广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券
投资基金
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一五年八月二十八日 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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重要 提 示及 目 录
1.1 重 要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 21 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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1.2 目录
1
重要 提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2
基金 简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................................................................................. 6
3
主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会 计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................................................................................. 7
4
管理 人 报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10
4.4 管理人 对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12
4.6 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12
4.7 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12
5
托管 人 报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人 对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 13
6
半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15
6.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 16
6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 16
7
投资 组 合报 告 ......................................................................................................................................... 36
7.1 期末基 金资产组合情况 ............................................................................................................... 36
7.2 期末按 行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 36
7.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 37
7.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 41
7.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 42
7.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 42
7.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 42
7.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 42
7.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 42
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 43
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 43
7.12 投资组 合报告附注 ..................................................................................................................... 43
8
基金 份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 44 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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8.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 44
8.2 期末上 市基金 前十名持有人 ....................................................................................................... 44
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 45
9
开放 式 基金 份 额 变动 ............................................................................................................................. 45
10
重大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 45
10.1 基金份 额持有人大会决议 ......................................................................................................... 45
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 45
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 45
10.4 基金投 资策略的改变 ................................................................................................................. 45
10.5 报告期 内改聘会计师事务所 情况 ............................................................................................. 46
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 46
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 46
10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................. 47
11
备查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 47
11.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................. 47
11.2 存放地 点 ..................................................................................................................................... 47
11.3 查阅方 式 ..................................................................................................................................... 47
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基金 简 介
2.1 基 金基本 情 况
基金名称 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基
金
基金简称 广发中证全指医药卫生 ETF
场内简称 广发医药
基金主代码 159938
交易代码 159938
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2014 年 12 月 1 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 592,283,618.00 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产品 说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。 本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95% 。
业绩比较基准 中证全指医药卫生指数。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市
场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电话 020-83936666 010-66594896
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 010-66594942
注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路 北京市西城区复兴门内大街1广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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3 号4004-56 室 号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1 号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 510308 100818
法定代表人 王志伟 田国立
2.4 信 息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金 半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼
2.5 其 他相关 资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广
场南塔31-33 楼
3
主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据 和 指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 34,086,425.20
本期利润 -79,074,914.84
加权平均基金份额本期利润 -0.3419
本期加权平均净值利润率 -23.03%
本期基金份额净值增长率 58.22%
3.1.2 期 末数 据 和 指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 234,077,071.56
期末可供分配基金份额利润 0.3952
期末基金资产净值 939,011,977.36
期末基金份额净值 1.5854
3.1.3 累 计期 末 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 58.54%
注： （1 ） 上 述基金业绩指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
（2 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3 ） 期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -12.85% 3.82% -11.85% 3.77% -1.00% 0.05%
过去三个月 20.09% 2.92% 22.52% 2.90% -2.43% 0.02%
过去六个月 58.22% 2.26% 63.17% 2.25% -4.95% 0.01%
自基金合同生
效起至今
58.54% 2.07% 56.51% 2.17% 2.03% -0.10%
注：业绩比较基准：中证全指医药卫生指数。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2014 年 12 月 1 日至2015 年6 月30 日）
注：（1 ）本 基金合同生效日期为 2014 年12 月 1 日，至披露时点本基金成立未满一年。
（2 ） 本基金 建仓期为基金合同生效后 3 个月， 建 仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同有关广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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规定。
4
管理 人 报告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注册资
本 1.2688 亿 元人民币。 公司的股东为广发证券股份有限公司、 烽火通信科技股份有限公司、 深圳市
前 海 香 江 金融 控 股 集 团有 限 公 司 、康 美 药 业 股份 有 限 公 司和 广 州 科 技金 融 创 新 投资 控 股 有 限公 司 。
公 司 拥 有 公募 基 金 、 社保 基 金 投 资管 理 人 、 受托 管 理 保 险资 金 投 资 管理 人 、 合 格境 内 机 构 投资 者 境
外证券投资管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本 基 金 管 理人 在 董 事 会下 设 合 规 及风 险 管 理 委员 会 、 薪 酬与 资 格 审 查委 员 会 、 战略 规 划 委 员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门：综合管理部、财务部、
人 力 资 源 部、 监 察 稽 核部 、 基 金 会计 部 、 注 册登 记 部 、 信息 技 术 部 、中 央 交 易 部、 规 划 发 展部 、 研
究 发 展 部 、权 益 投 资 一部 、 权 益 投资 二 部 、 固定 收 益 部 、数 量 投 资 部、 量 化 投 资部 、 另 类 投资 部 、
数据策略投资部、 国际业务部、 产品营销管理部、 互联网金融部 （下辖杭州理财中心） 、 北京办事处、
北 京 分 公 司、 广 州 分 公司 、 上 海 分公 司 。 此 外， 还 出 资 设立 了 广 发 国际 资 产 管 理有 限 公 司 （ 香港子
公司） 、瑞元 资本管理有限公司。
截至 2015 年6 月30 日， 本基金管理人管理七十五只开放式基金--- 广发 聚富开放式证券投资基
金 、 广 发 稳健 增 长 开 放式 证 券 投 资基 金 、 广 发小 盘 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金 （LOF ） 、 广 发 货 币市 场
基 金 、 广 发聚 丰 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 策略 优 选 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发大 盘 成 长 混合 型 证
券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指
数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数 证券投资基金（LOF ） 、 广发内
需 增 长 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 全球 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金 、 广 发行 业 领 先 股票 型 证
券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资
基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资
基 金 、 广 发聚 利 债 券 型证 券 投 资 基金 、 广 发 制造 业 精 选 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 财 信 用债 证 券
投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财
年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资
基金、 广发纯债债 券型证券投资基金、 广发理财 30 天债券 型证券投资基金、 广发新经济股票型发起广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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式证券投资基金、广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投
资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型
证 券 投 资 基金 、 广 发 美国 房 地 产 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发集 利 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、
广 发 趋 势 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 优 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发天 天 红
发起式货币市场基金、 广发中债金融债指数证券投资基金、 广发亚太中高收益债券型证券投资基金、
广发现 金 宝场 内 实 时 申赎 货 币 市 场基 金 、 广 发全 球 医 疗 保健 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 成 长 优选 灵 活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 钱袋 子 货 币 市场 基 金 、 广发 天 天 利 货币 市 场 基 金、 广 发 集 鑫债 券 型
证 券 投 资 基金 、 广 发 竞争 优 势 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 新动 力 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广
发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、 广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、
广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指
数 型 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指信 息 技
术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 信 息 技术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金发 起 式
联 接 基 金 、广 发 对 冲 套利 定 期 开 放混 合 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 养 老 产业 指 数 型 发起 式 证
券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 金 融 地产 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证环 保 产 业 指数 型 证
券 投 资 基 金、 广 发 聚 安混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 纳 斯 达克 生 物 科 技指 数 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、
广 发 聚 宝 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 惠 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 全 指 可 选消 费 交
易 型 开 放 式证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投 资基金
发 起 式 联 接基 金 、 广 发安 心 回 报 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 安 泰 回 报混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚
康混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交易 型开放式指数证券
投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 能 源 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 和 广 发中 证 全 指 原材 料 交 易 型开 放 式
指数证券投资基金，管理资产规模为 2262.47 亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投
资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基 金经 理 （ 或基金 经 理 小组） 及 基 金经理 助 理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陆志明
本基金的基金
经理；广发中
小板 300ETF
及联接基金的
基金经理；广
发深 100 指数
分级基金的基
2014-12-0
1
- 16 年
男， 中国籍， 经济学硕士， 持有基
金业执业资格证书，1999 年 5 月
至2001 年 5 月在大鹏证券有限公
司任研究员，2001 年 5 月至 2010
年 8 月在深 圳证券信息 有限公司
任部门总监，2010 年 8 月 9 日至
今任广发基金管理有限公司数量广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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金经理；广发
中证全指可选
消费 ETF ；广
发百发 100 指
数基金的基金
经理；广发中
证全指信息技
术 ETF 及联 接
基金的基金经
理；广发中证
全指金融地产
ETF 基金的基
金经理；广发
可选消费联接
基金的基金经
理；广发医药
卫生联接基金
的基金经理；
广发中证全指
能源 ETF 基金
的基金经理；
广发中证全指
原材料 ETF 基
金的基金经
理；数量投资
部总经理
投资部总经理，2011 年 6 月 3 日
起任广发中 小板 300 交 易型开放
式指数证券投资基金的基金经理，
2011 年 6 月 9 日起任广发 中小板
300 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ，2012
年5 月7 日起 任广发深证100 指数
分级基金的 基金经理，2014 年 6
月 3 日起任 广发中证全 指可选消
费 ETF 基金 的基 金经理，2014 年
10 月30 日起 任广发百发100 指数
基金的基金经理，2014 年12 月 1
日起任广发中证全指医药卫生
ETF 基金的基金经理，2015 年 1
月 8 日起任 广发中证全 指信息技
术 ETF 基金 的基金经理， 2015 年 1
月 29 日起任 广发中证全指信息技
术 ETF 联接 基金的基金经理， 2015
年 3 月 23 日起任广发中证全指金
融地产 ETF 基金的基金经理， 2015
年 4 月 15 日起任广发可选消费联
接基金的基金经理， 2015 年 5 月6
日起任广发医药卫生联接基金的
基金经理，2015 年 6 月 25 日起任
广发中证全 指能源 ETF 和广发中
证全指原材 料 ETF 基金 的基金经
理。
注：1.“ 任职日期” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发
中 证 全 指 医药 卫 生 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 和 其 他有 关 法 律 法规 的 规 定 ，本 着 诚
实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 在 严 格 控制 风 险 的 基础 上 ， 为 基金 持 有 人 谋求 最 大
利 益 。 本 报告 期 内 ， 基金 运 作 合 法合 规 ， 无 损害 基 金 持 有人 利 益 的 行为 ， 基 金 的投 资 管 理 符合 有 关
法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明
4.3.1 公 平交 易 制 度的执 行 情 况 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 ， 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 ， 并 通过 实 时 的 行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 ， 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 ， 重点
投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度， 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照 “ 时
间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则， 公平分配投资指令。 监察稽核部风险控制岗通过
投 资 交 易 系统 对 投 资 交易 过 程 进 行实 时 监 控 及预 警 ， 实 现投 资 风 险 的事 中 风 险 控制 ； 稽 核 岗通 过 对
投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本 报 告 期 内， 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 ， 不 同的 投 资 组 合受 到 了 公 平对 待 ， 未 发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2 异 常交 易 行 为的专 项 说 明
本 公 司 原 则上 禁 止 不 同投 资 组 合 之间 （ 完 全 按照 有 关 指 数的 构 成 比 例进 行 证 券 投资 的 投 资 组合
除 外 ） 或 同一 投 资 组 合在 同 一 交 易日 内 进 行 反向 交 易 。 如果 因 应 对 大额 赎 回 等 特殊 情 况 需 要进 行 反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本 投 资 组 合为 完 全 按 照有 关 指 数 的构 成 比 例 进行 证 券 投 资的 投 资 组 合。 本 报 告 期内 ， 本 投 资组
合 与 本 公 司管 理 的 其 他投 资 组 合 发生 过 同 日 反向 交 易 的 情况 ， 但 成 交较 少 的 单 边交 易 量 不 超过 该 证
券当日成交量的 5%。这 些交易不存在任何利益输送的嫌疑。
4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
（1 ）投资策 略
作为 ETF 基 金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略，积极应对成份股调整、基金申购赎回
等因素对指数跟踪效果带来的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。
（2 ）运作分 析
报告期内，本基金交易和申购赎回正常，运作过程中未发生风险事件。
报告期内，本基金跟踪误差来源主要是申购、赎回和成份股调整因素，作为 ETF 基金，申购赎
回因素对本基金跟踪误差的影响较小。
4.4.2 报 告期 内 基 金的业 绩 表 现
本报告期内，本基金的净值增长率为 58.22% ， 同期业绩比较基准收益率为 63.17% 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望
今年上半年，在经济改革等因素的预期下，市场走出了波澜壮阔的上涨行情，但在 2 季度末，
受 资 金 流 动性 并 非 很 充裕 ， 政 府 清场 外 配 资 ，中 小 股 票 估值 过 高 ， 希腊 债 务 问 题迟 迟 没 有 明朗 等 因
素 的 影 响 ，市 场 可 谓 内忧 外 患 ， 出现 了 前 所 未有 的 快 速 深度 回 调 ， 随着 政 府 强 有力 的 救 市 措施 ， 市
场 逐 渐 企 稳。 展 望 下 半年 ， 政 府 会逐 步 落 实 经济 改 革 的 各项 措 施 ， 未来 经 济 有 望健 康 持 续 发展 。 随
着 经 济 结 构的 调 整 和 人民 收 入 的 稳步 提 升 ， 以及 社 会 人 口的 老 龄 化 ，社 会 对 健 康医 疗 行 业 的投 入 将
逐步加大，未来医疗卫生行业投资机会增多，看好板块未来的表现。
4.6 管 理人对 报 告 期内 基 金 估 值程序 等 事 项的说 明
公 司 设 有 估值 委 员 会 ，按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 ， 负 责制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的
估 值 原 则 和估 值 程 序 ，并 选 取 适 当的 估 值 方 法， 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员
包 括 ： 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 投 资 管理 部 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、金 融 工
程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，
在 发 生 了 影响 估 值 政 策和 程 序 的 有效 性 及 适 用性 的 情 况 后及 时 修 订 估值 方 法 ， 以保 证 其 持 续适 用 。
基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、
证 券 发 行 机构 重 大 事 件等 可 能 对 估值 产 生 重 大影 响 的 因 素， 向 估 值 委员 会 提 出 估值 建 议 ， 确保 估 值
的 公 允 性 。金 融 工 程 部负 责 提 供 有关 涉 及 模 型的 技 术 支 持。 监 察 稽 核部 负 责 定 期对 基 金 估 值程 序 和
方 法 进 行 核查 ， 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上 所 有相 关 人 员 具备 较 高 的 专业 能 力
和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 ， 基金 经 理 不 参与 估 值 的 具体 流 程 ， 但若 存 在
对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 ， 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见 和 建议 。 各 方 不存 在 任 何 重大 利 益
冲 突 ， 一 切以 维 护 基 金持 有 人 利 益为 准 则 。 本基 金 管 理 人已 与 中 央 国债 登 记 结 算有 限 责 任 公司 、 中
证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明
根 据 本 基 金 合 同 中 “ 基 金 收 益 与 分 配 ” 之 “ 基 金 收 益 分 配 原 则 ” 的 相 关 规 定 ， 本 基 金 本 年 度 未 进 行
利润分配，符合合同规定。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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5
托管 人 报告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
本 报 告 期 内 ， 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 称 “ 本托管人” ） 在 广 发 中 证 全 指 医 药 卫 生 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 称 “ 本 基 金 ” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有
关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的 有 关 规 定， 不 存 在 损害 基 金 份 额持 有 人 利 益的 行 为 ， 完全 尽 职
尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
本 报 告 期 内， 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的
规 定 ， 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 ， 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回
价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ，未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持
有人利益的行为。
5.3 托 管人对 本 半 年度报 告 中 财务信 息 等 内容的 真 实 、准确 和 完 整发表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “ 金融
工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6
半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计）
6.1 资 产负债 表
会计主体： 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1 31,999,112.87 273,094,449.45
结算备付金
498,881.82 -
存出保证金
307,936.58 -
交易性金融资产 6.4.7.2 914,096,913.83 245,442,620.18 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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其中：股票投资
914,096,913.83 245,442,620.18
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 9,414.93 51,776.51
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 46,000.00 -
资产总计
946,958,260.03 518,588,846.14
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
6,889,645.86 43,880,501.80
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
409,295.87 194,588.77
应付托管费
81,859.17 38,917.76
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 270,967.77 192,615.50
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 294,514.00 41,675.32
负债合计
7,946,282.67 44,348,299.15
所 有 者 权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 592,283,618.00 473,283,618.00
未分配利润
6.4.7.1
0 346,728,359.36 956,928.99
所有者权益合计
939,011,977.36 474,240,546.99
负债和所有者权益总计
946,958,260.03 518,588,846.14
注： 报告截止日 2015 年6 月 30 日， 基金份额净值人民币 1.5854 元， 基金份额总额 592,283,618.00
份。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.2 利 润表
会计主体： 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项
目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
一、收入
-77,339,059.24
1. 利息收入
93,874.35
其中：存款利息收入 6.4.7.1
1 93,874.35
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
36,109,328.24
其中：股票投资收益 6.4.7.1
2 34,543,756.28
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.1
3 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.1
4 -
股利收益 6.4.7.1
5 1,565,571.96
3. 公允价值 变动收益（损失以“- ”
号填列）
6.4.7.1
6 -113,161,340.04
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号填列）
-
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 6.4.7.1
7 -380,921.79
减 ： 二 、费用
1,735,855.60
1 ．管理人报 酬
851,339.73
2 ．托管费
170,267.93
3 ．销售服务 费
-
4 ．交易费用 6.4.7.1
8 443,406.58
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用 6.4.7.1
9 270,841.36 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “-”号
填列）
-79,074,914.84
减：所得税费用
-
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “- ” 号 填列 ）
-79,074,914.84
6.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 473,283,618.00 956,928.99 474,240,546.99
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） - -79,074,914.84 -79,074,914.84
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“- ”号填列） 119,000,000.00 424,846,345.21 543,846,345.21
其中：1. 基 金申购款 597,000,000.00 507,925,744.43 1,104,925,744.43
2. 基金赎回 款 -478,000,000.00 -83,079,399.22 -561,079,399.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 592,283,618.00 346,728,359.36 939,011,977.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王志伟，主管会计工作负责人： 窦
刚，会计机构负责人： 张晓章
6.4 报 表附注
6.4.1 基 金基 本 情 况
广 发 中 证 全 指 医 药 卫 生 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( “ 中国证监会 ”) 证监许 可[2013]1263 号《关于核 准广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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资 基 金 募 集的 批 复 》 核准 ， 由 广 发基 金 管 理 有限 公 司 依 照《 中 华 人 民共 和 国 证 券投 资 基 金 法 》 、 《 证
券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 等 有 关规 定 和 《 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
基金合同》( “ 基金合同”) 发起，于 2014 年 12 月 1 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管
理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金募集期为 2014 年11 月 3 日至 2014 年 11 月 21 日， 本 基金为交易型开放式， 存续期限不
定， 募集期间净认购金额为人民币 473,235,568.00 元， 有效 认购户数为 6,298 户。 其 中， 认购资 金
在募集期间产生的利息共计人民币 48,050.00 元 ，折合基金份额 48,050.00 份，按照 基金合同的有
关约定计入基金份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙）
验资。基金合同于 2014 年 12 月1 日生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 473,283,618.00 份。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基 金 法 》 和 基金 合 同 等 有关 规 定 ， 本基 金 的 投 资范 围 包 括 ：即
中 证 全 指 医药 卫 生 指 数的 成 份 股 、备 选 成 份 股。 可 少 量 投资 于 非 成 份股 （ 包 括 中小 板 、 创 业板 及 其
他经中国证监会核准上市的股票） 、 新股、 债券、 权证、 股指期货、 货币市场工具及经中国证监会批
准 的 允 许 本基 金 投 资 的其 它 金 融 工具 。 本 基 金投 资 于 标 的指 数 成 份 股、 备 选 成 份股 的 比 例 不低 于 基
金资产净值的 95%%， 但 因法律法规的规定而受限制的情形除外。 本基 金的业绩比较基准： 中 证全指
医药卫生指数。
本基金的财务报表于 2015 年8 月28 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会 计报 表 的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则及相关规定( 以下简称
“ 企业会计准 则 ”) 及中国 证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计核算
和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明
本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规
定的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年6 月30 日的财务状 况以及 2015 年上半年度的经营成
果和基金净值变 动情况。
6.4.4 重 要会 计 政 策和会 计 估 计
6.4.4.1 会计 年 度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。
6.4.4.2 记账 本 位 币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金融 资 产 和金融 负 债 的分类 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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1.金融资产 的分类
根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 ， 本 基金 将 所 持 有的 金 融 资 产在 初 始 确 认时 划 分 为 以公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产和 贷 款 及 应收 款 项 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当
期 损 益 的 金融 资 产 包 括股 票 投 资 、债 券 投 资 和衍 生 工 具 投资( 主 要为 权证 投 资) 等 ，其 中 股 票 投资 和
债 券 投 资 在资 产 负 债 表中 作 为 交 易性 金 融 资 产列 报 ， 衍 生工 具 投 资 在资 产 负 债 表中 作 为 衍 生金 融 资
产列报。
本 基 金 持 有的 各 类 应 收款 项 、 买 入返 售 金 融 资产 等 在 活 跃市 场 中 没 有报 价 、 回 收金 额 固 定 或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2.金融负债 的分类
根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 ， 本 基金 将 持 有 的金 融 负 债 在初 始 确 认 时全 部 划 分 为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
6.4.4.4 金融 资 产 和金融 负 债 的初始 确 认 、后续 计 量 和终止 确 认
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 于 交 易 日按 公 允 价 值在 资 产 负 债表
内 确 认 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 ， 取 得 时发 生 的 相 关交 易 费 用 计入 当 期
损 益 ； 支 付的 价 款 中 包含 已 宣 告 但尚 未 发 放 的现 金 股 利 或债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 按 照 公允 价 值 进 行后 续 计 量 ，公 允 价 值 变动
形 成 的 利 得或 损 失 以 及与 该 等 金 融资 产 相 关 的股 利 和 利 息收 入 计 入 当期 损 益 ； 应收 款 项 和 其他 金 融
负债采用实 际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满 足 下 列 条件 之 一 的 金融 资 产 ， 予以 终 止 确 认：(1) 收 取 该金 融 资 产 现金 流 量 的 合同 权 利 终 止 ；
(2) 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 将 金 融 资产 所 有 权 上几 乎 所 有 的风 险 和 报 酬转 移 给 转 入方 ；(3) 该 金融 资
产 已 转 移 ，虽 然 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有 保 留金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 ， 但是 放 弃
了 对 该 金 融资 产 控 制 。金 融 负 债 的现 时 义 务 全部 或 部 分 已经 解 除 的 ，才 能 终 止 确认 该 金 融 负债 或 其
一部分。
1. 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投 资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易 费用直接计入当期损益。
因 股 权 分 置改 革 而 获 得的 非 流 通 股股 东 支 付 的现 金 对 价 ，于 股 权 分 置实 施 复 牌 日冲 减 股 票 投资
成 本 ； 股 票持 有 期 间 获得 的 股 票 股利( 包 括送 红股 和 公 积 金转 增 股 本) 以及 因 股 权 分置 改 革 而 获得 的广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2) 债券投 资
买 入 债 券 于交 易 日 按 债券 的 公 允 价值 入 账 ， 相关 交 易 费 用直 接 计 入 当期 损 益 ， 上述 公 允 价 值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收 利息单独核算) 。
配 售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 ， 于实 际 取 得 日按 照 估 值 方法 对 分 离 交易 可 转 换 债券
的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买 入 央 行 票据 和 零 息 债券 视 同 到 期一 次 还 本 付息 的 附 息 债券 ， 根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发 行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
(3) 权证投 资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证( 包括配股权证) ， 在除权日按照持有的股数及获赠比例， 计算确定增加的权证数量，
成本为零。
配售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 而 取得 的 权 证 ，于 实 际 取 得日 按 照 估 值方 法 对 分 离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转
2. 贷款及应 收款项
买入返售金融资产
买 入 返 售 金融 资 产 为 本基 金 按 照 返售 协 议 约 定先 买 入 再 按固 定 价 格 返售 证 券 等 金融 资 产 所 融出
的资金。
买 入 返 售 金融 资 产 按 交易 日 应 支 付或 实 际 支 付的 全 部 价 款入 账 ， 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融 负债
卖出回购金融资产款
卖 出 回 购 金融 资 产 款 为本 基 金 按 照回 购 协 议 先卖 出 再 按 固定 价 格 买 入票 据 、 证 券等 金 融 资 产所
融入的资金。
卖 出 回 购 金融 资 产 款 于交 易 日 按 照应 收 或 实 际收 到 的 金 额入 账 ， 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
6.4.4.5 金融 资 产 和金融 负 债 的估值 原 则 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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公 允 价 值 是指 市 场 参 与者 在 计 量 日发 生 的 有 序交 易 中 ， 出售 一 项 资 产所 能 收 到 或者 转 移 一 项负
债 所 需 支 付的 价 格 。 本基 金 对 以 公允 价 值 进 行后 续 计 量 的金 融 资 产 与金 融 负 债 根据 对 计 量 整体 具 有
重 大 意 义 的最 低 层 次 的输 入 值 确 定公 允 价 值 计量 层 次 。 第一 层 次 输 入值 是 在 计 量日 能 够 取 得的 相 同
资 产 或 负 债在 活 跃 市 场上 未 经 调 整的 报 价 ； 第二 层 次 输 入值 是 除 第 一层 次 输 入 值外 相 关 资 产或 负 债
直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
针对本基金投资的金融资产和金融负债，按照如下原则进行公允价值估值：
1) 对存 在 活跃 市 场 的 投资 品 种 ， 如估 值 日 有 市价 的 ， 采 用市 价 确 定 公允 价 值 ； 估值 日 无 市 价，
且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 且 证券 发 行 机 构未 发 生 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 的， 采 用
最近交易市价确定公允价值。
2) 对存 在 活跃 市 场 的 投资 品 种 ， 如估 值 日 无 市价 且 最 近 交易 日 后 经 济环 境 发 生 了重 大 变 化 或证
券 发 行 机 构发 生 了 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 或基 金 管 理 人估 值 委 员 会认 为 必 要 时， 应 参 考 类似 投 资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3) 当投 资 品种 不 再 存 在活 跃 市 场 ，基 金 管 理 人估 值 委 员 会认 为 必 要 时， 采 用 市 场参 与 者 普 遍认
同 ， 且 被 以往 市 场 实 际交 易 价 格 验证 具 有 可 靠性 的 估 值 技术 ， 确 定 投资 品 种 的 公允 价 值 。 估值 技 术
包 括 参 考 熟悉 情 况 并 自愿 交 易 的 各方 最 近 进 行的 市 场 交 易中 使 用 的 价格 、 参 照 实质 上 相 同 的其 他 金
融 工 具 的 当前 公 允 价 值、 现 金 流 量折 现 法 和 期权 定 价 模 型等 。 采 用 估值 技 术 时 ，尽 可 能 最 大程 度 使
用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
4)对于交易 所市场和银行间市场交易的固定收益品种( 可转 换债券、 资产支持证券和私募债券除
外) ，采用第 三方估值机构所提供的估值确定公允价值，另有规定的除外。
6.4.4.6 金融 资 产 和金融 负 债 的抵销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 目 前 可执 行 该 种 法定 权 利 ， 同时
本 基 金 计 划以 净 额 结 算或 同 时 变 现该 金 融 资 产和 清 偿 该 金融 负 债 时 ，金 融 资 产 和金 融 负 债 以相 互 抵
销 后 的 金 额在 资 产 负 债表 内 列 示 。除 此 以 外 ，金 融 资 产 和金 融 负 债 在资 产 负 债 表内 分 别 列 示， 不 予
相互抵销。
6.4.4.7 实收 基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 对应 的 金 额 。申 购 及 赎 回等 引 起 的 实收 基 金 的 变动 分 别 于 上述
各交易确认日认列。
6.4.4.8 损益 平 准 金
损 益 平 准 金指 申 购 及 赎回 等 事 项 导致 基 金 份 额变 动 时 ， 相关 款 项 中 包含 的 未 分 配利 润 。 根 据交
易 申 请 日 利润 分 配( 未 分配 利 润) 已 实现 与 未 实 现部 分 各 自 占基 金 净 值 的比 例 ， 损 益平 准 金 分 为已 实广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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现 损 益 平 准金 和 未 实 现损 益 平 准 金。 损 益 平 准金 于 基 金 申购 确 认 日 或基 金 赎 回 确认 日 认 列 ，并 于 期
末全额转入利润分配( 未 分配利润) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认 和 计量
1. 利息收入
(1) 存款利 息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 除 贴息债 外 的 债 券利 息 收 入 在持 有 债 券 期内 ， 按 债 券的 票 面 价 值和 票 面 利 率计 算 的 利 息 扣
除 适 用 情 况下 由 债 券 发行 企 业 代 扣代 缴 的 个 人所 得 税 后 的净 额 ， 逐 日确 认 债 券 利息 收 入 。 贴息 债 视
同 到 期 一 次性 还 本 付 息的 附 息 债 ，根 据 其 发 行价 、 到 期 价和 发 行 期 限推 算 内 含 利率 后 ， 逐 日确 认 债
券利息收入。
(3) 买入 返售 金 融 资 产收 入 按 买 入返 售 金 融 资产 的 摊 余 成本 在 返 售 期内 以 实 际 利率 法 逐 日 计提 ，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2. 投资收益
(1) 股 票投资 收 益 于 交易 日 按 卖 出股 票 交 易 日的 成 交 总 额扣 除 应 结 转的 股 票 投 资成 本 的 差 额 确
认。
(2) 债 券投资 收 益 于 交易 日 按 卖 出债 券 交 易 日的 成 交 总 额扣 除 应 结 转的 债 券 投 资成 本 与 应 收 利
息( 若有) 后 的差额确认。
(3) 衍 生工具 投 资 收 益于 交 易 日 按交 易 日 的 成交 总 额 扣 除应 结 转 的 衍生 工 具 投 资成 本 后 的 差 额
确认。
(4) 股 利收入 于 除 息 日按 上 市 公 司宣 告 的 分 红派 息 比 例 计算 的 金 额 扣除 由 上 市 公司 代 扣 代 缴 的
个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值 变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负债的公允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/ 负债 卖出或到期时转出计入投资收益。
当本基金申购对价中包含可以现金替代时， 在本基金补足可以现金替代成分股票( 或 采取强制退
款) 之前， 该 股票估值日与申购日估值的差额确认为公允价值变动收益， 并于补入被替代股票的实际
买入日或强制退款计算日转出计入其他收入。
6.4.4.10 费用 的 确 认和计 量
1. 本基金的 基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.50% 的年费率逐日计提。
2. 本基金的 基金托管费按前一日基金资产净值×0.10% 的年费 率逐日计提。
3. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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交易费用。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
6.4.4.11 基金 的 收 益分配 政 策
1.每一基金 份额享有同等分配权；
2.若《基金 合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配；
3.当基金份 额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时， 可进行收益分配。 在收益评
价 日 ， 基 金管 理 人 计 算基 金 份 额 净值 增 长 率 和标 的 指 数 同期 增 长 率 。基 金 份 额 净值 增 长 率 为收 益 评
价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去 1 乘以 100% ； 标的指数 同期增长率为收
益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%；
4. 本基 金 以使 收 益 分 配后 基 金 份 额净 值 增 长 率尽 可 能 贴 近标 的 指 数 同期 增 长 率 为原 则 进 行 收益
分 配 。 基 于本 基 金 的 性质 和 特 点 ，本 基 金 收 益分 配 不 须 以弥 补 浮 动 亏损 为 前 提 ，收 益 分 配 后有 可 能
使 除 息 后 的基 金 份 额 净值 低 于 面 值； 在 符 合 基金 收 益 分 配条 件 的 前 提下 ， 本 基 金收 益 每 年 最多 分 配
12 次；
5.本基金的 收益分配采取现金分红的方式；
6.法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部 报 告
根 据 本 基 金的 内 部 组 织机 构 、 管 理要 求 及 内 部报 告 制 度 ，本 基 金 整 体为 一 个 报 告分 部 ， 且 向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
6.4.5 会 计政 策 和 会计估 计 变 更以及 差 错 更正的 说 明
6.4.5.1 会计 政 策 变更的 说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计 估 计 变更的 说 明
为 确 保 证 券投 资 基 金 估值 的 合 理 性和 公 允 性 ，根 据 《 中 国证 券 投 资 基金 业 协 会 估值 核 算 工 作小
组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 （以下 简称 “ 估值处 理标准 ” ） ， 本基金自 2015
年 3 月 17 日 起，对所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易 所上市 交易或挂牌转让的固定收益
品 种 的 估 值方 法 进 行 调整 ， 采 用 第三 方 估 值 机构 提 供 的 价格 数 据 进 行估 值 ， 估 值处 理 标 准 另有 规 定
的除外。于 2015 年3 月17 日，相关 调整对前一估值日基 金资产净值的影响不超过 0.50% 。
6.4.5.3 差错 更 正 的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 文《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的通
知》 、财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文 《关于股权分
置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财 政部、 国家 税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式
调 整 工 作 的通 知 》 、 财 税[2012]85 号《 关 于 实 施上 市 公 司 股息 红 利 差 别化 个 人 所 得税 政 策 有 关问 题
的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1.以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2. 对证 券 投资 基 金 从 证券 市 场 中 取得 的 收 入 ，包 括 买 卖 股票 、 债 券 的差 价 收 入 ，股 权 的 股 息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基 金 取得 的 股 票 股息 、 红 利 收入 ， 由 上 市公 司 在 向 基金 支 付 上 述收 入 时 代 扣代 缴 个 人 所得
税，个人从公开 发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应
纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税 率计
征个人所得税。
4. 对 基金 取得 的 债 券 利息 收 入 ， 由发 行 债 券 的企 业 在 向 基金 支 付 上 述收 入 时 代 扣代 缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5.对于基金 从事 A 股买卖，自 2008 年 9 月 19 日起，出让方按 0.10% 的税 率缴纳证券( 股票) 交
易印花税，受让方不再缴纳证券(股票) 交易印花 税。
6. 基金 作 为流 通 股 股 东在 股 权 分 置改 革 过 程 中收 到 由 非 流通 股 股 东 支付 的 股 份 、现 金 等 对 价，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重 要财 务 报 表项目 的 说 明
6.4.7.1 银行 存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 31,999,112.87
定期存款 -
其他存款 -
合计 31,999,112.87
6.4.7.2 交易 性 金 融资产
单位：人民币元 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,026,546,648.37 914,096,913.83 -112,449,734.54
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,026,546,648.37 914,096,913.83 -112,449,734.54
6.4.7.3 衍生 金 融 资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入 返 售 金融资 产
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收 利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存款利息 6,973.82
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 124.74
应收结算备付金利息 2,316.37
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 9,414.93
6.4.7.6 其他 资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
其他应收款 -
待摊费用 46,000.00
合计 46,000.00
6.4.7.7 应付 交 易 费用 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 270,967.77
银行间市场应付交易费用 -
合计 270,967.77
6.4.7.8 其他 负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 178,603.31
可退替代款 81,854.10
应付指数使用费 34,056.59
合计 294,514.00
6.4.7.9 实收 基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 473,283,618.00 473,283,618.00
本期申购 597,000,000.00 597,000,000.00
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -478,000,000.00 -478,000,000.00
本期末 592,283,618.00 592,283,618.00
注： 本基金首次募集的有效认购资金本金及其所产生的利息折算份额的情况， 详见于附注 6.4.1"基金
基本情况 ” 之说明。
6.4.7.10 未分 配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 245,323.49 711,605.50 956,928.99
本期利润 34,086,425.20 -113,161,340.04 -79,074,914.84
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 199,745,322.87 225,101,022.34 424,846,345.21
其中：基金申购款 246,977,463.52 260,948,280.91 507,925,744.43
基金赎回款 -47,232,140.65 -35,847,258.57 -83,079,399.22
本期已分配利润 - - -
本期末 234,077,071.56 112,651,287.80 346,728,359.36
6.4.7.11 存款 利 息 收入 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 26 页共 48 页
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
活期存款利息收入 68,167.09
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 2,379.15
结算备付金利息收入 23,328.11
其他 -
合计 93,874.35
6.4.7.12 股票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 7,386,266.89
股票投资收益 ——赎回差价收入 27,157,489.39
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 34,543,756.28
6.4.7.12.2 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 53,597,279.56
减：卖出股票成本总额 46,211,012.67
买卖股票差价收入 7,386,266.89
6.4.7.12.3 股 票 投 资收益 ——赎回差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
赎回基金份额对价总额 561,079,399.22
减：现金支付赎回款总额 55,383,171.22
减：赎回股票成本总额 478,538,738.61
赎回差价收入 27,157,489.39
6.4.7.13 债 券投 资 收 益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生 工 具 收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利 收 益 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 27 页共 48 页
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 1,565,571.96
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,565,571.96
6.4.7.16 公允 价 值 变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
1. 交易性金 融资产 -113,173,898.04
—— 股票投资 -113,173,898.04
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 12,558.00
合计 -113,161,340.04
注：其他为可退替代款公允价值变动损益。
6.4.7.17 其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
基金赎回费收入 -
手续费返还 -
基金转换费收入 -
印花税返还 -
替代损益 -380,921.79
其他 -
合计 -380,921.79
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购（赎回）本基金时，补入（卖
出）被替代股票的实际买入成本（实际卖出金额）与申购（赎回）确认日估值的差额或强制退款的
被替代股票在强制退款计算日与申购（赎回）确认日估值的差额。
6.4.7.18 交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
交易所市场交易费用 443,406.58 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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银行间市场交易费用 -
合计 443,406.58
6.4.7.19 其他 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
审计费用 19,835.79
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 7,157.64
上市费 44,000.00
指数使用费 51,080.41
合计 270,841.36
6.4.8 或 有事 项 、 资产负 债 表 日后事 项 的 说明
6.4.8.1 或有 事 项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产 负 债 表日后 事 项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关 系
6.4.9.1 本报 告 期 存在控 制 关 系或其 他 重 大利害 关 系 的关联 方 发 生变化 的 情 况
本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司
基金发起人、 基金管理人、 注册登 记与
过户机构、直销机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金
本基金的联接基金
6.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金，本报告期末无应付关联方佣金余额。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.10.2 关联 方 报 酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期发生的基金应支付的管理费 851,339.73
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5%的年费率计 提。计算方法如下：
H=E×0.5%÷ 当 年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期发生的基金应支付的托管费 170,267.93
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.1%的年费率计 提。计算方法如下：
H=E×0.1%÷ 当 年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 5 个工 作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期内无与关联交易对手进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。
6.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2015 年 6 月30 日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
广发证券股份有
限公司
- -
广发中证全指医
药卫生交易型开
503,186,295.00 84.96% 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 30 页共 48 页
放式指数证券投
资基金发起式联
接基金
6.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公司 31,999,112.87 68,167.09
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券股
份有限公司
300147 香雪制药 配股认购 56,900.00 595,174.00
6.4.11 利润分 配 情 况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
30014
7
香雪
制药
2015-
06-18
2015-
07-02
配股
流通
受限
10.46 30.80
56,90
0.00
595,1
74.00
1,752
,520.
00
-
注： 截至本报告期末 2015 年 6 月30 日 止， 本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限债券和
权证。
6.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备注 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 31 页共 48 页
代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开
盘单
价
( 单位： 股) 成本总额 估值总额
00051
8
四环生
物
2015-0
3-09
重大事
项
6.29
2015-0
7-31
6.92 79,400.00 435,081.15 499,426.00 -
00056
6
海南海
药
2015-0
6-18
重大事
项
49.97 - -
348,748.0
0
16,453,683.
20
17,426,937
.56
-
00065
0
仁和药
业
2015-0
6-12
重大事
项
17.17 - -
535,051.0
0
6,947,691.2
5
9,186,825.
67
-
00078
8
北大医
药
2015-0
5-25
重大事
项
20.72
2015-0
7-21
18.65
128,100.0
0
2,369,541.7
8
2,654,232.
00
-
00200
1
新 和
成
2015-0
6-30
重大事
项
17.09
2015-0
7-13
18.49
415,700.0
0
9,476,477.0
3
7,104,313.
00
-
00202
0
京新药
业
2015-0
4-16
重大事
项
27.21
2015-0
8-10
26.10 13,991.00 239,542.95 380,695.11 -
00222
3
鱼跃医
疗
2015-0
6-25
重大事
项
67.20
2015-0
7-13
60.48
243,967.0
0
13,562,565.
18
16,394,582
.40
-
00268
8
金河生
物
2015-0
6-02
重大事
项
29.70
2015-0
7-14
26.73 64,900.00
1,421,217.8
0
1,927,530.
00
-
30003
0
阳普医
疗
2015-0
6-25
重大事
项
27.34
2015-0
7-02
24.61
189,700.0
0
5,879,916.7
1
5,186,398.
00
-
30014
2
沃森生
物
2015-0
6-15
重大事
项
48.70 - -
196,120.0
0
6,938,167.2
3
9,551,044.
00
-
30015
8
振东制
药
2015-0
4-27
重大事
项
18.90 - - 10,002.00 134,261.59 189,037.80 -
30025
5
常山药
业
2015-0
6-03
重大事
项
34.71
2015-0
7-13
31.24
111,750.0
0
2,639,738.4
3
3,878,842.
50
-
30029
4
博雅生
物
2015-0
4-23
重大事
项
75.46 - - 6,550.00 337,016.82 494,263.00 -
60056
8
中珠控
股
2015-0
4-27
重大事
项
24.10 - - 13,211.00 183,842.27 318,385.10 -
60058
7
新华医
疗
2015-0
5-22
重大事
项
58.63
2015-0
7-03
52.77 94,191.00
4,542,288.3
4
5,522,418.
33
-
60064
5
中源协
和
2015-0
4-27
重大事
项
79.34 - - 26,206.00
1,040,438.0
4
2,079,184.
04
-
60076
3
通策医
疗
2015-0
5-25
重大事
项
110.36 - - 34,300.00
2,913,505.3
6
3,785,348.
00
-
6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 32 页共 48 页
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.13 金融工 具 风 险及管 理
本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 风险 主 要 是 信用 风 险 、 流动 性 风 险 及市 场 风 险 。本 基 金 管 理人
制 定 了 政 策和 程 序 来 识别 及 分 析 这些 风 险 ， 并设 定 适 当 的风 险 限 额 及内 部 控 制 流程 ， 通 过 可靠 的 管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构
本 基 金 管 理人 奉 行 全 面风 险 管 理 的理 念 ， 在 董事 会 下 设 立合 规 及 风 险管 理 委 员 会， 负 责 制 定风
险 管 理 的 宏观 政 策 ， 审议 通 过 风 险控 制 的 总 体措 施 等 ； 在管 理 层 层 面设 立 风 险 控制 委 员 会 ，讨 论 和
制 定 公 司 日常 经 营 过 程中 风 险 防 范和 控 制 措 施； 在 业 务 操作 层 面 风 险管 理 职 责 主要 由 监 察 稽核 部 负
责 ， 协 调 并与 各 部 门 合作 完 成 运 作风 险 管 理 以及 进 行 投 资风 险 分 析 与绩 效 评 估 。监 察 稽 核 部对 公 司
总裁负责。
本 基 金 管 理人 建 立 了 以合 规 及 风 险管 理 委 员 会为 核 心 的 、由 总 裁 和 风险 控 制 委 员会 、 督 察 长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用 风 险
信 用 风 险 指由 于 在 交 易过 程 中 因 交易 对 手 未 履行 合 约 责 任， 或 所 投 资证 券 之 发 行人 出 现 违 约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为 了 防 范 信用 风 险 ， 本基 金 主 要 投资 于 信 用 等级 较 高 的 证券 ， 且 通 过分 散 化 投 资以 分 散 信 用风 险 。
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的证 券 交 易 交收 和 款 项 清算 对 手 为 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 ， 违约
风 险 较 小 ；银 行 间 同 业市 场 主 要 通过 对 交 易 对手 进 行 风 险评 估 防 范 相应 的 信 用 风险 。 本 基 金管 理 人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资，因此与债券相关的信用风险不重大。
6.4.13.3 流动 性 风 险
开 放 式 基 金的 流 动 性 是指 基 金 管 理人 为 满 足 投资 者 赎 回 要求 ， 在 一 定时 间 内 将 一定 数 量 的 基金
资 产 按 正 常市 场 价 格 变现 的 能 力 。流 动 性 风 险指 因 市 场 交易 量 不 足 ，导 致 不 能 以适 当 价 格 及时 进 行
证 券 交 易 的风 险 ， 或 基金 无 法 应 付基 金 赎 回 支付 的 要 求 所引 起 的 违 约风 险 。 本 基金 坚 持 组 合持 有 、
分 散 投 资 的原 则 ， 在 一定 程 度 上 减轻 了 投 资 变现 压 力 。 本基 金 所 持 大部 分 交 易 性金 融 资 产 在证 券 交
易 所 上 市 ，其 余 亦 可 银 行 间 同 业 市场 交 易 ， 除前 文 所 披 露的 流 通 受 限不 能 自 由 转让 的 基 金 资产 外 ，
本 基 金 未 持有 其 他 有 重大 流 动 性 风险 的 投 资 品种 。 本 基 金所 持 有 的 其他 金 融 负 债以 及 可 赎 回基 金 份
额净值( 所 有者 权 益) 的 合约 约 定 到 期日 均 为 无 固定 期 限 且 不计 息 ， 因 此账 面 余 额 即为 未 折 现 的合 约
到期现金流量。
对 流 动 性 风险 的 监 控 和管 理 ， 本 基金 管 理 人 根据 对 市 场 特征 和 发 展 形势 等 方 面 的分 析 和 判 断，
由 投 资 决 策委 员 会 根 据市 场 运 行 情况 和 基 金 运行 情 况 制 订本 基 金 的 风险 控 制 目 标和 方 法 ， 由基 金 绩
效评估与风险管理组具体计算与监控各类风险控制指标。
6.4.13.4 市场 风 险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、 政治因素、 投资心理等各种因素的影响，
导 致 基 金 收益 水 平 变 化而 产 生 的 风险 ， 反 映 了基 金 资 产 中金 融 工 具 或证 券 价 值 对市 场 参 数 变化 的 敏
感性。 一般来讲， 市场风险是开放式基金面临的最大风险， 也往往是众多风险中最基本和最常见的,
也 是 最 难 防范 的 风 险 ，其 他 如 流 动性 风 险 最 终是 因 为 市 场风 险 在 起 作用 。 市 场 风险 包 括 利 率风 险 、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 33 页共 48 页
外汇风险和市场价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是指 利 率 敏 感性 金 融 工 具的 公 允 价 值及 将 来 现 金流 受 市 场 利率 变 动 而 发生 波 动 的 风险 。
本基金持有的利率敏感性资产 主要是债券投资。 本基金管理人通过久期、 凸性、 风险价值模型(VAR)
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 31,999,112.87 - - -
31,999,112.8
7
结算备付金 498,881.82 - - - 498,881.82
存出保证金 307,936.58 - - - 307,936.58
交易性金融资产 - - - 914,096,913.83
914,096,913.
83
应收利息 - - - 9,414.93 9,414.93
其他资产 - - - 46,000.00 46,000.00
资产总计 32,805,931.27 - - 914,152,328.76 946,958,260.
03
负债
应付证券清算款 - - - 6,889,645.86 6,889,645.86
应付管理人报酬 - - - 409,295.87 409,295.87
应付托管费 - - - 81,859.17 81,859.17
应付交易费用 - - - 270,967.77 270,967.77
其他负债 - - - 294,514.00 294,514.00
负债总计 - - - 7,946,282.67 7,946,282.
67
利率敏感度缺口 32,805,931.27 - - 906,206,046.09 939,011,977.
36
上年度末
2014 年12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 273,094,449.45 - - -
273,094,449.
45 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 34 页共 48 页
交易性金融资产 - - - 245,442,620.18
245,442,620.
18
应收利息 - - - 51,776.51 51,776.51
资产总计 273,094,449.45 -
-
245,494,396.69 518,588,846.
14
负债
应付证券清算款 - - - 43,880,501.80
43,880,501.8
0
应付管理人报酬 - - - 194,588.77 194,588.77
应付托管费 - - - 38,917.76 38,917.76
应付交易费用 - - - 192,615.50 192,615.50
其他负债 - - - 41,675.32 41,675.32
负债总计 - - - 44,348,299.15 44,348,299.1
5
利率敏感度缺口 273,094,449.45
- - 201,146,097.54
474,240,546.
99
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价 格 风险 是 指 交 易性 金 融 资 产的 公 允 价 值受 市 场 利 率和 外 汇 汇 率以 外 的 市 场价 格 因 素 变动
发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的 金 融 资产 以 公 允 价值 计 量 ， 所有 市 场 价 格因 素 引 起 的金 融 资 产 公允 价 值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理 系统，通过标准差、跟踪误
差、beta 值 、风险价值模型(VAR) 等 指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 914,096,913.83 97.35 245,442,620.18 51.75 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 914,096,913.83 97.35 245,442,620.18 51.75
6.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感性 分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
业绩比较基 准上升 5%
44,332,748.27 -
业绩比较基 准下降 5%
-44,332,748.27 -
6.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
1. 公允价值
(1) 不以公 允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 接 近 于公
允价值。
(2) 以公允 价值计量的金融工具
(i) 金融工具 公允价值计量的方法
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 6.4.4.5 。
(ii) 各层级 金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
825,764,931.32 元，第 二层级的余额为 88,331,982.51 元 ，无属于第三层级的余额(2014 年 12 月
31 日：第一 层级 242,345,600.18 元、 第二层级 3,097,020.00 元 ，无第三层级的余额) 。
(iii) 公允价 值所属层级间的重大变动
对 于 本 基 金投 资 的 证 券， 若 出 现 重大 事 项 停 牌、 交 易 不 活跃( 包 括 涨跌停 时 的 交 易不 活 跃) 、或
属 于 非 公 开发 行 等 情 况， 本 基 金 分别 于 停 牌 日至 交 易 恢 复活 跃 日 期 间、 交 易 不 活跃 期 间 及 限售 期 间
根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对 于 公允 价 值 的 影响 程 度 ， 确定 相 关 证 券公 允 价 值 应属 第 二
层次或第三层次。如附注 6.4.5.2 所述，本基金自 2015 年 3 月 17 日起 ，对所持有的在上海证券交
易所、 深圳证券交易 所上 市交易或挂牌转让的固定收益品种的估值方法进行调整， 采用第三方估值
机构提供的价格数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层次。
(iv) 第三层 级公允价值余额和本期变动金额
无。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 36 页共 48 页
2. 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资 组 合报 告
7.1 期 末基金 资 产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 914,096,913.83 96.53
其中：股票 914,096,913.83 96.53
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 32,497,994.69 3.43
7 其他各项资产 363,351.51 0.04
8 合计 946,958,260.03 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 7.2 的合计项不含可退替代款估值增值。
7.2 期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 866,141,250.89 92.24
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- - 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 37 页共 48 页
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
14,289,907.52 1.52
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
2,079,184.04 0.22
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
27,403,552.98 2.92
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
4,170,460.40 0.44
合计 914,084,355.83 97.35
7.3 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 600276 恒瑞医药 771,953 34,382,786.62 3.66
2 000538 云南白药 385,720 33,276,064.40 3.54
3 600196 复星医药 884,100 25,585,854.00 2.72
4 600535 天士力 484,800 24,123,648.00 2.57
5 000423 东阿阿胶 387,162 21,100,329.00 2.25
6 600085 同仁堂 502,401 18,041,219.91 1.92
7 000566 海南海药 348,748 17,426,937.56 1.86
8 600252 中恒集团 727,001 16,721,023.00 1.78
9 002223 鱼跃医疗 243,967 16,394,582.40 1.75
10 600201 金宇集团 217,295 15,454,020.40 1.65
11 002030 达安基因 346,295 15,340,868.50 1.63
12 300003 乐普医疗 374,552 15,195,574.64 1.62
13 600332 白云山 436,300 15,034,898.00 1.60
14 600867 通化东宝 624,167 13,687,982.31 1.46 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 38 页共 48 页
15 002252 上海莱士 199,864 13,079,100.16 1.39
16 600594 益佰制药 208,871 12,141,671.23 1.29
17 600079 人福医药 326,931 12,112,793.55 1.29
18 002022 科华生物 270,560 11,542,089.60 1.23
19 002038 双鹭药业 200,400 11,352,660.00 1.21
20 600521 华海药业 341,400 10,668,750.00 1.14
21 002219 恒康医疗 238,302 10,594,906.92 1.13
22 002422 科伦药业 264,302 10,582,652.08 1.13
23 300273 和佳股份 349,822 10,421,197.38 1.11
24 300267 尔康制药 295,666 10,079,253.94 1.07
25 002007 华兰生物 224,986 9,964,629.94 1.06
26 600436 片仔癀 147,800 9,853,826.00 1.05
27 000661 长春高新 74,370 9,668,100.00 1.03
28 300015 爱尔眼科 297,789 9,606,673.14 1.02
29 300142 沃森生物 196,120 9,551,044.00 1.02
30 000999 华润三九 312,937 9,510,155.43 1.01
31 600664 哈药股份 776,305 9,346,712.20 1.00
32 000650 仁和药业 535,051 9,186,825.67 0.98
33 002603 以岭药业 444,230 8,955,676.80 0.95
34 300199 翰宇药业 261,675 8,459,952.75 0.90
35 002424 贵州百灵 134,001 8,383,102.56 0.89
36 600812 华北制药 629,555 7,642,797.70 0.81
37 600422 昆药集团 199,688 7,374,477.84 0.79
38 600557 康缘药业 258,300 7,188,489.00 0.77
39 600380 健康元 471,592 7,149,334.72 0.76
40 002294 信立泰 249,438 7,133,926.80 0.76
41 300244 迪安诊断 84,936 7,129,527.84 0.76
42 002001 新 和 成 415,700 7,104,313.00 0.76
43 002462 嘉事堂 133,500 7,088,850.00 0.75
44 300147 香雪制药 228,068 7,024,494.40 0.75
45 300347 泰格医药 201,700 6,882,004.00 0.73
46 600267 海正药业 358,563 6,737,398.77 0.72
47 300026 红日药业 298,770 6,704,398.80 0.71
48 600216 浙江医药 504,429 6,698,817.12 0.71
49 600062 华润双鹤 254,838 6,635,981.52 0.71
50 002437 誉衡药业 224,200 6,513,010.00 0.69
51 002399 海普瑞 189,100 6,427,509.00 0.68
52 002099 海翔药业 246,613 6,416,870.26 0.68
53 600161 天坛生物 169,898 6,398,358.68 0.68
54 603168 莎普爱思 116,055 6,282,057.15 0.67
55 002390 信邦制药 349,834 6,255,031.92 0.67
56 002550 千红制药 294,777 6,193,264.77 0.66
57 000915 山大华特 108,905 6,098,680.00 0.65
58 600572 康恩贝 267,878 6,080,830.60 0.65 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 39 页共 48 页
59 600351 亚宝药业 441,322 5,975,499.88 0.64
60 002551 尚荣医疗 132,804 5,762,365.56 0.61
61 300049 福瑞股份 63,831 5,744,151.69 0.61
62 600771 广誉远 132,546 5,585,488.44 0.59
63 000739 普洛药业 556,200 5,528,628.00 0.59
64 600587 新华医疗 94,191 5,522,418.33 0.59
65 300016 北陆药业 126,450 5,400,679.50 0.58
66 002317 众生药业 191,500 5,398,385.00 0.57
67 000513 丽珠集团 77,297 5,243,055.51 0.56
68 300238 冠昊生物 128,204 5,226,877.08 0.56
69 300030 阳普医疗 189,700 5,186,398.00 0.55
70 600420 现代制药 118,600 5,159,100.00 0.55
71 600789 鲁抗医药 313,700 5,103,899.00 0.54
72 300009 安科生物 187,550 5,043,219.50 0.54
73 000919 金陵药业 249,500 4,860,260.00 0.52
74 600329 中新药业 185,703 4,677,858.57 0.50
75 002653 海思科 169,086 4,565,322.00 0.49
76 002332 仙琚制药 263,404 4,562,157.28 0.49
77 300110 华仁药业 223,800 4,390,956.00 0.47
78 002433 太安堂 264,700 4,277,552.00 0.46
79 600488 天药股份 441,200 4,275,228.00 0.46
80 600750 江中药业 132,132 4,253,329.08 0.45
81 600624 复旦复华 221,833 4,170,460.40 0.44
82 300039 上海凯宝 263,870 4,103,178.50 0.44
83 600976 健民集团 119,538 4,069,073.52 0.43
84 600566 济川药业 133,801 3,944,453.48 0.42
85 600129 太极集团 143,000 3,892,460.00 0.41
86 300255 常山药业 111,750 3,878,842.50 0.41
87 002432 九安医疗 137,913 3,861,564.00 0.41
88 002019 亿帆鑫富 111,000 3,807,300.00 0.41
89 600195 中牧股份 135,000 3,793,500.00 0.40
90 600763 通策医疗 34,300 3,785,348.00 0.40
91 300181 佐力药业 304,334 3,609,401.24 0.38
92 600479 千金药业 170,062 3,603,613.78 0.38
93 600285 羚锐制药 286,800 3,602,208.00 0.38
94 000989 九 芝 堂 118,684 3,548,651.60 0.38
95 300326 凯利泰 124,832 3,476,571.20 0.37
96 300086 康芝药业 123,800 3,342,600.00 0.36
97 300006 莱美药业 77,200 3,311,880.00 0.35
98 002118 紫鑫药业 190,808 3,300,978.40 0.35
99 300206 理邦仪器 101,232 3,241,448.64 0.35
100 002566 益盛药业 142,514 3,239,343.22 0.34
101 600993 马应龙 97,600 3,131,984.00 0.33
102 002393 力生制药 66,700 3,046,856.00 0.32 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 40 页共 48 页
103 002275 桂林三金 116,500 2,977,740.00 0.32
104 300122 智飞生物 101,547 2,929,630.95 0.31
105 300318 博晖创新 60,700 2,895,390.00 0.31
106 300363 博腾股份 61,390 2,882,874.40 0.31
107 002198 嘉应制药 197,900 2,786,432.00 0.30
108 300298 三诺生物 70,845 2,728,240.95 0.29
109 300289 利德曼 51,850 2,696,200.00 0.29
110 000788 北大医药 128,100 2,654,232.00 0.28
111 600530 交大昂立 81,500 2,643,045.00 0.28
112 300357 我武生物 59,436 2,575,361.88 0.27
113 300246 宝莱特 58,500 2,574,000.00 0.27
114 300254 仟源医药 72,780 2,499,993.00 0.27
115 600080 金花股份 187,300 2,496,709.00 0.27
116 300314 戴维医疗 62,186 2,486,196.28 0.26
117 600055 华润万东 48,100 2,426,645.00 0.26
118 002693 双成药业 175,450 2,421,210.00 0.26
119 002107 沃华医药 78,000 2,357,940.00 0.25
120 000597 东北制药 188,600 2,351,842.00 0.25
121 600645 中源协和 26,206 2,079,184.04 0.22
122 600222 太龙药业 170,200 2,033,890.00 0.22
123 002412 汉森制药 79,067 1,996,441.75 0.21
124 002688 金河生物 64,900 1,927,530.00 0.21
125 600297 美罗药业 92,832 1,781,446.08 0.19
126 300119 瑞普生物 102,900 1,771,938.00 0.19
127 002737 葵花药业 37,700 1,762,098.00 0.19
128 300204 舒泰神 44,327 1,523,075.72 0.16
129 000153 丰原药业 106,500 1,411,125.00 0.15
130 600613 神奇制药 54,000 1,368,360.00 0.15
131 603456 九洲药业 24,835 1,267,330.05 0.13
132 300406 九强生物 18,456 864,109.92 0.09
133 600614 鼎立股份 21,359 638,206.92 0.07
134 000518 四环生物 79,400 499,426.00 0.05
135 300294 博雅生物 6,550 494,263.00 0.05
136 300401 花园生物 20,800 465,504.00 0.05
137 002626 金达威 21,200 417,216.00 0.04
138 002020 京新药业 13,991 380,695.11 0.04
139 600568 中珠控股 13,211 318,385.10 0.03
140 300158 振东制药 10,002 189,037.80 0.02
141 601968 宝钢包装 1,000 13,950.00 0.00
142 002770 科迪乳业 500 4,930.00 0.00 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第 41 页共 48 页
7.4 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000538 云南白药 12,661,768.84 2.67
2 300199 翰宇药业 11,806,251.51 2.49
3 600276 恒瑞医药 10,225,549.19 2.16
4 300026 红日药业 9,799,244.09 2.07
5 600572 康恩贝 9,761,857.81 2.06
6 300186 大华农 9,279,872.00 1.96
7 600535 天士力 9,257,436.91 1.95
8 600201 金宇集团 9,006,898.80 1.90
9 600079 人福医药 8,075,594.04 1.70
10 600196 复星医药 7,562,405.32 1.59
11 000423 东阿阿胶 7,323,840.55 1.54
12 600332 白云山 6,962,906.94 1.47
13 603168 莎普爱思 6,835,743.03 1.44
14 600521 华海药业 6,402,339.31 1.35
15 300110 华仁药业 5,688,424.00 1.20
16 600085 同仁堂 5,606,173.45 1.18
17 002022 科华生物 5,562,531.98 1.17
18 600993 马应龙 5,453,661.20 1.15
19 600867 通化东宝 5,394,397.61 1.14
20 600252 中恒集团 5,243,746.18 1.11
注： 本项及下项 7.4.2 、7.4.3 的买入 包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换股
及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等
减少的股票，此外， “ 买入金额” （或“ 买入股票 成本 ” ）、“ 卖出金额” （或 “ 卖出股票 收入 ” ）均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300186 大华农 10,683,027.50 2.25
2 000606 青海明胶 5,174,775.00 1.09
3 000590 *ST 古汉 3,968,230.00 0.84
4 300233 金城医药 3,522,056.75 0.74
5 002675 东诚药业 3,424,029.20 0.72
6 002644 佛慈制药 2,967,047.35 0.63 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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7 603168 莎普爱思 2,179,539.10 0.46
8 300294 博雅生物 1,230,887.00 0.26
9 300363 博腾股份 1,062,004.00 0.22
10 600645 中源协和 957,272.00 0.20
11 300357 我武生物 916,000.60 0.19
12 000788 北大医药 768,251.00 0.16
13 300244 迪安诊断 626,819.00 0.13
14 002566 益盛药业 625,702.00 0.13
15 600079 人福医药 562,641.62 0.12
16 600196 复星医药 532,122.00 0.11
17 300199 翰宇药业 530,175.00 0.11
18 002332 仙琚制药 504,398.00 0.11
19 600332 白云山 490,096.00 0.10
20 600976 健民集团 458,146.44 0.10
7.4.3 买 入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 422,439,649.48
卖出股票的收入（成交）总额 53,597,279.56
7.5 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 债 券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 前五名 权 证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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7.10 报 告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有股指期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行股指期货交易。
7.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有国债期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行国债期货交易。
7.12 投 资 组合 报 告 附注
7.12.1 根 据公 开 市 场 信息 ， 本 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 本 期未 出 现 被 监管 部 门 立 案调 查 ，
也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本报 告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
7.12.3 期末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 307,936.58
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 9,414.93
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 46,000.00
8 其他 -
9 合计 363,351.51
7.12.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币元 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 000566 海南海药 17,426,937.56 1.86 重大事项
2 002223 鱼跃医疗 16,394,582.40 1.75 重大事项
8
基金 份 额持 有 人 信息
8.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
6,260
94,614.00 503,355,455.00 84.99% 88,928,163.00 15.01%
8.2 期 末上市 基 金 前十名 持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
广发中证全指医药卫生交
易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金
503,186,295.00 84.96%
2 王立东 2,000,427.00 0.34%
3 何凤珍 774,700.00 0.13%
4 余建伟 1,500,131.00 0.25%
5 陈品方 649,902.00 0.11%
6 周烈武 557,800.00 0.09%
7 张巍 1,264,903.00 0.21%
8 林乐民 1,000,136.00 0.17%
9 赵维清 1,000,000.00 0.17%
10 杨静 730,300.00 0.12% 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9
开放 式 基金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日（2014 年 12 月1 日 ）基金份额总额 473,283,618.00
本报告期期初基金份额总额 473,283,618.00
本报告期 基金总申购份额 597,000,000.00
减： 本报告期基金总赎回份额 478,000,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 592,283,618.00
10
重大 事件 揭 示
10.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
2015 年 4 月30 日， 包林 生不再担任本基金管理人的副总经理。2015 年5 月23 日， 肖雯不再担
任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。
2015 年 4 月 ， 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
10.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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10.5 报 告 期内 改 聘 会计师 事 务 所 情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
10.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 81,511,326.55 17.15% 57,906.48 17.15% -
招商证券 1 6,724,962.76 1.41% 4,777.39 1.41% -
海通证券 1 34,740,417.48 7.31% 24,680.39 7.31% -
银河证券 2 201,701,529.10 42.43% 143,287.29 42.43% -
东莞证券 1 150,734,524.15 31.71% 107,081.91 31.71% -
广发证券 3 - - - -
增加 1 席
位
中信证券 2 - - - -
增加 2 席
位
注：1
交易 席位选择标准：
（1 ）财务状 况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2 ）经营行 为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3 ）具备投 资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4 ） 具有较 强的研究和行业分析能力， 能及时、 全面、 准确地向公司提供关于宏观、 行业、 市场及
个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ）能积极 为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6 ）能提供 其他基金运作和管理所需的服务。
2
交易席位 选择流程：
（1 ） 对交易 单元候选券商的研究服务进行评估。 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准
对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2 ） 协议签 署及通知托管人。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议， 并通知基金托
管人。 广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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10.8 其 他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 中 证 全 指 医
药 卫 生 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 增 加
国泰君安证券为申购赎回代
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-06-02
2
广 发 中 证 全 指 医 药 卫 生 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券投资基金上市交易提示性公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-01-08
3
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 中 证 全 指 医
药 卫 生 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 开 放
日常申购、赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-01-05
注：无
11
备查 文件 目 录
11.1 备 查 文件 目 录
（一）中国证监会批准广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金募集的文件
（二） 《广发 中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
（三） 《广发 中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
（四）法律意见书
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
11.2 存 放 地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼
11.3 查 阅 方式
1. 书 面 查 阅： 查 阅 时 间 为 每 工 作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投 资 者可 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工
本费购买复印件；
2.网站查阅 ：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn 。
投资者如对本报告有疑问， 可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司， 咨询电话 95105828 或
020-83936999，或发电子 邮件：services@gf-funds.com.cn 。
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广 发 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年八 月 二 十八日
