广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
广发中小板300 交易型开放式指数证券投资基
金
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一五年八月二十八日 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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1
重要 提 示及 目 录
1.1 重 要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 21 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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1.2 目录
1
重要 提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2
基金 简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................................................................................. 6
3
主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会 计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................................................................................. 7
4
管理 人 报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11
4.4 管理人 对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12
4.6 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12
4.7 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 13
5
托管 人 报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人 对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 13
6
半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15
6.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 16
6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 17
7
投资 组 合报 告 ......................................................................................................................................... 34
7.1 期末基 金资产组合情况 ............................................................................................................... 34
7.2 期末按 行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 35
7.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 36
7.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 43
7.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 45
7.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 45
7.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 45
7.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 45
7.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 45
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 45
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 45
7.12 投资组 合报告附注 ..................................................................................................................... 45
8
基金 份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 46 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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8.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 46
8.2 期末上 市基金 前十名持有人 ....................................................................................................... 47
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 47
9
开放 式 基金 份 额 变动 ............................................................................................................................. 47
10
重大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 48
10.1 基金份 额持有人大会决议 ......................................................................................................... 48
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 48
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 48
10.4 基金投 资策略的改变 ................................................................................................................. 48
10.5 报告期 内改聘会计师事务所 情况 ............................................................................................. 48
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 48
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 48
10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................. 49
11
备查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 49
11.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................. 49
11.2 存放地 点 ..................................................................................................................................... 50
11.3 查阅方 式 ..................................................................................................................................... 50
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基金 简 介
2.1 基 金基本 情 况
基金名称 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
基金简称 广发中小板 300ETF
场内简称 中小 300
基金主代码 159907
交易代码 159907
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 6 月3 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 157,098,847.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 8 月10 日
2.2 基 金产品 说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。 本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95% 。
本基金将根据市场情况， 结合经验判断， 综合考虑行业属性、 相关性、 估
值、 流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进行替代， 以
期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。
在正常情况下， 本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度小于 0.2% ，年 化跟踪误差不超过 2%。
业绩比较基准 中小板 300 价格指数。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市
场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数中小板
300 价格指 数的表现，具有与标 的指数、以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信 息 披 露
姓名 段西军 林葛 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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负责人 联系电话 020-83936666 010-66060069
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 95105828,020-83936999 95599
传真 020-89899158 010-63201816
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-56 室
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1 号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 510308 100031
法定代表人 王志伟 刘士余
2.4 信 息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金 半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼
2.5 其 他相关 资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3
主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据 和 指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 269,020,065.76
本期利润 194,475,205.99
加权平均基金份额本期利润 0.8320
本期加权平均净值利润率 52.04%
本期基金份额净值增长率 73.23%
3.1.2 期 末数 据 和 指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 127,026,372.62
期末可供分配基金份额利润 0.8086
期末基金资产净值 299,939,886.04
期末基金份额净值 1.9092 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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3.1.3 累 计期 末 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 73.46%
注： （1 ） 所 述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
（2 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3 ） 期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -15.01% 3.89% -14.60% 3.74% -0.41% 0.15%
过去三个月 19.23% 3.06% 20.89% 2.99% -1.66% 0.07%
过去六个月 73.23% 2.41% 76.01% 2.36% -2.78% 0.05%
过去一年 99.92% 1.90% 103.93% 1.87% -4.01% 0.03%
过去三年 130.89% 1.61% 136.09% 1.61% -5.20% 0.00%
自基金合同生
效起至今
73.46% 1.58% 92.13% 1.59% -18.67% -0.01%
注：本基金业绩比较基准是中小板 300 价格指数 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2011 年 6 月 3 日至2015 年6 月30 日） 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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4
管理 人 报告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注册资
本 1.2688 亿 元人民币。 公司的股东为广发证券股份有限公司、 烽火通信科技股份有限公司、 深圳市
前 海 香 江 金融 控 股 集 团有 限 公 司 、康 美 药 业 股份 有 限 公 司和 广 州 科 技金 融 创 新 投资 控 股 有 限公 司 。
公 司 拥 有 公募 基 金 、 社保 基 金 投 资管 理 人 、 受托 管 理 保 险资 金 投 资 管理 人 、 合 格境 内 机 构 投资 者 境
外证券投资管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本 基 金 管 理人 在 董 事 会下 设 合 规 及风 险 管 理 委员 会 、 薪 酬与 资 格 审 查委 员 会 、 战略 规 划 委 员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门：综合管理部、财务部、
人力资 源 部、 监 察 稽 核部 、 基 金 会计 部 、 注 册登 记 部 、 信息 技 术 部 、中 央 交 易 部、 规 划 发 展部 、 研
究 发 展 部 、权 益 投 资 一部 、 权 益 投资 二 部 、 固定 收 益 部 、数 量 投 资 部、 量 化 投 资部 、 另 类 投资 部 、
数据策略投资部、 国际业务部、 产品营销管理部、 互联网金融部 （下辖杭州理财中心） 、 北京办事处、
北 京 分 公 司、 广 州 分 公司 、 上 海 分公 司 。 此 外， 还 出 资 设立 了 广 发 国际 资 产 管 理有 限 公 司 （香 港 子
公司） 、瑞元 资本管理有限公司。
截至 2015 年6 月30 日， 本基金管理人管理七十五只开放式基金--- 广发 聚富开放式证券投资基广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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金 、 广 发 稳健 增 长 开 放式 证 券 投 资基 金 、 广 发小 盘 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金 （LOF ） 、 广 发 货 币市 场
基 金 、 广 发聚 丰 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 策略 优 选 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发大 盘 成 长 混合 型 证
券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指
数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数 证券投资基金（LOF ） 、 广发内
需 增 长 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 全球 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金 、 广 发行 业 领 先 股票 型 证
券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资
基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资
基 金 、 广 发聚 利 债 券 型证 券 投 资 基金 、 广 发 制造 业 精 选 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 财 信 用债 证 券
投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财
年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资
基金、 广发纯债债券型证券投资基金、 广发理财 30 天债券 型证券投资基金、 广发新经济股票型发起
式证券投资基金、广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投
资基金、广发轮动 配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型
证 券 投 资 基金 、 广 发 美国 房 地 产 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发集 利 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、
广 发 趋 势 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 优 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发天 天 红
发起式货币市场基金、 广发中债金融债指数证券投资基金、 广发亚太中高收益债券型证券投资基金、
广 发 现 金 宝场 内 实 时 申赎 货 币 市 场基 金 、 广 发全 球 医 疗 保健 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 成 长 优选 灵 活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 钱袋 子 货 币 市场 基 金 、 广发 天 天 利 货币 市 场 基 金、 广 发 集 鑫债 券 型
证券投资基 金 、 广 发 竞争 优 势 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 新动 力 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广
发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、 广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、
广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指
数 型 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指信 息 技
术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 信 息 技术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金发 起 式
联 接 基 金 、广 发 对 冲 套利 定 期 开 放混 合 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 养 老 产业 指 数 型 发起 式 证
券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 金 融 地产 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证环 保 产 业 指数 型 证
券 投 资 基 金、 广 发 聚 安混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 纳 斯 达克 生 物 科 技指 数 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、
广 发 聚 宝 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 惠 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 全 指 可 选消 费 交
易 型 开 放 式证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
发 起 式 联 接基 金 、 广 发安 心 回 报 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 安 泰 回 报混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚
康混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交易 型开放式指数 证券广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 能 源 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 和 广 发中 证 全 指 原材 料 交 易 型开 放 式
指数证券投资基金，管理资产规模为 2262.47 亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投
资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基 金经 理 （ 或基金 经 理 小组） 及 基 金经理 助 理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陆志明
本基金的基金
经理；广发中
小板 300 联接
基金的基金经
理；广发深
100 指数分级
基金的基金经
理；广发中证
全指可选消费
ETF 及联接基
金的基金经
理；广发百发
100 指数基金
的基金经理；
广发中证全指
医药卫生 ETF
基金的基金经
理；广发中证
全指信息技术
ETF 及联接基
金的基金经
理；广发中证
全指金融地产
ETF 基金的基
金经理；广发
医药卫生联接
基金的基金经
理；广发中证
全指能源 ETF
基金的基金经
理；广发中证
全指原材料
ETF 基金的基
金经理；数量
投资部总经理
2011-06-0
3
- 16 年
男， 中国籍， 经济学硕士， 持有基
金业执业资格证书，1999 年 5 月
至2001 年 5 月在大鹏证券有限公
司任研究员，2001 年 5 月至 2010
年 8 月在深 圳证券信息 有限公司
任部门总监，2010 年 8 月 9 日至
今任广发基金管理有限公司数量
投资部总经理，2011 年 6 月 3 日
起任广发中 小板 300 交 易型开放
式指数证券投资基金的基金经理，
2011 年 6 月 9 日起任广发 中小板
300 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ，2012
年5 月7 日起 任广发深证100 指数
分级基金的 基金经理，2014 年 6
月 3 日起任 广发中证全 指可选消
费 ETF 基金 的基金经理，2014 年
10 月30 日起 任广发百发100 指数
基金的基金经理，2014 年12 月 1
日起任广发中证全指医药卫生
ETF 基金的基金经理，2015 年 1
月 8 日起任 广发中 证全 指信息技
术 ETF 基金 的基金经理， 2015 年 1
月 29 日起任 广发中证全指信息技
术 ETF 联接 基金的基金经理， 2015
年 3 月 23 日起任广发中证全指金
融地产 ETF 基金的基金经理， 2015
年 4 月 15 日起任广发可选消费联
接基金的基金经理， 2015 年 5 月6
日起任广发医药卫生联接基金的
基金经理，2015 年 6 月 25 日起任
广发中证全 指能源 ETF 和广发中
证全指原材 料 ETF 基金 的基金经
理。
魏军 本基金的基金 2011-10-1 - 7 年 男， 中国籍， 数量经济学博士， 持广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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经理；广发中
小板 300 联接
基金的基金经
理；广发深证
100 指数分级
基金的基金经
理
9 有基金业执业资格证书， 2008 年 7
月至2010 年10 月任广发 基金管理
有限公司量 化研究员，2010 年 3
月11 日起至2011 年10 月18 日任
广发沪深 300 指数基金和广发中
证 500 指数 基金的基金经理助理，
2011 年 10 月 19 日起任 广发中小
板 300ETF 及 广发中小板 300 联接
基金的基金经理，2014 年 4 月 1
日起任广发 深证 100 指 数分级基
金的基金经理。
注：1.“ 任职日期” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发
中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。
本 报 告 期 内， 基 金 运 作合 法 合 规 ，无 损 害 基 金持 有 人 利 益的 行 为 ， 基金 的 投 资 管理 符 合 有 关法 规 及
基金合同的规定。
4.3 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明
4.3.1 公 平交 易 制 度的执 行 情 况
公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 ， 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 ， 并 通过 实 时 的 行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 ， 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 ， 重点
投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度， 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照 “ 时
间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则， 公平分配投资指令。 监察稽核部风险控制岗通过
投 资 交 易 系统 对 投 资 交易 过 程 进 行实 时 监 控 及预 警 ， 实 现投 资 风 险 的事 中 风 险 控制 ； 稽 核 岗通 过 对
投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本 报 告 期 内， 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 ， 不 同的 投 资 组 合受 到 了 公 平对 待 ， 未 发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2 异 常交 易 行 为的专 项 说 明 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 12 页共 50 页
本 公 司 原 则上 禁 止 不 同投 资 组 合 之间 （ 完 全 按照 有 关 指 数的 构 成 比 例进 行 证 券 投资 的 投 资 组合
除 外 ） 或 同一 投 资 组 合在 同 一 交 易日 内 进 行 反向 交 易 。 如果 因 应 对 大额 赎 回 等 特殊 情 况 需 要进 行 反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本 投 资 组 合为 完 全 按 照有 关 指 数 的构 成 比 例 进行 证 券 投 资的 投 资 组 合。 本 报 告 期内 ， 本 投 资组
合 与 本 公 司管 理 的 其 他投 资 组 合 发生 过 同 日 反向 交 易 的 情况 ， 但 成 交较 少 的 单 边交 易 量 不 超过 该 证
券当日成交量的 5%。这 些交易不存在任何利益输送的嫌疑。
4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
按 照 指 数 结构 完 全 复 制指 数 进 行 运作 。 本 季 度内 ， 基 金 交易 和 申 购 赎回 正 常 ， 运作 过 程 中 未发
生风险事件。报告期内，日均偏离度绝对值为 0.04% ，年化 跟踪误差为 1.22% ，符合 合同规定。
4.4.2 报 告期 内 基 金的业 绩 表 现
本报告期内，本基金的净值增长率为 73.23% ， 同期业绩比较基准收益率为 76.01%。
4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望
今年上半年，在经济改革等因素的预期下，市场走出了波澜壮阔的上涨行情，但在 2 季度末，
受 资 金 流 动性 并 非 很 充裕 ， 政 府 清场 外 配 资 ，中 小 股 票 估值 过 高 ， 希腊 债 务 问 题迟 迟 没 有 明朗 等 因
素 的 影 响 ，市 场 可 谓 内忧 外 患 ， 出现 了 前 所 未有 的 快 速 深度 回 调 ， 随着 政 府 强 有力 的 救 市 措施 ， 市
场 逐 渐 企 稳。 展 望 下 半年 ， 政 府 会逐 步 落 实 经济 改 革 的 各项 措 施 ， 未来 经 济 有 望健 康 持 续 发展 。 中
小板 300 指 数里含有众多优质的 企业，可以期待中小板 300 指数良好的成长性为投资者带来相对超
额收益；同时，中小板 300 指数优秀 的弹性也可作为波段操作的有力工具。
4.6 管 理人对 报 告 期内基 金 估 值程序 等 事 项的说 明
公 司 设 有 估值 委 员 会 ，按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 ， 负 责制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的
估 值 原 则 和估 值 程 序 ，并 选 取 适 当的 估 值 方 法， 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员
包 括 ： 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 投 资 管理 部 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、金 融 工
程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序 进行评价，
在 发 生 了 影响 估 值 政 策和 程 序 的 有效 性 及 适 用性 的 情 况 后及 时 修 订 估值 方 法 ， 以保 证 其 持 续适 用 。
基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 13 页共 50 页
证 券 发 行 机构 重 大 事 件等 可 能 对 估值 产 生 重 大影 响 的 因 素， 向 估 值 委员 会 提 出 估值 建 议 ， 确保 估 值
的 公 允 性 。金 融 工 程 部负 责 提 供 有关 涉 及 模 型的 技 术 支 持。 监 察 稽 核部 负 责 定 期对 基 金 估 值程 序 和
方 法 进 行 核查 ， 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上 所 有相 关 人 员 具备 较 高 的 专业 能 力
和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 ， 基金 经 理 不 参与 估 值 的 具 体 流 程 ， 但若 存 在
对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 ， 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见 和 建议 。 各 方 不存 在 任 何 重大 利 益
冲 突 ， 一 切以 维 护 基 金持 有 人 利 益为 准 则 。 本基 金 管 理 人已 与 中 央 国债 登 记 结 算有 限 责 任 公司 、 中
证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明
根 据 本 基 金 合 同 中 “ 基 金 收 益 与 分 配 ” 之 “ 基 金 收 益 分 配 原 则 ” 的 相 关 规 定 ， 本 基 金 本 报 告 期 内 未
进行利润分配，符合合同规定。
5
托管 人 报告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》
相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 ， 对本 基 金 基 金管 理 人 — 广发 基 金 管 理有 限 公
司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日基金 的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必
要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
本 托 管 人 认为, 广 发 基金 管 理 有 限公 司 在 本 基金 的 投 资 运作 、 基 金 资产 净 值 的 计 算 、 基 金 份额
申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为；
在 报 告 期 内， 严 格 遵 守了 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 ， 在 各重 要 方 面 的运 作 严 格 按照 基 金
合同的规定进行。
5.3 托 管人对 本 半 年度报 告 中 财务信 息 等 内容的 真 实 、准确 和 完 整发表 意 见
本托管人 认为， 广发基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管理办
法 》 及 其 他相 关 法 律 法规 的 规 定 ，基 金 管 理 人所 编 制 和 披露 的 本 基 金半 年 度 报 告中 的 财 务 指标 、 净广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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值 表 现 、 收益 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组 合 报 告 等信 息 真 实 、准 确 、 完 整， 未 发 现 有损 害 基
金持有人利益的行为。
6
半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计）
6.1 资 产负债 表
会计主体： 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1
6,271,548.72 12,070,068.97
结算备付金
950,635.81 27,996.71
存出保证金
28,036.88 6,331.64
交易性金融资产 6.4.7.2 295,898,279.96 320,800,654.39
其中：股票投资
295,898,279.96 320,800,654.39
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
409,368.87 -
应收利息 6.4.7.5 3,149.27 3,018.89
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
303,561,019.51 332,908,070.60
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 6,528,267.10
应付赎回款
- - 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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应付管理人报酬
177,332.28 156,459.78
应付托管费
35,466.44 31,291.96
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 122,975.83 37,756.18
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 3,285,358.92 2,580,626.20
负债合计
3,621,133.47 9,334,401.22
所 有 者 权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 172,913,513.42 323,154,556.20
未分配利润
6.4.7.1
0 127,026,372.62 419,113.18
所有者权益合计
299,939,886.04 323,573,669.38
负债和所有者权益总计
303,561,019.51 332,908,070.60
注： 报告截止日 2015 年6 月 30 日， 基金份额净值人民币 1.9092 元， 基金份额总额 157,098,847.00
份。
6.2 利 润表
会计主体： 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项
目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月30 日
一、收入
196,160,945.60 4,170,056.99
1. 利息收入
52,283.08 10,030.50
其中：存款利息收入 6.4.7.1
1 52,283.08 9,477.39
债券利息收入
- 553.11
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
266,715,507.39 9,879,104.78
其中：股票投资收益 6.4.7.1
2
265,586,293.13 6,730,509.93
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.1
3 - 312,774.89 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.1
4
- -
股利收益 6.4.7.1
5 1,129,214.26 2,835,819.96
3. 公允价值 变动收益（损失以“- ”
号填列）
6.4.7.1
6 -74,544,859.77 -5,716,544.84
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 6.4.7.1
7
3,938,014.90 -2,533.45
减 ： 二 、费用
1,685,739.61 2,009,305.17
1 ．管理人报 酬
922,766.89 1,262,733.67
2 ．托管费
184,553.45 252,546.78
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.1
8 225,702.32 97,689.42
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.1
9 352,716.95 396,335.30
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “-”号
填列）
194,475,205.99 2,160,751.82
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “- ” 号 填列 ）
194,475,205.99 2,160,751.82
6.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 323,154,556.20 419,113.18 323,573,669.38
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） - 194,475,205.99 194,475,205.99
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“- ”号填列） -150,241,042.78 -67,867,946.55 -218,108,989.33 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 17 页共 50 页
其中：1. 基 金申购款 4,373,500,243.55 3,676,907,659.31 8,050,407,902.86
2. 基金赎回 款 -4,523,741,286.33 -3,744,775,605.86 -8,268,516,892.19
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 172,913,513.42 127,026,372.62 299,939,886.04
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 625,287,642.19 -84,040,513.63 541,247,128.56
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） - 2,160,751.82 2,160,751.82
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“- ”号填列） -66,040,018.80 7,886,184.57 -58,153,834.23
其中：1. 基 金申购款 28,067,007.99 -4,426,667.52 23,640,340.47
2. 基金赎回 款 -94,107,026.79 12,312,852.09 -81,794,174.70
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 559,247,623.39 -73,993,577.24 485,254,046.15
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王志伟，主管会计工作负责人： 窦刚，会计机构负责人： 张晓章
6.4 报 表附注
6.4.1 基 金基 本 情 况
1.基金募集 成立
广发中小板 300 交易型 开放式指数证券投资基金( “ 本基金”) 经中国证券 监督管理委员会( “ 中国
证监会 ”) 证 监许可[2011]424 号《关 于核准广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金及联接
基 金 募 集 的批 复 》 核 准， 由 广 发 基金 管 理 有 限公 司 依 照 《中 华 人 民 共和 国 证 券 投资 基 金 法 》 、 《 证券
投资基金运作管理办法》 等有关规定和 《广发中小板 300 交易 型开放式指数证券投资基金基金合同》广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 18 页共 50 页
( “ 基金合同 ”) 发起，于 2011 年 6 月 3 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，
基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金募集期为 2011 年5 月3 日至2011 年5 月27 日， 本基金 为交易型开放式基金， 存续期限
不定， 募集资金总额为人民币 718,294,002.00 元 ， 有效认购户数为 9,415 户。 其中， 认购资金在募
集期间产生的利息共计人民币 59,530.17 元，折 合基金份额 55,268.00 份 ，按照基金合同的有关约
定计入基金份额持有人的基金账户， 折算差额人民币 4,262.17 元计入基金 资产。 本基金募集资金经
德勤华永会计师 事务所有限公司验资。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 和 基 金合 同 等 有 关规
定 ， 本 基 金的 投 资 范 围包 括 ： 具 有良 好 流 动 性的 金 融 工 具， 包 括 标 的指 数 成 份 股和 备 选 成 份股 、 新
股 （一级市场初次发行或增发） 、 债券 （包括国债、 金融债、 企业债、 公司债、 央行票据、 可转换债
券 、 资 产 支持 证 券 等 ）及 经 中 国 证监 会 批 准 的允 许 本 基 金投 资 的 其 它金 融 工 具 。本 基 金 投 资于 标 的
指 数 成 份 股、 备 选 成 份股 的 资 产 比例 不 低 于 基金 资 产 净 值的 95%， 但因 法 律 法 规的 规 定 而 受限 制 的
情形除外。本基金的业绩比较基准：中小板 300 价格指数。
2.基金份额 折算
为了与中小板 300 价格 指数进行对比，根据基金合同和《广发中小板 300 交易型开 放式指数证
券投资基金招募说明书》 ( “ 招募说明书 ”) 的有关 规定， 广发基 金管理有限公司确定2011 年7 月25 日
为本基金的基金份额折算日。 当日中小板 300 价 格指数收盘值为 1078.962 点， 本基金 资产净值为人
民币 704,134,532.97 元， 折算前基金份额总额为 718,294,002.00 份，折算 前基金份额净值为人民
币 0.9803 元。
根据招募说明书中约定的基金份额折算公式， 基金份额折算比例为 0.90854670 ， 折 算后基金份
额总额为 652,598,847.00 份，折算后基金份额净值为人民币 1.0790 元。
广发基金管理有限公司已根据上述折算比例， 对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，
并由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2011 年7 月 26 日进行了变更登记。
本基金的财务报表于 2015 年8 月28 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会 计报 表 的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则及相关规定( 以下简称
“ 企业会计准 则 ”) 及中国 证监会发布的关于基 金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计核算
和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明
本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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定的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年6 月30 日的财务状 况以及 2015 上半年度的经营成果
和基金净值变动情况。
6.4.4 本 报告 期 所 采用的 会 计 政策、 会 计 估计与 最 近 一期年 度 报 告相一 致 的 说明
除 6.4.5.2 所 述会计估计变更外， 本报告期所采用的会计政策、 会 计估计与最近一期年度报告相
一致。
6.4.5 会 计政 策 和 会计估 计 变 更以及 差 错 更正的 说 明
6.4.5.1 会计 政 策 变更的 说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计 估 计 变更的 说 明
为 确 保 证 券投 资 基 金 估值 的 合 理 性和 公 允 性 ，根 据 《 中 国证 券 投 资 基金 业 协 会 估值 核 算 工 作小
组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 （以下 简称 “ 估值处 理标准 ” ） ， 本基金自 2015
年 3 月 17 日 起，对所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易 所上市 交易或挂牌转让的固定收益
品 种 的 估 值方 法 进 行 调整 ， 采 用 第三 方 估 值 机构 提 供 的 价格 数 据 进 行估 值 ， 估 值处 理 标 准 另有 规 定
的除外。于 2015 年3 月17 日，相关 调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50% 。
6.4.5.3 差错 更 正 的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 文《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的通
知》 、财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文 《关于股权分
置试点改革有 关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财 政部、 国家 税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式
调 整 工 作 的通 知 》 、 财 税[2012]85 号《 关 于 实 施上 市 公 司 股息 红 利 差 别化 个 人 所 得税 政 策 有 关问 题
的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2. 对 证 券 投资 基 金 从 证券 市 场 中 取得 的 收 入 ，包 括 买 卖 股票 、 债 券 的差 价 收 入 ，股 权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基金取 得的股票股息、 红利收入， 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得
税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年） 的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应 纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 20 页共 50 页
率计征个人所得税。
4. 对基金取 得的债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个
人所得税，暂不缴纳企业所得 税。
5. 对于基金 从事 A 股买 卖， 自 2008 年 9 月19 日 起， 出让方按 0.10% 的税 率缴纳证券( 股票) 交
易印花税，受让方不再缴纳证券(股票) 交易印花 税。
6. 基 金 作 为流 通 股 股 东在 股 权 分 置改 革 过 程 中收 到 由 非 流通 股 股 东 支付 的 股 份 、现 金 等 对 价 ，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重 要财 务 报 表项目 的 说 明
6.4.7.1 银行 存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 6,271,548.72
定期存款 -
其他存款 -
合计 6,271,548.72
6.4.7.2 交易 性 金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 354,404,598.19 295,898,279.96 -58,506,318.23
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 354,404,598.19 295,898,279.96 -58,506,318.23
6.4.7.3 衍生 金 融 资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入 返 售 金融资 产
本基金本报告期末无买入返售金融资产。 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 21 页共 50 页
6.4.7.5 应收 利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存款利息 2,303.07
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 11.34
应收结算备付金利息 834.86
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 3,149.27
6.4.7.6 其他 资 产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 122,975.83
银行间市场应付交易费用 -
合计 122,975.83
6.4.7.8 其他 负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00
应付赎回费 -
预提费用 298,356.09
应付替代款 869,283.83
可退替代款 1,542,625.00
其他 94.00
应付指数使用费 75,000.00
合计 3,285,358.92
6.4.7.9 实收 基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 22 页共 50 页
基金份额（份） 账面金额
上年度末 293,598,847.00 323,154,556.20
本期申购 3,973,500,000.00 4,373,500,243.55
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -4,110,000,000.00 -4,523,741,286.33
本期末 157,098,847.00 172,913,513.42
6.4.7.10 未分 配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 11,735,681.30 -11,316,568.12 419,113.18
本期利润 269,020,065.76 -74,544,859.77 194,475,205.99
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -74,940,517.55 7,072,571.00 -67,867,946.55
其中：基金申购款 3,870,952,387.94 -194,044,728.63 3,676,907,659.31
基金赎回款 -3,945,892,905.49 201,117,299.63 -3,744,775,605.86
本期已分配利润 - - -
本期末 205,815,229.51 -78,788,856.89 127,026,372.62
6.4.7.11 存款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
活期存款利息收入 33,183.63
定期存款利息收入 0.00
其他存款利息收入 139.51
结算备付金利息收入 18,959.94
其他 0.00
合计 52,283.08
6.4.7.12 股票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 -2,948,920.30
股票投资收益 ——赎回差价收入 268,535,213.43
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 265,586,293.13
6.4.7.12.2 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 34,353,082.55 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 23 页共 50 页
减：卖出股票成本总额 37,302,002.85
买卖股票差价收入 -2,948,920.30
6.4.7.12.3 股 票 投 资收益 ——赎回差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
赎回基金份额对价总额 8,268,516,892.19
减：现金支付赎回款总额 1,294,214,298.19
减：赎回股票成本总额 6,705,767,380.57
赎回差价收入 268,535,213.43
6.4.7.13 债 券投 资 收 益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生 工 具 收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 1,129,214.26
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,129,214.26
6.4.7.16 公允 价 值 变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
1. 交易性金 融资产 -74,549,775.77
—— 股票投资 -74,549,775.77
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 4,916.00
合计 -74,544,859.77
6.4.7.17 其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 24 页共 50 页
基金赎回费收入 -
手续费返还 -
基金转换费收入 -
印花税返还 -
替代损益 3,938,014.90
其他 -
合计 3,938,014.90
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成
本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
6.4.7.18 交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
交易所市场交易费用 225,702.32
银行间市场交易费用 -
合计 225,702.32
6.4.7.19 其他 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
审计费用 19,835.79
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 4,360.86
上市费 29,752.78
指数使用费 150,000.00
合计 352,716.95
6.4.8 或 有事 项 、 资产负 债 表 日后事 项 的 说明
6.4.8.1 或有 事 项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产 负 债 表日后 事 项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关 系
6.4.9.1 本报 告 期 存在控 制 关 系或其 他 重 大利害 关 系 的关联 方 发 生变化 的 情 况
本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 25 页共 50 页
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、 基金管理人、 注册登 记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
广发中小板300 交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金
本基金的联接基金
6.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
186,588,936.73 100.00% 64,672,910.23 100.00%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
- - 1,474,607.84 100.00%
6.4.10.1.4 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公 169,872.45 100.00% 122,975.83 100.00% 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 26 页共 50 页
司
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
58,879.46 100.00% 36,159.17 100.00%
注： 1 、 股票交 易佣金的计提标准： 支付佣金= 股票成 交金额× 佣金比例- 证管费- 经手费- 结 算风险金( 含
债券交易) 。
2 、本基金与 关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
3 、 本基金对 该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。 该类佣金协议的服务范围还包
括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联 方 报 酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 922,766.89 1,262,733.67
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5%的年费率计 提。计算方法如下：
H=E×0.5%÷ 当 年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托
管人复核后于次月首日起 3 个工作 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、
休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 184,553.45 252,546.78
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.1%的年费率计 提。计算方法如下：
H=E×0.1%÷ 当 年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托
管人复核后于次月首日起 3 个工作 日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、
休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
本 基 金 本 报告 期 内 及 上年 度 可 比 期间 内 无 与 关联 交 易 对 手进 行 银 行 间同 业 市 场 的债 券( 含回 购) 交易。 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 27 页共 50 页
6.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2015 年 6 月30 日 上年度末 2014 年12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发中小板 300
交易型开放式指
数证券投资基金
联接基金
126,106,968.00 80.27% 242,574,382.00 82.62%
6.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份有限公
司
6,271,548.7
2
33,183.63
5,578,079.9
3
8,728.49
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分 配 情 况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
截至本报告期末 2015 年6 月30 日止 ，本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 28 页共 50 页
价
00200
1
新 和
成
2015-0
6-30
重大事
项
17.09
2015-0
7-13
18.49 59,029.00
1,514,057.7
4
1,008,805.
61
-
00201
8
华信国
际
2015-0
6-15
重大事
项
44.08 - - 85.00 3,501.30 3,746.80 -
00202
0
京新药
业
2015-0
4-16
重大事
项
27.21
2015-0
8-10
26.10 15,425.00 334,714.79 419,714.25 -
00206
9
獐 子
岛
2015-0
6-01
重大事
项
19.76 - - 35,083.00 686,111.56 693,240.08 -
00208
0
中材科
技
2015-0
4-21
重大事
项
22.79 - - 15,147.00 252,157.31 345,200.13 -
00209
1
江苏国
泰
2015-0
6-01
重大事
项
26.22 - - 30,277.00 734,902.62 793,862.94 -
00209
7
山河智
能
2015-0
5-21
重大事
项
19.80 - - 5,500.00 88,615.44 108,900.00 -
00210
6
莱宝高
科
2015-0
4-07
重大事
项
16.42 - - 39,367.00 579,728.89 646,406.14 -
00216
6
莱茵生
物
2015-0
5-25
重大事
项
40.49
2015-0
7-02
36.44 9,800.00 319,225.71 396,802.00 -
00217
0
芭田股
份
2015-0
5-26
重大事
项
26.12
2015-0
7-28
23.51 64,589.00
1,469,449.2
7
1,687,064.
68
-
00218
3
怡 亚
通
2015-0
6-01
重大事
项
73.15 - - 81,550.00
5,446,037.5
4
5,965,382.
50
-
00219
1
劲嘉股
份
2015-0
6-18
重大事
项
19.22 - -
116,678.0
0
2,220,321.2
4
2,242,551.
16
-
00219
4
武汉凡
谷
2015-0
6-18
重大事
项
26.98
2015-0
7-24
24.28 21,827.00 588,969.46 588,892.46 -
00220
3
海亮股
份
2015-0
4-27
重大事
项
12.71 - - 29,480.00 304,218.82 374,690.80 -
00222
3
鱼跃医
疗
2015-0
6-25
重大事
项
67.20
2015-0
7-13
60.48 34,498.00
2,356,624.6
6
2,318,265.
60
-
00224
2
九阳股
份
2015-0
6-15
重大事
项
19.45
2015-0
7-07
17.51 5,057.00 97,804.08 98,358.65 -
00226
8
卫 士
通
2015-0
5-08
重大事
项
84.80
2015-0
8-04
76.32 3,726.00 210,026.47 315,964.80 -
00226
9
美邦服
饰
2015-0
5-22
重大事
项
11.86
2015-0
7-02
10.67 21,017.00 180,293.64 249,261.62 -
00227
6
万马股
份
2015-0
6-30
重大事
项
34.15
2015-0
7-20
30.74 54,284.00
2,224,165.5
8
1,853,798.
60
-
00227
8
神开股
份
2015-0
5-26
重大事
项
16.09 - - 27,302.00 387,156.33 439,289.18 -
00228
8
超华科
技
2015-0
6-08
重大事
项
17.75
2015-0
8-17
15.98 74,318.00
1,225,877.2
3
1,319,144.
50
-
00229 奥飞动 2015-0 重大事 37.85 - - 15,108.00 413,191.17 571,837.80 - 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 29 页共 50 页
2 漫 5-18 项
00229
8
鑫龙电
器
2015-0
6-25
重大事
项
28.16
2015-0
7-02
25.34 40,356.00
1,322,766.2
3
1,136,424.
96
-
00230
3
美盈森
2015-0
6-09
重大事
项
47.70
2015-0
7-13
21.43 40,800.00
1,985,722.1
7
1,946,160.
00
-
00230
6
*ST 云
网
2015-0
6-03
重大事
项
9.22 - - 68,630.00 560,754.81 632,768.60 -
00230
8
威创股
份
2015-0
6-12
重大事
项
31.00 - - 7,113.00 206,813.42 220,503.00 -
00230
9
中利科
技
2015-0
6-02
重大事
项
33.39
2015-0
7-21
30.05 36,308.00
1,092,492.2
7
1,212,324.
12
-
00231
0
东方园
林
2015-0
5-27
重大事
项
38.30 - - 60,881.00
2,056,365.7
3
2,331,742.
30
-
00231
6
键桥通
讯
2015-0
2-17
重大事
项
11.01 - - 22,358.00 222,507.69 246,161.58 -
00232
5
洪涛股
份
2015-0
6-03
重大事
项
31.15 - - 305.00 8,859.33 9,500.75 -
00234
5
潮宏基
2015-0
5-22
重大事
项
19.58 - - 20,083.00 312,101.50 393,225.14 -
00235
3
杰瑞股
份
2015-0
5-27
重大事
项
44.35 - - 60,364.00
2,385,875.6
4
2,677,143.
40
-
00235
4
天神娱
乐
2015-0
5-28
重大事
项
96.97
2015-0
7-23
87.27 12,241.00
1,248,848.5
3
1,187,009.
77
-
00236
7
康力电
梯
2015-0
6-02
重大事
项
28.49 - - 52,000.00
1,271,123.7
6
1,481,480.
00
-
00236
8
太极股
份
2015-0
5-14
重大事
项
65.52 - - 17,160.00 918,443.69
1,124,323.
20
-
00236
9
卓翼科
技
2015-0
6-03
重大事
项
20.03 - - 51,100.00 896,509.98
1,023,533.
00
-
00237
5
亚厦股
份
2015-0
6-17
重大事
项
29.21
2015-0
7-20
26.29 70,884.00
2,174,962.8
1
2,070,521.
64
-
00237
9
鲁丰环
保
2015-0
5-22
重大事
项
8.42
2015-0
7-14
7.58 17,400.00 102,694.36 146,508.00 -
00241
4
高德红
外
2015-0
5-13
重大事
项
39.36 - - 1,050.00 31,880.34 41,328.00 -
00241
6
爱施德
2015-0
5-05
重大事
项
20.67
2015-0
7-29
18.60 517.00 8,580.45 10,686.39 -
00246
1
珠江啤
酒
2015-0
6-04
重大事
项
26.40
2015-0
7-24
23.76 14,500.00 358,457.36 382,800.00 -
00252
7
新时达
2015-0
6-15
重大事
项
30.92 - - 43,350.00
1,301,267.4
4
1,340,382.
00
-
00257
1
德力股
份
2015-0
5-01
重大事
项
18.46 - - 400.00 5,755.98 7,384.00 -
00257 明牌珠 2015-0 重大事 22.90 - - 38,700.00 801,010.85 886,230.00 - 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 30 页共 50 页
4 宝 6-04 项
00257
7
雷柏科
技
2015-0
6-10
重大事
项
80.60 - - 13,900.00
1,138,197.6
9
1,120,340.
00
-
00260
5
姚记扑
克
2015-0
6-16
重大事
项
29.01 - - 3,400.00 95,660.54 98,634.00 -
00261
7
露笑科
技
2015-0
6-23
重大事
项
53.28
2015-0
7-02
47.95 9,200.00 361,451.85 490,176.00 -
00265
5
共达电
声
2015-0
5-11
重大事
项
15.49 - - 6,495.00 82,925.37 100,607.55 -
00266
5
首航节
能
2015-0
6-30
重大事
项
27.70
2015-0
7-01
30.00 46,905.00
1,835,494.8
2
1,299,268.
50
-
00268
3
宏大爆
破
2015-0
5-11
重大事
项
35.48 - - 3,036.00 99,311.64 107,717.28 -
00271
6
金贵银
业
2015-0
4-20
重大事
项
13.87
2015-0
8-24
12.48 11,880.00 146,630.33 164,775.60 -
6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.13 金融工 具 风 险及管 理
本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 风险 主 要 是 信用 风 险 、 流动 性 风 险 及市 场 风 险 。本 基 金 管 理人
制 定 了 政 策和 程 序 来 识别 及 分 析 这些 风 险 ， 并设 定 适 当 的风 险 限 额 及内 部 控 制 流程 ， 通 过 可靠 的 管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构
本 基 金 管 理人 奉 行 全 面风 险 管 理 的理 念 ， 在 董事 会 下 设 立合 规 及 风 险管 理 委 员 会， 负 责 制 定风
险 管 理 的 宏观 政 策 ， 审议 通 过 风 险控 制 的 总 体措 施 等 ； 在管 理 层 层 面设 立 风 险 控制 委 员 会 ，讨 论 和
制 定 公 司 日常 经 营 过 程中 风 险 防 范和 控 制 措 施； 在 业 务 操作 层 面 风 险管 理 职 责 主要 由 监 察 稽核 部 负
责 ， 协 调 并与 各 部 门 合作 完 成 运 作风 险 管 理 以及 进 行 投 资风 险 分 析 与绩 效 评 估 。监 察 稽 核 部对 公 司
总裁负责。
本 基 金 管 理人 建 立 了 以合 规 及 风 险管 理 委 员 会为 核 心 的 、由 总 裁 和 风险 控 制 委 员会 、 督 察 长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管 理架构体系。
6.4.13.2 信用 风 险
信 用 风 险 指由 于 在 交 易过 程 中 因 交易 对 手 未 履行 合 约 责 任， 或 所 投 资证 券 之 发 行人 出 现 违 约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为 了 防 范 信用 风 险 ， 本基 金 主 要 投资 于 信 用 等级 较 高 的 证券 ， 且 通 过分 散 化 投 资以 分 散 信 用风 险 。广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 31 页共 50 页
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的证 券 交 易 交收 和 款 项 清算 对 手 为 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 ， 违约
风 险 较 小 ；银 行 间 同 业市 场 主 要 通过 对 交 易 对手 进 行 风 险评 估 防 范 相应 的 信 用 风险 。 本 基 金管 理 人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资。
6.4.13.3 流动 性 风 险
开 放 式 基 金的 流 动 性 是指 基 金 管 理人 为 满 足 投资 者 赎 回 要求 ， 在 一 定时 间 内 将 一定 数 量 的 基金
资 产 按 正 常市 场 价 格 变现 的 能 力 。流 动 性 风 险指 因 市 场 交易 量 不 足 ，导 致 不 能 以适 当 价 格 及时 进 行
证 券 交 易 的风 险 ， 或 基金 无 法 应 付基 金 赎 回 支付 的 要 求 所引 起 的 违 约风 险 。 本 基金 坚 持 组 合持 有 、
分 散 投 资 的原 则 ， 在 一定 程 度 上 减轻 了 投 资 变现 压 力 。 本基 金 所 持 大部 分 交 易 性金 融 资 产 在证 券 交
易所上市， 其 余 亦 可 在银 行 间 同 业市 场 交 易 ，除 前 文 披 露的 流 通 受 限不 能 自 由 转让 的 基 金 资产 外 ，
本 基 金 未 持有 其 他 有 重大 流 动 性 风险 的 投 资 品种 。 本 基 金所 持 有 的 其他 金 融 负 债以 及 可 赎 回基 金 份
额净值( 所 有者 权 益) 的 合约 约 定 到 期日 均 为 无 固定 期 限 且 不计 息 ， 因 此账 面 余 额 即为 未 折 现 的合 约
到期现金流量。
本 基 金 管 理人 在 对 市 场特 征 和 发 展形 势 等 方 面进 行 分 析 和判 断 的 基 础上 ， 由 投 资决 策 委 员 会根
据 市 场 运 行情 况 和 基 金运 行 情 况 制订 本 基 金 的风 险 控 制 目标 和 方 法 ，由 基 金 绩 效评 估 与 风 险管 理 组
具体计算与监控各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控。
本基金申购赎回采用一篮子股票的形式，流动性风险低于其他类型的基金。
6.4.13.4 市场 风 险
本 基 金 的 市场 风 险 是 指由 于 证 券 市场 价 格 受 到经 济 因 素 、政 治 因 素 、投 资 心 理 等各 种 因 素 的影
响 ， 导 致 基金 收 益 水 平变 化 而 产 生的 风 险 ， 反映 了 基 金 资产 中 金 融 工具 或 证 券 价值 对 市 场 参数 变 化
的 敏 感 性 。一 般 来 讲 ，市 场 风 险 是开 放 式 基 金面 临 的 最 大风 险 ， 也 往往 是 众 多 风险 中 最 基 本和 最 常
见 的 ， 也 是最 难 防 范 的风 险 ， 其 他如 流 动 性 风险 最 终 是 因为 市 场 风 险在 起 作 用 。市 场 风 险 包括 利 率
风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是指 利 率 敏 感性 金 融 工 具 的 公 允 价 值及 将 来 现 金流 受 市 场 利率 变 动 而 发生 波 动 的 风险 。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。 本基金管理人通过久期、 凸性、 风险价值模型(VAR)
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 6,271,548.72 - - - 6,271,548.72
结算备付金 950,635.81 - - - 950,635.81
存出保证金 28,036.88 - - - 28,036.88
交易性金融资产 - - - 295,898,279.96
295,898,279.
96
应收证券清算款 - - - 409,368.87 409,368.87
应收利息 - - - 3,149.27 3,149.27
其他资产 - - - - - 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 32 页共 50 页
资产总计 7,250,221.41 - - 296,310,798.10 303,561,019.
51
负债
应付管理人报酬 - - - 177,332.28 177,332.28
应付托管费 - - - 35,466.44 35,466.44
应付交易费用 - - - 122,975.83 122,975.83
其他负债 - - - 3,285,358.92 3,285,358.92
负债总计 - - - 3,621,133.47 3,621,133.
47
利率敏感度缺口 7,250,221.41 - - 292,689,664.63 299,939,886.
04
上年度末
2014 年12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 12,070,068.97 - - -
12,070,068.9
7
结算备付金 27,996.71 - - - 27,996.71
存出保证金 6,331.64 - - - 6,331.64
交易性金融资产 - - - 320,800,654.39
320,800,654.
39
应收利息 - - - 3,018.89 3,018.89
其他资产 - - - - -
资产总计 12,104,397.32 -
-
320,803,673.28 332,908,070.
60
负债
应付证券清算款 - - - 6,528,267.10 6,528,267.10
应付管理人报酬 - - - 156,459.78 156,459.78
应付托管费 - - - 31,291.96 31,291.96
应付交易费用 - - - 37,756.18 37,756.18
其他负债 - - - 2,580,626.20 2,580,626.20
负债总计 - - - 9,334,401.22 9,334,401.22
利率敏感度缺口 12,104,397.32
- - 311,469,272.06
323,573,669.
38
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 33 页共 50 页
6.4.13.4.1.2 利率 风 险的 敏 感 性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影
响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价 格 风险 是 指 交 易性 金 融 资 产的 公 允 价 值受 市 场 利 率和 外 汇 汇 率以 外 的 市 场价 格 因 素 变动
发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的 金 融 资产 以 公 允 价值 计 量 ， 所有 市 场 价 格因 素 引 起 的金 融 资 产 公允 价 值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理 系统，通过标准差、跟踪误
差、beta 值 、风险价值模型(VAR) 等 指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 295,898,279.96 98.65 320,800,654.39 99.14
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 295,898,279.96 98.65 320,800,654.39 99.14
6.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感性 分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 14,871,832.56 16,142,195.41
业绩比较基准下降 5% -14,871,832.56 -16,142,195.41
6.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 34 页共 50 页
1.公允价值
(1) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 接 近 于公
允价值。
(2) 以公允价 值计量的金融工具
(i) 金融工具 公允价值计量的方法
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见本基金最近一期年报。
(ii) 各层级 金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
249,567,440.88 元，属于第二层级 的余额为 46,330,839.08 元 ， 无 属 于 第 三 层 级 的 余 额(2014 年
12 月 31 日： 第一层级 308,324,560.95 元， 第二层级 12,476,093.44 元， 无 属于第三层级的余额) 。
(iii) 公允价 值所属层级间的重大变动
对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 和 债 券， 若 出 现 重大 事 项 停 牌、 交 易 不 活跃 、 或 属 于非 公 开 发 行等
情 况 ， 本 基金 分 别 于 停牌 日 至 交 易恢 复 活 跃 日期 间 、 交 易不 活 跃 期 间及 限 售 期 间将 相 关 股 票和 债 券
的公允价值列入第二层级或第三层级， 上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。
如附注 6.4.5.2 所述，本 基金自 2015 年 3 月 17 日 起，对所持有的在上海证券交易所、深圳证券交
易 所上市交 易或挂牌转让的固定收益品种的估值方法进行调整， 采用第三方估值机构提供的价格数
据 进行估值，相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层次。
(iv) 第三层 级公允价值余额和本期变动金额
无。
2. 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资 组 合报 告
7.1 期 末基金 资 产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 295,898,279.96 97.48
其中：股票 295,898,279.96 97.48
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - - 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 7,222,184.53 2.38
7 其他各项资产 440,555.02 0.15
8 合计 303,561,019.51 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 7.2 的合计项不含可退替代款估值增值。
7.2 期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 4,777,487.99 1.59
B 采矿业
2,324,800.77
0.78
C 制造业 206,853,996.05 68.97
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
1,252,634.45 0.42
E 建筑业 11,903,006.50 3.97
F 批发和零售业
11,934,990.51 3.98
G 交通运输、仓储和邮政业
307,615.00 0.10
H 住宿和餐饮业
1,105,385.71 0.37
I
信息传输、软件和信息技术服务业
29,402,612.07 9.80
J 金融业
9,478,560.99 3.16
K 房地产业
4,204,512.43 1.40
L 租赁和商务服务业
9,479,548.94 3.16
M 科学研究和技术服务业
378,488.00 0.13
N 水利、环境和公共设施管理业
2,187,494.55 0.73
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- - 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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R 文化、体育和娱乐业
289,070.00 0.10
S 综合
- -
合计 295,880,203.96 98.65
7.3 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 002024 苏宁云商 460,696 7,048,648.80 2.35
2 002415 海康威视 146,659 6,570,323.20 2.19
3 002183 怡 亚 通 81,550 5,965,382.50 1.99
4 002450 康得新 130,427 3,991,066.20 1.33
5 002202 金风科技 199,022 3,874,958.34 1.29
6 002594 比亚迪 60,978 3,367,814.94 1.12
7 002241 歌尔声学 88,014 3,159,702.60 1.05
8 002230 科大讯飞 89,559 3,129,191.46 1.04
9 002142 宁波银行 140,103 2,963,178.45 0.99
10 002304 洋河股份 42,419 2,942,181.84 0.98
11 002465 海格通信 90,767 2,921,789.73 0.97
12 002065 东华软件 96,408 2,771,730.00 0.92
13 002673 西部证券 95,550 2,710,753.50 0.90
14 002008 大族激光 93,278 2,678,944.16 0.89
15 002353 杰瑞股份 60,364 2,677,143.40 0.89
16 002405 四维图新 59,019 2,585,032.20 0.86
17 002081 金 螳 螂 90,047 2,538,424.93 0.85
18 002456 欧菲光 69,258 2,336,764.92 0.78
19 002310 东方园林 60,881 2,331,742.30 0.78
20 002223 鱼跃医疗 34,498 2,318,265.60 0.77
21 002191 劲嘉股份 116,678 2,242,551.16 0.75
22 002236 大华股份 70,063 2,236,410.96 0.75
23 002129 中环股份 109,186 2,160,790.94 0.72
24 002030 达安基因 48,614 2,153,600.20 0.72
25 002375 亚厦股份 70,884 2,070,521.64 0.69
26 002500 山西证券 110,456 1,998,149.04 0.67
27 002022 科华生物 46,710 1,992,648.60 0.66
28 002303 美盈森 40,800 1,946,160.00 0.65
29 002038 双鹭药业 34,321 1,944,284.65 0.65
30 002439 启明星辰 55,668 1,909,412.40 0.64
31 002252 上海莱士 28,532 1,867,134.08 0.62
32 002312 三泰控股 49,545 1,855,955.70 0.62 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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33 002276 万马股份 54,284 1,853,798.60 0.62
34 002400 省广股份 73,150 1,847,769.00 0.62
35 002410 广联达 77,318 1,809,241.20 0.60
36 002736 国信证券 72,000 1,806,480.00 0.60
37 002385 大北农 133,382 1,803,324.64 0.60
38 002475 立讯精密 51,999 1,758,086.19 0.59
39 002007 华兰生物 39,552 1,751,758.08 0.58
40 002055 得润电子 29,940 1,732,927.20 0.58
41 002152 广电运通 52,513 1,698,270.42 0.57
42 002170 芭田股份 64,589 1,687,064.68 0.56
43 002153 石基信息 12,851 1,670,501.49 0.56
44 002146 荣盛发展 133,090 1,663,625.00 0.55
45 002266 浙富控股 118,573 1,622,078.64 0.54
46 002073 软控股份 69,570 1,607,067.00 0.54
47 002219 恒康医疗 35,079 1,559,612.34 0.52
48 002004 华邦颖泰 119,652 1,553,082.96 0.52
49 002104 恒宝股份 63,717 1,509,455.73 0.50
50 002367 康力电梯 52,000 1,481,480.00 0.49
51 002501 利源精制 90,260 1,442,354.80 0.48
52 002422 科伦药业 35,991 1,441,079.64 0.48
53 002049 同方国芯 28,824 1,383,552.00 0.46
54 002340 格林美 89,982 1,368,626.22 0.46
55 002527 新时达 43,350 1,340,382.00 0.45
56 002288 超华科技 74,318 1,319,144.50 0.44
57 002285 世联行 61,463 1,317,766.72 0.44
58 002250 联化科技 58,338 1,306,771.20 0.44
59 002161 远 望 谷 59,744 1,300,029.44 0.43
60 002665 首航节能 46,905 1,299,268.50 0.43
61 002570 贝因美 66,922 1,298,956.02 0.43
62 002573 清新环境 62,100 1,283,607.00 0.43
63 002092 中泰化学 125,163 1,275,410.97 0.43
64 002261 拓维信息 25,553 1,241,109.21 0.41
65 002005 德豪润达 107,549 1,234,662.52 0.41
66 002309 中利科技 36,308 1,212,324.12 0.40
67 002390 信邦制药 67,470 1,206,363.60 0.40
68 002063 远光软件 38,007 1,188,478.89 0.40
69 002354 天神娱乐 12,241 1,187,009.77 0.40
70 002701 奥瑞金 45,510 1,184,625.30 0.39
71 002029 七 匹 狼 55,668 1,169,028.00 0.39
72 002271 东方雨虹 45,384 1,166,368.80 0.39
73 002089 新 海 宜 49,750 1,165,145.00 0.39
74 002023 海特高新 50,338 1,140,155.70 0.38
75 002298 鑫龙电器 40,356 1,136,424.96 0.38
76 002544 杰赛科技 32,000 1,126,080.00 0.38 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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77 002368 太极股份 17,160 1,124,323.20 0.37
78 002577 雷柏科技 13,900 1,120,340.00 0.37
79 002690 美亚光电 28,354 1,113,461.58 0.37
80 002051 中工国际 36,909 1,099,150.02 0.37
81 002470 金正大 50,422 1,094,661.62 0.36
82 002467 二六三 55,718 1,083,715.10 0.36
83 002440 闰土股份 44,812 1,074,143.64 0.36
84 002299 圣农发展 52,715 1,070,114.50 0.36
85 002311 海大集团 76,560 1,055,762.40 0.35
86 002179 中航光电 31,874 1,051,842.00 0.35
87 002344 海宁皮城 53,428 1,048,791.64 0.35
88 002185 华天科技 57,333 1,033,140.66 0.34
89 002131 利欧股份 17,599 1,029,717.49 0.34
90 002369 卓翼科技 51,100 1,023,533.00 0.34
91 002318 久立特材 19,370 1,014,600.60 0.34
92 002001 新 和 成 59,029 1,008,805.61 0.34
93 002050 三花股份 87,754 1,008,293.46 0.34
94 002508 老板电器 26,121 1,002,001.56 0.33
95 002190 成飞集成 19,501 994,355.99 0.33
96 002428 云南锗业 42,134 990,570.34 0.33
97 002155 湖南黄金 79,254 985,127.22 0.33
98 002550 千红制药 46,516 977,301.16 0.33
99 002085 万丰奥威 15,834 970,149.18 0.32
100 002294 信立泰 33,874 968,796.40 0.32
101 002037 久联发展 28,392 955,674.72 0.32
102 002273 水晶光电 30,205 943,906.25 0.31
103 002048 宁波华翔 45,264 941,038.56 0.31
104 002477 雏鹰农牧 48,889 938,668.80 0.31
105 002551 尚荣医疗 21,400 928,546.00 0.31
106 002595 豪迈科技 43,000 927,940.00 0.31
107 002028 思源电气 50,364 926,697.60 0.31
108 002013 中航机电 32,892 916,042.20 0.31
109 002176 江特电机 32,459 906,255.28 0.30
110 002672 东江环保 42,737 903,887.55 0.30
111 002366 丹甫股份 12,200 895,236.00 0.30
112 002574 明牌珠宝 38,700 886,230.00 0.30
113 002221 东华能源 29,699 885,921.17 0.30
114 002064 华峰氨纶 95,768 868,615.76 0.29
115 002555 顺荣三七 19,360 867,328.00 0.29
116 002714 牧原股份 14,762 867,119.88 0.29
117 002444 巨星科技 46,699 862,997.52 0.29
118 002424 贵州百灵 13,556 848,063.36 0.28
119 002197 证通电子 30,443 846,924.26 0.28
120 002121 科陆电子 28,139 845,014.17 0.28 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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121 002399 海普瑞 24,816 843,495.84 0.28
122 002474 榕基软件 43,200 839,376.00 0.28
123 002358 森源电气 39,000 837,720.00 0.28
124 002215 诺 普 信 48,493 836,504.25 0.28
125 002437 誉衡药业 28,662 832,631.10 0.28
126 002244 滨江集团 45,167 831,524.47 0.28
127 002052 同洲电子 59,422 825,371.58 0.28
128 002251 步 步 高 33,626 820,474.40 0.27
129 002342 巨力索具 85,814 812,658.58 0.27
130 002099 海翔药业 31,165 810,913.30 0.27
131 002384 东山精密 36,392 804,627.12 0.27
132 002421 达实智能 39,942 800,038.26 0.27
133 002091 江苏国泰 30,277 793,862.94 0.26
134 002657 中科金财 8,600 791,372.00 0.26
135 002603 以岭药业 38,506 776,280.96 0.26
136 002130 沃尔核材 38,675 772,726.50 0.26
137 002011 盾安环境 52,741 764,217.09 0.25
138 002588 史丹利 26,492 761,645.00 0.25
139 002041 登海种业 42,617 753,894.73 0.25
140 002463 沪电股份 89,862 750,347.70 0.25
141 002277 友阿股份 43,712 750,097.92 0.25
142 002168 深圳惠程 48,182 747,784.64 0.25
143 002095 生 意 宝 11,669 745,532.41 0.25
144 002025 航天电器 28,443 745,206.60 0.25
145 002195 二三四五 17,850 741,846.00 0.25
146 002009 天奇股份 29,853 739,458.81 0.25
147 002449 国星光电 33,381 734,382.00 0.24
148 002371 七星电子 18,900 718,200.00 0.24
149 002334 英威腾 57,622 717,970.12 0.24
150 002138 顺络电子 46,912 715,408.00 0.24
151 002078 太阳纸业 88,856 710,848.00 0.24
152 002630 华西能源 26,200 707,662.00 0.24
153 002698 博实股份 13,401 707,572.80 0.24
154 002482 广田股份 25,913 707,424.90 0.24
155 002317 众生药业 24,790 698,830.10 0.23
156 002436 兴森科技 38,428 695,546.80 0.23
157 002237 恒邦股份 58,012 694,403.64 0.23
158 002056 横店东磁 22,173 693,571.44 0.23
159 002069 獐 子 岛 35,083 693,240.08 0.23
160 002262 恩华药业 21,300 688,842.00 0.23
161 002497 雅化集团 83,800 686,322.00 0.23
162 002663 普邦园林 70,189 680,833.30 0.23
163 002408 齐翔腾达 39,717 680,749.38 0.23
164 002093 国脉科技 42,467 679,472.00 0.23 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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165 002263 大 东 南 62,520 678,342.00 0.23
166 002122 天马股份 63,298 674,123.70 0.22
167 002376 新北洋 37,562 672,359.80 0.22
168 002108 沧州明珠 42,522 670,146.72 0.22
169 002556 辉隆股份 33,489 670,114.89 0.22
170 002479 富春环保 36,444 668,747.40 0.22
171 002480 新筑股份 40,577 659,782.02 0.22
172 002151 北斗星通 12,974 659,727.90 0.22
173 002031 巨轮股份 41,379 659,581.26 0.22
174 002117 东港股份 19,504 653,188.96 0.22
175 002233 塔牌集团 37,802 652,462.52 0.22
176 002460 赣锋锂业 26,892 650,786.40 0.22
177 002106 莱宝高科 39,367 646,406.14 0.22
178 002332 仙琚制药 37,299 646,018.68 0.22
179 002100 天康生物 54,706 640,607.26 0.21
180 002070 众和股份 47,979 636,201.54 0.21
181 002306 *ST 云网 68,630 632,768.60 0.21
182 002407 多氟多 22,118 630,584.18 0.21
183 002564 天沃科技 50,110 621,364.00 0.21
184 002111 威海广泰 19,195 620,766.30 0.21
185 002433 太安堂 38,400 620,544.00 0.21
186 002181 粤 传 媒 42,014 617,605.80 0.21
187 002083 孚日股份 70,417 617,557.09 0.21
188 002060 粤 水 电 49,266 611,883.72 0.20
189 002126 银轮股份 30,319 611,231.04 0.20
190 002254 泰和新材 37,582 605,070.20 0.20
191 002128 露天煤业 36,576 602,772.48 0.20
192 002526 山东矿机 45,029 598,885.70 0.20
193 002019 亿帆鑫富 17,314 593,870.20 0.20
194 002194 武汉凡谷 21,827 588,892.46 0.20
195 002653 海思科 21,767 587,709.00 0.20
196 002283 天润曲轴 34,433 587,082.65 0.20
197 002389 南洋科技 29,900 580,060.00 0.19
198 002432 九安医疗 20,700 579,600.00 0.19
199 002638 勤上光电 30,491 575,060.26 0.19
200 002383 合众思壮 12,700 574,421.00 0.19
201 002646 青青稞酒 19,659 573,649.62 0.19
202 002292 奥飞动漫 15,108 571,837.80 0.19
203 002583 海能达 32,100 567,207.00 0.19
204 002604 龙力生物 40,179 561,300.63 0.19
205 002156 通富微电 29,776 555,620.16 0.19
206 002393 力生制药 12,146 554,829.28 0.18
207 002431 棕榈园林 19,012 551,728.24 0.18
208 002313 日海通讯 28,601 547,995.16 0.18 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 41 页共 50 页
209 002411 九九久 32,106 542,270.34 0.18
210 002253 川大智胜 12,144 541,015.20 0.18
211 002079 苏州固锝 49,333 537,236.37 0.18
212 002521 齐峰新材 38,500 535,920.00 0.18
213 002628 成都路桥 69,858 530,222.22 0.18
214 002486 嘉麟杰 64,100 526,261.00 0.18
215 002339 积成电子 15,600 521,040.00 0.17
216 002140 东华科技 23,118 516,918.48 0.17
217 002658 雪迪龙 19,908 515,617.20 0.17
218 002118 紫鑫药业 29,772 515,055.60 0.17
219 002297 博云新材 28,058 509,252.70 0.17
220 002315 焦点科技 5,300 508,800.00 0.17
221 002697 红旗连锁 38,900 504,922.00 0.17
222 002204 大连重工 37,603 502,376.08 0.17
223 002293 罗莱家纺 27,612 499,501.08 0.17
224 002617 露笑科技 9,200 490,176.00 0.16
225 002174 游族网络 5,200 482,352.00 0.16
226 002275 桂林三金 18,547 474,061.32 0.16
227 002017 东信和平 21,795 473,823.30 0.16
228 002186 全 聚 德 18,101 472,617.11 0.16
229 002217 合力泰 21,000 470,820.00 0.16
230 002229 鸿博股份 19,500 465,660.00 0.16
231 002235 安妮股份 15,600 465,660.00 0.16
232 002216 三全食品 31,060 456,582.00 0.15
233 002447 壹桥海参 36,356 454,450.00 0.15
234 002094 青岛金王 23,487 453,533.97 0.15
235 002681 奋达科技 16,481 452,568.26 0.15
236 002240 威华股份 33,371 452,510.76 0.15
237 002622 永大集团 16,100 452,249.00 0.15
238 002565 上海绿新 44,806 450,300.30 0.15
239 002618 丹邦科技 10,600 449,758.00 0.15
240 002249 大洋电机 35,008 448,802.56 0.15
241 002278 神开股份 27,302 439,289.18 0.15
242 002148 北纬通信 19,000 433,390.00 0.14
243 002322 理工监测 19,800 432,630.00 0.14
244 002281 光迅科技 8,907 428,248.56 0.14
245 002232 启明信息 22,490 425,061.00 0.14
246 002401 中海科技 17,403 420,282.45 0.14
247 002373 千方科技 9,700 419,913.00 0.14
248 002020 京新药业 15,425 419,714.25 0.14
249 002267 陕天然气 26,765 414,589.85 0.14
250 002678 珠江钢琴 20,376 413,225.28 0.14
251 002563 森马服饰 17,100 413,136.00 0.14
252 002540 亚太科技 27,900 404,550.00 0.13 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 42 页共 50 页
253 002166 莱茵生物 9,800 396,802.00 0.13
254 002345 潮宏基 20,083 393,225.14 0.13
255 002016 世荣兆业 27,832 391,596.24 0.13
256 002177 御银股份 27,155 391,575.10 0.13
257 002461 珠江啤酒 14,500 382,800.00 0.13
258 002178 延华智能 24,200 378,488.00 0.13
259 002648 卫星石化 24,765 374,942.10 0.13
260 002203 海亮股份 29,480 374,690.80 0.12
261 002167 东方锆业 30,088 360,755.12 0.12
262 002021 中捷资源 29,011 360,316.62 0.12
263 002280 联络互动 6,600 351,780.00 0.12
264 002554 惠博普 24,401 350,642.37 0.12
265 002080 中材科技 15,147 345,200.13 0.12
266 002419 天虹商场 20,040 340,680.00 0.11
267 002363 隆基机械 9,800 331,338.00 0.11
268 002378 章源钨业 19,260 323,568.00 0.11
269 002074 东源电器 12,800 317,568.00 0.11
270 002642 荣之联 5,543 316,782.45 0.11
271 002268 卫 士 通 3,726 315,964.80 0.11
272 002032 苏 泊 尔 12,512 307,920.32 0.10
273 002245 澳洋顺昌 32,900 307,615.00 0.10
274 002490 山东墨龙 24,555 294,905.55 0.10
275 002426 胜利精密 13,400 294,800.00 0.10
276 002466 天齐锂业 4,725 292,005.00 0.10
277 002337 赛象科技 22,500 291,375.00 0.10
278 002071 长城影视 13,700 289,070.00 0.10
279 002510 天汽模 18,900 288,225.00 0.10
280 002496 辉丰股份 10,600 284,610.00 0.09
281 002341 新纶科技 14,700 281,652.00 0.09
282 002629 仁智油服 23,466 278,541.42 0.09
283 002601 佰利联 6,004 273,182.00 0.09
284 002035 华帝股份 16,896 267,801.60 0.09
285 002476 宝莫股份 18,838 263,920.38 0.09
286 002307 北新路桥 18,400 254,656.00 0.08
287 002538 司尔特 19,000 252,890.00 0.08
288 002269 美邦服饰 21,017 249,261.62 0.08
289 002316 键桥通讯 22,358 246,161.58 0.08
290 002259 升达林业 23,728 244,635.68 0.08
291 002198 嘉应制药 16,500 232,320.00 0.08
292 002566 益盛药业 10,100 229,573.00 0.08
293 002246 北化股份 14,300 226,083.00 0.08
294 002308 威创股份 7,113 220,503.00 0.07
295 002635 安洁科技 8,212 199,962.20 0.07
296 002218 拓日新能 15,020 191,955.60 0.06 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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297 002225 濮耐股份 19,908 188,329.68 0.06
298 002700 新疆浩源 11,160 169,297.20 0.06
299 002010 传化股份 10,290 165,463.20 0.06
300 002716 金贵银业 11,880 164,775.60 0.05
301 002227 奥 特 迅 5,156 163,703.00 0.05
302 002429 兆驰股份 11,946 154,103.40 0.05
303 002493 荣盛石化 7,000 148,680.00 0.05
304 002379 鲁丰环保 17,400 146,508.00 0.05
305 002287 奇正藏药 3,246 125,652.66 0.04
306 002264 新 华 都 11,720 109,582.00 0.04
307 002097 山河智能 5,500 108,900.00 0.04
308 002683 宏大爆破 3,036 107,717.28 0.04
309 002655 共达电声 6,495 100,607.55 0.03
310 002726 龙大肉食 6,900 98,877.00 0.03
311 002605 姚记扑克 3,400 98,634.00 0.03
312 002242 九阳股份 5,057 98,358.65 0.03
313 002414 高德红外 1,050 41,328.00 0.01
314 002396 星网锐捷 531 17,045.10 0.01
315 002416 爱施德 517 10,686.39 0.00
316 002325 洪涛股份 305 9,500.75 0.00
317 002571 德力股份 400 7,384.00 0.00
318 002123 荣信股份 244 5,429.00 0.00
319 002018 华信国际 85 3,746.80 0.00
7.4 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002129 中环股份 4,921,669.56 1.52
2 002312 三泰控股 4,608,154.00 1.42
3 002152 广电运通 2,886,194.43 0.89
4 002081 金 螳 螂 2,463,061.34 0.76
5 002501 利源精制 2,250,213.00 0.70
6 002456 欧菲光 2,137,764.00 0.66
7 002093 国脉科技 2,132,360.00 0.66
8 002195 二三四五 2,083,917.00 0.64
9 002261 拓维信息 1,959,598.30 0.61
10 002594 比亚迪 1,879,758.42 0.58
11 002673 西部证券 1,847,725.00 0.57 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 44 页共 50 页
12 002736 国信证券 1,793,118.00 0.55
13 002024 苏宁云商 1,736,935.00 0.54
14 002439 启明星辰 1,733,791.00 0.54
15 002276 万马股份 1,733,065.00 0.54
16 002104 恒宝股份 1,719,162.00 0.53
17 002408 齐翔腾达 1,710,775.50 0.53
18 002358 森源电气 1,681,548.88 0.52
19 002244 滨江集团 1,628,096.00 0.50
20 002221 东华能源 1,599,757.48 0.49
注： 本项及下项 7.4.2 、7.4.3 的买入 包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换股
及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等
减少的股票，此外， “ 买入金额” （或“ 买入股票 成本 ” ）、“ 卖出金额” （或 “ 卖出股票 收入 ” ）均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002230 科大讯飞 2,130,866.88 0.66
2 002315 焦点科技 779,913.20 0.24
3 002095 生 意 宝 775,096.00 0.24
4 002673 西部证券 725,808.00 0.22
5 002312 三泰控股 618,294.00 0.19
6 002690 美亚光电 617,834.16 0.19
7 002085 万丰奥威 588,478.00 0.18
8 002422 科伦药业 516,407.40 0.16
9 002642 荣之联 507,483.00 0.16
10 002008 大族激光 503,180.00 0.16
11 002255 海陆重工 466,442.37 0.14
12 002012 凯恩股份 455,662.80 0.14
13 002287 奇正藏药 447,802.68 0.14
14 002115 三维通信 440,766.72 0.14
15 002447 壹桥海参 437,689.94 0.14
16 002252 上海莱士 422,737.40 0.13
17 002154 报 喜 鸟 420,274.52 0.13
18 002165 红 宝 丽 418,362.54 0.13
19 002046 轴研科技 406,388.49 0.13
20 002372 伟星新材 404,070.66 0.12
7.4.3 买 入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 152,244,614.18
卖出股票的收入（成交）总额 34,353,082.55 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 45 页共 50 页
7.5 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 债 券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 前五名 权 证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有股指期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行股指期货交易。
7.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有国债期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行国债期货交易。
7.12 投 资 组合 报 告 附注
7.12.1 根 据公 开 市 场 信息 ， 本 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 本 期未 出 现 被 监管 部 门 立 案调 查 ，
也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本报 告期本基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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7.12.3 期末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 28,036.88
2 应收证券清算款 409,368.87
3 应收股利 -
4 应收利息 3,149.27
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 440,555.02
7.12.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 002183 怡 亚 通 5,965,382.50 1.99 重大事项
8
基金 份 额持 有 人 信息
8.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,433
109,629.34 133,668,184.00 85.09% 23,430,663.00 14.91% 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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8.2 期 末上市 基 金 前十名 持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
广发中小板 300 交易型开
放式指数证券投资基金联
接基金
126,106,968.00 80.27%
2 山东龙信投资有限公司 4,543,364.00 2.89%
3 方正证券股份有限公司 1,005,674.00 0.64%
4
翠庭置业（上海）有限公
司
910,000.00 0.58%
5 杨翠红 800,000.00 0.51%
6
新疆信辉股权投资有限公
司
611,900.00 0.39%
7 朱凯 454,336.00 0.29%
8 景曹宇 445,900.00 0.28%
9 谷兰 685,100.00 0.44%
10 芮增璞 500,581.00 0.32%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9
开放 式 基金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年 6 月3 日 ）基金份额总额 718,294,002.00
本报告期期初基金份额总额 293,598,847.00
本报告期 基金总申购份额 3,973,500,000.00
减： 本报告期基金总赎回份额 4,110,000,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 157,098,847.00 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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10
重大 事件 揭 示
10.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
2015 年 4 月30 日， 包林 生不再担任本基金管理人的副总经理。2015 年5 月23 日， 肖雯不再担
任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。
10.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 报 告 期内 改 聘 会计师 事 务 所 情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 的 基金 管 理 人 、基 金 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 没 有受 到 监 管 部门 稽 查 或 处罚
的情况。
10.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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广发证券 2 186,588,936.73 100.00% 169,872.45 100.00% -
注：1 、交易 席位选择标准：
(1) 财务状况 良好，在最近一年内无重大违规行为；
(2) 经营行为 规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(3) 具备投资 运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
(4) 具有较强 的研究和行业分析能力， 能及时、 全面、 准确地向公司提供关于宏观、 行业、 市场及个
股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
(5) 能积极为 公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
(6) 能提供其 他基金运作和管理所需的服务。
2 、交易席位 选择流程：
(1) 对交易单 元候选券商的研究服务进 行评估。 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对
交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
(2) 协议签署 及通知托管人。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议， 并通知基金托管
人。
10.8 其 他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 中 小 板 300
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 暂 停 一 级 市
场赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-06-11
2
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 中 小 板 300
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 暂 停 一 级 市
场赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-05-29
3
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 中 小 板 300
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 暂 停 一 级 市
场赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-05-25
注：无
11
备查 文件 目 录
11.1 备 查 文件 目 录
1.中国证监 会批准广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
2.《广发中 小板 300 交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3.《广发中 小板 300 交 易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
4.《广发中 小板 300 交 易型开放式指数证券投资基金招募说明书》及其更新版；
5.广发基金 管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6.基金托管 人业务资格批件、营业执照。 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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11.2 存 放 地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼
11.3 查 阅 方式
1. 书 面 查 阅： 查 阅 时 间 为 每 工 作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投 资 者可 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工
本费购买复印件；
2.网站查阅 ：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn 。
投资者如对本报告有疑问， 可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司， 咨询电话 95105828 或
020-83936999，或发电子 邮件：services@gf-funds.com.cn 。
广 发 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年八 月 二 十八日
