票 ） 等权益类资 产，以及
法律法规或中 国证监会 允 许基金投资的 其他金融 工 具。法律法规 或监管机 构 以后允许基 金投资的
其他品种，基 金管理人 在 履行适当程序 后，可以 将 其纳入投资范 围。产业 债 具体包括公 司债、企
业债、短期融 资券、中 期 票据、商业银 行金融债 与 次级债、混合 资本债、 可 分离交易的 可转换债
券的纯 债部 分等 除国 债、 中央银 行票 据及 政策 性金 融债之 外、 非国 家信 用的 固定收 益类 金融 工具 ，
但不包括城投 债。本基 金 投资组合资产 配置比例 ： 债券等固定收 益类资产 占 基金资产的 比例不低工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 17 页 共 33 页
于80% ； 其 中产 业债 的投 资 比例不 低于 固定 收益 类资 产的 80% ； 股票 等权 益类 资 产占基 金资 产的 比
例不超 过 20% ， 现金 及到 期日在 一年 以内 的政 府债 券占基 金资 产净 值的 比例 不低 于 5% 。本 基金 的
业绩比 较基 准为 ：三 年期 定期存 款利 率+1.00% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时 ， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2015 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2015 年上 半年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。 会计 估计 变更 请详 见 6.4.5.2 的说
明。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 关于发 布 《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值
核算工 作小 组关 于2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 通知 的规 定， 本 报告 期本 基金 对工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 18 页 共 33 页
于在证券交 易所上市 或挂 牌转让的固 定收益品 种(可 转换债券、 资产支持 证券 和私募债券 除外)改
为采用 第三 方估 值机 构提 供的估 值数 据进 行估 值。 具体参 见我 司 于 2015 年 3 月 27 日 发布 的《 工
银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金调 整交 易所 固定收 益品 种估 值方 法 的 公告》 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入 ，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实 施 上市 公司股 息红 利差工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 19 页 共 33 页
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所 得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过 对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中信银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 20 页 共 33 页
2015年1月1 日至2015 年6 月30
日
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,089,560.57 3,399,703.74
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
317,245.13 1,460,767.79
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.60% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30
日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
696,520.23 1,133,234.65
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银产 业债 券A 工银产 业债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 567,809.12 567,809.12
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 209,225.66 209,225.66
中信银 行股 份有 限公 司 - 81,539.03 81,539.03
合计 - 858,573.81 858,573.81 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 21 页 共 33 页
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银产 业债 券A 工银产 业债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 13,334.43 13,334.43
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 1,263,300.74 1,263,300.74
中信银 行股 份有 限公 司 - 317,260.66 317,260.66
合计 - 1,593,895.83 1,593,895.83
注：基 金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 ，B 类 基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.4% 。 本基 金销
售服务 费将 专门 用于 本基 金的销 售与 基金 份额 持有 人服务 。
销售服 务费 按前 一 日B 类 基金资 产净 值 的 0.4% 年 费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.4% ÷ 当年 天数
H 为B 类基 金份额 每日 应计 提的 销售 服务费
E 为B 类基 金份额 前一 日基 金资 产净 值
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年可 比期间 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银行股份有限
公司
2,756,693.78 31,831.17 11,092,698.78 57,144.29 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
注：本报告期 末及上年 度 可比期间末银 行存款余 额 仅为活期存款 ，利息收 入 仅为活期存 款利息收
入。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
6.4.9 期 末（2015 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
132002
15 天
集EB
2015 年6
月11 日
2015
年 7 月
2 日
新债未
上市
100.00 100.00 4,900 490,000.00 490,000.00 -
122378
13 楚
天02
2015 年6
月10 日
2015
年 7 月
6 日
新债未
上市
99.97 99.97 200,000 19,993,976.99 19,993,976.99 -
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601877
正泰
电器
2015
年 5 月
18 日
重大
事项
31.38 - - 78,000 1,523,424.85 2,447,640.00
指数收
益法
002223
鱼跃
医疗
2015
年 6 月
25 日
重大
事项
57.76
2015
年 7 月
13 日
60.48 40,000 2,211,667.25 2,310,400.00
指数收
益法
002303
美盈
森
2015
年 6 月
9 日
重大
事项
37.78
2015
年 7 月
13 日
21.43 60,000 1,508,978.00 2,266,800.00
指数收
益法 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
000566
海南
海药
2015
年 6 月
18 日
重大
事项
40.76 - - 50,000 793,929.00 2,038,000.00
指数收
益法
002298
鑫龙
电器
2015
年 6 月
25 日
重大
事项
24.86
2015
年 7 月
2 日
25.34 70,000 1,944,572.00 1,740,200.00
指数收
益法
600366
宁波
韵升
2015
年 5 月
22 日
重大
事项
30.71
2015
年 8 月
12 日
31.58 50,000 1,609,680.00 1,535,500.00
指数收
益法
注：本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票， 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法， 并 于 2015 年 6 月 30 日 对资 产净 值和 本
期净利 润的 影响 均为 人民 币-2,565,740.00 元。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末在 银行 间市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额为 人民 币 110,000,000.00 元 ，于 2015 年 7 月 1 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 在回
购期内 持有 的证 券交 易所 交易的 债券 和/ 或在 新质 押 式回购 下转 入质 押库 的债 券， 按 证券 交易 所规
定的比 例折 算为 标准 券后 ，不低 于债 券回 购交 易的 余额。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 92,909,129.86 10.53
其中： 股票 92,909,129.86 10.53
2 固定收 益投 资 737,783,662.97 83.59
其中： 债券 737,783,662.97 83.59 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 19,375,955.57 2.20
7 其他各 项资 产 32,501,954.40 3.68
8 合计 882,570,702.80 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 2,969,250.00 0.39
C
制造业 57,123,141.18 7.49
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 2,016,000.00 0.26
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 12,439,900.00 1.63
K
房地产 业 8,909,000.00 1.17
L
租赁和 商务 服务 业 22,565.00 0.00
M
科学研 究和 技术 服务 业 20,290.00 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 6,567,400.00 0.86
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 2,841,583.68 0.37
合计 92,909,129.86 12.19 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 25 页 共 33 页
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600016 民生银 行 500,000 4,970,000.00 0.65
2 600005 武钢股 份 700,000 4,921,000.00 0.65
3 002241 歌尔声 学 120,000 4,308,000.00 0.57
4 600031 三一重 工 400,000 3,876,000.00 0.51
5 600332 白云山 100,000 3,446,000.00 0.45
6 002510 天汽模 200,000 3,050,000.00 0.40
7 600340 华夏幸 福 100,000 3,045,000.00 0.40
8 000758 中色股 份 150,000 2,944,500.00 0.39
9 600783 鲁信创 投 75,816 2,841,583.68 0.37
10 002572 索菲亚 69,970 2,702,941.10 0.35
投资 者欲 了解 本报 告期 末 基金投 资的 所有 股票 明细 ，应阅 读登 载于 公司 网站 的半年 度报 告正 文 。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016 民生银 行 9,989,438.20 2.02
2 600031 三一重 工 9,243,079.09 1.87
3 600005 武钢股 份 8,053,899.00 1.63
4 600028 中国石 化 7,162,685.27 1.45
5 600219 南山铝 业 7,051,030.00 1.43
6 600026 中海发 展 6,963,140.58 1.41
7 000758 中色股 份 6,644,901.00 1.34
8 601318 中国平 安 6,205,568.16 1.26
9 601166 兴业银 行 6,133,688.62 1.24
10 000001 平安银 行 5,967,195.87 1.21 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
11 002013 中航机 电 5,850,486.40 1.18
12 000042 中洲控 股 5,739,893.50 1.16
13 000060 中金岭 南 5,621,943.88 1.14
14 002241 歌尔声 学 5,464,963.80 1.11
15 300253 卫宁软 件 5,194,621.00 1.05
16 600310 桂东电 力 4,734,770.63 0.96
17 600875 东方电 气 4,699,786.04 0.95
18 600332 白云山 4,457,316.39 0.90
19 600690 青岛海 尔 4,287,412.92 0.87
20 600067 冠城大 通 4,255,553.42 0.86
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 14,330,436.14 2.90
2 000060 中金岭 南 7,792,294.43 1.58
3 000001 平安银 行 7,648,129.76 1.55
4 600028 中国石 化 7,351,500.00 1.49
5 600219 南山铝 业 6,724,318.94 1.36
6 600026 中海发 展 6,631,177.26 1.34
7 600688 上海石 化 6,610,246.50 1.34
8 600310 桂东电 力 6,258,290.20 1.27
9 002293 罗莱家 纺 5,741,624.63 1.16
10 000042 中洲控 股 5,623,934.75 1.14
11 600016 民生银 行 5,246,847.02 1.06
12 300329 海伦钢 琴 5,208,860.20 1.05
13 000002 万
科Ａ 5,046,697.70 1.02
14 002169 智光电 气 4,948,094.00 1.00
15 600031 三一重 工 4,914,240.80 0.99
16 300253 卫宁软 件 4,912,091.70 0.99
17 300133 华策影 视 4,822,942.00 0.98
18 600067 冠城大 通 4,806,243.70 0.97
19 002179 中航光 电 4,796,465.60 0.97
20 600875 东方电 气 4,457,405.00 0.90 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 467,387,864.26
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 457,085,150.22
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 60,262,000.00 7.90
其中： 政策 性金 融债 60,262,000.00 7.90
4 企业债 券 395,408,904.67 51.87
5 企业短 期融 资券 10,083,000.00 1.32
6 中期票 据 271,114,000.00 35.56
7 可转债 915,758.30 0.12
8 其他 - -
9 合计 737,783,662.97 96.78
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1382152 13 魏桥铝MTN1 600,000 59,244,000.00 7.77
2 1182043 11 太钢 MTN1 300,000 30,330,000.00 3.98
3 101554024 15 金地MTN001 300,000 30,309,000.00 3.98
4 140230 14 国开 30 300,000 30,144,000.00 3.95
5 1382159 13 鞍钢 MTN1 300,000 30,114,000.00 3.95 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 28 页 共 33 页
7.7 期末按 公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期末按公允价值占 基金资产净值比例 大小排序的前五名 贵金属投
资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
7.10.1 本 期国 债期 货投资 政策
本基金 于报 告期 内没 有投 资国债 期货 。
7.10.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.10.3 本 期国 债期 货投资 评价
本基金 于报 告期 内没 有投 资国债 期货 。
7.11 投 资组合报告附注
7.11.1 本 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本期 未出 现被监 管部 门立案 调查， 或在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.11.2 本 基金 投资 的前十 名股 票未超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库。
7.11.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 716,360.78 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 29 页 共 33 页
2 应收证 券清 算款 15,389,804.13
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,508,073.46
5 应收申 购款 1,887,716.03
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 32,501,954.40
7.11.4 期 末 持有的 处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
产业
债券A
2,296 94,968.60 130,772,734.50 59.97% 87,275,180.45 40.03%
工银
产业
债券B
1,770 202,315.20 266,842,847.23 74.52% 91,255,062.80 25.48%
合计 4,066 141,698.43 397,615,581.73 69.01% 178,530,243.25 30.99%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银产 业
债券 A
6,754.95 0.00%
工银产 业
债券 B
138,964.01 0.04% 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 30 页 共 33 页
合计
145,718.96 0.03%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银产 业债 券A 0
工银产 业债 券B 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银产 业债 券A 0
工银产 业债 券B
10~50
合计
10~50
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 工银产 业债 券 A 工银产 业债 券 B
基金合 同生 效日 （2013 年3 月 29 日 ） 基 金份
额总额
1,054,871,620.52 4,026,936,914.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 184,602,067.88 234,539,126.45
本报告 期基 金总 申购 份额 128,950,747.76 342,671,580.30
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 95,504,900.69 219,112,796.72
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 218,047,914.95 358,097,910.03
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1、基 金管 理人 ：
毕万英 先生 于 2015 年 4 月 26 日 离任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理， 公司于 2015 年 4
月 28 日 对外 披露 ；库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 ，
公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。
2、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策 略的改变
无。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） ， 该 审计 机构 自 基金合 同生 效日
起向本 基金 提供 审计 服务 ，无改 聘情 况。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或行 政处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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安信证券 2 905,193,479.86 100.00% 631,167.30 100.00% -
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服务 能力
a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 ：能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的分 析 能力，能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ，提供专门研 究报告； 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c) 与 其他 券商 相比 ，该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
a) 确 定券 商数 量： 根 据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 （权
益投资部，固 定收益部 ， 专户投资部， 研究部和 中 央交易室）根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ，每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商， 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b) 签 订委 托协 议： 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议，明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等，经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份，协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ，工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ，并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2. 券 商的 评估 ，保 留和 更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为一 年， 合同 到 期15 天 内，投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商，工 银瑞 信将 与其 续约 ；对于 不能 达到 标准 的券 商，不 与其 续
约，并根据券 商选择标 准 和程序，重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券商 提供的综 合 证券服务不 符合要求 ，工 银瑞信有权 按照委托 协议 规定，提前 中止租 用
其交易 席位 。
证券公 司席 位的 变更 情况
无。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
安信证券 519,761,954.61 100.00% 15,428,846,000.00 100.00% - -
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
