深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 1 页 共 44 页
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金
2015 年半 年度 报告
2015 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 二 〇 一 五 年 八 月 二 十 八 日
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 2 页 共 44 页
§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2015 年 8 月 21 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年01 月01 日起 至 06 月 30 日止。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 3 页 共 44 页
1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 12
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明 ........ 13
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13
§6 半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 33
7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 33
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 34
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 36
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 .................................................................................... 37
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 37
7.7 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 37
7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 37
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 38 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 4 页 共 44 页
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 38
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 38
7.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 38
§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 39
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 39
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 39
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有 本基金的情况 .................................................................... 40
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 40
§9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 40
§ 10 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 41
10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 41
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 41
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 41
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 41
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 41
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 41
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 43
§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 44
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 44
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 44
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 44
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 44
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 5 页 共 44 页
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 深证红利交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 工银深证红利 ETF
场内简称 深红利
基金主代码 159905
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2010 年 11 月 5 日
基金管理 人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 258,943,951.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011-01-11
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最
小化，力争实现与标的指数表现相一致的长期投资收
益。
投资策略 本基金采取完全复制策略，跟踪标的指数的表现，即
按照标的指数的成份股票的构成及其权重构建基金股
票投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变
动进行相应调整。
业绩比较基准 深证红利价格指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。本基金为指数基金，主要
采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，是股票
基金中处于中等风险水平的基金产品。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 林葛
联系电话 400-811-9999 010-66060069
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-811-9999 95599
传真 010-66583158 010-68121816
注册地址 北京市西城区金融大街丙 17 号北 北京东城区建国门内大街 69深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 6 页 共 44 页
京银行大厦 号
办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛
大厦 A 座6-9 层
北京复兴门内大街 28 号 凯晨
世贸中心东座 9 层
邮政编码 100033 100031
法定代表人 郭特华 刘士余
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海 证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2015 年 1 月1 日 - 2015 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 358,065,606.63
本期利润 170,970,699.30
加权平均基金份额本期利润 0.3188
本期加权平均净值利润率 26.67%
本期基金份额净值增长率 29.04%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 101,129,242.03
期末可供分配基金份额利润 0.3905
期末基金资产净值 360,073,193.03
期末基金份额净值 1.3905
3.1.3 累计 期末指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 39.05%
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有 人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
2 、 本期已实现收益是指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 7 页 共 44 页
3 、本基金基 金合同生效日为 2010 年11 月 05 日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.78% 3.29% -2.88% 3.37% 0.10% -0.08%
过去三个月 11.46% 2.54% 10.88% 2.59% 0.58% -0.05%
过去六个月 29.04% 2.24% 28.67% 2.28% 0.37% -0.04%
过去一年 111.74% 1.87% 111.73% 1.90% 0.01% -0.03%
过去三年 88.36% 1.56% 81.13% 1.58% 7.23% -0.02%
自基金合同
生效起至今
39.05% 1.49% 24.74% 1.55% 14.31% -0.06%
注：1 、本基 金的业绩比较基准为：深证红利价格指数；
2 、本基金合 同生效日为 2010 年11 月5 日。
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 8 页 共 44 页
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金基金合同于 2010 年 11 月5 日生效 。
2 、 根据基金合同规定， 本 基金建仓期为 3 个月 。 截至报告期末， 本基金的投资符合基金合同关于
投资范 围及 投资限 制的 规定： 本基 金投资 于标 的指数 成份 股票及 备选 成份股 票的 比例不 低 于 基 金
资产净值的 90% 。
3.3 其他指标
无。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日 ，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币 ，注册地在北京。公司目
前拥有 共同 基金募 集和 管理资 格、 境外证 券投 资管理 业务 资格、 企业 年金基 金投 资管理 人 资 格 、深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 9 页 共 44 页
特定客户资 产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至 2015 年6 月30 日 ， 公司旗下管理 66 只公募 基金——工银瑞信核心价值股票型证券投资
基金、 工银 瑞信货 币市 场基金 、工 银瑞信 精选 平衡混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信稳健 成 长 股 票
型证券 投资 基金、 工银 瑞信增 强收 益债券 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 红利股 票型 证券投 资 基 金 、
工银瑞 信中 国机会 全球 配置股 票证 券投资 基金 、工银 瑞信 信用添 利债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信大盘蓝筹股票型证券投资基金、 工银瑞信沪深 300 指数证券 投资基金、 上证中央企业 50 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金、工 银瑞 信中小 盘成 长股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 全球精 选 股 票 型
证券投 资基 金、工 银瑞 信双利 债券 型证券 投资 基金、 深证 红利交 易型 开放式 指数 证券投 资 基 金 、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 添颐债 券型 证券投 资基 金、工 银瑞 信主题 策略 股票型 证 券 投 资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金、工银
瑞信基 本面 量化策 略股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 纯债 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信 7 天理财 债券型证券投资基金、工银瑞信睿 智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、 工银瑞信 60 天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合 型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投 资基 金、工 银瑞 信产业 债债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 信用 纯债一 年定 期开放 债 券 型 证
券投资 基金 、工银 瑞信 信用纯 债两 年定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信标 普全球 自 然 资 源
指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证 券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证
券投资 基金 、工银 瑞信 金融地 产行 业股票 型证 券投 资 基金 、工银 瑞信 双债增 强债 券型证 券 投 资 基
金、工 银瑞 信添福 债券 型证券 投资 基金、 工银 瑞信信 息产 业股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞 信 薪 金
货币市 场基 金、工 银瑞 信纯债 债券 型证券 投资 基金、 工银 瑞信绝 对收 益策略 混合 型发起 式 证 券 投
资基金 、工 银瑞信 目标 收益一 年定 期 开放 债券 型投资 基金 、工银 瑞信 新财富 灵活 配置混 合 型 证 券
投资基 金、 工银瑞 信现 金快线 货币 市场基 金、 工银瑞 信添 益快线 货币 市场基 金、 工银瑞 信 高 端 制
造行业 股票 型证券 投资 基金、 工银 瑞信研 究精 选股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 医疗保 健 行 业 股
票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 创新 动力股 票型 证券投 资基 金 、工 银瑞 信国企 改革 主题股 票 型 证 券
投资基 金、 工银瑞 信战 略转型 主题 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信新 金融股 票型 证券投 资 基 金 、
工银瑞 信美 丽城镇 主题 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信总 回报灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 工
银瑞信 新材 料新能 源行 业股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 养老产 业股 票型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信丰盈 回报 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、工 银瑞信 中证 传媒指 数分 级证券 投资 基金、 工 银 瑞 信
农业产 业股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 生态 环境行 业股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 互 联 网 加深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 10 页 共 44 页
股票型证券投资基金、工银瑞信财富快线货币市场基金、工银瑞信聚 焦 30 股票型 证券投资基金，
证券投资基金管理规模逾 3500 亿元 人民币 。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
赵栩
本基金的
基金经理
2012 年10 月
9 日
- 7
2008 年加
入工银瑞
信，曾任
风险管理
部金融工
程分析
师，2011
年 10 月
18 日至今
担任工银
上证央企
ETF 基金
基金经
理；2012
年 10 月 9
日至今担
任工银深
证红利
ETF 基金
基金经
理；2012
年 10 月 9
日至今担
任工银深
证红利
ETF 联接
基金基金
经理，
2013 年 5
月28 日至
今担任工
银标普全
球自然指
数基金基
金经理。
注：
1 、任职日期 说明：赵栩的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 11 页 共 44 页
2 、 证券从业年限的计算标准： 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的
相关规定等。
3 、本基金无 基金经理助理。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 按照 《 证券 投资 基 金法 》等 有 关法 律法 规 及基 金合 同、招募
说明书 等有 关基金 法律 文件的 规定 ，依照 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 在 控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益 ，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
为 了 公平 对待 各 类投 资人 ， 保护 各类 投 资人 利益 ， 避免 出现 不 正当 关联 交 易、 利益 输送等违
法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《基金管 理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资 基金 管理公 司公 平交易 制度 指导意 见》 等法律 法规 和公司 内部 规章， 拟定 了《公 平 交 易 管
理办法》 、 《 异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定， 并 规定
对买卖 股票 、债券 时候 的价格 和市 场价格 差距 较大， 可能 存在操 纵股 价、利 益输 送等违 法 违 规 情
况进行 监控 。本报 告期 ，按照 时间 优先、 价格 优先的 原则 ，本公 司对 满足限 价条 件且对 同 一 证 券
有相同交易需求的基金等投资组合， 均采用了系统中的公平交易模块进行操作， 实现了公平交易；
且本基 金及 本基金 与本 基金管 理人 管理的 其他 投资组 合之 间未发 生法 律法规 禁止 的反向 交 易 及 交
叉交易。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金本 报告 期 内未 出现 异 常交 易的 情 况。 本报 告 期内 ，本 公 司所 有投 资 组合 参与 的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 有 4 次。 投 资组
合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易 ，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本报告期内， 本基金跟踪标的指数的日均偏离度为 0.03% ， 偏离度年化标准差为 0.82% 。 本基
金跟踪误差产生的主要来源是：1 ） 申购赎回的影响；2 ） 成 份股票的停牌；3 ） 指数 中成份股票的
调整；等。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 12 页 共 44 页
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
本报告期本基金净值增长率为 29.04% ，业绩比较 基准增长率为 28.67% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
本 基 金为 指数 型 基金 ，基 金 管理 人将 继 续按 照基 金 合同 的要 求 ，坚 持 指 数 化投 资策 略，通过
运用定 量分 析等技 术， 分析和 应对 导致基 金跟 踪误差 的因 素，继 续努 力将基 金的 跟踪误 差 控 制 在
较低水平。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
4.6.1 参与估 值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1 职责 分工
（1 ） 参与估值小组成员为 4 人， 分 别是公司运作部负责人、 研究部负责人、 风险管理部负责
人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2 ） 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员， 如需更换， 由相应 部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准 同意。
4.6.1.2 专业 胜任能力及相关工作经历
小 组 由具 有多 年 从事 估值 运 作、 证券 行 业研 究、 风 险管 理及 熟 悉业 内法 律 法规 的专 家型人员
组成。
4.6.2 基金 经 理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3 参与 估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 已签约 的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚 无 已签 约的 任 何定 价服 务 。本 基金 所 采用 的估 值 流程 及估 值 结果 均已 经 过会 计师 事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本基金在报告期内没有触及 2014 年8 月8 日生效 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 13 页 共 44 页
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
在 托 管本 基金 的 过程 中， 本 基金 托管 人 中国 农业 银 行股 份有 限 公司 严格 遵 守《 证券 投资基金
法》相 关法 律法规 的规 定以及 基金 合同、 托管 协议的 约定 ，对本 基金 基金管 理人 —工银 瑞 信 基 金
管理有限公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日基金的 投资运作， 进行了认真、 独立的 会
计核算 和必 要的投 资监 督，认 真履 行了托 管人 的义务 ，没 有从事 任何 损害基 金份 额持有 人 利 益 的
行为 。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 托 管 人 认 为, 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基
金份额 申购 赎回价 格的 计算、 基金 费用开 支及 利润分 配等 问题上 ，不 存在损 害基 金份额 持 有 人 利
益的行 为； 在报告 期内 ，严格 遵守 了《证 券投 资基金 法》 等有关 法律 法规， 在各 重要方 面 的 运 作
严格按照基金合同的规定 进行。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本 托 管人 认为 ， 工银 瑞信 基 金管 理有 限 公司 的信 息 披露 事务 符 合《 证券 投 资基 金信 息披露管
理办法 》及 其他相 关法 律法规 的规 定，基 金管 理人所 编制 和披露 的本 基金 半 年度 报告中 的 财 务 指
标、净 值表 现、收 益分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 信息 真实、 准确 、完整 ， 未 发 现
有损害基金持有人利益的行为 。
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 深证红利交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2015 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本 期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 9,273,827.03 5,441,131.64
结算备付金
6,789,850.50 111,111.92
存出保证金
10,282.18 7,902.73
交易性金融资产 6.4.7.2 351,349,205.60 855,686,026.20 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 14 页 共 44 页
其中：股票投资
351,349,205.60 855,686,026.20
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投 资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 2,387.06 1,629.66
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
367,425,552.37 861,247,802.15
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3,065,603.63 182,618.25
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
171,116.64 376,678.31
应付托管费
34,223.34 75,335.65
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 57,400.27 25,152.40
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 4,024,015.46 177,564.18
负债合计
7,352,359.34 837,348.79
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 258,943,951.00 798,443,951.00
未分配利润 6.4.7.10 101,129,242.03 61,966,502.36
所有者权益合计
360,073,193.03 860,410,453.36
负债和所有者权益总计
367,425,552.37 861,247,802.15
注：1 、 报告截止日 2015 年 06 月 30 日， 基金份额净值 1.3905 元， 基金份额总额 258,943,951.00
份；股票投资项含可退替代款估值增值。
2 、本基金基 金合同生效日为 2010 年11 月 05 日。
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 15 页 共 44 页
6.2 利润表
会计主体： 深证红利交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月30 日
一、收入
173,442,729.83 -41,237,084.26
1. 利息收入
26,748.04 28,122.13
其中：存款利息收入 6.4.7.11 26,748.04 28,122.13
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
360,641,496.23 -54,392,335.17
其中：股票投资收益 6.4.7.12 357,121,835.88 -70,018,402.60
基金投资收益
- -
债券投资收 益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 3,519,660.35 15,626,067.43
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
6.4.7.17 -187,094,907.33 13,108,111.10
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
6.4.7.18 -130,607.11 19,017.68
减 ： 二 、费用
2,472,030.53 2,525,971.28
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 1,602,469.85 1,665,523.53
2 ．托管费 6.4.10.2.2 320,493.94 333,104.71
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.19 217,383.25 200,536.41
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 331,683.49 326,806.63
三、 利润 总 额 （ 亏 损总 额以 “- ”
号填列）
170,970,699.30 -43,763,055.54
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
170,970,699.30 -43,763,055.54
注：本基金基金合同生效日为 2010 年 11 月 05 日。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 16 页 共 44 页
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 深证红利交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
798,443,951.00 61,966,502.36 860,410,453.36
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- 170,970,699.30 170,970,699.30
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-539,500,000.00 -131,807,959.63 -671,307,959.63
其中：1. 基 金申购款 2,045,000,000.00 623,412,798.81 2,668,412,798.81
2. 基金赎回 款 -2,584,500,000.00 -755,220,758.44 -3,339,720,758.44
四、 本期向 基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
258,943,951.00 101,129,242.03 360,073,193.03
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,146,943,951.00 -351,195,513.16 795,748,437.84
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- -43,763,055.54 -43,763,055.54
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-165,500,000.00 58,052,272.86 -107,447,727.14
其中：1. 基 金申购款 72,000,000.00 -26,378,500.06 45,621,499.94
2. 基金赎回 款 -237,500,000.00 84,430,772.92 -153,069,227.08
四、 本期向 基金份额持有 - - - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 17 页 共 44 页
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
981,443,951.00 -336,906,295.84 644,537,655.16
注：本基金基金合同生效日为 2010 年 11 月 05 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 郭特 华______
______ 郭特华______
____ 朱辉 毅____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
深 证 红利 交易 型 开放 式指 数 证券 投资 基 金( 以 下简 称 “本 基金 ”) 经 中国证 券 监督 管理 委员会
( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2010] 第 808 号《关于核 准深证红利交易型开放式指数证券
投资基 金及 其联接 基金 募集的 批复 》核准 ，由 工银瑞 信基 金管理 有限 公司依 照《 中华人 民 共 和 国
证券投 资基 金法》 和《 深证红 利交 易型开 放式 指数证 券投 资基金 基金 合同》 负责 公开募 集 。 本 基
金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 607,395,982.00
元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 275 号验 资报告予以验
证 。 经向 中国 证 监会 备案 ， 《 深证 红利 交 易型 开放 式 指数 证券 投 资基 金基 金 合同 》于 2010 年 11
月 5 日正式 生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 607,443,951.00 份基 金份额， 其中认购资金
利息折合 47,969.00 份基 金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管
人为中国农业银行股份有限公司( 以 下简称 “中国农业银行”) 。
经深圳证券交易所( 以下 简称 “深交所 ”) 深圳上[2011]1 号文 核准同意，本基金于 2011 年 1
月 11 日在深 交所挂牌交易。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《深 证 红利 交易 型 开放 式指 数 证券 投资 基金基金
合同》 的有 关规定 ，本 基金的 投资 目标是 紧密 跟踪标 的指 数，追 求跟 踪偏离 度和 跟踪误 差 的 最 小
化，力 争实 现与标 的指 数表现 相一 致的长 期投 资收益 ；本 基金的 投资 范围为 标的 指数成 分 股 票 、
备选成 分股 票、一 级市 场新发 股票 、债券 、权 证以及 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融 工 具 。
其 中， 基金投 资于 标的指 数成 分股票 及备 选成分 股票 的 比例 不低 于基金 资产 净值的 90%。本基金
的业绩比较基准为：深证红利价格指数。
本 基 金 的基金 管 理 人工银 瑞 信 管理有 限 公 司以本 基 金 为目标 Exchange-Traded Fund( 以 下 简
称 ETF) ，募集 成立 了工银 瑞信 深证红 利交 易型开 放式 指数证 券投 资基金 联接 基金( 以下简 称 “ 工深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 18 页 共 44 页
银深证红利 ETF 联接基金 ”) 。 工银深证红利 ETF 联接基金为契约型开放式基金， 投资目标与本基
金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金 。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项 具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资 基金 会计核 算业 务指引》 、 《 深证红 利交 易型开 放式 指数证 券投 资基金 基金 合同》 和中 国
证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2015 年上半年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致。会计估计变更请详见 6.4.5.2 的说
明 。
6.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
6.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号关于发布 《中国证券投资基金业协会估值
核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》 通知的规定， 本报告期本基金对
于在证 券交 易所上 市或 挂牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券、资 产支 持证券 和私 募债券 除外) 改
为采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。具体参见我司于 2015 年 3 月 27 日发布的《工
银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值方法的公告》 。
6.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 19 页 共 44 页
公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂 减按 25% 计 入应纳税所得额。对基金持有的上市公
司限售 股， 解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ，按 照上述 规定 计算纳 税， 持股时 间自 解禁日 起 计 算 ；
解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计
征个人所得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 9,273,827.03
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 9,273,827.03
6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 335,473,193.14 351,349,205.60 15,876,012.46
贵 金 属 投 资- 金交所 - - - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 20 页 共 44 页
黄金合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 335,473,193.14 351,349,205.60 15,876,012.46
注：股票投资项含可退替代款估值增值。
6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本报告期末各项买入返售金融资产无期末余额。
6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存款利息 1,231.07
应收定期存款利息 -
应收其 他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,151.39
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 4.60
合计 2,387.06
注： “其他” 为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 21 页 共 44 页
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 57,400.27
银行间市场应付交易费用 -
合计 57,400.27
6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提信息披露费 148,765.71
预提上市费 29,752.78
预提审计费 44,630.98
预提指数使用费 50,000.00
应付替代款 3,331,981.51
可退替代款 418,884.48
合计 4,024,015.46
注： 1 、 可退替代款是指投资者采用可以用现金替代方式申购本基金时， 在基金补足被替代股票 （或
采取强制退款）之前，该股票的实际替代金额与申购日估值的差额；
2 、 应付替代款是指投资者采用可以用现金替代方式申购本基金时， 在基金补足被替代股票 （ 或采
取强制 退款 ）之后 ，以 该股票 的替 代金额 与买 入成本 的差 额确定 应退 还给投 资者 或应由 投 资 者 补
缴的现金替代款。
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 798,443,951.00 798,443,951.00
本期申购 2,045,000,000.00 2,045,000,000.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -2,584,500,000.00 -2,584,500,000.00
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 258,943,951.00 258,943,951.00
注： “本期申 购”中包含红利再投、转换入份额及金额， “本 期赎回”中包含转出份额及金额。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 22 页 共 44 页
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -170,300,893.21 232,267,395.57 61,966,502.36
本期利润 358,065,606.63 -187,094,907.33 170,970,699.30
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-35,732,670.43 -96,075,289.20 -131,807,959.63
其中：基金申购款 636,132,645.66 -12,719,846.85 623,412,798.81
基金赎回款 -671,865,316.09 -83,355,442.35 -755,220,758.44
本期已分配利润 - - -
本期末 152,032,042.99 -50,902,800.96 101,129,242.03
6.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
活期存款利息收入 22,735.95
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 3,921.30
其他 90.79
合计 26,748.04
注： “其他” 为结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 49,209,751.05
股票投资收益 ——赎回差价收入 307,912,084.83
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 357,121,835.88
6.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 138,724,034.42 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 23 页 共 44 页
减： 卖出股票成本总额 89,514,283.37
买卖股票差价收入 49,209,751.05
6.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位 ：人 民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
赎回基金份额对价总额 3,339,720,758.44
减：现金支付赎回款总额 312,535,015.44
减：赎回股票成本总额 2,719,273,658.17
赎回差价收入 307,912,084.83
6.4.7.12.4 股 票 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入
本基金本报告期间无申购差价收入。
6.4.7.13 债 券 投 资 收益
本基金本报告期间无债券投资收益。
6.4.7.13.1 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
本基金本报告期间无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
本基金本报告期间无贵金属投资收 益。
6.4.7.15 衍 生 工 具 收益
6.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
6.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其 他投 资 收 益
本基金本报告期无其他衍生工具投资收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 3,519,660.35
基金投资产生的股利收益 -
合计 3,519,660.35 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 24 页 共 44 页
6.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 -187,136,641.81
——股票投资 -187,136,641.81
——债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 41,734.48
合计 -187,094,907.33
注： “其他” 为可退替代款公允价值变动损益。
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
基金赎回费收入 -
替代损益 -130,607.11
合计 -130,607.11
注：替 代损 益指投 资者 采用可 以现 金替代 方式 申购本 基金 时 ，补 入被 替代股 票的 实际买 入 成 本 与
申购日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购日估值的差额。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
交易所市场交易费用
217,383.25
银行间市场交易费用
-
合计
217,383.25
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 25 页 共 44 页
审计费用 44,630.98
信息披露费 148,765.71
指数使用费 108,314.02
上市年费 29,752.78
银行费用 220.00
合计 331,683.49
6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人
中国农业银行股 份有限公司 基金托管人
工 银 瑞 信 深 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基金联接基金
基金管理人管理的其他基金
注：1 、本报 告期本基金关联方未发生变化。
2 、以下关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本基金本报告期未及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 26 页 共 44 页
月 30 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,602,469.85 1,665,523.53
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 年管 理费率 ÷当年天数，本基金年管理费率为 0.5%
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日基 金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
320,493.94 333,104.71
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 年托 管费率 ÷当年天数，本基金年托管费率为 0.1%
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日基 金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。
6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运 用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 27 页 共 44 页
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
工银瑞信深证红
利交易型开放式
指数证券投资基
金联接基金
179,641,792.00 69.37% 689,166,792.00 86.31%
6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份
有限公司
9,273,827.03 22,735.95 12,129,008.28 27,922.64
注：1 、本半 年度末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
2 、上年度可 比期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联 方承销证券。
6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
6.4.11 利 润 分 配 情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000778
新兴
铸管
2015
年6 月
重大
事项
12.96 - - 745,180 5,455,113.87 9,657,532.80 - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 28 页 共 44 页
15 日
002269
美邦
服饰
2015
年5 月
22 日
重大
事项
11.86
2015
年7 月
2 日
10.67 383,945 2,007,143.54 4,553,587.70 -
000539
粤电
力Ａ
2015
年6 月
8 日
重大
事项
11.94
2015
年7 月
21 日
10.75 308,820 2,157,410.01 3,687,310.80 -
002001
新 和
成
2015
年6 月
30 日
重大
事项
17.09
2015
年7 月
13 日
18.49 172,134 3,561,995.75 2,941,770.06 -
002242
九阳
股份
2015
年6 月
15 日
重大
事项
19.45
2015
年7 月
7 日
17.51 94,934 1,445,912.81 1,846,466.30 -
000022
深赤
湾Ａ
2015
年4 月
23 日
重大
事项
26.69 - - 49,968 1,044,318.79 1,333,645.92 -
6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有银行间 市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 风险 主 要包 括信 用 风险 、流 动 性风 险及 市 场风 险。 本基金管
理人制 定了 政策和 程序 来识别 及分 析这些 风险 ，并设 定适 当的风 险限 额及内 部控 制流程 ， 通 过 可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 的 风险 管理 机 构由 董事 会 下属 的公 司 治理 与风 险 控制 委员 会 、督 察长 、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成 。
公 司 实行 全面 、 系统 的风 险 管理 ，风 险 管理 覆盖 公 司所 有战 略 环节 、业 务 环节 和操 作环节。
同时制 定了 系统化 的风 险管理 程序 ，对风 险管 理的整 个流 程进行 评估 和改进 。公 司构建 了 分 工 明
确、相 互协 作、彼 此牵 制的风 险管 理组织 结构 ，形成 了由 四大防 线共 同筑成 的风 险管理 体 系 ： 第
一道防 线由 各个业 务部 门构成 ，各 业务部 门总 监作为 风险 责任人 ，负 责制订 本部 门的作 业 流 程 以
及风险 控制 措施； 第二 道监控 防线 由公司 专属 风险管 理部 门法律 合规 部和风 险管 理部构 成 ， 法 律深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 29 页 共 44 页
合规部 负责 对公司 业务 的法律 合规 风险进 行监 控管理 ，风 险管理 部负 责对公 司投 资管理 风 险 和 运
作风险 进 行 监控管 理； 第三道 防线 是由公 司经 营管理 层和 风险管 理委 员会构 成， 公司管 理 层 通 过
执 行 委 员 会 下 的 风 险 管 理 委 员 会 对 风 险 状 况 进 行 全 面 监 督 并 及 时 制 定 相 应 的 对 策 和 实 施 监 控 措
施；在 上述 这三道 风险 监控防 线中 ，公司 督察 长和监 察稽 核人员 对风 险控制 措施 和合规 风 险 情 况
进行全 面检 查、监 督， 并视所 发生 问题情 节轻 重及时 反馈 给各部 门经 理、公 司总 经理、 公 司 治 理
与风险 控制 委员会 、董 事会、 监管 机构。 督察 长独立 于公 司其他 业务 部门和 公司 管理层 ， 对 内 部
控制制 度的 执行情 况实 行严格 检查 和及时 反馈 ，并独 立报 告；第 四道 监控防 线由 董事会 和 公 司 治
理与风 险控 制委员 会 构 成，公 司治 理与风 险控 制委员 会通 过督察 长和 监察稽 核人 员的工 作 ， 掌 握
整体风险状况并进行决策。 公司治理 与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，
监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度 和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
6.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等 级的 证券， 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券 市 值 不
超 过基 金资产 净值 的 10% ， 但标 的指数 成分 股不受 此限 ；本基 金与 由本基 金管 理人管理的 其 他 基
金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10% ，但 标的指数成 分股不受此限。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
于 2014 年 12 月31 日和 2015 年 6 月30 日，本基 金未持有按短期信用评级的债券投资 。
6.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
于 2014 年 12 月31 日和 2015 年 6 月30 日，本基 金未持有按长期信用评级的债券投资 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 30 页 共 44 页
6.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。
本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市， 其余 亦 可在 银行 间 同业 市场 交 易， 因此 除小部分
流通受 限证 券外， 其余 均能及 时变 现。此 外， 本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短 期 资 金
应对流 动性 需求， 其上 限一般 不超 过基金 持有 的债券 资产 的公允 价值 。本基 金于 资产负 债 表 日 所
持有的 金融 负债的 合约 约定剩 余到 期日均 为一 年以内 且一 般不计 息， 因此账 面余 额一般 即 为 未 折
现的合约到期现金流量。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流 动 性 需求 ，并 同 时通 过独 立 的风 险管 理 部门 设定 流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析
无 。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 利率 敏感性金
融工具 均面 临由于 市场 利率上 升而 导致公 允价 值下降 的风 险，其 中浮 动利率 类金 融工具 还 面 临 每
个付息 期间 结束根 据市 场利率 重新 定价时 对于 未来现 金流 影响 的 风险 。本基 金持 有的大 部 分 金 融
资产和 金融 负债不 计息 ，因此 本基 金的收 入及 经营活 动的 现金流 量在 很大程 度上 独立于 市 场 利 率
变化。 本基 金的生 息资 产主要 为银 行存款 、结 算备付 金、 存出保 证金 及债券 投资 等。本 基 金 的 基
金管理 人定 期对本 基金 面临的 利率 敏感性 缺口 进行监 控， 并通过 调整 投资组 合的 久期等 方 法 对 上
述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月30 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 31 页 共 44 页
银行存款 9,273,827.03 - - - - - 9,273,827.03
结算备付金 6,789,850.50 - - - - - 6,789,850.50
存出保证金 10,282.18 - - - - - 10,282.18
交易性金融资产 - - - - - 351,349,205.60 351,349,205.60
应收利息 - - - - - 2,387.06 2,387.06
资产总计 16,073,959.71 - - - - 351,351,592.66 367,425,552.37
负债
应付证券清算款 - - - - - 3,065,603.63 3,065,603.63
应付管理人报酬 - - - - - 171,116.64 171,116.64
应付托管费 - - - - - 34,223.34 34,223.34
应付交易费用 - - - - - 57,400.27 57,400.27
其他负债 - - - - - 4,024,015.46 4,024,015.46
负债总计 - - - - - 7,352,359.34 7,352,359.34
利率敏感度缺口 16,073,959.71 - - - - 343,999,233.32 360,073,193.03
上年度末
2014 年12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 5,441,131.64 - - - - - 5,441,131.64
结算备付金 111,111.92 - - - - - 111,111.92
存出保证金 7,902.73 - - - - - 7,902.73
交易性金融资产 - - - - - 855,686,026.20 855,686,026.20
应收利息 - - - - - 1,629.66 1,629.66
资产总计 5,560,146.29 - - - - 855,687,655.86 861,247,802.15
负债
应付证券清算款 - - - - - 182,618.25 182,618.25
应付管理人报酬 - - - - - 376,678.31 376,678.31
应付托管费 - - - - - 75,335.65 75,335.65
应付交易费用 - - - - - 25,152.40 25,152.40
其他负债 - - - - - 177,564.18 177,564.18
负债总计 - - - - - 837,348.79 837,348.79
利率敏感度缺口 5,560,146.29 - - - - 854,850,307.07 860,410,453.36
注：1. 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价日或到期
日孰早者进行分类；
2. 股票投资 项含可退替代款估值增值。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
本基金为指数型证券投资基金， 于 2014 年12 月31 日和 2015 年 6 月30 日 ， 未持有交易性债券 投
资，因此市场利率的变动对于本基金 资产净值无重大影响。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 32 页 共 44 页
6.4.13.4.2 外汇风险
无。
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 或银 行间同 业市 场交易 的股 票和债 券， 所面临 的最 大市场 价格 风险由 所 持 有 的
金融工 具的 公允价 值决 定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ，并 且本基 金 管 理 人
每日对本基金所持有的证券价格实 施监控。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 351,349,205.60 97.58 855,686,026.20 99.45
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 351,349,205.60 97.58 855,686,026.20 99.45
注：1 、 本基 金主要投资于标的指数成份股票、 备选成份股票、 一级市场新发股票、 债券、 权 证以
及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 法 律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，
基金管 理人 在履行 适当 程序后 ，可 以将其 纳入 投资范 围。 其中， 基金 投资于 标的 指数成 份 股 票 及
备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90% 。
2 、股票投资 项包含可退替代款估值增值。
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
1 、假定本基 金的业绩比较基准变化 5% ，其他变量 不 变；
2 、用期末时 点比较基准浮动 5%基金 资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
3 、Beta 系数 是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出， 反映了基金和基准
的相关性。
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 33 页 共 44 页
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2015 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准增加5% 17,690,071.97 42,448,591.26
业绩比较基准减少5% -17,690,071.97 -42,448,591.26
6.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
无 。
6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 351,349,205.60 95.62
其中：股票 351,349,205.60 95.62
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 16,063,677.53 4.37
7 其他各项资产 12,669.24 0.00
8 合计 367,425,552.37 100.00
注：1 、由于 四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差；
2 、股票投资 项含可退替代款估值增值。
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%)
A 农、林、牧、渔业 - - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 34 页 共 44 页
B 采矿业 4,403,419.86 1.22
C 制造业 197,471,889.00 54.84
D
电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
3,687,310.80 1.02
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 4,509,082.56 1.25
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 72,890,211.53 20.24
K 房地产业 65,452,315.37 18.18
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 2,893,242.00 0.80
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 351,307,471.12 97.57
注：1 、合计 项不含可退替代款估值增值；
2 、由于四舍 五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
无 。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 000651 格力电器 769,691 49,183,254.90 13.66
2 000002 万
科Ａ 2,862,946 41,569,975.92 11.54
3 000333 美的集团 691,221 25,768,718.88 7.16
4 000776 广发证券 975,235 22,089,072.75 6.13
5 000166 申万宏源 1,203,641 19,559,166.25 5.43
6 000783 长江证券 1,165,030 16,252,168.50 4.51
7 000100 TCL 集团 2,561,000 14,469,650.00 4.02
8 000157 中联重科 1,390,232 11,274,781.52 3.13 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 35 页 共 44 页
9 000778 新兴铸管 745,180 9,657,532.80 2.68
10 000039 中集集团 293,645 9,484,733.50 2.63
11 000559 万向钱潮 403,038 8,810,410.68 2.45
12 002142 宁波银行 415,709 8,792,245.35 2.44
13 000402 金 融 街 595,308 8,411,702.04 2.34
14 002008 大族激光 281,002 8,070,377.44 2.24
15 000568 泸州老窖 241,259 7,867,455.99 2.18
16 000540 中天城投 589,492 7,427,599.20 2.06
17 000425 徐工机械 522,939 6,939,400.53 1.93
18 000895 双汇发展 314,879 6,716,369.07 1.87
19 000001 平安银行 426,242 6,197,558.68 1.72
20 000581 威孚高科 183,203 5,677,460.97 1.58
21 002269 美邦服饰 383,945 4,553,587.70 1.26
22 000012 南
玻Ａ 337,919 4,507,839.46 1.25
23 000046 泛海控股 302,439 4,430,731.35 1.23
24 000858 五 粮 液 119,400 3,784,980.00 1.05
25 000539 粤电力Ａ 308,820 3,687,310.80 1.02
26 000006 深振业Ａ 266,198 3,612,306.86 1.00
27 000088 盐 田 港 224,254 3,175,436.64 0.88
28 000528 柳
工 261,017 3,085,220.94 0.86
29 002001 新 和 成 172,134 2,941,770.06 0.82
30 000069 华侨城Ａ 222,900 2,893,242.00 0.80
31 000541 佛山照明 238,224 2,732,429.28 0.76
32 000937 冀中能源 327,929 2,629,990.58 0.73
33 002399 海普瑞 71,549 2,431,950.51 0.68
34 000550 江铃汽车 58,870 2,160,529.00 0.60
35 000726 鲁
泰Ａ 142,600 1,982,140.00 0.55
36 002304 洋河股份 27,400 1,900,464.00 0.53
37 002242 九阳股份 94,934 1,846,466.30 0.51
38 002128 露天煤业 107,611 1,773,429.28 0.49
39 000869 张
裕Ａ 33,293 1,624,365.47 0.45
40 000022 深赤湾Ａ 49,968 1,333,645.92 0.37
7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
无。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 36 页 共 44 页
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000333 美的集团 7,025,297.22 0.82
2 000540 中天城投 6,465,434.18 0.75
3 000425 徐工机械 6,305,042.46 0.73
4 000001 平安银行 5,806,468.62 0.67
5 000858 五 粮 液 3,468,570.00 0.40
6 000039 中集集团 2,984,088.07 0.35
7 002142 宁波银行 2,918,111.23 0.34
8 000069 华侨城Ａ 2,680,509.00 0.31
9 000651 格力电器 2,160,379.00 0.25
10 000559 万向钱潮 2,053,694.90 0.24
11 000021 深科技 2,041,551.10 0.24
12 002304 洋河股份 1,780,998.00 0.21
13 000046 泛海控股 1,756,234.00 0.20
14 000002 万
科Ａ 1,634,101.40 0.19
15 000568 泸州老窖 1,526,753.25 0.18
16 000006 深振业Ａ 1,447,582.60 0.17
17 002269 美邦服饰 1,274,622.00 0.15
18 000541 佛山照明 1,211,017.10 0.14
19 000581 威孚高科 1,154,406.00 0.13
20 000869 张
裕Ａ 1,150,230.00 0.13
注：1 、买入 包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2 、买入金额 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000166
申万宏源 11,309,875.00 1.31
2 000825
太钢不锈 5,433,739.04 0.63
3 000783
长江证券 5,287,782.00 0.61
4 000021
深科技 4,697,965.24 0.55 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 37 页 共 44 页
5 002236
大华股份 4,444,010.16 0.52
6 000402
金 融 街 4,421,229.00 0.51
7 000012
南
玻Ａ 3,894,567.55 0.45
8 000540
中天城投 3,655,117.78 0.42
9 000333
美的集团 3,645,451.57 0.42
10 000002
万
科Ａ 3,616,046.21 0.42
11 000651
格力电器 3,093,697.20 0.36
12 000776
广发证券 2,680,762.00 0.31
13 000900
现代投资 2,483,411.70 0.29
14 000157
中联重科 2,018,756.20 0.23
15 002399
海普瑞 1,468,744.44 0.17
16 000425
徐工机械 1,157,285.74 0.13
17 000100
TCL 集团 1,133,063.00 0.13
18 000895
双汇发展 981,277.00 0.11
19 002008
大族激光 921,077.00 0.11
20 000046
泛海控股 847,573.43 0.10
注：1 、卖出 主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2 、卖出金额 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 131,127,183.90
卖出股票收入（成交）总额 138,724,034.42
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末 未持有资产支持证券。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 38 页 共 44 页
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
7.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
7.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资 ，也无期间损益。
7.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
无。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1 本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 本 期 未 出现 被 监 管 部门 立 案 调 查， 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
7.12.2 本 基 金 投 资的 前 十 名 股票 未 超 出 基金 合 同 规 定的 备 选 股 票库 。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,282.18
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,387.06
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,669.24 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 39 页 共 44 页
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000778 新兴铸管 9,657,532.80 2.68 重大事项
7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资投资股票。
7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
无。
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
8.1.1 本 基 金 的 期末 基 金 份 额持 有 人 户 数及 持 有 人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
756 342,518.45 244,666,507.00 94.49% 14,277,444.00 5.51%
8.1.2 目 标 基 金 的期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
农行－工银瑞信深证红利交易型开
放式指数证券投资基金联接基金
179,641,792.00 69.37%
注：机 构投 资者“ 持有 份额” 和“ 占总份 额比 例”数 据中 已包含 “工 银瑞信 深证 红利交 易 型 开 放
式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 40 页 共 44 页
1 信诚人寿保险有限公司 61,341,658.00 23.69%
2 黄玉莊 1,862,660.00 0.72%
3 中国银河证券股份有限公司 1,851,003.00 0.71%
4 方正证券股份有限公司 1,744,354.00 0.67%
5 罗晶喜 423,000.00 0.16%
6 董伟玲 399,790.00 0.15%
7 周碧瑜 302,530.00 0.12%
8 曹希杰 300,009.00 0.12%
9 裴慧峰 260,002.00 0.10%
10 刘治建 201,600.00 0.08%
注：以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
- -
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 11 月5 日 ）基金份额总额
607,443,951.00
本报告期期初基金份额总额 798,443,951.00
本报告期基金总申购份额 2,045,000,000.00
减: 本报告期 基金总赎回份额 2,584,500,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 258,943,951.00
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 41 页 共 44 页
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、基金管理 人：
毕万英先生于 2015 年4 月 26 日离任 工银瑞信基金管理有限公司副总经理， 公司于 2015 年 4
月 28 日对外 披露；库三七先生于 2015 年 5 月 29 日离任工银瑞信基金管理有限公司副总经理，
公司于 2015 年 6 月2 日 对外披露。
2 、基金托管 人托管部 门：
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 基 金 的 审 计 机 构 为 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 该 审 计 机 构 自 基 金 合 同
生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期，本基金管理人、托管人及其 高级管理人员未受监管部门稽查或行政处罚。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 42 页 共 44 页
西南证券 1 142,389,971.60 100.00% 126,001.41 100.00% -
中信建投 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
注：1.券商 的选择标准和程 序
（1 ）选择标 准：注重综合服务能力
a) 券商财务 状况良 好、 经营行 为规 范、风 险管 理先进 、投 资风格 与工 银瑞信 有互 补性、 在 最 近 一
年内无重大违规行为。
b) 券商具有 较强的综合研究能力： 能及时、 全面、 定期提供高质量的关于宏观、 行业、 资本 市 场 、
个股分 析的 报告及 其他 丰富全 面的 信息咨 询服 务；有 很强 的分析 能力 ，能根 据工 银瑞信 所 管 理 基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c) 与其他券 商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2 ）选择程 序
a) 确定券商 数量： 根据以 上标准对不同券商进行考察、 选择和确定。 投资研究部门 （权益投资部，
固定收 益部 ，专户 投资 部，研 究部 和中央 交易 室）根 据公 司基金 规模 和服务 需求 等因素 确 定 对 合
作券商 的数 量，每 年根 据公司 经营 规模变 化及 券商评 估结 果决定 是否 需要新 增或 调整合 作 券 商 ，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b) 签订委托 协议： 与被 选择的 券商 签订委 托代 理协议 ，明 确签定 协议 双方的 公司 名称、 委 托 代 理
期限、 佣金 率、双 方的 权利义 务等 ，经签 章有 效。委 托代 理协议 一式 五份， 协议 双方及 证 券 主 管
机关各留存一份，工银瑞信法律合规部 留存备案，并报相关证券主管机关 留存报备。
2. 券商的评 估，保留和更换程序
（1 ）席位的 租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2 ） 对于符合标准的券商， 工银瑞信将与其续约； 对于不能达到标准的券商， 不与其续约， 并 根
据券商选择标准和程序， 重新选择其它经营稳健、 研究能力强、 综合 服务质量高的证券经营机构 ，
租用其交易席位。
（3 ） 若券商提供的综合证券服务不符合要求， 工银瑞信有权按照委托协议规定， 提前中止租用其
交易席位。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 43 页 共 44 页
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
西南证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
注：无
10.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 工银瑞信基金管理有限公司关于
深证红利交易型开放式指数证券
投资基金暂停申购赎回业务的公
告
三大报、公司网站 2015 年 1 月26 日
2 关于深证红利交易 型开放式指数
证券投资基金恢复申购赎回业务
的公告
三大报、公司网站 2015 年 1 月27 日
3 工银瑞信基金管理有限公司关于
公司董事、 监事、 高级管理人员以
及其他从业人员在子公司兼职情
况变更的公告
三大报、公司网站 2015 年 3 月14 日
4 工银瑞信基金管理有限公司关于
基金直销电子自助交易业务开通
中国银行和交通银行支付方式及
部分费率优惠的公告
三大报、公司网站 2015 年 3 月27 日
5 工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下基金调整交易所固定收益品
种估值方法的公告
三大报、公司网站 2015 年 3 月27 日
6 工 银瑞信基金管理有限公司关于
副总经理变更的公告
三大报、公司网站 2015 年 4 月28 日
7 工银瑞信基金管理有限公司关于
公司董事、 监事、 高级管理人员以
及其他从业人员在子公司兼职情
况变更的公告
三大报、公司网站 2015 年 5 月12 日
8 工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加一路财富（北
京） 信息科技 有限公司网上费率优
惠活动的公告
三大报、公司网站 2015 年 5 月28 日
9 工银瑞信基金管理有限公司关于
副总经理变更的公告
三大报、公司网站 2015 年 6 月2 日
注：三大报包括中国证券报、上海证券报、证 券时报。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 44 页 共 44 页
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准深证红利交易型开放式指数证券投资基金设立的文件
2 、 《深证红 利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
3 、 《深证红 利交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
4 、 《深证红 利交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》
5 、基金管理 人业务资格批件和营业执照
6 、基金托管 人业务资格批件和营业执照
7 、报告期内 基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅，或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人 ——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
