工银瑞信7 天 理 财 债 券型 证 券 投 资基 金
2015 年 半年 度 报 告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 工银 7 天理 财债 券
基金主 代码 485118
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 22 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 22,693,303,471.31 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银 7 天理 财债 券 A 工银 7 天理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485118 485018
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 17,031,123,360.34 份 5,662,180,110.97 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 将采取 利率 策略 、 信 用策 略、 相 对价 值策 略等 积极 投资策 略， 在严 格控 制
风险的 前提 下， 发掘 和利 用市场 失衡 提供 的投 资机 会，实 现组 合增 值。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平低 于混 合型基 金、 股票 型基 金，
高于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
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2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
注：1. 本基 金收 益分 配是 按日结 转份 额。
2． 上 述主 要财 务指 标根 据 中国证 监 会2005 年3 月25 日颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披 露编 报规 则
第5 号<货 币市 场基 金信 息 披露特 别规 定> 》 及 证监 会2008 年 2 月 27 日颁 布的 《 关于2007 年证 券
投资基 金年 度报 告编 制及 披露相 关问 题的 通知 》中 的要求 计算 及披 露；
3.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
4． 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润 为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于短期理 财债券基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此公 允价 值变 动收 益为 零。本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
5.本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年8 月22 日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
工银 7 天理 财债 券 A
阶段 份额净值 份额净值 业绩比 较 业绩比 较基 ①－③ ②－④
基金级 别 工银7 天理 财债 券 A 工银 7 天理 财债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2015 年 1 月 1 日 - 2015
年6 月30 日)
报告期( 2015 年1 月1 日 -
2015 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 466,337,388.69 131,999,921.77
本期利 润 466,337,388.69 131,999,921.77
本期净 值收 益率 2.2443% 2.3917%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 17,031,123,360.34 5,662,180,110.97
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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收益率 ① 收益率 标
准差②
基准收 益
率③
准收益 率标
准差④
过去一 个月 0.3431% 0.0031% 0.1110% 0.0000% 0.2321% 0.0031%
过去三 个月 1.1126% 0.0025% 0.3366% 0.0000% 0.7760% 0.0025%
过去六 个月 2.2443% 0.0030% 0.6695% 0.0000% 1.5748% 0.0030%
过去一 年 4.5553% 0.0025% 1.3500% 0.0000% 3.2053% 0.0025%
自基金 合同
生效以 来
13.4317% 0.0023% 3.8563% 0.0000% 9.5754% 0.0023%
工银 7 天理 财债 券 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3671% 0.0031% 0.1110% 0.0000% 0.2561% 0.0031%
过去三 个月 1.1859% 0.0025% 0.3366% 0.0000% 0.8493% 0.0025%
过去六 个月 2.3917% 0.0030% 0.6695% 0.0000% 1.7222% 0.0030%
过去一 年 4.8593% 0.0025% 1.3500% 0.0000% 3.5093% 0.0025%
自基金 合同
生效以 来
14.3749% 0.0023% 3.8563% 0.0000% 10.5186% 0.0023%
注：本 基金 基金 合同 于2012 年8 月 22 日 生效 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变动 的比较 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年8 月22 日 生效 。
2、按 基金 合同 规定 ，本 基 金建仓 期 为 14 个交 易日 。 截至报 告期 末， 本基 金的 各项投 资比 例符 合
基金合 同关 于投 资范 围及 投资限 制的 规定 ： 本 基金 主要投 资于 具有 良好 流动 性的工 具， 包括 现金 、
通知存 款、 一年 以内 （含 一年） 的银 行定 期存 款和 大额存 单、 剩余 期限 （或 回售期 限） 在 397 天
以内（ 含397 天） 的债 券 、资产 支持 证券 、中 期票 据；期 限在 一年 以内 （含 一年） 的债 券回 购、
期限在一年以 内（含一 年 ）的中央银行 票据、短 期 融资券，及法 律法规或 中 国证监会允 许本基金
投资的其他固 定收益类 金 融 工具；本基 金不直接 在 二级市场上买 入股票、 权 证等权益类 资产，也
不参与 一级 市场 新股 申购 和新股 增发 。
3.3 其他 指标
无。
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理 66 只公 募基 金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强 收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投 资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞 信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债 券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业债 债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添 福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金，
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的 基
金经理 （助 理 ）
期限
证券从
业年限
说明
任职
日期
离任
日期
魏
欣
固定收 益
部副总
监，本 基
金的基 金
经理
2012
年8 月
22 日
- 10
2005 年加 入工 银瑞 信， 现 任固定 收益 部副 总监 ；
2011 年4 月 20 日至 今 ， 担 任工银 货币 市场 基金 基
金经理 ；2012 年8 月22 日 至今， 担任 工银 瑞信 7
天理财 债券 型基 金基 金经 理；2012 年 10 月 26 日
至今， 担任 工银14 天理 财 债券型 基金 的基 金经 理；
2014 年9 月 23 日至 今 ， 担 任工银 瑞信 现金 快线 货
币市场 基金 基金 经理 ；2014 年 10 月 22 日 至今 ，
担任工 银添 益快 线货 币市 场基金 基金 经理 ；2015
年 5 月 26 日起 至今 ， 担任 工银新 财富 灵活 配置 混
合型基 金基 金经 理；2015 年 5 月 26 日起 至今， 担
任工银 双利 债券 型基 金基 金经理 ；2015 年 5 月 29
日起至 今， 担任 工银 丰盈 回报灵 活配 置混 合型 基
金基金 经理 ；2015 年6 月19 日 至今， 担任 工银 财
富快线 货币 市场 基金 基金 经理。
注：
1、任 职日 期说 明： 魏欣 的 任职日 期为 基金 合同 生效 日期。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理 公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年，货币 政策逐步 进 入放松周期， 央行进行 多 次降息和降准 （含定向 降 准）操作，实 体
经济也 终于 在 5 月下 旬出 现企稳 迹象 ，但 二季 度末 股票市 场的 下跌 为实 体经 济的后 续回 升蒙 上 了
一层阴 影。
上半年，银行 间回购利 率 、同业存款利 率和短期 限 债券收益率大 幅下行。 至 二季度末，7 天
回购利 率回 落203bp 至2.80% ；AAA 短融 收益 率回 落128bp 至3.43% 。
上半年，本基 金通过对 客 户需求和货币 市场情况 的 判断，积极应 对客户对 于 新股发行的流 动工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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性要求，合理 安排组合 现 金流，基金组 合继续维 持 相对较长的久 期，并严 格 控制债券配 置的信用
等级。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期 内 ， 工 银7 天理 财A 的收 益率 为2.2443% ， 工 银 7 天 理财 B 的 收益 率 为2.3917% ， 业绩
比较基 准收 益率 为0.6695% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望下半年, 当 前 股 票 市 场的 剧 烈 调 整 将 会 以 财 富 效应 的 方 式 对 经 济 基 本 面 造成 一 定 负 面 冲
击， 但参 考历 史经 验 ， 本 次冲击 的持 续时 间可 能相 对短暂 。 冲击 过后 ， 在基 建和房 地产 的带 动下 ，
经济有望在三 季度中后 期 或四季度初逐 步企稳。 在 这一宏观背景 下，我们 认 为货币政策 将继续维
持宽松，货币 市场利率 中 枢水平也将继 续保持低 位 ，同业存款和 短融收益 率 也存在进一 步下行空
间。
本基金将继续 保持较高 的 久期水平，严 格控制低 评 级 信用产品的 持仓比例 ， 努力做好组合 内
生现金流的安 排，并进 行 适当的期限管 理，把握 好 关键时点的存 款投资机 会 。在保证组 合安全性
的前提 下， 获取 稳定 、合 理的收 益。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门 负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事 务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
1. 本基金自基 金合同生 效 之日起每个开 放日将实 现 的基金净收益 （或净损 失 ）分配给基金 份
额持有人，参 与下一日 基 金收益分配， 并按月结 转 到投资者基金 账户，使 基 金份额净值 始终保持
1.0000 元 。收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 。
2. 本 基 金 A 级 于 本 报 告 期 间 累 计 应 分 配 利 润 466,337,388.69 元 ， 累 计 分 配 收 益
466,337,388.69 元。 本基 金 B 级于 本报 告期 间累 计 应分配 利润 131,999,921.77 元， 累计 分配 收
益131,999,921.77 元。 其 中期末 应付 利润 将于 下一 工作日 结转 至实 收基 金。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 598,337,310.46 元， 其中 工 银7 天 理财债 券 A 实施工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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利润分配的金额为 466,337,388.69 元 ， 工 银 7 天理财债券 B 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为
131,999,921.77 元。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
12,522,319,143.25 18,036,999,743.91
结算备 付金
25,000.00 17,315,960.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
11,961,700,861.89 14,596,342,148.11
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
11,931,700,861.89 14,596,342,148.11
资产支 持证 券投 资
30,000,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
2,191,405,087.10 1,122,702,237.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
285,993,465.07 370,746,604.33
应收股 利
- -
应收申 购款
190,319,298.10 480,554,045.08
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
62,200.00 22,200.00
资产总 计
27,151,825,055.41 34,624,682,938.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
4,439,052,244.21 1,387,097,159.35
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
5,541,005.39 8,835,082.33
应付托 管费
1,641,779.39 2,617,802.18
应付销 售服 务费
4,699,303.42 7,530,196.92
应付交 易费 用
178,597.67 247,836.46
应交税 费
- -
应付利 息
1,466,705.98 214,435.37
应付利 润
5,729,634.36 3,608,232.12
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
212,313.68 114,000.00
负债合 计
4,458,521,584.10 1,410,264,744.73
所有者权益：
实收基 金
22,693,303,471.31 33,214,418,194.20
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
22,693,303,471.31 33,214,418,194.20
负债和 所有 者权 益总 计
27,151,825,055.41 34,624,682,938.93
注：1. 报 告 截 止 日 2015 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
22,693,303,471.31 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 为 17,031,123,360.34 份；B 类 基 金 份 额 为
5,662,180,110.97 份。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年8 月22 日。
6.2 利润表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年6 月 30 日
一、收入
719,575,133.60 1,166,746,903.84
1.利息 收入
668,290,348.63 1,126,512,244.52
其中： 存款 利息 收入
426,698,638.11 893,952,331.98
债券利 息收 入
234,978,167.69 226,374,012.79
资产支 持证 券利 息收 入
35,000.00 -
买入返 售金 融资 产收 入
6,578,542.83 6,185,899.75
其他利 息收 入
- - 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
51,284,784.97 40,113,976.46
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
51,284,784.97 40,113,976.46
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- 120,682.86
减： 二、费用
121,237,823.14 157,436,534.43
1．管 理人 报酬
35,747,518.30 52,791,492.45
2．托 管费
10,591,857.23 15,641,923.61
3．销 售服 务费
31,605,435.38 42,283,874.94
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
43,018,658.60 46,439,278.28
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
43,018,658.60 46,439,278.28
6．其 他费 用
274,353.63 279,965.15
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
598,337,310.46 1,009,310,369.41
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
598,337,310.46 1,009,310,369.41
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为 2012 年8 月 22 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日 至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
33,214,418,194.20 - 33,214,418,194.20
二、 本期 经营 活动 产生
的基金 净值 变动 数 （本
- 598,337,310.46 598,337,310.46 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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期净 利 润）
三、 本期 基金 份额 交易
产生的基金净值变动
数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-10,521,114,722.89 - -10,521,114,722.89
其中：1.基 金申 购款 53,349,164,363.55 - 53,349,164,363.55
2.基金 赎回 款 -63,870,279,086.44 - -63,870,279,086.44
四、 本期 向基 金份 额持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （净 值减
少以“- ”号 填列 ）
- -598,337,310.46 -598,337,310.46
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
22,693,303,471.31 - 22,693,303,471.31
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
24,407,929,751.79 - 24,407,929,751.79
二、 本期 经营 活动 产生
的基金 净值 变动 数 （本
期净 利 润）
- 1,009,310,369.41 1,009,310,369.41
三、 本期 基金 份额 交易
产生的基金净值变动
数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
8,348,800,703.33 - 8,348,800,703.33
其中：1.基 金申 购款 135,224,390,356.32 - 135,224,390,356.32
2.基金 赎回 款 -126,875,589,652.99 - -126,875,589,652.99
四、 本期 向基 金份 额持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （净 值减
少以“- ”号 填列 ）
- -1,009,310,369.41 -1,009,310,369.41
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
32,756,730,455.12 - 32,756,730,455.12
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年8 月22 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
工银瑞 信7 天理 财债 券型 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金 ” ） ， 系经 中国 证 券监督 管理 委员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2012]1050 号文 《关 于核 准工 银瑞 信 7 天 理财 债券 型证
券投资 基金 募集 的批 复 》 的 批准 ， 由 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 募集 ， 基金合 同 于2012
年8 月22 日生 效， 首次 设 立规模 为 39,252,406,124.44 份 基金 份额 ， 本基 金为 契约型 开放 式 ， 存
续期限不定。 本基金的 基 金管理人和注 册登记机 构 均为工银瑞信 基金管理 有 限公司，基 金托管人
为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
根据《 工银 瑞 信 7 天 理财 债券型 证券 投资 基 金 基金 合同》 的有 关规 定， 本基 金主要 投资 于 具
有良好流动性 的工具， 包 括现金、通知 存款、一 年 以内（含一年 ）的银行 定 期存款和大 额存单、
剩余期 限（ 或回 售期 限） 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的债 券、 资产 支持 证券 、中期 票据 ；期 限 在
一年以内（含 一年）的 债 券回购、期限 在一年以 内 （含一年）的 中央银行 票 据、短期融 资券，及
法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融工 具。本基 金 不直接在二 级市场上
买入股票、权 证等权益 类 资产，也不参 与一级市 场 新股申购和新 股增发。 本 基金的业绩 比较基准
为：人 民币 七天 通知 存款 税后利 率。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号《 半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披露编报 规则》 第 5 号《货币市场 基金信息 披 露特别规定》 、 《 证券投资 基金信息披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告> 》及 其他 中国 证 监会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年06 月 30 日 的财
务状况 以 及2015 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
（1） 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证 券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
（2） 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收 问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6
月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
35,747,518.30 52,791,492.45
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
15,980,479.87 23,502,898.57
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6
月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
10,591,857.23 15,641,923.61
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .08% / 当 年天 数 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银7 天理 财债 券A 工银7 天理 财债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
112,194.74 136,273.48 248,468.22
中国工 商银 行股 份有 限公
司
27,681,704.59 115,230.34 27,796,934.93
中国建 设银 行股 份有 限公
司
929,357.20 5,028.59 934,385.79
合计 28,723,256.53 256,532.41 28,979,788.94
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银7 天理 财债 券A 工银7 天理 财债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
98,028.36 202,303.45 300,331.81
中国工 商银 行股 份有 限公
司
36,800,973.96 317,680.39 37,118,654.35
中国建 设银 行股 份有 限公
司
821,609.95 5,085.83 826,695.78
合计 37,720,612.27 525,069.67 38,245,681.94
注： 本 基 金A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% ， 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有
人， 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 A 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用A 类基 金份 额持
有人的 费率 。
本基 金B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类 升级 为B 类 的基金 份额 持有 人，
基金年销售服 务费率应 自 其达到 B 类 条件的开 放日 后的下一个工 作日起适 用 B 类基金份额 持有工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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人的费 率。
各类基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设 银行股
份有限公司
- 292,109,456.73 - - 1,693,000,000.00 1,389,720.73
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设 银行股
份有限公司
- - - - 3,310,750,000.00 933,811.65
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 的管 理人 在本 报告 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
工银 7 天 理财
债券B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
工银瑞信投资 0.00 0.00% 20,478,028.44 0.06% 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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管理有限公司
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股
份有限公司
- 26,610,833.33 8,000,000,000.00 216,436,736.31
中国建设银行股
份有限公司
22,319,143.25 98,267.46 519,283,074.04 29,048,122.12
注：建设银行 本期末存 款 余额仅为活期 存款，利 息 收入仅为活期 存款利息 收 入；上年度 可比期间
期末余 额包 括活 期存 款和 定期存 款， 利息 收入 包括 活期存 款利 息收 入和 存款 投资收 入。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
6.4.9 期 末（ 2015 年6 月30 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额4,439,052,244.21 是 以如 下债 券作 为 质押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011581001 15 淮南矿
SCP001
2015 年7 月1 日 99.99 800,000 79,988,385.92
011581002 15 淮南矿
SCP002
2015 年7 月1 日 99.98 500,000 49,988,151.10
011599315 15 龙源 2015 年7 月1 日 99.97 600,000 59,980,697.32 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
第 23 页 共 33 页
SCP005
011599352 15 兖州煤
业 SCP001
2015 年7 月1 日 100.00 600,000 60,001,584.62
041553017 15 兖州煤
业 CP001
2015 年7 月1 日 100.00 1,200,000 120,000,108.31
041555001 15 阳泉
CP001
2015 年7 月1 日 99.95 600,000 59,968,510.31
041559021 15 京机电
CP001
2015 年7 月1 日 99.97 800,000 79,979,121.80
041563008 15 首钢
CP002
2015 年7 月1 日 100.00 1,500,000 150,000,127.72
041569021 15 顺国资
CP001
2015 年7 月1 日 99.95 600,000 59,972,730.19
041571004 15 南新工
CP001
2015 年7 月1 日 99.96 600,000 59,974,214.33
011499070 14 鲁黄金
SCP001
2015 年7 月2 日 99.98 600,000 59,990,419.59
011536002 15 中外运
SCP002
2015 年7 月2 日 99.97 800,000 79,977,845.86
011595002 15 中化工
SCP002
2015 年7 月2 日 99.93 900,000 89,939,148.06
011599036 15 潞安
SCP001
2015 年7 月2 日 99.99 700,000 69,991,161.22
011599153 15 山钢
SCP004
2015 年7 月2 日 100.10 1,300,000 130,124,011.56
011599215 15 新兴际
华 SCP001
2015 年7 月2 日 99.89 900,000 89,898,206.36
011599234 15 广晟
SCP004
2015 年7 月2 日 99.97 400,000 39,986,181.09
011599282 15 京能洁
能 SCP002
2015 年7 月2 日 99.97 44,000 4,398,673.34
011599320 15 穗地铁
SCP002
2015 年7 月2 日 99.98 600,000 59,985,498.33
011599349 15 陕有色
SCP002
2015 年7 月2 日 99.97 700,000 69,977,231.84
011599410 15 中航技
SCP005
2015 年7 月2 日 99.97 700,000 69,976,030.75
041454078 14 川交投
CP003
2015 年7 月2 日 99.98 1,200,000 119,975,889.83
041456053 14 陕交建
CP002
2015 年7 月2 日 99.98 700,000 69,986,872.72
041459058 14 川铁投
CP003
2015 年7 月2 日 100.00 700,000 70,000,027.22
041553014 15 冀中 2015 年7 月2 日 100.00 800,000 80,000,101.11 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
第 24 页 共 33 页
CP001
041556018 15 滨建投
CP001
2015 年7 月2 日 99.96 700,000 69,971,111.45
041559038 15 苏广电
CP001
2015 年7 月2 日 99.96 400,000 39,982,164.26
041561013 15 皖投集
CP001
2015 年7 月2 日 99.92 700,000 69,943,179.59
071511006 15 国信证
券 CP006
2015 年7 月2 日 99.99 600,000 59,991,394.33
011480003 14 兖矿
SCP003
2015 年7 月3 日 99.93 900,000 89,938,303.75
011481006 14 淮南矿
SCP006
2015 年7 月3 日 99.99 1,000,000 99,993,974.18
011520001 15 中铝
SCP001
2015 年7 月3 日 99.94 1,300,000 129,915,987.35
011565002 15 首机场
SCP002
2015 年7 月3 日 99.97 200,000 19,993,508.50
011599138 15 山钢
SCP003
2015 年7 月3 日 99.98 900,000 89,978,836.63
011599158 15 鲁黄金
SCP001
2015 年7 月3 日 99.97 1,000,000 99,968,981.38
011599172 15 陕有色
SCP001
2015 年7 月3 日 99.98 400,000 39,990,219.16
011599353 15 陕延油
SCP001
2015 年7 月3 日 99.86 1,000,000 99,864,670.29
011599393 15 兖州煤
业 SCP002
2015 年7 月3 日 99.97 1,000,000 99,972,909.99
041557001 15 中色
CP001
2015 年7 月3 日 99.94 1,000,000 99,943,303.28
041566002 15 淮南矿
业 CP001
2015 年7 月3 日 99.94 900,000 89,946,341.35
011474007 14 陕煤化
SCP007
2015 年7 月6 日 99.97 1,500,000 149,956,333.35
011499055 14 新兴际
华 SCP002
2015 年7 月6 日 100.00 500,000 49,997,837.68
100230 10 国开30 2015 年7 月7 日 100.27 1,200,000 120,319,463.84
100236 10 国开36 2015 年7 月7 日 100.25 3,000,000 300,758,314.05
110212 11 国开12 2015 年7 月7 日 100.32 1,200,000 120,389,675.42
110402 11 农发02 2015 年7 月7 日 100.30 700,000 70,207,579.29
130211 13 国开11 2015 年7 月7 日 100.38 3,000,000 301,142,339.30
130215 13 国开15 2015 年7 月7 日 100.19 1,700,000 170,325,378.09
130306 13 进出06 2015 年7 月7 日 100.19 1,900,000 190,367,457.94
140443 14 农发43 2015 年7 月7 日 100.29 300,000 30,087,029.81
合计
45,844,000 4,587,007,224.76 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
第 25 页 共 33 页
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末未 发生 交易所 市场 债券 正回 购， 未 持有债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券 。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 11,961,700,861.89 44.05
其中： 债券 11,931,700,861.89 43.94
资产 支持 证券 30,000,000.00 0.11
2 买入返 售金 融资 产 2,191,405,087.10 8.07
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,522,344,143.25 46.12
4 其他各项 资产 476,374,963.17 1.75
5 合计 27,151,825,055.41 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 10.62
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 4,439,052,244.21 19.56
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
第 26 页 共 33 页
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
在本报 告期 内本 基金 债券 正回购 的资 金余 额未 超过 资产净 值 的40% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
120
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 127
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 102
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 127 天情况 说明
本组合 本报 告期 内剩 余期 限没有 超 过127 天。
7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 18.66 19.56
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 14.94 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 28.38 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 27.50 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 28.06 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 117.55 19.56
7.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值
比例（ ％） 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,583,548,989.29 6.98
其中： 政策 性金 融债 1,303,597,237.74 5.74
4 企业债 券 30,203,462.63 0.13
5 企业短 期融 资券 9,638,177,538.27 42.47
6 中期票 据 679,770,871.70 3.00
7 其他 - -
8 合计 11,931,700,861.89 52.58
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券的 面值 和折 溢价 。
7.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130211 13 国开 11 3,000,000 301,142,339.30 1.33
2 100236 10 国开 36 3,000,000 300,758,314.05 1.33
3 1282302 12 武钢
MTN3
2,000,000 200,010,280.34 0.88
4 130306 13 进出 06 1,900,000 190,367,457.94 0.84
5 130215 13 国开 15 1,700,000 170,325,378.09 0.75
6 041563008 15 首钢
CP002
1,500,000 150,000,127.72 0.66
7 041453118 14 酒钢
CP002
1,500,000 149,975,337.86 0.66
8 011474007 14 陕 煤化
SCP007
1,500,000 149,956,333.35 0.66
9 011520001 15 中铝
SCP001
1,500,000 149,903,062.33 0.66
10 011599153 15 山钢
SCP004
1,300,000 130,124,011.56 0.57
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 33
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3771%
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
第 28 页 共 33 页
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0487%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1840%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 1589085 15 德 宝天
元1A1( 总
价)
300,000 29,940,000.00 0.13
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 本 基金 采用固 定份 额净 值，基 金账 面份额 净值 始终保 持为 人民币 1.00 元 。本 基
金 估值 采用摊 余成 本法， 即估 值对 象以买 入成本 列示 ， 按 票面利 率或商 定利 率并考 虑
其 买入 时的溢 价与 折价， 在其 剩余 期限内 按实际 利率 法进行 摊销 ， 每日 计提 收益或 损
失。
7.8.2 本 报告 期内 本基金 持有 剩余期 限小于 397 天 但剩余 存续 期超过 397 天 的浮 动利
率 债券 占净值 的比 例没有 超过 20% 。
7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 285,993,465.07
4 应收申 购款 190,319,298.10
5 其他应 收款 62,200.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 476,374,963.17 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
第 29 页 共 33 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
工
银
7
天
理
财
债
券
A
192,323 88,554.79 47,687,145.41 0.28% 16,983,436,214.93 99.72%
工
银
7
天
理
财
债
券
B
188 30,117,979.31 4,364,974,647.55 77.09% 1,297,205,463.42 22.91%
合
计
192,511 117,880.55 4,412,661,792.96 19.44% 18,280,641,678.35 80.56%
8.2 期末 基金管理人的从业 人员持有 本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银7 天 理财
债券A
751,296.05 0.00%
工银7 天 理财
债券B
0.00 0.00%
合计
751,296.05 0.00% 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银 7 天理 财债 券A 0
工银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银 7 天理 财债 券A 0
工银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
工银 7 天理 财债
券 A
工银7 天理 财债 券
B
基金合 同生 效日 （2012 年 8 月 22 日） 基金
份额总 额
28,893,749,292.92 10,358,656,831.52
本报告 期期 初基 金份 额总 额 24,983,345,182.68 8,231,073,011.52
本报告 期基 金总 申购 份额 38,295,807,395.38 15,053,356,968.17
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 46,248,029,217.72 17,622,249,868.72
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 17,031,123,360.34 5,662,180,110.97
注：1. 报告 期期 间基 金总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2.报告 期期 间基 金总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、基 金管 理人 ：
毕万英 先生 于2015 年 4 月26 日离 任工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司副 总经 理 ， 公司 于 2015 年4工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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月 28 日 对外 披露 ；库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 ，
公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） ， 该审 计机 构自 基金合 同生 效 日
起向本 基金 提供 审计 服务 ，无改 聘情 况。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或行 政处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服务 能力
a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 ：能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的分 析 能力，能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ，提供专门研 究报告； 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c) 与 其他 券商 相比 ，该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
a) 确 定券 商数 量： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 （权
益投资部，固 定收益部 ， 专户投资部， 研究部和 中 央交易室）根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ，每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商， 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b) 签 订委 托协 议： 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议，明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等，经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份，协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ，工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ，并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2. 券 商的 评估 ，保 留和 更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为一 年， 合同 到 期15 天 内，投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商，工 银瑞 信将 与其 续约 ；对于 不能 达到 标准 的券 商，不 与其 续
约，并根据券 商选择标 准 和程序，重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券商 提供的综 合 证券服务不 符合要求 ，工 银瑞信有权 按照委托 协议 规定，提前 中止租 用
其交易 席位 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占 当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长江证券 - - 1,231,200,000.00 94.40% - -
中信建投 - - 73,039,000.00 5.60% - -
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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10.8 偏离度绝对 值超 过 0.5% 的情况
无。
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
