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全指金融(159940)

全指金融:2015年半年度报告查看PDF公告

广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 
 
 
 
 
 
广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券
投资基金 
2015 年半年度报告 
2015 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:广发基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
报告送出日期: 二〇一五年八月二十八日 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 
第 2 页共 45 页 
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重要 提 示及 目 录 1.1 重 要提示 基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏, 并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上 独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 8 月 21 日复核了本报告中 的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ,保 证 复 核 内容 不 存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2015 年3 月23 日起至6 月 30 日止。


广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 3 页共 45 页 1.2 目录 1


重要 提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3 2


基金 简 介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信息披 露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相 关资料 ................................................................................................................................. 6 3


主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会 计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净 值表现 ................................................................................................................................. 7 4


管理 人 报告 ............................................................................................................................................... 8 4.1 基金管 理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8 4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10 4.4 管理人 对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11 4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12 4.7 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12 5


托管 人 报告 ............................................................................................................................................. 13 5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13 5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人 对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 13 6


半年 度 财务 会 计 报告( 未 经 审计) ..................................................................................................... 13 6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15 6.3 所有者 权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 16 6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 16 7


投资 组 合报 告 ......................................................................................................................................... 34 7.1 期末基 金资产组合情况 ............................................................................................................... 34 7.2 期末按 行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 34 7.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 35 7.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 38 7.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 40 7.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 40 7.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 40 7.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 40 7.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 40 7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 40 7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 41 7.12 投资组 合报告附注 ..................................................................................................................... 41 8


基金 份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 41 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 4 页共 45 页 8.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 41 8.2 期末上 市基金 前十名持有人 ....................................................................................................... 42 8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 42 9


开放 式 基金 份 额 变动 ............................................................................................................................. 42 10


重大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 43 10.1 基金份 额持有人大会决议 ......................................................................................................... 43 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 43 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 43 10.4 基金投 资策略的改变 ................................................................................................................. 43 10.5 报告期 内改聘会计师事务所 情况 ............................................................................................. 43 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 43 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 43 10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................. 44 11


备查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 45 11.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................. 45 11.2 存放地 点 ..................................................................................................................................... 45 11.3 查阅方 式 ..................................................................................................................................... 45


广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 5 页共 45 页 2


基金 简 介 2.1 基 金基本 情 况 基金名称 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基 金 基金简称 广发中证全指金融地产 ETF 场内简称 全指金融 基金主代码 159940 交易代码 159940 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2015 年 3 月23 日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 164,059,983.00 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基 金产品 说 明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法, 即按照标的指数的成份股的构成及其权重构 建指数化投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调 整。 本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净 值的 95% 。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数。 本基金标的指数为中证全指金融地产 指数。 风险收益特征 本基金为股票型基金, 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市 场基金。 本基金为指数型基金, 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现, 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 段西军 王永民 联系电话 020-83936666 010-66594896 电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 95105828,020-83936999 95566 传真 020-89899158 010-66594942 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 6 页共 45 页 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号4004-56 室 北京市西城区复兴门内大街1 号 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东1 号 保利国际广场南塔31-33楼 北京市西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 510308 100818 法定代表人 王志伟 田国立 2.4 信 息披露 方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金 半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼 2.5 其 他相关 资 料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广 场南塔31-33 楼 3


主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据 和 指标 报 告 期 (2015 年 3 月 23 日 ( 基 金 合同 生 效 日) 至 2015 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 15,908,917.51 本期利润 6,040,205.71 加权平均基金份额本期利润 0.0159 本期加权平均净值利润率 1.57% 本期基金份额净值增长率 -4.61% 3.1.2 期 末数 据 和 指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -7,555,867.06 期末可供分配基金份额利润 -0.0461 期末基金资产净值 156,504,115.94 期末基金份额净值 0.9539 3.1.3 累 计期 末 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 -4.61% 注:(1 )本 基金合同 2015 年3 月23 日生效,至披露时点未满半年。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 7 页共 45 页 (2 ) 所述基 金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 (3 ) 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (4 ) 期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数) 3.2 基 金净值 表 现 3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -4.04% 3.36% -3.53% 3.37% -0.51% -0.01% 过去三个月 -4.66% 2.54% 4.62% 2.64% -9.28% -0.10% 自基金合同生 效起至今 -4.61% 2.40% 7.26% 2.56% -11.87% -0.16% 注:业绩比较基准为中证全指金融地产指数。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较


广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图 (2015 年 3 月 23 日至 2015 年 6 月 30 日) 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 8 页共 45 页 注:1 、本基 金合同 2015 年 3 月23 日 生效,至披露时点未满一年。 2 、 本基金建 仓期为基金合同生效后 3 个月, 建仓 期结束时各项资产配置比例符合本基金合同有关规 定。 4


管理 人 报告 4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况 4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验 本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准, 于 2003 年 8 月 5 日成立 ,注册资 本 1.2688 亿 元人民币。 公司的股东为广发证券股份有限公司、 烽火通信科技股份有限公司、 深圳市 前 海 香 江 金融 控 股 集 团有 限 公 司 、康 美 药 业 股份 有 限 公 司和 广 州 科 技金 融 创 新 投资 控 股 有 限公 司 。 公 司 拥 有 公募 基 金 、 社保 基 金 投 资管 理 人 、 受托 管 理 保 险资 金 投 资 管理 人 、 合 格境 内 机 构 投资 者 境 外证券投资管理(QDII)和特定客户资产管理等业务资格。 本 基 金 管 理人 在 董 事 会下 设 合 规 及风 险 管 理 委员 会 、 薪 酬与 资 格 审 查委 员 会 、 战略 规 划 委 员会 三个专业委员会。 公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门:综合管理部、财务部、 人 力 资 源 部、 监 察 稽 核部 、 基 金 会计 部 、 注 册登 记 部 、 信息 技 术 部 、中 央 交 易 部、 规 划 发 展部 、 研 究 发 展 部 、权 益 投 资 一部 、 权 益 投资 二 部 、 固定 收 益 部 、数 量 投 资 部、 量 化 投 资部 、 另 类 投资 部 、 数据策略投资部、 国际业务部、 产品营销管理部、 互联网金融部 (下辖杭州理财中心) 、 北京办事处、 北 京 分 公 司、 广 州 分 公司 、 上 海 分公 司 。 此 外, 还 出 资 设立 了 广 发 国际 资 产 管 理有 限 公 司 (香 港 子 公司) 、瑞元 资本管理有限公司。 截至 2015 年6 月30 日, 本基金管理人管理七十五只开放式基金--- 广发 聚富开放式证券投资基 金 、 广 发 稳健 增 长 开 放式 证 券 投 资基 金 、 广 发小 盘 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金 (LOF ) 、 广 发 货 币市 场 基 金 、 广 发聚 丰 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 策略 优 选 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发大 盘 成 长 混合 型 证 券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指 数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数 证券投资基金(LOF ) 、 广发内 需 增 长 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 全球 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金 、 广 发行 业 领 先 股票 型 证 券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投 资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资 基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资 基 金 、 广 发聚 利 债 券 型证 券 投 资 基金 、 广 发 制造 业 精 选 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 财 信 用债 证 券 投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财 年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金,广发双债添利债券型证券投资广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 9 页共 45 页 基金、 广发纯债债券型证券投资基金、 广发理财 30 天债券 型证券投资基金、 广发新经济股票型发起 式证券投资基金、广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投 资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型 证 券 投 资 基金 、 广 发 美国 房 地 产 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发集 利 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 广 发 趋 势 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 优 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发天 天 红 发起式货币市场基金、 广发中债金融债指数证券投资基金、 广发亚太中高收益债券型证券投资基金、 广 发 现 金 宝场 内 实 时 申赎 货 币 市 场基 金 、 广 发全 球 医 疗 保健 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 成 长 优选 灵 活 配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 钱袋 子 货 币 市场 基 金 、 广发 天 天 利 货币 市 场 基 金、 广 发 集 鑫债 券 型 证 券 投 资 基金 、 广 发 竞争 优 势 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 新动 力 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、 广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、 广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指 数 型 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指信 息 技 术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 信 息 技术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金发 起 式 联接基金、 广 发 对 冲 套利 定 期 开 放混 合 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 养 老 产业 指 数 型 发起 式 证 券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 金 融 地产 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证环 保 产 业 指数 型 证 券 投 资 基 金、 广 发 聚 安混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 纳 斯 达克 生 物 科 技指 数 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、 广 发 聚 宝 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 惠 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 全 指 可 选消 费 交 易 型 开 放 式证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 发 起 式 联 接基 金 、 广 发安 心 回 报 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 安 泰 回 报混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 康混合 型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交易 型开放式指数证券 投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 能 源 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 和 广 发中 证 全 指 原材 料 交 易 型开 放 式 指数证券投资基金,管理资产规模为 2262.47 亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投 资组合和社保基金投资组合。 4.1.2 基 金经 理 ( 或基金 经 理 小组) 及 基 金经理 助 理 的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 陆志明 本基金的基金 经理;广发中 小板 300ETF 及联接基金的 基金经理;广 发深 100 指数 2015-03-2 3 - 16 年 男, 中国籍, 经济学硕士, 持有基 金业执业资格证书,1999 年 5 月 至2001 年 5 月在大鹏证券有限公 司任研究员,2001 年 5 月至 2010 年 8 月在深 圳证券信息 有限公司 任部门总监,2010 年 8 月 9 日至广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 10 页共 45 页 分级基金的基 金经理;广发 中证全指可选 消费 ETF ;广 发百发 100 指 数基金的基金 经理;广发中 证全指信息技 术 ETF 及联 接 基金的基金经 理;广发可选 消费联接基金 的基金经理; 广发医药卫生 联接基金的基 金经理;广发 中证全指能源 ETF 基金的基 金经理;广发 中证全指原材 料 ETF 基金 的 基金经理;数 量投资部总经 理 今任广发基金管理有限公司数量 投资部总经理,2011 年 6 月 3 日 起任广发中 小板 300 交 易型开放 式指数证券投资基金的基金经理, 2011 年 6 月 9 日起任广发 中小板 300 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ,2012 年5 月7 日起 任广发深证100 指数 分级基金的 基金经理,2014 年 6 月 3 日起任 广发中证全 指可选消 费 ETF 基金 的基金经理,2014 年 10 月30 日起 任广发百发100 指数 基金的基金经理,2014 年12 月 1 日起任广发中证全指医药卫生 ETF 基金的基金经理,2015 年 1 月 8 日起任 广发中证全 指信息技 术 ETF 基金 的基金经理, 2015 年 1 月 29 日起任 广发中证全指信息技 术 ETF 联接 基金的基金经理, 2015 年 3 月 23 日起任广发中证全指金 融地产 ETF 基金的基金经理, 2015 年 4 月 15 日起任广发可选消费联 接基金的基金经理, 2015 年 5 月6 日起任广发医药卫生联接基金的 基金经理,2015 年 6 月 25 日起任 广发中证全 指能源 ETF 和广发中 证全指原材 料 ETF 基金 的基金经 理。 注:1.“ 任职日期” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。 2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发 中 证 全 指 金融 地 产 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 和 其 他有 关 法 律 法规 的 规 定 ,本 着 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产, 在 严 格 控制 风 险 的 基础 上 , 为 基金 份 额 持 有人 谋 求 最大利益。 4.3 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明 4.3.1 公 平交 易 制 度的执 行 情 况 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 11 页共 45 页 公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 , 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 , 并 通过 实 时 的 行为 监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。 在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 , 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 , 重点 投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度, 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内 可以自主决策, 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中, 中央交易部按照 “ 时 间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则, 公平分配投资指令。 监察稽核部风险控制岗通过 投 资 交 易 系统 对 投 资 交易 过 程 进 行实 时 监 控 及预 警 , 实 现投 资 风 险 的事 中 风 险 控制 ; 稽 核 岗通 过 对 投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核,实现投资风险的事后控制。 本 报 告 期 内, 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 , 不 同的 投 资 组 合受 到 了 公 平对 待 , 未 发生 任何不公平的交易事项。 4.3.2 异 常交 易 行 为的专 项 说 明 本 公 司 原 则上 禁 止 不 同投 资 组 合 之间 ( 完 全 按照 有 关 指 数的 构 成 比 例进 行 证 券 投资 的 投 资 组合 除 外 ) 或 同一 投 资 组 合在 同 一 交 易日 内 进 行 反向 交 易 。 如果 因 应 对 大额 赎 回 等 特殊 情 况 需 要进 行 反 向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查。 本 投 资 组 合为 完 全 按 照有 关 指 数 的构 成 比 例 进行 证 券 投 资的 投 资 组 合。 本 报 告 期内 , 本 投 资组 合 与 本 公 司管 理 的 其 他投 资 组 合 发生 过 同 日 反向 交 易 的 情况 , 但 成 交较 少 的 单 边交 易 量 不 超过 该 证 券当日成交量的 5%。这 些交易不存在任何利益输送的嫌疑。 4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明 4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 (1 )投资策 略 作为 ETF 基 金,本基金将继续秉承指数化被动投资策略,积极应对成份股调整、基金申购赎回 等因素对指数跟踪效果带来的冲击,进一步降低基金的跟踪误差。 (2 )运作分 析 报告期内,本基金交易和申购赎回正常,运作过程中未发生风险事件。 报告期内,本基金跟踪误差来源主要是申购、赎回和成份股调整因素,作为 ETF 基金,申购赎 回因素对本基金跟踪误差的影响较小。 4.4.2 报 告期 内 基 金的业 绩 表 现 本报告期内,本基金的净值增长率为-4.61% , 同期业绩比较基准收益率为 7.26% 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 12 页共 45 页 4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望 今年上半年,在经济改革等因素的预期下,市场走出了波澜壮阔的上涨行情,但在 2 季度末, 受 资 金 流 动性 并 非 很 充裕 , 政 府 清场 外 配 资 ,中 小 股 票 估值 过 高 , 希腊 债 务 问 题迟 迟 没 有 明朗 等 因 素 的 影 响 ,市 场 可 谓 内忧 外 患 , 出现 了 前 所 未有 的 快 速 深度 回 调 , 随着 政 府 强 有力 的 救 市 措施 , 市 场 逐 渐 企 稳。 展 望 下 半年 , 政 府 会逐 步 落 实 经济 改 革 的 各项 措 施 , 未来 经 济 有 望健 康 持 续 发展 。 金 融地产作为蓝筹股,目前估值依然很低,是价值投资者的最佳选择。 4.6 管 理人对 报 告 期内基 金 估 值程序 等 事 项的说 明 公 司 设 有 估值 委 员 会 ,按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 , 负 责 制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的 估 值 原 则 和估 值 程 序 ,并 选 取 适 当的 估 值 方 法, 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员 包 括 : 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 投 资 管理 部 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、金 融 工 程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序进行评价, 在 发 生 了 影响 估 值 政 策和 程 序 的 有效 性 及 适 用性 的 情 况 后及 时 修 订 估值 方 法 , 以保 证 其 持 续适 用 。 基金日常估值由基金会计部具体执行, 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、 证 券 发 行 机构 重 大 事 件等 可 能 对 估值 产 生 重 大影 响 的 因 素, 向 估 值 委员 会 提 出 估值 建 议 , 确保 估 值 的 公 允 性 。金 融 工 程 部负 责 提 供 有关 涉 及 模 型的 技 术 支 持。 监 察 稽 核部 负 责 定 期对 基 金 估 值程 序 和 方 法 进 行 核查 , 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上 所 有相 关 人 员 具备 较 高 的 专业 能 力 和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 , 基金 经 理 不 参与 估 值 的 具体 流 程 , 但若 存 在 对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 , 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见 和 建议 。 各 方 不存 在 任 何 重大 利 益 冲 突 , 一 切以 维 护 基 金持 有 人 利 益为 准 则 。 本基 金 管 理 人已 与 中 央 国债 登 记 结 算有 限 责 任 公司 、 中 证指数有限公司签署服务协议,由其按合同约定提供相关债 券品种的估值数据。 4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明 根 据 本 基 金 合 同 中 “ 基 金 收 益 与 分 配 ” 之 “ ( 三 ) 基 金 收 益 分 配 原 则 ” 的 相 关 规 定 , 本 基 金 本 报 告 期内未进行利润分配,符合合同规定。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 13 页共 45 页 5


托管 人 报告 5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明 本 报 告 期 内 , 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 称 “ 本托管人” ) 在 广 发 中 证 全 指 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 ( 以 下 称 “ 本 基 金 ” ) 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律法 规 、 基 金合 同 和 托 管协 议 的 有 关规 定 , 不 存在 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为, 完 全 尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明 本 报 告 期 内, 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的 规 定 , 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 , 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回 价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ,未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持 有人利益的行为。 5.3 托 管人对 本 半 年度报 告 中 财务信 息 等 内容的 真 实 、准确 和 完 整发表 意 见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注: 财务会计报告中的 “ 金融 工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内) 、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。 6


半年 度 财务 会 计 报告( 未 经 审计) 6.1 资 产负债 表 会计主体: 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2015 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资


产 附注号 本期末 2015 年 6 月 30 日 资 产:


- 银行存款 6.4.7.1 2,185,881.76 结算备付金


50,399.81 存出保证金


535,387.34 交易性金融资产 6.4.7.2 154,353,018.17 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 14 页共 45 页 其中:股票投资


154,353,018.17 基金投资


- 债券投资


- 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 6.4.7.5 640.23 应收股利


- 应收申购款


- 递延所得税资产


- 其他资产 6.4.7.6 53,077.04 资产总计


157,178,404.35 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年 6 月 30 日 负 债:


- 短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


- 应付管理人报酬


79,227.78 应付托管费


15,845.56 应付销售服务费


- 应付交易费用 6.4.7.7 442,484.16 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 6.4.7.8 136,730.91 负债合计


674,288.41 所 有 者 权益:


- 实收基金 6.4.7.9 164,059,983.00 未分配利润 6.4.7.1 0 -7,555,867.06 所有者权益合计


156,504,115.94 负债和所有者权益总计


157,178,404.35 注: 1. 报告截 止日2015 年6 月30 日, 基 金份额净值人民币0.9539 元, 基金份 额总额164,059,983.00 份。 2. 本会计期 间为 2015 年3 月23 日( 基 金合同生效日) 至 2015 年 6 月30 日。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 15 页共 45 页 6.2 利 润表 会计主体: 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2015 年3 月23 日(基金合 同生效日) 至 2015 年6 月 30 日 单位:人民币元 项


目 附注号 本期 2015 年 3 月 23 日 (基 金合 同 生 效日) 至 2015 年 6 月30 日 一、收入


7,370,713.72 1. 利息收入 6.4.7.1 1 762,609.51 其中:存款利息收入


762,609.51 债券利息收入


- 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


- 其他利息收入


- 2. 投资收益 (损失以“- ”填列)


16,471,953.22 其中:股票投资收益 6.4.7.1 2 14,948,101.08 基金投资收益


- 债券投资收益 6.4.7.1 3 - 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益


- 衍生工具收益 6.4.7.1 4 - 股利收益 6.4.7.1 5 1,523,852.14 3. 公允价值 变动收益(损失以“- ” 号填列) 6.4.7.1 6 -9,868,711.80 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号填列)


- 5. 其他收入 (损失以“- ”号填列) 6.4.7.1 7 4,862.79 减 : 二 、费用


1,330,508.01 1 .管理人报 酬


514,016.08 2 .托管费


102,803.21 3 .销售服务 费


- 4 .交易费用 6.4.7.1 8 551,204.85 5 .利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6 .其他费用 6.4.7.1 162,483.87 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 16 页共 45 页 9 三 、 利润 总额 ( 亏损 总额 以 “-”号 填列) 6,040,205.71 减:所得税费用


- 四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “- ” 号 填列 )


6,040,205.71 6.3 所 有者权 益 ( 基金净 值 ) 变动表 会计主体: 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2015 年3 月23 日(基金合 同生效日) 至 2015 年6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月 23 日 (基 金合 同 生 效日) 至 2015 年 6 月30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 579,059,983.00 - 579,059,983.00 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 6,040,205.71 6,040,205.71 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少以“- ”号填列) -415,000,000.00 -13,596,072.77 -428,596,072.77 其中:1. 基 金申购款 - - - 2. 基金赎回 款 -415,000,000.00 -13,596,072.77 -428,596,072.77 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动(净值减少以“- ” 号填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 164,059,983.00 -7,555,867.06 156,504,115.94 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 ,财务 报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:王志伟,主管会计工作负责人: 窦刚,会计机构负责人: 张晓章 6.4 报 表附注 6.4.1 基 金基 本 情 况 1.基金募集 成立 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 17 页共 45 页 广 发 中 证 全 指 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( “ 中国证监会 ”) 证监许 可[2013]1262 号 《关于核 准广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投 资 基 金 募 集的 批 复 》 核准 , 由 广 发基 金 管 理 有限 公 司 依 照《 中 华 人 民共 和 国 证 券投 资 基 金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 等 有 关规 定 和 《 广发 中 证 全 指金 融 地 产 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 基金合同》( “ 基金合同”) 发起,于 2015 年 3 月 23 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管 理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金募集期为 2015 年 2 月 25 日起 至 2015 年 3 月 13 日,本 基金为交易型开放式基金,存续 期限不定, 募集资金总额为人民币 579,059,983.00 元, 有效 认购户数为 9,220 户。 其 中, 认购资 金 在募集期间产生的利息共计人民币 45,575.00 元 ,折合基金份额 45,575.00 份,按照 基金合同的有 关约定计入基金份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 验资。 根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 和 基 金合 同 等 有 关规 定 , 本 基 金的 投 资 范 围包 括 : 中 证全 指 金 融 地产 指 数 的 成份 股 、 备 选成 份 股 。 可少 量 投 资 于非 成 份 股 (包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 新股、 债券、 权证、 股指期货、 货 币 市 场 工 具及 及 经 中 国证 监 会 批 准的 允 许 本 基金 投 资 的 其它 金 融 工 具。 本 基 金 投资 于 标 的 指数 成 份 股 、 备 选 成份 股 的 比 例不 低 于 基 金资 产 净 值 的 95% , 但 因 法律 法 规 的 规定 而 受 限 制的 情 形 除 外。 本 基金的业绩比较基准:中证全指金融地产指数。 本基金的财务报表于 2015 年8 月28 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 6.4.2 会 计报 表 的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则及相关规定( 以下简称 “ 企业会计准 则 ”) 及中国 证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制, 同 时在具体会计核算 和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明 本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规 定的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2015 年 3 月 23 日(基 金 合同生效日)至 2015 年6 月30 日的 经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 重 要会 计 政 策和会 计 估 计 6.4.4.1 会计 年 度 本基金的会计年度为公历年度, 即每年 1 月1 日 起至 12 月 31 日止。 本会 计期间为 2015 年3 月 23 日(基金 合同生效日)至 2015 年6 月30 日止 。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 18 页共 45 页 6.4.4.2 记账 本 位 币 本基金以人民币为记账本位币。 6.4.4.3 金融 资 产 和金融 负 债 的分类 1. 金融资产 的分类 根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 , 本 基金 将 所 持 有的 金 融 资 产在 初 始 确 认时 划 分 为 以公 允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产和 贷 款 及 应收 款 项 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损 益 的 金融 资 产 包 括股 票 投 资 、债 券 投 资 和衍 生 工 具 投资( 主 要为 权证 投 资) 等 ,其 中 股 票 投资 和 债 券 投 资 在资 产 负 债 表中 作 为 交 易性 金 融 资 产列 报 , 衍 生工 具 投 资 在资 产 负 债 表中 作 为 衍 生金 融 资 产列报。 本 基 金 持 有的 各 类 应 收款 项 、 买 入返 售 金 融 资产 等 在 活 跃市 场 中 没 有报 价 、 回 收金 额 固 定 或可 确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2. 金融负债 的分类 根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 , 本 基金 将 持 有 的金 融 负 债 在初 始 确 认 时全 部 划 分 为其 他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 6.4.4.4 金融 资 产 和金融 负 债 的初始 确 认 、后续 计 量 和终止 确 认 金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时, 于 交 易 日按 公 允 价 值在 资 产 负 债表 内 确 认 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 , 取 得 时发 生 的 相 关交 易 费 用 计入 当 期 损 益 ; 支 付的 价 款 中 包含 已 宣 告 但尚 未 发 放 的现 金 股 利 或债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 按 照 公允 价 值 进 行后 续 计 量 ,公 允 价 值 变动 形 成 的 利 得或 损 失 以 及与 该 等 金 融资 产 相 关 的股 利 和 利 息收 入 计 入 当期 损 益 ; 应收 款 项 和 其他 金 融 负债采用实 际利率法,以摊余成本进行后续计量。 满 足 下 列 条件 之 一 的 金融 资 产 , 予以 终 止 确 认:(1) 收 取 该金 融 资 产 现金 流 量 的 合同 权 利 终 止 ; (2) 该 金 融 资产 已 转 移 ,且 将 金 融 资产 所 有 权 上几 乎 所 有 的风 险 和 报 酬转 移 给 转 入方 ;(3) 该 金融 资 产 已 转 移 ,虽 然 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有 保 留金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 , 但是 放 弃 了 对 该 金 融资 产 控 制 。金 融 负 债 的现 时 义 务 全部 或 部 分 已经 解 除 的 ,才 能 终 止 确认 该 金 融 负债 或 其 一部分。 1. 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投 资 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 19 页共 45 页 买入股票于交易日按股票的公允价值入账,相关交易 费用直接计入当期损益。 因 股 权 分 置改 革 而 获 得的 非 流 通 股股 东 支 付 的现 金 对 价 ,于 股 权 分 置实 施 复 牌 日冲 减 股 票 投资 成 本 ; 股 票持 有 期 间 获得 的 股 票 股利( 包 括送 红股 和 公 积 金转 增 股 本) 以及 因 股 权 分置 改 革 而 获得 的 股票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 (2) 债券投 资 买 入 债 券 于交 易 日 按 债券 的 公 允 价值 入 账 , 相关 交 易 费 用直 接 计 入 当期 损 益 , 上述 公 允 价 值不 包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收 利息单独核算) 。 配 售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 , 于实 际 取 得 日按 照 估 值 方法 对 分 离 交易 可 转 换 债券 的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本。 买 入 央 行 票据 和 零 息 债券 视 同 到 期一 次 还 本 付息 的 附 息 债券 , 根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发 行期 限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 (3) 权证投 资 买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证( 包括配股权证) , 在除权日按照持有的股数及获赠比例, 计算确定增加的权证数量, 成本为零。 配 售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 而 取得 的 权 证 ,于 实 际 取 得日 按 照 估 值方 法 对 分 离交 易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转 2. 贷款及应 收款项 买入返售金融资产 买 入 返 售 金融 资 产 为 本基 金 按 照 返售 协 议 约 定先 买 入 再 按固 定 价 格 返售 证 券 等 金融 资 产 所 融出 的资金。 买 入 返 售 金融 资 产 按 交易 日 应 支 付或 实 际 支 付的 全 部 价 款入 账 , 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金 额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3. 其他金融 负债 卖出回购金融资产款 卖 出 回 购 金融 资 产 款 为本 基 金 按 照回 购 协 议 先卖 出 再 按 固定 价 格 买 入票 据 、 证 券等 金 融 资 产所 融入的资金。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 20 页共 45 页 卖 出 回 购 金融 资 产 款 于交 易 日 按 照应 收 或 实 际收 到 的 金 额入 账 , 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金 额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 6.4.4.5 金融 资 产 和金融 负 债 的估值 原 则 公 允 价 值 是指 市 场 参 与者 在 计 量 日发 生 的 有 序交 易 中 , 出售 一 项 资 产所 能 收 到 或者 转 移 一 项负 债 所 需 支 付的 价 格 。 本基 金 对 以 公允 价 值 进 行后 续 计 量 的金 融 资 产 与金 融 负 债 根据 对 计 量 整体 具 有 重 大 意 义 的最 低 层 次 的输 入 值 确 定公 允 价 值 计量 层 次 。 第一 层 次 输 入值 是 在 计 量日 能 够 取 得的 相 同 资 产 或 负 债在 活 跃 市 场上 未 经 调 整的 报 价 ; 第二 层 次 输 入值 是 除 第 一层 次 输 入 值外 相 关 资 产或 负 债 直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 针对本基金投资的金融资产和金融负债,按照如下原则进行公允价值估值: 1) 对存 在 活跃 市 场 的 投资 品 种 , 如估 值 日 有 市价 的 , 采 用市 价 确 定 公允 价 值 ; 估值 日 无 市 价, 且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 且 证券 发 行 机 构未 发 生 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 的, 采 用 最近交易市价确定公允价值。 2) 对存 在 活跃 市 场 的 投资 品 种 , 如估 值 日 无 市价 且 最 近 交易 日 后 经 济环 境 发 生 了重 大 变 化 或证 券 发 行 机 构发 生 了 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 或基 金 管 理 人估 值 委 员 会认 为 必 要 时, 应 参 考 类似 投 资 品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 3) 当投 资 品种 不 再 存 在活 跃 市 场 ,基 金 管 理 人估 值 委 员 会认 为 必 要 时, 采 用 市 场参 与 者 普 遍认 同 , 且 被 以往 市 场 实 际交 易 价 格 验证 具 有 可 靠性 的 估 值 技术 , 确 定 投资 品 种 的 公允 价 值 。 估值 技 术 包 括 参 考 熟悉 情 况 并 自愿 交 易 的 各方 最 近 进 行的 市 场 交 易中 使 用 的 价格 、 参 照 实质 上 相 同 的其 他 金 融 工 具 的 当前 公 允 价 值、 现 金 流 量折 现 法 和 期权 定 价 模 型等 。 采 用 估值 技 术 时 ,尽 可 能 最 大程 度 使 用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 4)对于交易 所市场和银行间市场交易的固定收益品种( 可转 换债券、 资产支持证券和私募债券除 外) ,采用第 三方估值机构所提供的估值确定公允价值,另有规定的除外。 6.4.4.6 金融 资 产 和金融 负 债 的抵销 当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利, 且 目 前 可执 行 该 种 法定 权 利 , 同时 本 基 金 计 划以 净 额 结 算或 同 时 变 现该 金 融 资 产和 清 偿 该 金融 负 债 时 ,金 融 资 产 和金 融 负 债 以相 互 抵 销 后 的 金 额在 资 产 负 债表 内 列 示 。除 此 以 外 ,金 融 资 产 和金 融 负 债 在资 产 负 债 表内 分 别 列 示, 不 予 相互抵销。 6.4.4.7 实收 基 金 实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 对应 的 金 额 。申 购 及 赎 回等 引 起 的 实收 基 金 的 变动 分 别 于 上述 各交易确认日认列。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 21 页共 45 页 6.4.4.8 损益 平 准 金 损 益 平 准 金指 申 购 及 赎回 等 事 项 导致 基 金 份 额变 动 时 , 相关 款 项 中 包含 的 未 分 配利 润 。 根 据交 易 申 请 日 利润 分 配( 未 分配 利 润) 已 实现 与 未 实 现部 分 各 自 占基 金 净 值 的比 例 , 损 益平 准 金 分 为已 实 现 损 益 平 准金 和 未 实 现损 益 平 准 金。 损 益 平 准金 于 基 金 申购 确 认 日 或基 金 赎 回 确认 日 认 列 ,并 于 期 末全额转入利润分配( 未 分配利润) 。 6.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认 和 计量 1. 利息收入 (1) 存款利 息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2) 除 贴息债 外 的 债 券利 息 收 入 在持 有 债 券 期内 , 按 债 券的 票 面 价 值和 票 面 利 率计 算 的 利 息 扣 除 适 用 情 况下 由 债 券 发行 企 业 代 扣代 缴 的 个 人所 得 税 后 的净 额 , 逐 日确 认 债 券 利息 收 入 。 贴息 债 视 同 到 期 一 次性 还 本 付 息的 附 息 债 ,根 据 其 发 行价 、 到 期 价和 发 行 期 限推 算 内 含 利率 后 , 逐 日确 认 债 券利息收入。 (3) 买入 返售 金 融 资 产收 入 按 买 入返 售 金 融 资产 的 摊 余 成本 在 返 售 期内 以 实 际 利率 法 逐 日 计提 , 若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 2. 投资收益 (1) 股 票投资 收 益 于 交易 日 按 卖 出股 票 交 易 日的 成 交 总 额扣 除 应 结 转的 股 票 投 资成 本 的 差 额 确 认。 (2) 债 券投资 收 益 于 交易 日 按 卖 出债 券 交 易 日的 成 交 总 额扣 除 应 结 转的 债 券 投 资成 本 与 应 收 利 息( 若有) 后 的差额确认。 (3) 衍 生工具 投 资 收 益于 交 易 日 按交 易 日 的 成交 总 额 扣 除应 结 转 的 衍生 工 具 投 资成 本 后 的 差 额 确认。 (4) 股 利收入 于 除 息 日按 上 市 公 司宣 告 的 分 红派 息 比 例 计算 的 金 额 扣除 由 上 市 公司 代 扣 代 缴 的 个人所得税后的净额确认。 3. 公允价值 变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负债的公允 价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/ 负债 卖出或到期时转出计入投资收益。 当本基金申购对价中包含可以现金替代时, 在本基金补足可以现金替代成分股票( 或 采取强制退 款) 之前, 该 股票估值日与申购日估值的差额确认为公允价值变动收益, 并于补入被替代股票的实际 买入日或强制退款计算日转出计入其他收入 。 6.4.4.10 费用 的 确 认和计 量 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 22 页共 45 页 1. 本基金的 基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.5% 的 年费率逐日计提。 2. 本基金的 基金托管费按前一日基金资产净值×0.1% 的年费 率逐日计提。 3.


本基金 的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.03% 的年费率 计提。 4. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入 交易费用。 5. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支 出。 6.4.4.11 基金 的 收 益分配 政 策 1. 当 基 金 份额 净 值 增 长率 超 过 标 的指 数 同 期 增长 率 达 到 1%以 上 时 , 可进 行 收 益 分配 。 在 收 益 评 价 日 , 基金 管 理 人 对基 金 份 额 净值 增 长 率 和标 的 指 数 同期 增 长 率 进行 计 算 , 计算 方 法 参 见《 招 募 说明书》 ; 2. 本 基 金 以 使 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 增 长 率 尽 可 能 贴 近 标 的 指 数 同 期 增 长 率 为 原 则 进 行 收 益 分 配 。 基于 本 基 金 的性 质 和 特 点, 本 基 金 收益 分 配 不 须以 弥 补 浮 动亏 损 为 前 提, 收 益 分 配后 有 可 能 使 除 息 后的 基 金 份 额净 值 低 于 面值 ; 在 符 合基 金 收 益 分配 条 件 的 前提 下 , 本 基金 收 益 每 年最 多 分 配 12 次; 3. 本基金的 收 益分配采取现金分红的方式;


4.《基金合 同》生效不满 3 个月可 不进行收益分配; 5. 每一基金 份额享有同等分配权; 6. 法律法规 或监管机关另有规定的,从其规定 6.4.4.12 分部 报 告 根 据 本 基 金的 内 部 组 织机 构 、 管 理要 求 及 内 部报 告 制 度 ,本 基 金 整 体为 一 个 报 告分 部 , 且 向管 理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 6.4.5 会 计政 策 和 会计估 计 变 更以及 差 错 更正的 说 明 6.4.5.1 会计 政 策 变更的 说 明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计 估 计 变更的 说 明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错 更 正 的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 23 页共 45 页 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 文《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的通 知》 、财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文 《关于股权分 置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财 政部、 国家 税务总局关于企业所得税若 干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式 调 整 工 作 的通 知 》 、 财 税[2012]85 号《 关 于 实 施上 市 公 司 股息 红 利 差 别化 个 人 所 得税 政 策 有 关问 题 的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1. 以发行基 金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 2. 对 证 券 投资 基 金 从 证券 市 场 中 取得 的 收 入 ,包 括 买 卖 股票 、 债 券 的差 价 收 入 ,股 权 的 股 息 、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3. 对基金取 得的股票股息、 红利收入, 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得 税,个人 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计 入应 纳税所得额; 持股期限超过 1 年的 , 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税 率计 征个人所得税。 4. 对基金取 得的债券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个 人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5. 对于基金 从事 A 股买 卖, 自 2008 年 9 月19 日 起, 出让方按 0.10% 的税 率缴纳证券( 股票) 交 易印花税,受让方不 再缴纳证券(股票) 交易印花 税。 6. 基 金 作 为流 通 股 股 东在 股 权 分 置改 革 过 程 中收 到 由 非 流通 股 股 东 支付 的 股 份 、现 金 等 对 价 , 暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。


6.4.7 重 要财 务 报 表项目 的 说 明 6.4.7.1 银行 存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 6 月30 日 活期存款 2,185,881.76 定期存款 - 其他存款 - 合计 2,185,881.76 6.4.7.2 交易 性 金 融资产 单位:人民币元 项目 本期末 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 24 页共 45 页 2015 年 6 月30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 164,221,729.97 154,353,018.17 -9,868,711.80 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 164,221,729.97 154,353,018.17 -9,868,711.80 6.4.7.3 衍生 金 融 资产/ 负债 本基金本报告期末无衍生金融工具。 6.4.7.4 买入 返 售 金融资 产 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收 利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 6 月30 日 应收活期存款利息 393.24 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 216.81 应收结算备付金利息 30.18 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 640.23 6.4.7.6 其他 资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 6 月30 日 其他应收款 - 待摊费用 53,077.04 合计 53,077.04 6.4.7.7 应付 交 易 费用 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 25 页共 45 页 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 6 月30 日 交易所市场应付交易费用 442,484.16 银行间市场应付交易费用 - 合计 442,484.16 6.4.7.8 其他 负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 6 月30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 99,698.94 应付指数使用费 37,031.97 合计 136,730.91 6.4.7.9 实收 基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月 23 日(基金 合同生效日)至 2015 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 579,059,983.00 579,059,983.00 本期申购 - - 本期赎回 (以“- ” 号填列 ) -415,000,000.00 -415,000,000.00 本期末 164,059,983.00 164,059,983.00 注:本基金首次募集的有效认购资金本金及其所产生的利息折算份额的情况,详见于 6.4.1 “ 基 金基 本情况 ” 。 6.4.7.10 未分 配 利 润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 15,908,917.51 -9,868,711.80 6,040,205.71 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -5,450,024.51 -8,146,048.26 -13,596,072.77 其中:基金申购款 0.00 0.00 - 基金赎回款 -5,450,024.51 -8,146,048.26 -13,596,072.77 本期已分配利润 - - - 本期末 10,458,893.00 -18,014,760.06 -7,555,867.06 6.4.7.11 存款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 26 页共 45 页 2015 年 3 月23 日 (基金 合同生效日) 至 2015 年6 月30 日 活期存款利息收入 267,878.10 定期存款利息收入 485,921.94 其他存款利息收入 1,424.08 结算备付金利息收入 7,385.39 其他 0.00 合计 762,609.51 6.4.7.12 股票 投 资 收益 6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月23 日(基金 合同生效日) 至 2015 年6 月30 日 股票投资收益 ——买卖股票差价收入 3,274,471.12 股票投资收益 ——赎回差价收入 11,673,629.96 股票投资收益 ——申购差价收入 - 合计 14,948,101.08 6.4.7.12.2 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月23 日(基金 合同生效日) 至 2015 年6 月30 日 卖出股票成交总额 39,924,305.39 减:卖出股票成本总额 36,649,834.27 买卖股票差价收入 3,274,471.12 6.4.7.12.3 股 票 投 资收益 ——赎回差 价 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 3 月23 日(基金 合同生效日) 至 2015 年6 月30 日 赎回基金份额对价总额 428,596,072.77 减:现金支付赎回款总额 32,466,926.77 减:赎回股票成本总额 384,455,516.04 赎回差价收入 11,673,629.96 6.4.7.13 债 券投 资 收 益 本基金本报告期内无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生 工 具 收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利 收 益 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 27 页共 45 页 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月23日(基金合同生效日) 至2015 年6 月30日 股票投资产生的股利收益 1,523,852.14 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,523,852.14 6.4.7.16 公允 价 值 变动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年3 月23日(基金合同生效日) 至2015 年6 月30日 1. 交易性金 融资产 -9,868,711.80 —— 股票投资 -9,868,711.80 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 -9,868,711.80 6.4.7.17 其他 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月23日(基金合同生效日) 至2015 年6 月30日 基金赎回费收入 - 手续费返还 - 基金转换费收入 - 印花税返还 - 替代损益 - 其他 4,862.79 合计 4,862.79 注:替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时,补入(卖 出)被替代股票的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的 被替代股票在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。


6.4.7.18 交易 费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月23日(基金合同生效日) 至2015 年6 月30日 交易所市场交易费用 551,204.85 银行间市场交易费用 - 合计 551,204.85 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 28 页共 45 页 6.4.7.19 其他 费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月23 日(基金合同生效日) 至2015 年6 月30日 审计费用 20,988.99 信息披露费 78,709.95 银行汇划费 3,430.00 上市费 21,922.96 指数使用费 37,031.97 其他 400.00 合计 162,483.87 6.4.8 或 有事 项 、 资产负 债 表 日后事 项 的 说明 6.4.8.1 或有 事 项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产 负 债 表日后 事 项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关 联方 关 系 6.4.9.1 本报 告 期 存在控 制 关 系或其 他 重 大利害 关 系 的关联 方 发 生变化 的 情 况 本基金本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。 6.4.9.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关联 方 关联方名称 与本基金的关系 中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发基金管理有限公司 基金发起人、 基金管理人、 注册登 记与 过户机构、直销机构 广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构 6.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易 6.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金,本报告期末无应付关联方佣金余额。 6.4.10.2 关联 方 报 酬 6.4.10.2.1 基 金 管 理费 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 29 页共 45 页 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月23日(基金合同生效日) 至2015 年6 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 514,016.08 其中:支付销售机构的客户维护费 - 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50% 年费率 计提。管理费的计算方法如下: H =E×0.50%÷ 当年天数 H 为每日应计 提的基金管理费 E 为前一日的 基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理 费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若 遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基 金 托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年3 月23日(基金合同生效日) 至2015 年6 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 102,803.21 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年费 率计提。托管费的计算方法如下: H =E×0.10%÷ 当年天数 H 为每日应计 提的基金托管费 E 为前一日的 基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管 费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 5 个工 作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易 本基金本报告期内无与关联交易对手进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。 6.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况 6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况 本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。


6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况 本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年3 月23日(基金合同生效日)至2015 年6 月30日 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公司 2,185,881.76 267,878.10 注: 本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管, 按银行同业利率或约定利率计息。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 30 页共 45 页 6.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.11 利润分 配 情 况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末(2015 年 6 月 30 日) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 6.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券 截至本报告期末 2015 年6 月30 日止 ,本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 00041 6 民生控 股 2015-0 5-29 重大事 项 17.52 - - 28,100.00 340,607.59 492,312.00 - 00073 2 泰禾集 团 2015-0 6-25 重大事 项 34.20 2015-0 7-02 30.78 12,800.00 431,362.09 437,760.00 - 00088 2 华联股 份 2015-0 6-04 重大事 项 8.78 - - 33,300.00 183,557.92 292,374.00 - 00097 9 中弘股 份 2015-0 5-25 重大事 项 6.04 - - 78,400.00 364,719.66 473,536.00 - 60009 4 大名城 2015-0 6-26 重大事 项 20.25 2015-0 8-05 18.23 11,541.00 242,894.88 233,705.25 - 60064 3 爱建股 份 2015-0 6-30 重大事 项 16.73 - - 34,950.00 544,288.91 584,713.50 - 60080 7 天业股 份 2015-0 6-30 重大事 项 21.31 2015-0 8-14 19.18 9,400.00 273,467.00 200,314.00 - 6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券 6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购 截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款,无抵押债券。 6.4.13 金融工 具 风 险及管 理 本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 风险 主 要 是 信用 风 险 、 流动 性 风 险 及市 场 风 险 。本 基 金 管 理人广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 31 页共 45 页 制 定 了 政 策和 程 序 来 识别 及 分 析 这些 风 险 , 并设 定 适 当 的风 险 限 额 及内 部 控 制 流程 , 通 过 可靠 的 管 理及信息系统持续监控上述各类风险。 6.4.13.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构 本 基 金 管 理人 奉 行 全 面风 险 管 理 的理 念 , 在 董事 会 下 设 立合 规 及 风 险管 理 委 员 会, 负 责 制 定风 险 管 理 的 宏观 政 策 , 审议 通 过 风 险控 制 的 总 体措 施 等 ; 在管 理 层 层 面设 立 风 险 控制 委 员 会 ,讨 论 和 制 定 公 司 日常 经 营 过 程中 风 险 防 范和 控 制 措 施; 在 业 务 操作 层 面 风 险管 理 职 责 主要 由 监 察 稽核 部 负 责 , 协 调 并与 各 部 门 合作 完 成 运 作风 险 管 理 以及 进 行 投 资风 险 分 析 与绩 效 评 估 。监 察 稽 核 部对 公 司 总裁负责。 本 基 金 管 理人 建 立 了 以合 规 及 风 险管 理 委 员 会为 核 心 的 、由 总 裁 和 风险 控 制 委 员会 、 督 察 长、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用 风 险 信 用 风 险 指由 于 在 交 易过 程 中 因 交易 对 手 未 履行 合 约 责 任, 或 所 投 资证 券 之 发 行人 出 现 违 约、 无法支付到期本息, 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降, 将对基金资产造成的损失。 为 了 防 范 信用 风 险 , 本基 金 主 要 投资 于 信 用 等级 较 高 的 证券 , 且 通 过分 散 化 投 资以 分 散 信 用风 险 。 但是, 随着短期资金市场的发展, 本基金的投资范围扩大以后, 可能会在一定程度上增加信用风险。 本 基 金 在 交易 所 进 行 的证 券 交 易 交收 和 款 项 清算 对 手 为 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 , 违约 风 险 较 小 ;银 行 间 同 业市 场 主 要 通过 对 交 易 对手 进 行 风 险评 估 防 范 相应 的 信 用 风险 。 本 基 金管 理 人 认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。 本基金本报告期末未持有债券投资。 6.4.13.3 流动 性 风 险 开 放 式 基 金的 流 动 性 是指 基 金 管 理人 为 满 足 投资 者 赎 回 要求 , 在 一 定时 间 内 将 一定 数 量 的 基金 资 产 按 正 常市 场 价 格 变现 的 能 力 。流 动 性 风 险指 因 市 场 交易 量 不 足 ,导 致 不 能 以适 当 价 格 及时 进 行 证 券 交 易 的风 险 , 或 基金 无 法 应 付基 金 赎 回 支付 的 要 求 所引 起 的 违 约风 险 。 本 基金 坚 持 组 合持 有 、 分 散 投 资 的原 则 , 在 一定 程 度 上 减轻 了 投 资 变现 压 力 。 本基 金 所 持 大部 分 交 易 性金 融 资 产 在证 券 交 易 所 上 市 ,其 余 亦 可 银行 间 同 业 市场 交 易 , 除前 文 所 披 露的 流 通 受 限不 能 自 由 转让 的 基 金 资产 外 , 本 基 金 未 持有 其 他 有 重大 流 动 性 风险 的 投 资 品种 。 本 基 金所 持 有 的 其他 金 融 负 债以 及 可 赎 回基 金 份 额净值( 所 有者 权 益) 的 合约 约 定 到 期日 均 为 无 固定 期 限 且 不计 息 , 因 此账 面 余 额 即为 未 折 现 的合 约 到期现金流量。 对 流 动 性 风险 的 监 控 和管 理 , 本 基金 管 理 人 根据 对 市 场 特征 和 发 展 形势 等 方 面 的分 析 和 判 断, 由 投 资 决 策委 员 会 根 据市 场 运 行 情况 和 基 金 运行 情 况 制 订本 基 金 的 风险 控 制 目 标和 方 法 , 由基 金 绩 效评估与风险管理组具体计算与监控各类风险控制指标。 6.4.13.4 市场 风 险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、 政 治因素、 投资心理等各种因素的影响, 导 致 基 金 收益 水 平 变 化而 产 生 的 风险 , 反 映 了基 金 资 产 中金 融 工 具 或证 券 价 值 对市 场 参 数 变化 的 敏 感性。 一般来讲, 市场风险是开放式基金面临的最大风险, 也往往是众多风险中最基本和最常见的, 也 是 最 难 防范 的 风 险 ,其 他 如 流 动性 风 险 最 终是 因 为 市 场风 险 在 起 作用 。 市 场 风险 包 括 利 率风 险 、 外汇风险和市场价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利 率 风 险 是指 利 率 敏 感性 金 融 工 具的 公 允 价 值及 将 来 现 金流 受 市 场 利率 变 动 而 发生 波 动 的 风险 。 本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。 本基金管理人通过久期、 凸性、 风险价 值模型(VAR) 等方法来评估投资组合中债券的利率风险。


广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 32 页共 45 页 6.4.13.4.1.1 利率 风 险敞 口 单位:人民币元 本期末 2015 年6 月30 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存款 2,185,881.76 - - - 2,185,881.76 结算备付金 50,399.81 - - - 50,399.81 存出保证金 535,387.34 - - - 535,387.34 交易性金融资产 - - - 154,353,018.17 154,353,018. 17 应收利息 - - - 640.23 640.23 其他资产 - - - 53,077.04 53,077.04 资产总计 2,771,668.91 - - 154,406,735.44 157,178,404. 35 负债








应付管理人报酬 - - - 79,227.78 79,227.78 应付托管费 - - - 15,845.56 15,845.56 应付交易费用 - - - 442,484.16 442,484.16 其他负债 - - - 136,730.91 136,730.91 负债总计 - - - 674,288.41 674,288.41 利率敏感度缺口 2,771,668.91 - - 153,732,447.03 156,504,115. 94 注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他 价 格风险 其 他 价 格 风险 是 指 交 易性 金 融 资 产的 公 允 价 值受 市 场 利 率和 外 汇 汇 率以 外 的 市 场价 格 因 素 变动 发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的 金 融 资产 以 公 允 价值 计 量 , 所有 市 场 价 格因 素 引 起 的金 融 资 产 公允 价 值 变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理 系统,通过标准差、跟踪误 差、beta 值 、风险价值模型(VAR) 等 指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 33 页共 45 页 2015 年 6 月30 日 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 交易性金融资产 -股票投资 154,353,018.17 98.63 交易性金融资产 —基金投资 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 合计 154,353,018.17 98.63 6.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感性 分 析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 元) 本期末 2015 年 6 月30 日 业绩比较基 准上升 5%


7,898,243.94 业绩比较基 准下降 5%


-7,898,243.94 6.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 (1) 公允价值 (a) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 接 近 于公 允价值。 (b) 以公允价 值计量的金融工具 (i) 金融工具 公允价值计量的方法 本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低 层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 6.4.4.5 。 (ii) 各层级 金融工具公允价值


于 2015 年 6 月 30 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为 151,638,303.42 元,属于 第二层级的余额为 2,714,714.75 元, 无属于第三层级的余额。 (iii) 公允价 值所属层级间的重大变动 对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 和 债 券, 若 出 现 重大 事 项 停 牌、 交 易 不 活跃 、 或 属 于非 公 开 发 行等 情 况 , 本 基金 分 别 于 停牌 日 至 交 易恢 复 活 跃 日期 间 、 交 易不 活 跃 期 间及 限 售 期 间将 相 关 股 票和 债 券 的公允价值列入第二层级或第三层级, 上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。 (iv) 第三层 级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价 值估值外,截至资产负债表日本基金 无需要说明的其他重要事项。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 34 页共 45 页 7


投资 组 合报 告 7.1 期 末基金 资 产 组合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 154,353,018.17 98.20 其中:股票 154,353,018.17 98.20 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,236,281.57 1.42 7 其他各项资产 589,104.61 0.37 8 合计 157,178,404.35 100.00 注:上表中的股票投资项含可退替代款估值增值,而 7.2 的合计项不含可退替代款估值增值。


7.2 期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 181,016.00 0.12 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 35 页共 45 页 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 121,228,883.36 77.46 K 房地产业 31,651,473.81 20.22 L 租赁和商务服务业 270,774.00 0.17 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 1,020,871.00 0.65 合计 154,353,018.17 98.63 7.3 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 601318 中国平安 160,193 13,126,214.42 8.39 2 600036 招商银行 541,099 10,129,373.28 6.47 3 600000 浦发银行 474,583 8,048,927.68 5.14 4 600016 民生银行 769,757 7,651,384.58 4.89 5 600030 中信证券 272,300 7,327,593.00 4.68 6 601166 兴业银行 362,956 6,260,991.00 4.00 7 600837 海通证券 264,000 5,755,200.00 3.68 8 000002 万


科A 331,240 4,809,604.80 3.07 9 601328 交通银行 550,700 4,537,768.00 2.90 10 601818 光大银行 687,900 3,687,144.00 2.36 11 601288 农业银行 834,900 3,097,479.00 1.98 12 601169 北京银行 228,700 3,046,284.00 1.95 13 601398 工商银行 572,500 3,022,800.00 1.93 14 601601 中国太保 98,921 2,985,435.78 1.91 15 000001 平安银行 205,216 2,983,840.64 1.91 16 000166 申万宏源 164,669 2,675,871.25 1.71 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 36 页共 45 页 17 600048 保利地产 223,600 2,553,512.00 1.63 18 600015 华夏银行 157,200 2,391,012.00 1.53 19 601688 华泰证券 100,825 2,332,082.25 1.49 20 600999 招商证券 86,073 2,277,491.58 1.46 21 601939 建设银行 310,100 2,211,013.00 1.41 22 600109 国金证券 73,498 1,793,351.20 1.15 23 601336 新华保险 28,000 1,709,680.00 1.09 24 000783 长江证券 117,400 1,637,730.00 1.05 25 601628 中国人寿 51,300 1,606,716.00 1.03 26 601901 方正证券 132,000 1,569,480.00 1.00 27 601377 兴业证券 114,200 1,563,398.00 1.00 28 601009 南京银行 65,134 1,485,055.20 0.95 29 000728 国元证券 35,800 1,359,684.00 0.87 30 000402 金 融 街 82,580 1,166,855.40 0.75 31 600383 金地集团 91,772 1,160,915.80 0.74 32 601788 光大证券 42,300 1,139,985.00 0.73 33 601099 太平洋 86,600 1,118,872.00 0.71 34 600705 中航资本 48,200 1,115,830.00 0.71 35 002142 宁波银行 51,800 1,095,570.00 0.70 36 600340 华夏幸福 34,800 1,059,660.00 0.68 37 002673 西部证券 35,000 992,950.00 0.63 38 600958 东方证券 33,900 970,218.00 0.62 39 601555 东吴证券 47,200 966,184.00 0.62 40 002736 国信证券 37,300 935,857.00 0.60 41 600369 西南证券 43,100 846,915.00 0.54 42 600895 张江高科 27,100 788,881.00 0.50 43 601998 中信银行 99,600 767,916.00 0.49 44 600376 首开股份 38,200 736,878.00 0.47 45 000750 国海证券 43,800 735,840.00 0.47 46 600663 陆家嘴 14,467 719,588.58 0.46 47 002500 山西证券 39,300 710,937.00 0.45 48 600158 中体产业 24,600 704,790.00 0.45 49 000686 东北证券 34,400 669,768.00 0.43 50 000046 泛海控股 45,400 665,110.00 0.42 51 600208 新湖中宝 86,000 663,920.00 0.42 52 000540 中天城投 49,500 623,700.00 0.40 53 002146 荣盛发展 47,000 587,500.00 0.38 54 600643 爱建股份 34,950 584,713.50 0.37 55 600503 华丽家族 33,400 581,160.00 0.37 56 000031 中粮地产 30,200 570,478.00 0.36 57 600816 安信信托 11,300 562,966.00 0.36 58 000712 锦龙股份 14,200 498,420.00 0.32 59 600266 北京城建 22,500 497,025.00 0.32 60 600675 中华企业 43,600 493,116.00 0.32 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 37 页共 45 页 61 000416 民生控股 28,100 492,312.00 0.31 62 000006 深振业A 35,500 481,735.00 0.31 63 002285 世联行 22,180 475,539.20 0.30 64 000979 中弘股份 78,400 473,536.00 0.30 65 601588 北辰实业 60,100 462,770.00 0.30 66 000616 海航投资 44,200 458,796.00 0.29 67 000718 苏宁环球 30,594 441,471.42 0.28 68 000732 泰禾集团 12,800 437,760.00 0.28 69 600240 华业资本 28,545 435,596.70 0.28 70 600325 华发股份 23,800 430,780.00 0.28 71 601988 中国银行 87,500 427,875.00 0.27 72 000897 津滨发展 44,500 424,530.00 0.27 73 000667 美好集团 60,900 409,248.00 0.26 74 600064 南京高科 20,200 393,900.00 0.25 75 000656 金科股份 56,100 387,651.00 0.25 76 000671 阳 光 城 18,400 382,352.00 0.24 77 002244 滨江集团 18,700 344,267.00 0.22 78 600067 冠城大通 34,500 342,240.00 0.22 79 600185 格力地产 10,300 332,175.00 0.21 80 000926 福星股份 21,100 297,721.00 0.19 81 600736 苏州高新 26,000 296,140.00 0.19 82 000882 华联股份 33,300 292,374.00 0.19 83 000620 新华联 20,300 276,486.00 0.18 84 000861 海印股份 12,600 270,774.00 0.17 85 600565 迪马股份 22,100 268,073.00 0.17 86 600322 天房发展 30,900 254,307.00 0.16 87 600639 浦东金桥 10,380 252,130.20 0.16 88 600823 世茂股份 19,000 247,570.00 0.16 89 600684 珠江实业 16,700 240,146.00 0.15 90 600638 新黄浦 13,300 235,011.00 0.15 91 600094 大名城 11,541 233,705.25 0.15 92 000797 中国武夷 6,500 232,570.00 0.15 93 000563 陕国投A 16,500 232,155.00 0.15 94 000931 中 关 村 16,500 231,990.00 0.15 95 600239 云南城投 22,340 212,230.00 0.14 96 600748 上实发展 12,800 200,320.00 0.13 97 600807 天业股份 9,400 200,314.00 0.13 98 000042 中洲控股 7,700 187,957.00 0.12 99 600773 西藏城投 10,600 186,666.00 0.12 100 600466 蓝光发展 13,600 181,016.00 0.12 101 600510 黑牡丹 11,400 176,928.00 0.11 102 000043 中航地产 11,400 174,420.00 0.11 103 600077 宋都股份 16,500 161,205.00 0.10 104 600657 信达地产 19,300 159,032.00 0.10 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 38 页共 45 页 105 600052 浙江广厦 13,800 148,212.00 0.09 106 000631 顺发恒业 18,180 147,076.20 0.09 107 600223 鲁商置业 13,500 143,640.00 0.09 108 000029 深深房A 10,400 140,088.00 0.09 109 600743 华远地产 17,400 139,722.00 0.09 110 000514 渝 开 发 11,300 138,764.00 0.09 111 002016 世荣兆业 9,800 137,886.00 0.09 112 600683 京投银泰 11,600 136,532.00 0.09 113 000918 嘉凯城 17,400 133,806.00 0.09 114 600724 宁波富达 13,700 133,027.00 0.08 115 002305 南国置业 15,550 126,577.00 0.08 116 600716 凤凰股份 11,000 122,100.00 0.08 117 600225 天津松江 9,400 113,928.00 0.07 118 600658 电子城 7,402 111,992.26 0.07 119 600007 中国国贸 6,700 102,041.00 0.07 120 000517 荣安地产 5,300 92,644.00 0.06 121 000776 广发证券 4,000 90,600.00 0.06 122 000965 天保基建 8,300 89,972.00 0.06 7.4 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动 7.4.1 累 计买 入 金 额超出 期末 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 601318 中国平安 51,063,092.08 32.63 2 600036 招商银行 35,439,555.73 22.64 3 600016 民生银行 33,918,763.71 21.67 4 600030 中信证券 33,154,765.00 21.18 5 601166 兴业银行 27,829,258.94 17.78 6 600837 海通证券 25,973,782.00 16.60 7 600000 浦发银行 24,857,458.54 15.88 8 000002 万


科A 16,875,633.83 10.78 9 000001 平安银行 13,940,388.28 8.91 10 601328 交通银行 13,338,373.00 8.52 11 601818 光大银行 13,161,991.07 8.41 12 601601 中国太保 12,507,372.78 7.99 13 601288 农业银行 12,351,293.00 7.89 14 601398 工商银行 11,936,681.00 7.63 15 600999 招商证券 11,042,250.49 7.06 16 601688 华泰证券 10,620,342.71 6.79 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 39 页共 45 页 17 000166 申万宏源 10,067,423.96 6.43 18 600048 保利地产 9,883,554.00 6.32 19 601169 北京银行 9,620,809.65 6.15 20 600015 华夏银行 8,124,942.00 5.19 21 601939 建设银行 7,984,021.49 5.10 22 601901 方正证券 7,480,293.00 4.78 23 601377 兴业证券 7,152,194.00 4.57 24 601628 中国人寿 7,031,249.00 4.49 25 000783 长江证券 7,028,580.01 4.49 26 601336 新华保险 6,542,782.69 4.18 27 600109 国金证券 6,410,950.55 4.10 28 600383 金地集团 6,321,962.52 4.04 29 601555 东吴证券 5,064,745.68 3.24 30 000728 国元证券 4,616,876.80 2.95 31 601099 太平洋 4,395,134.00 2.81 32 600705 中航资本 4,344,362.00 2.78 33 002673 西部证券 3,930,960.00 2.51 34 601009 南京银行 3,914,258.66 2.50 35 000402 金 融 街 3,780,346.20 2.42 36 600340 华夏幸福 3,336,306.00 2.13 37 600369 西南证券 3,245,989.21 2.07 注: 本项及下项 7.4.2 、7.4.3 的买入 包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换股 及行权等获得的股票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等 减少的股票,此外, “ 买入金额” (或“ 买入股票 成本 ” )、“ 卖出金额” (或 “ 卖出股票 收入 ” )均按买 卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累 计卖 出 金 额超出 期末 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 000783 长江证券 2,663,105.00 1.70 2 600016 民生银行 2,285,348.00 1.46 3 601166 兴业银行 1,866,210.00 1.19 4 601318 中国平安 1,774,624.00 1.13 5 600000 浦发银行 1,417,960.00 0.91 6 600036 招商银行 1,212,340.00 0.77 7 600383 金地集团 1,175,490.00 0.75 8 600030 中信证券 1,101,010.00 0.70 9 000001 平安银行 950,344.00 0.61 10 002285 世联行 919,400.00 0.59 11 600837 海通证券 891,660.00 0.57 12 601688 华泰证券 818,638.00 0.52 13 600999 招商证券 804,927.00 0.51 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 40 页共 45 页 14 600759 洲际油气 785,603.49 0.50 15 000166 申万宏源 758,399.00 0.48 16 601169 北京银行 728,007.29 0.47 17 000511 烯碳新材 630,120.00 0.40 18 000002 万


科A 587,200.00 0.38 19 600064 南京高科 579,844.00 0.37 20 601336 新华保险 554,094.00 0.35 7.4.3 买 入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 582,961,672.28 卖出股票的收入(成交)总额 39,924,305.39 7.5 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 债 券 投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报 告期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 前五名 权 证 投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报 告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 (1 )本基金 本报告期末未持有股指期货。


(2 )本基金 本报告期内未进行股指期货交易。 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 41 页共 45 页 7.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 (1 )本基金 本报告期末未持有国债期货。 (2 )本基金 本报告期内未进行国债期货交易。 7.12 投 资 组合 报 告 附注 7.12.1 根 据公 开 市 场 信息 , 本 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 本 期未 出 现 被 监管 部 门 立 案调 查 , 也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本报 告期内,基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 7.12.3 期末其 他 各 项资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 535,387.34 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 640.23 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 53,077.04 8 其他 - 9 合计 589,104.61 7.12.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。 8


基金 份 额持 有 人 信息 8.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构 份额单位:份 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 42 页共 45 页 持有人户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 3,480 47,143.67 3,150,483.00 1.92% 160,909,500.00 98.08% 8.2 期 末上市 基 金 前十名 持 有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 游春萍 5,000,553.00 3.05% 2 招伟雄 4,800,000.00 2.93% 3 曹文明 4,277,499.00 2.61% 4 扬州市矿务局 1,000,077.00 0.61% 5 江西兴美工贸有限公司 1,000,019.00 0.61% 6 汪穗庆 1,000,019.00 0.61% 7 张曦 1,000,145.00 0.61% 8 杜秀兰 963,647.00 0.59% 9 涂慧萍 2,610,145.00 1.59% 10 陈映贵 1,384,043.00 0.84% 8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份 ) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人 持有本开放式基金 0 本基金基金经理 持有本开放式基金 0 9


开放 式 基金 份 额 变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 3 月23 日 )基金份额总额 579,059,983.00


基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 - 减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 415,000,000.00 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 43 页共 45 页 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 164,059,983.00 10


重大 事件 揭 示 10.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 2015 年 4 月30 日, 包林 生不再担任本基金管理人的副总经理。2015 年5 月23 日, 肖雯不再担 任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。 2015 年 4 月 , 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变 动已按相关规定备案、公告。 10.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基 金 投资 策 略 的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 报 告 期内 改 聘 会计师 事 务 所 情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 10.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。


10.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况 金额单位:人民币元 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 44 页共 45 页 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 银河证券 2 498,632,690.67 80.05% 354,229.76 80.05% 新增 2 个 招商证券 0 4,124,191.30 0.66% 2,929.77 0.66% 本期新增 席位期末 已退租 海通证券 1 3,704,890.10 0.59% 2,632.00 0.59% 新增 1 个 安信证券 1 116,402,035.60 18.69% 82,692.63 18.69% 新增 1 个 东莞证券 1 - - - - 新增 1 个 广发证券 3 - - - - 新增 3 个 中信证券 2 - - - - 新增 2 个 注:1 、交易 席位选择标准: (1 )财务状 况良好,在最近一年内无重大违规行为; (2 )经营行 为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (3 )具备投 资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易的需要; (4 ) 具有较 强的研究和行业分析能力, 能及时、 全面、 准确地向公司提供关于宏观、 行业、 市场及 个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; (5 )能积极 为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务; (6 )能提供 其他基金运作和管理所需的服务。 2 、交易席位 选择流程: (1 ) 对交易 单元候选券商的研究服务进行评估。 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估 ,确定选用交易单元的券商。 (2 ) 协议签 署及通知托管人。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议, 并通知基金托 管人。 10.8 其 他 重大 事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 广 发 中 证 全 指 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券投资基金上市交易提示性公告 《中国证券报》 、 《证券 时 报》 、 《上海 证券报》 2015-04-17 2 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 中 证 全 指 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 开 放 日常申购、赎回业务的公告 《中国证券报》 、 《证券 时 报》 、 《上海 证券报》 2015-04-15 3 广 发 中 证 全 指 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券投资基金基金合同生效公告 《中国证券报》 、 《证券 时 报》 、 《上海 证券报》 2015-03-24 4 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 中 证 全 指 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 增 加 网下股票发售代理机构的公 《中国证券报》 、 《证券 时 报》 、 《上海 证券报》 2015-03-02 5 广 发 中 证 全 指 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券投资基金基金份额上网发售提示性公告 《中国证券报》 、 《证券 时 报》 、 《上海 证券报》 2015-02-25 广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 第 45 页共 45 页 11


备查 文件 目 录 11.1 备 查 文件 目 录 (一)中国证监会批准广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金募集的文件 (二) 《广发 中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 (三) 《广发 中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 (四)法律意见书 (五)基金管理人业务资格批件、营业执照 (六)基金托管人业务资格批件、营业执照 11.2 存 放 地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼 11.3 查 阅 方式 1. 书 面 查 阅: 查 阅 时 间 为 每 工 作 日 8:30-11:30 ,13:30-17:00 。 投 资 者可 免 费 查 阅 , 也 可 按 工 本费购买复印件; 2.网站查阅 :基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn 。 投资者如对本报告有疑问, 可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司, 咨询电话 95105828 或 020-83936999,或发电子 邮件:services@gf-funds.com.cn 。 广 发 基 金管理 有 限 公司 二 〇 一 五年八 月 二 十八日