工银瑞信60 天 理 财 债券 型 证 券 投资 基 金
2015 年 半年 度 报 告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩 并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银 60 天 理财 债券
基金主 代码 485122
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 28 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,757,717,068.68 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银 60 天 理财 债券A 工银 60 天 理财 债券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485122 485022
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,531,788,114.69 份 225,928,953.99 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积极 投资 策略 ， 在 严
格控制 风险 的前 提下 ， 发 掘和利 用市 场失 衡提 供的 投资机 会， 实现 组合 增
值。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平低 于混 合型基 金、 股票 型基 金，
高于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 吴荣
联系电 话 400-811-9999 021-62677777-213117
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn 011693@cib.com.cn
客户服 务电话
400-811-9999 95561
传真 010-66583158 021-62535823
2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额；
2、 上 述主 要财 务指 标根 据中国 证监 会 2005 年 3 月 25 日 颁布 的《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规
则第5 号< 货币 市场 基金 信 息披露 特别 规定>》 及证 监 会2008 年2 月27 日 颁布 的 《关 于 2007 年证
券投资 基金 年度 报告 编制 及披露 相关 问题 的通 知》 中的要 求计 算及 披露 。
3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
4、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于短期理 财债券基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年1 月28 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银 60 天 理财 债券A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3068% 0.0028% 0.1110% 0.0000% 0.1958% 0.0028%
过去三 个月 1.4647% 0.0156% 0.3366% 0.0000% 1.1281% 0.0156%
过去六 个月 2.7311% 0.0129% 0.6695% 0.0000% 2.0616% 0.0129%
基金级 别 工银 60 天 理财 债券A 工银 60 天 理财 债券B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2015 年 1 月 1 日 -
2015 年6 月30 日 )
报告期( 2015 年 1 月1 日 -
2015 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 35,762,460.95 4,621,568.79
本期利 润 35,762,460.95 4,621,568.79
本期净 值收 益率 2.7311% 2.8789%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 1,531,788,114.69 225,928,953.99
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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过去一 年 5.3450% 0.0101% 1.3500% 0.0000% 3.9950% 0.0101%
自基金 合同
生效以 来
12.5132% 0.0076% 3.2696% 0.0000% 9.2436% 0.0076%
工银 60 天 理财 债券B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3308% 0.0028% 0.1110% 0.0000% 0.2198% 0.0028%
过去三 个月 1.5379% 0.0156% 0.3366% 0.0000% 1.2013% 0.0156%
过去六 个月 2.8789% 0.0129% 0.6695% 0.0000% 2.2094% 0.0129%
过去一 年 5.6509% 0.0101% 1.3500% 0.0000% 4.3009% 0.0101%
自基金 合同
生效以 来
13.3089% 0.0076% 3.2696% 0.0000% 10.0393% 0.0076%
注：本 基金 基金 合同 于2013 年1 月 28 日 生效 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年1 月28 日 生效 。
2、 按 基金 合同 规定 ， 本 基 金建仓 期为 基金 合同 生效 之日起 的30 个 交易 日。 截至报 告期 末， 本基
金的各项投资 比例符合 基 金合同关于投 资范围及 投 资限制的规定 ：本基金 主 要投资于具 有良好流
动性的工具， 包括现金 、 通知存款、一 年以内（ 含 一年）的银行 定期存款 和 大额存单、 剩余期限
（或回 售期 限） 在 397 天 以内（ 含 397 天 ）的 债券 、资产 支持 证券 、中 期票 据；期 限在 一年 以 内
（含一年）的 债券回购 、 期限在一年以 内（含一 年 ）的中央银行 票据、短 期 融资券，及 法律法规
或中国 证监 会允 许本 基金 投资的 其他 固定 收益 类金 融工具 ； 本 基金 不直 接在 二 级市场 上买 入股 票、
权证等 权益 类资 产， 也不 参与一 级市 场新 股申 购和 新股增 发。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理 66 只公募 基金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增 强收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业 债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞 信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期 开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信 战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金，
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓
名
职务
任本基 金的 基
金经理 （助 理 ）
期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
谷
衡
固 定 收 益
部 副 总
监 ， 本 基
金 的 基 金
经理
2013
年1 月
28 日
- 10
先后在 华夏 银行 总行 担任 交易员 ， 在中 信银 行总 行 担
任 交易 员；2012 年加 入工银 瑞信 ，现任 固定收 益部
副总监 ；2012 年 11 月 13 日至今 ，担 任工 银瑞 信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金；2013 年 1 月 28
日至今 ，担 任工 银瑞 信 60 天 理财 债券 型基 金基 金 经
理；2013 年 3 月 28 日至 2015 年1 月19 日， 担任 工
银 安心 场内实 时申赎 货币基 金基 金经理 ；2014 年 9
月 30 日至 今， 担任 工银 瑞 信货币 市场 基金 基金 经理 。
注：
1、任 职日 期说 明： 谷衡 的 任职日 期为 基金 合同 生效 日期。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和 运作 分析
上半年，货币 政策逐步 进 入放松周期， 央行进行 多 次降息和降准 （含定向 降 准）操作，实 体
经济也 终于 在 5 月下 旬出 现企稳 迹象 ，但 二季 度末 股票市 场的 下跌 为实 体经 济的后 续回 升蒙 上 了
一层阴影。在 此背景下 ， 银行间回购利 率、同业 存 款利率和短期 限债券收 益 率大幅下行 ，至二季
度末，7 天 回购 利率 回落203bp 至2.80% ；AAA 短融 收益率 回 落 128bp 至 3.43% 。
上半年，由于 对市场利 率 走势较为乐观 ，本基金 采 取了较为积极 的操作策 略 ，适度提高了 债
券仓位，并保 持相对较 高 的组合期限和 杠杆；同 时 ，通过对组合 规模的判 断 ，合理安排 组合内生
现金流，平衡 组合流动 性 与收益。在信 用产品等 级 选择上，我们 严格执行 信 用产品内部 评级配置
要求， 降低 组合 信用 风险 暴露。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内 ， 工 银60 天理 财A 的收 益率 为2.7311% ， 工 银 60 天理 财B 的收 益率 为2.8789%，业
绩比较 基准 收益 率 为0.6695% 。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年, 当 前 股 票 市 场的 剧 烈 调整将会以财富效 应的方式对经济基本面造 成一定负面冲
击， 但参 考历 史经 验 ， 本 次冲击 的持 续时 间可 能相 对短暂 。 冲击 过后 ， 在基 建和房 地产 的带 动下 ，
经济有望在三 季度中后 期 或四季度初逐 步企稳。 在 这一宏观背景 下，我们 认 为货币政策 将继续维
持宽松，货币 市场利率 中 枢水平也将继 续保持低 位 ，同业存款和 短融收益 率 也存在进一 步下行空
间。
本基金将继续 保持较高 的 久期水平，严 格控制低 评 级信用产品的 持仓比例 ， 努力做好组合 内
生现金流的安 排，并进 行 适当的期限管 理，把握 好 关键时点的存 款投资机 会 。在保证组 合安全性
的前提 下， 获取 稳定 、合 理的收 益。
4.6 管理 人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的 专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ， 以基 金 净收益 为基 准 ， 为 投资 者 每日计 算当 日各
类基金 份额的 收益并分 配 ，并在运作期 到期日集 中 支付。本基金 各类基金 份 额每日进行 收益计算
并分配 ，累 计收 益支 付方 式只采 用红 利再 投资 （即 红利转 基金 份额 ）方 式。
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2 、 本基 金A 级于 本报 告期 间累计 应分 配利 润35,762,460.95 元， 累 计分 配收 益35,762,460.95
元。 本 基金B 级 于本 报告 期间累 计应 分配 利 润 4,621,568.79 元， 累 计分 配收 益4,621,568.79 元，
其中期 末应 付利 润将 于下 一工作 日结 转至 实收 基金 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利 润分 配等情 况的 说
明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的 计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、 复核 和审 查 ， 未发 现其存 在任 何损 害本 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管 人认 真复 核了 本半 年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 收 益分 配情 况 、 财 务会 计报 告、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞 信60 天 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
574,348,266.46 869,799,214.76 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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结算备 付金
2,050,000.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
1,410,643,104.09 1,340,402,920.11
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,410,643,104.09 1,340,402,920.11
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
286,000,749.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
23,378,745.53 30,672,672.32
应收股 利
- -
应收申 购款
3,963,566.19 3,960,030.35
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- 210.00
资产总 计
2,300,384,431.27 2,244,835,047.54
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
541,198,707.30 476,998,484.50
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
397,854.68 470,152.81
应付托 管费
117,882.87 139,304.52
应付销 售服 务费
400,156.69 453,830.27
应付交 易费 用
54,804.36 50,625.85
应交税 费
- -
应付利 息
125,307.63 228,404.67
应付利 润
165,672.90 193,845.76
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
206,976.16 94,991.87
负债合 计
542,667,362.59 478,629,640.25
所有者权益：
实收基 金
1,757,717,068.68 1,766,205,407.29
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
1,757,717,068.68 1,766,205,407.29
负债和 所有 者权 益总 计
2,300,384,431.27 2,244,835,047.54
注：1 、 报 告 截 止 日 2015 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,757,717,068.68 份， 其 中A 类 基金 份额 为1,531,788,114.69 份； B 类基 金份 额为225,928,953.99工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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份。
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年1 月28 日。
6.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞 信60 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
一、收入
51,891,203.48 36,965,161.04
1.利息 收入
40,581,241.84 34,099,346.23
其中： 存款 利息 收入
17,392,254.55 19,061,910.35
债券利 息收 入
22,834,983.13 14,952,016.38
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
354,004.16 85,419.50
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
11,309,961.64 2,865,814.16
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
11,309,961.64 2,865,814.16
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- 0.65
减： 二、费用
11,507,173.74 7,442,222.12
1．管 理人 报酬
2,040,968.37 1,416,951.76
2．托 管费
604,731.37 419,837.61
3．销 售服 务费
2,032,448.86 1,247,849.57
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
6,592,978.15 4,129,043.61
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
6,592,978.15 4,129,043.61
6．其 他费 用
236,046.99 228,539.57
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
40,384,029.74 29,522,938.92
减：所 得税 费用
- - 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
40,384,029.74 29,522,938.92
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年1 月28 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞 信60 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日 至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,766,205,407.29 - 1,766,205,407.29
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 40,384,029.74 40,384,029.74
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-8,488,338.61 - -8,488,338.61
其中：1. 基 金申 购款 1,873,506,553.47 - 1,873,506,553.47
2. 基金 赎回 款 -1,881,994,892.08 - -1,881,994,892.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -40,384,029.74 -40,384,029.74
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,757,717,068.68 - 1,757,717,068.68
项目
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
561,994,105.10 - 561,994,105.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 29,522,938.92 29,522,938.92
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
1,368,395,734.95 - 1,368,395,734.95 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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列）
其中：1. 基 金申 购款 2,579,030,811.04 - 2,579,030,811.04
2. 基金 赎回 款 -1,210,635,076.09 - -1,210,635,076.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -29,522,938.92 -29,522,938.92
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,930,389,840.05 - 1,930,389,840.05
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年1 月28 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信 60 天 理财 债券 型 证券投 资基 金（ 以下 简称 “ 本基 金 ” ） ， 系经 中国 证 券监督 管理 委
员会（ 以下 简称 “中 国证 监会 ” ）证 监许 可[2012]1606 号文 《关 于核 准工 银 瑞信 60 天理 财债 券
型证券投资基 金募集的 批 复》的批准， 由管理人 工 银瑞信基金管 理有限公 司 向社会公开 募集，基
金合同 于 2013 年 1 月 28 日正式 生效 ，首 次设 立募 集规模 为 12,856,285,135.52 份 基金 份额 。本
基金的基金管 理人和注 册 登记机构均为 工银瑞信 基 金管理有限公 司，基金 托 管人为兴业 银行股份
有限公 司。
根据 《工 银瑞 信60 天 理 财 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 的 有关 规定 ， 本 基 金主要 投资 于具
有良好流动性 的工具， 包 括现金、通知 存款、一 年 以内（含一年 ）的银行 定 期存款和大 额存单、
剩余期 限（ 或回 售期 限） 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的债 券、 资产 支持 证券 、中期 票据 ；期 限 在
一年以内（含 一年）的 债 券回购、期限 在一年以 内 （含一年）的 中央银行 票 据、短期融 资券，及
法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融工 具。本基 金 不直接在二 级市场上
买入股票、权 证等权益 类 资产， 也不参 与一级市 场 新股申购和新 股增发。 如 法律法规或 监管机构
以后允许基金 投资的其 他 品 种，基金管 人在履行 适 当程序后，可 以将其纳 入 投资范围。 本基金的
业绩比 较基 准为 ：人 民币 七天通 知存 款税 后利 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则》第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披露编报 规则》 第 5 号《货币市场 基金信息 披 露特别规定》 、 《 证券投资 基金信息披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告> 》及 其他 中国 证 监会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2015 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1 、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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2 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股 票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,040,968.37 1,416,951.76
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
971,194.87 625,283.59
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下： 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
604,731.37 419,837.61
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银60 天 理财 债
券 A
工银 60 天 理财 债券
B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
270,062.76 3,208.29 273,271.05
中国工 商银 行股 份有 限公
司
847,496.69 3,931.66 851,428.35
兴业银 行股 份有 限公 司 5,890.43 - 5,890.43
合计 1,123,449.88 7,139.95 1,130,589.83
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银60 天 理财 债
券 A
工银60 天 理财 债券
B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
74,276.81 9,100.23 83,377.04
中国工 商银 行股 份有 限公
司
647,017.98 1,267.08 648,285.06 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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兴业银 行股 份有 限公 司 8,126.10 83.94 8,210.04
合计 729,420.89 10,451.25 739,872.14
注： 本 基 金A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% ， 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有
人， 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 A 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用A 类基 金份 额持
有人的 费率 。
本基 金B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类 升级 为B 类 的基金 份额 持有 人，
基金年销售服 务费率应 自 其达到 B 类 条件的开 放日 后的下一个工 作日起适 用 B 类基金份额 持有
人的费 率。
各级基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
兴业银行股份有限
公司
- 83,744,231.92 - - 57,000,000.00 5,348.77
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
兴业银行股份有限
公司
- 10,257,268.90 - - - -
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末及上 年度 可比 期间 均未 投资本 基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银行股份有
限公司
14,348,266.46 2,153,643.88 212,094,006.48 2,684,903.14
中国工商银行股
份有限公司
- - - 116,666.67
注：1 、本 半年 度末 余额 仅 为活期 存款 ， 利 息收 入包 括活期 存款 和存 款投 资收 入。
2、上 年度 可比 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入包 括活期 存款 和存 款投 资收 入。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.9 期 末（ 2015 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民 币541,198,707.30 元 ，是 以如 下 债券作 为质 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011580003 15 兖矿
SCP003
2015 年7 月1 日 99.98 400,000 39,991,367.44
011599157 15 潞安
SCP002
2015 年7 月1 日 100.00 400,000 40,000,985.00 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 21 页 共 29 页
041554008 15 河钢
CP001
2015 年7 月1 日 100.15 500,000 50,072,922.11
041556014 15 桂交投
CP001
2015 年7 月1 日 99.97 400,000 39,986,753.07
041556018 15 滨建投
CP001
2015 年7 月1 日 99.96 500,000 49,979,402.62
041564015 15 甘电投
CP001
2015 年7 月1 日 99.97 200,000 19,993,199.51
140218 14 国开18 2015 年7 月1 日 100.01 700,000 70,009,354.27
140223 14 国开23 2015 年7 月1 日 100.09 100,000 10,008,584.77
011599268 15 龙源
SCP004
2015 年7 月2 日 99.94 500,000 49,972,398.06
041554016 15 川交投
CP001
2015 年7 月2 日 99.97 200,000 19,993,221.69
041559039 15 盐湖
CP001
2015 年7 月2 日 99.93 300,000 29,980,331.93
011599285 15 鲁能源
SCP001
2015 年7 月3 日 99.99 300,000 29,995,684.86
041453118 14 酒钢
CP002
2015 年7 月3 日 100.67 300,000 30,200,453.64
041555007 15 淮北矿
业 CP001
2015 年7 月3 日 99.97 300,000 29,990,308.17
041558040 15 宝金属
CP001
2015 年7 月3 日 99.96 100,000 9,996,002.31
041562015 15 宜化化
工 CP001
2015 年7 月3 日 99.96 100,000 9,996,405.38
041563009 15 京煤
CP001
2015 年7 月3 日 99.96 200,000 19,992,785.13
041564014 15 赣国资
CP001
2015 年7 月3 日 99.97 100,000 9,996,647.39
合计
5,600,000 560,156,807.35
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 发生 交易所 市场 债券 正回 购， 未 持有债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 22 页 共 29 页
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 1,410,643,104.09 61.32
其中： 债券 1,410,643,104.09 61.32
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 286,000,749.00 12.43
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 576,398,266.46 25.06
4 其他各项 资产 27,342,311.72 1.19
5 合计 2,300,384,431.27 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 30.88
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 541,198,707.30 30.79
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过基 金资产 净值 的40% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 178
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 179
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 132
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 期限 超 过180 天情 况。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 23 页 共 29 页
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净 值
的比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产净 值
的比例 （% ）
1 30 天 以内 21.19
30.79
其中： 剩余 存续 期超 过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含)-60 天 7.96 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含)-90 天 0.57 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含)-180 天 32.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含)-397 天（ 含） 67.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 129.32 30.79
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 90,016,796.40 5.12
其中： 政策 性金 融债 80,017,939.04 4.55
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,320,626,307.69 75.13
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,410,643,104.09 80.25
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140218 14 国开 18 700,000 70,009,354.27 3.98
2 041556005 15 陕 煤化
CP001
600,000 60,057,347.10 3.42 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 24 页 共 29 页
3 041553017 15 兖 州煤
业CP001
600,000 60,003,938.02 3.41
4 011515006 15 中 铝业
SCP006
600,000 59,981,382.55 3.41
5 041458081 14 山钢
CP005
500,000 50,288,312.30 2.86
6 041561006 15 晋 焦煤
CP001
500,000 50,073,805.39 2.85
7 041554008 15 河钢
CP001
500,000 50,072,922.11 2.85
8 011599243 15 山钢
SCP005
500,000 49,988,164.70 2.84
9 011599393 15 兖 州煤
业SCP002
500,000 49,986,527.77 2.84
10 041573002 15 甬 城投
CP001
500,000 49,979,582.62 2.84
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 87
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4847%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.1138%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.3100%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
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7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用固 定份 额净值， 基金 账面份 额净 值始 终保 持为人 民币 1.00 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 ，即 估值对 象以 买入成 本列 示，按 票面 利率或 商定 利
率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价，在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销， 每
日 计提 收益或 损失 。
7.8.2 报 告期 内本基 金未 持有剩 余期 限小于397 天但剩 余存 续期超 过397 天的 浮动 利
率 债券 。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 23,378,745.53
4 应收申 购款 3,963,566.19
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 27,342,311.72
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
工银
60
天理
财债
37,598 40,741.21 8,424,834.63 0.55% 1,523,363,280.06 99.45% 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 26 页 共 29 页
券 A
工银
60
天理
财债
券 B
22 10,269,497.91 129,389,511.95 57.27% 96,539,442.04 42.73%
合计 37,620 46,722.94 137,814,346.58 7.84% 1,619,902,722.10 92.16%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银 60 天理
财债 券A
636,359.10 0.04%
工银 60 天理
财债 券B
0.00 0.00%
合计
636,359.10 0.04%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银60 天理 财债 券A 50~100
工银60 天理 财债 券B 0
合计 50~100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银60 天理 财债 券A 0
工银60 天理 财债 券B 0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
工银 60 天 理财 债
券 A
工银 60 天 理财 债
券B
基金合 同生 效日 （2013 年 1 月 28 日） 基金
份额总 额
10,135,833,732.68 2,720,451,402.84
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,552,850,321.84 213,355,085.45
本报告 期基 金总 申购 份额 1,656,962,085.56 216,544,467.91
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,678,024,292.71 203,970,599.37
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-" - - 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 27 页 共 29 页
填列）
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,531,788,114.69 225,928,953.99
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
毕万英 先生 于2015 年 4 月26 日离 任工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司副 总经 理 ， 公司 于 2015 年4
月 28 日 对外 披露 ；库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 ，
公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
无 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） ， 该审 计机 构自 基金合 同生 效 日
起向本 基金 提供 审计 服务 ，无改 聘情 况。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 28 页 共 29 页
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投 2 - - - - -
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服务 能力
a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 ：能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的分 析 能力，能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ，提供专门研 究报告； 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c) 与 其他 券商 相比 ，该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
a) 确 定券 商数 量： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 （权
益投资部，固 定收益部 ， 专户投资部， 研究部和 中 央交易室）根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ，每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商， 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b) 签 订委 托协 议： 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议，明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等，经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份，协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ，工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ，并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2. 券 商的 评估 ，保 留和 更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为一 年， 合同 到 期15 天 内，投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商，工 银瑞 信将 与其 续约 ；对于 不能 达到 标准 的券 商，不 与其 续
约，并根据券 商选择标 准 和程序，重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券商 提供的综 合 证券服务不 符合要求 ，工 银瑞信有权 按照委托 协议 规定，提前 中止租 用工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 29 页 共 29 页
其交易 席位 。
证券公 司的 变更 情况
无。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
中信建投 - - 425,000,000.00 100.00% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
