广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
广发中证500 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金(LOF)
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一五年八月二十八日 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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1
重要 提 示及 目 录
1.1 重 要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 21 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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1.2 目录
1
重要 提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2
基金 简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方式 ................................................................................................................................. 7
2.5 其他相 关资料 ................................................................................................................................. 7
3
主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会 计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表现 ................................................................................................................................. 8
4
管理 人 报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11
4.4 管理人 对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12
4.6 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 13
4.7 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 13
5
托管 人 报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14
5.3 托管人 对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 14
6
半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 16
6.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 17
6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 18
7
投资 组 合报 告 ......................................................................................................................................... 34
7.1 期末基 金资产组合情况 ............................................................................................................... 34
7.2 期末投资目标基金明细 ........................................................................................................... 35
7.3 期末按 行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 35
7.4 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 36
7.5 报告期 内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 37
7.6 期末按 债券品种分 类的债券投资组合 ....................................................................................... 38
7.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 38
7.8 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 38
7.9 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 38
7.10 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 39
7.11 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 39
7.12 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 39
7.13 投资组 合报告附注 ..................................................................................................................... 39 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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8
基金 份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 40
8.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结 构 ................................................................................... 40
8.2 期末上 市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 41
8.3 期末基 金管理人的从业人员 持有本基金的情况 ....................................................................... 41
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 41
9
开放 式 基金 份 额 变动 ............................................................................................................................. 42
10
重大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 42
10.1 基金份 额持有人大会决议 ......................................................................................................... 42
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 42
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 42
10.4 基金投 资策略的改变 ................................................................................................................. 42
10.5 报告期 内改聘会计师事务所 情况 ............................................................................................. 42
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 42
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 43
10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................. 45
11
备查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 46
11.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................. 46
11.2 存放地 点 ..................................................................................................................................... 46
11.3 查阅方 式 ..................................................................................................................................... 46
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基金 简 介
2.1 基 金基本 情 况
基金名称 广发中证500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
(LOF)
基金简称 广发中证 500ETF 联接(LOF)
场内简称 广发 500L
基金主代码 162711
交易代码 162711
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 11 月 26 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,184,789,726.78 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 1 月8 日
2.1.1 目 标基 金 基 本情况
基金名称 广发中证 500ETF
基金主代码 510510
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 4 月11 日
基金份额上市的证券交易所 上海交易所
上市日期 2013 年 5 月24 日
基金管理人名称 广发基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 基 金产品 说 明
投资目标
本基金通过投资于目标 ETF ，紧密跟 踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和
跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为 ETF 联接基金， 主要通过投资于目标 ETF 实现对标的 指数的紧密
跟踪。 本基金力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度控制在 0.35% 以内， 年化跟踪误差控制在 4% 以内。
（一）资产配置策略
本基金将根据市场的实际情况， 适当调整基金资产在各类资产上的配置比广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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例，以保证对标的指数的有效跟踪。
（二）目标 ETF 投资策略
本基金将根据开放日申购和赎回情况，决定投资目标 ETF 的时间和方式。
（三）股票投资策略
根据标的指数， 结合研究报告和基金组合的构建情况， 采用被动式指数化
投资的方法构建股票组合。
（四）债券投资策略
本基金将通过自上而下的宏观分析， 结合对金融货币政策和利率趋势的判
断确定债券投资组合的债券类别配置， 并根据对个券相对价值的比较， 进
行个券选择和配置。 债券投资的主要目的是保证基金资产的流动性， 有效
利用基金资产。
（五）股指期货及其他金融衍生品的投资策略
本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略， 根据风险管理的原
则， 以套期保值为目的， 主要采用流动性好、 交易活跃的期货合约， 通过
对现货和期货市场运行趋势的研究， 结合股指期货定价模型寻求其合理估
值水平， 与现货资产进行匹配， 通过多头或空头套期保值等策略进行套期
保值操作。
业绩比较基准 95%× 中证 500 指数收益率 +5%× 银行活 期存款利率（税后） 。
风险收益特征
本基金为 ETF 联接基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币
市场基金。 本基金为指数型基金， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表
的股票市场相似的风险收益特征。
2.2.1 目 标基 金 产 品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95% 。
业绩比较基准 中证 500 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数中证 500
指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 段西军 蒋松云
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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客户服务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-56 室
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1 号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 510308 100140
法定代表人 王志伟 姜建清
2.4 信 息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金 半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼
2.5 其 他相关 资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3
主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据 和 指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 1,311,939,167.69
本期利润 1,399,810,716.46
加权平均基金份额本期利润 0.8294
本期加权平均净值利润率 52.00%
本期基金份额净值增长率 63.45%
3.1.2 期 末数 据 和 指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 1,056,347,173.78
期末可供分配基金份额利润 0.8916
期末基金资产净值 2,241,136,900.56
期末基金份额净值 1.8916
3.1.3 累 计期 末 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 89.17% 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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注：1.所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2. 本期已实 现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期
末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -10.79% 3.67% -10.11% 3.60% -0.68% 0.07%
过去三个月 21.58% 2.82% 21.66% 2.75% -0.08% 0.07%
过去六个月 63.45% 2.21% 63.97% 2.17% -0.52% 0.04%
过去一年 117.45% 1.75% 120.60% 1.72% -3.15% 0.03%
过去三年 143.45% 1.49% 148.87% 1.48% -5.42% 0.01%
自基金合同生
效起至今
89.17% 1.51% 92.72% 1.54% -3.55% -0.03%
注：1 、业绩 比较基准:95%× 中证500 指数收益率+5%× 金融同业 存款利率。
2 、业绩比较 基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2009 年 11 月 26 日至 2015 年 6 月 30 日） 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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4
管理 人 报告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注册资
本 1.2688 亿 元人民币。 公司的股东为广发证券股份有限公司、 烽火通信科技股份有限公司、 深圳市
前 海 香 江 金融 控 股 集 团有 限 公 司 、康 美 药 业 股份 有 限 公 司和 广 州 科 技金 融 创 新 投资 控 股 有 限公 司 。
公 司 拥 有 公募 基 金 、 社保 基 金 投 资管 理 人 、 受托 管 理 保 险资 金 投 资 管理 人 、 合 格境 内 机 构 投资 者 境
外证券投资管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本 基 金 管 理人 在 董 事 会下 设 合 规 及风 险 管 理 委员 会 、 薪 酬与 资 格 审 查委 员 会 、 战略 规 划 委 员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门：综合管理部、财务部、
人 力 资 源 部、 监 察 稽 核部 、 基 金 会计 部 、 注 册登 记 部 、 信息 技 术 部 、中 央 交 易 部、 规 划 发 展部 、 研
究 发 展 部 、权 益 投 资 一部 、 权 益 投资 二 部 、 固定 收 益 部 、数 量 投 资 部、 量 化 投 资部 、 另 类 投资 部 、
数据策略投资部、 国际业务部、 产品营销管理部、 互联网金融部 （下辖杭州理财中心） 、 北京办事处、
北 京 分 公 司、 广 州 分 公司 、 上 海 分公 司 。 此 外， 还 出 资 设立 了 广 发 国际 资 产 管 理有 限 公 司 （香 港 子
公司） 、瑞元 资本管理有限公司。
截至 2015 年6 月30 日， 本基金管理人管理七十五只开放式基金--- 广发 聚富开放式证券投资基广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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金 、 广 发 稳健 增 长 开 放式 证 券 投 资基 金 、 广 发小 盘 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金 （LOF ） 、 广 发 货 币市 场
基 金 、 广 发聚 丰 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 策略 优 选 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发大 盘 成 长 混合 型 证
券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指
数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数 证券投资基金（LOF ） 、 广发内
需 增 长 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 全球 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金 、 广 发行 业 领 先 股票 型 证
券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资
基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 、广发标普全球农业指数证券投资
基 金 、 广 发聚 利 债 券 型证 券 投 资 基金 、 广 发 制造 业 精 选 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 财 信 用债 证 券
投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财
年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资
基金、 广发纯债债券型证券投资基金、 广发理财 30 天债券 型证券投资基金、 广发新经济股票型发起
式证券投资基金、广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投
资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发 聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型
证 券 投 资 基金 、 广 发 美国 房 地 产 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发集 利 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、
广 发 趋 势 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 优 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发天 天 红
发起式货币市场基金、 广发中债金融债指数证券投资基金、 广发亚太中高收益债券型证券投资基金、
广 发 现 金 宝场 内 实 时 申赎 货 币 市 场基 金 、 广 发全 球 医 疗 保健 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 成 长 优选 灵 活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 钱袋 子 货 币 市场 基 金 、 广发 天 天 利 货币 市 场 基 金、 广 发 集 鑫债 券 型
证 券 投 资 基金 、 广 发 竞争 优 势 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 新动 力 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广
发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、 广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、
广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指
数 型 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指信 息 技
术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 信 息 技术 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金发 起 式
联 接 基 金 、广 发 对 冲 套利 定 期 开 放混 合 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 养 老 产业 指 数 型 发起 式 证
券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 金 融 地 产 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资 基 金、 广 发 中 证环 保 产 业 指数 型 证
券 投 资 基 金、 广 发 聚 安混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 纳 斯 达克 生 物 科 技指 数 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、
广 发 聚 宝 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 惠 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 全 指 可 选消 费 交
易 型 开 放 式证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 中 证 全 指医 药 卫 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
发 起 式 联 接基 金 、 广 发安 心 回 报 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 安 泰 回 报混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚
康混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交易 型开放式指数证券广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 能 源 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 和 广 发中 证 全 指 原材 料 交 易 型开 放 式
指数证券投资基金，管理资产规模为 2262.47 亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投
资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基 金经 理 （ 或基金 经 理 小组） 及 基 金经理 助 理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基金
经理；广发沪
深 300 指数 基
金的基金经
理；广发中证
500ETF 基金
的基金经理
2014-04-0
1
- 11 年
男， 中国籍， 工学学士， 持有基金
业执业证书，2004 年 7 月至 2010
年 11 月在广 发基金管理有限公司
信息技术部工作， 2010 年 11 月
至2014 年 3 月任广发基金管理有
限公司数量投资部数量投资研究
员。2014 年 4 月 1 日起 任广发沪
深300 指数 、广发中证 500ETF 以
及广发中证 500ETF 联接(LOF) 基
金的基金经理。
注：1.“ 任职日期” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发
中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基 金合同》 和其他有关法律法规的规定， 本
着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ， 在 严格 控 制 风 险的 基 础 上 ，为 基 金 份 额持 有 人
谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 ， 基 金运 作 合 法 合规 ， 无 损 害基 金 持 有 人利 益 的 行 为， 基 金 的 投资 管 理
符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明
4.3.1 公 平交 易 制 度的执 行 情 况
公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 ， 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 ， 并 通过 实 时 的 行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 ， 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 ， 重点
投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度， 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照 “ 时广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则， 公平分配投资指令。 监察稽核部风险控制岗通过
投 资 交 易 系统 对 投 资 交易 过 程 进 行实 时 监 控 及预 警 ， 实 现投 资 风 险 的事 中 风 险 控制 ； 稽 核 岗通 过 对
投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本 报 告 期 内， 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 ， 不 同的 投 资 组 合受 到 了 公 平对 待 ， 未 发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2 异 常交 易 行 为的专 项 说 明
本 公 司 原 则上 禁 止 不 同投 资 组 合 之间 （ 完 全 按照 有 关 指 数的 构 成 比 例进 行 证 券 投资 的 投 资 组合
除 外 ） 或 同一 投 资 组 合在 同 一 交 易日 内 进 行 反向 交 易 。 如果 因 应 对 大额 赎 回 等 特殊 情 况 需 要进 行 反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本 投 资 组 合为 完 全 按 照有 关 指 数 的构 成 比 例 进行 证 券 投 资的 投 资 组 合。 本 报 告 期内 ， 本 投 资组
合 与 本 公 司管 理 的 其 他投 资 组 合 发生 过 同 日 反向 交 易 的 情况 ， 但 成 交较 少 的 单 边交 易 量 不 超过 该 证
券当日成交量的 5%。这 些交易不存在任何利益输送的嫌疑。
4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
（1 ）投资策 略
作为 ETF 联 接基金， 本基金将继续秉承指数化被动投资策略， 主要持有广发中证 500ETF 及指数
成 份 股 等 ，间 接 复 制 指数 ， 同 时 积极 应 对 成 份股 调 整 、 基金 申 购 赎 回等 因 素 对 指数 跟 踪 效 果带 来 的
冲击，进一步降低基金的跟踪误差。
（2 ）运作分 析
报告期内，本基金日均跟踪误差为 0.07% ，年化 跟踪误差 1.11% ，符合要 求。
报 告 期 内 ，本 基 金 跟 踪误 差 来 源 主要 是 申 购 、赎 回 和 成 份股 调 整 因 素， 本 基 金 成立 以 来 规 模稳
步增长，目前的规模水平下，申购赎回因素对本基金跟踪误差的影响较小。
4.4.2 报 告期 内 基 金的业 绩 表 现
本报告期内， 本基金的净值增长率为 63.45% ， 同期业绩比较基准收益率为 63.97%， 较好地跟踪
了指数。
4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望
2015 年 6 月 中下旬， 受场外配资以及创业板高估值等因素影响， 沪深市场出现了强烈的短期下广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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挫；截至 7 月中旬，整体市场恐慌情绪得到有效遏制，市场中短期处于触底反弹阶段。中证 500 指
数上半年涨幅 67.32% 。
我们认为 6 月底 7 月初，整体市场存在过度悲观的情绪，而随着现代通讯技术的进步，也进一
步导致了过度恐慌， 进而体现为诸多股票流动性的极度枯竭， 而流动性枯竭会导致估值非理性降低，
抑制股价。
中短期内，整体市场依然处于反弹恢复或震荡阶段；而中证 500 指数 风险较之创业板要低，波
动性或收益率较之大盘蓝筹要 高 ， 在 中 短 期 内 ， 广 发 中 证 500ETF 联 接 基金 或 将 有 相 对 较 好 的 表 现 。
4.6 管 理人对 报 告 期内基 金 估 值程序 等 事 项的说 明
公 司 设 有 估值 委 员 会 ，按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 ， 负 责制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的
估 值 原 则 和估 值 程 序 ，并 选 取 适 当的 估 值 方 法， 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员
包 括 ： 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 投 资 管理 部 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、金 融 工
程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，
在 发 生 了 影响 估 值 政 策和 程 序 的 有效 性 及 适 用性 的 情 况 后及 时 修 订 估值 方 法 ， 以保 证 其 持 续适 用。
基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、
证 券 发 行 机构 重 大 事 件等 可 能 对 估值 产 生 重 大影 响 的 因 素， 向 估 值 委员 会 提 出 估值 建 议 ， 确保 估 值
的 公 允 性 。金 融 工 程 部负 责 提 供 有关 涉 及 模 型的 技 术 支 持。 监 察 稽 核部 负 责 定 期对 基 金 估 值程 序 和
方 法 进 行 核查 ， 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上 所 有相 关 人 员 具备 较 高 的 专业 能 力
和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 ， 基金 经 理 不 参与 估 值 的 具体 流 程 ， 但若 存 在
对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 ， 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见 和 建议 。 各 方 不存 在 任 何 重大 利 益
冲 突 ， 一 切以 维 护 基 金持 有 人 利 益为 准 则 。 本基 金 管 理 人已 与 中 央 国债 登 记 结 算有 限 责 任 公司 、 中
证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明
根 据 本 基 金 合 同 中 “ 基 金 的 收 益 与 分 配 ” 之 “ 基 金 收 益 分 配 原 则 ” 的 相 关 规 定 ， 本 基 金 本 报 告 期 内
未进行利润分配，符合合同规定。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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5
托管 人 报告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
本 报 告 期 内， 本 基 金 托管 人 在 对 广发 中 证 500 交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 联接 基 金(LOF)
的 托 管 过 程中 ， 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》及 其 他 法 律法 规 和 基 金合 同 的 有 关规 定 ， 不 存在 任 何
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
本报告期内， 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF) 的管理人——广发基
金管理有限公司在广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 的 投资运作、 基金资
产 净 值 计 算、 基 金 份 额申 购 赎 回 价格 计 算 、 基金 费 用 开 支等 问 题 上 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有
人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发中证 500 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 未 进行利润分配。
5.3 托 管人对 本 半 年度报 告 中 财务信 息 等 内容的 真 实 、准确 和 完 整发表 意 见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资
基 金 联 接 基金(LOF)2015 年 半 年 度报 告 中 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投
资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6
半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计）
6.1 资 产负债 表
会计主体： 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1 127,491,179.45 111,381,767.52
结算备付金
27,369,329.80 -
存出保证金
532,407.81 372,792.06 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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交易性金融资产 6.4.7.2 2,147,647,185.84 2,227,790,150.44
其中：股票投资
834,386.89 5,533,087.38
基金投资
2,146,812,798.95 2,222,257,063.06
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
78,985,165.96 9,402,257.78
应收利息 6.4.7.5 17,370.65 21,475.51
应收股利
- -
应收申购款
5,457,860.89 1,117,016.11
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 728,054.41 75,364.98
资产总计
2,388,228,554.81 2,350,160,824.40
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
145,595,663.78 21,298,715.42
应付管理人报酬
46,959.08 41,688.10
应付托管费
9,391.83 8,337.62
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 772,215.63 277,694.76
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 667,423.93 455,599.79
负债合计
147,091,654.25 22,082,035.69
所 有 者 权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 1,184,789,726.78 2,011,598,607.59
未分配利润
6.4.7.1
0 1,056,347,173.78 316,480,181.12
所有者权益合计
2,241,136,900.56 2,328,078,788.71
负债和所有者权益总计
2,388,228,554.81 2,350,160,824.40
注： 报告截止 日2015 年6 月30 日， 基 金份额净值人民币1.8916 元， 基金份 额总额1,184,789,726.78
份。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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6.2 利 润表
会计主体： 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项
目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月30 日
一、收入
1,401,251,509.20 98,487,195.50
1. 利息收入
487,407.53 659,573.18
其中：存款利息收入 6.4.7.1
1 487,407.53 659,573.18
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
1,311,207,169.36 -7,432,511.38
其中：股票投资收益 6.4.7.1
2 10,927,068.37 766,243.09
基金投资收益
6.4.7.1
3 1,277,736,833.72 -8,198,625.57
债券投资收益 6.4.7.1
4 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.1
5 22,515,040.00 -
股利收益 6.4.7.1
6 28,227.27 -128.90
3. 公允价值 变动收益（损失以“- ”
号填列）
6.4.7.1
7 87,871,548.77 103,557,489.27
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 6.4.7.1
8 1,685,383.54 1,702,644.43
减 ： 二 、费用
1,440,792.74 2,318,906.93
1 ．管理人报 酬
280,392.00 443,947.34
2 ．托管费
56,078.35 88,789.42
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.1
9 869,558.82 1,520,590.20
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- - 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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6 ．其他费用 6.4.7.2
0 234,763.57 265,579.97
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “-”号
填列）
1,399,810,716.46 96,168,288.57
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “- ” 号 填列 ）
1,399,810,716.46 96,168,288.57
6.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 2,011,598,607.59 316,480,181.12 2,328,078,788.71
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） - 1,399,810,716.46 1,399,810,716.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“- ”号填列） -826,808,880.81 -659,943,723.80 -1,486,752,604.61
其中：1. 基 金申购款 732,099,103.99 515,044,210.82 1,247,143,314.81
2. 基金赎回 款 -1,558,907,984.80 -1,174,987,934.62 -2,733,895,919.42
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 1,184,789,726.78 1,056,347,173.78 2,241,136,900.56
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 3,758,440,863.96 -538,975,488.75 3,219,465,375.21
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） - 96,168,288.57 96,168,288.57
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“- ”号填列） -695,061,028.26 44,285,417.41 -650,775,610.85
其中：1. 基 金申购款 1,195,158,469.39 -166,877,510.98 1,028,280,958.41 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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2. 基金赎回 款 -1,890,219,497.65 211,162,928.39 -1,679,056,569.26
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值） 3,063,379,835.70 -398,521,782.77 2,664,858,052.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王志伟，主管会计工作负责人： 窦刚，会计机构负责人： 张晓章
6.4 报 表附注
6.4.1 基 金基 本 情 况
广发中证500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 原名 为广发中证500 指数证券 投资基金，
以下简称 “ 本 基金 ”) 经中 国证券监督管理委员会( “ 中国证监会 ”) 证监许可[2009]982 号 文核准，由基
金 发 起 人 广发 基 金 管 理有 限 公 司 依照 《 中 华 人民 共 和 国 证券 投 资 基 金法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 运作 管理
办法》等有关规定和《广发中证 500 指数证券投资基金基金合同》 ( 后 更名为《广发中证 500 交易
型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基金 合同》 ， 以下 简称 “ 基金合 同 ”) 发起， 于 2009 年 11 月
26 日募集成 立。 本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司， 基金托管人为中国工商银行股份有
限公司。本基金已向中国证监会备案，并于 2009 年11 月 26 日获得确认 。
本基金募集期为 2009 年 10 月 22 日至 2009 年 11 月 20 日， 本基金为契约型开放式基金，存续
期限不定， 首次募集资金为人民币 8,635,797,223.98 元， 有 效认购户数为 107,956 户。 其中， 认 购
款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币 634,322.52 元 ，折合基金份额 634,322.52
份 ， 按 照 基金 合 同 的 有关 约 定 计 入基 金 份 额 持有 人 的 基 金账 户 。 本 基金 募 集 资 金经 德 勤 华 永会 计 师
事 务 所 有 限公 司 验 资 。基 金 合 同 于 2009 年 11 月 26 日 生效 ， 基 金 合同 生 效 日 的基 金 份 额 总额 为
8,635,797,223.98 份。
根据本基金的管理人于2013 年10 月11 日发布的 《 关于广发中证500 指数证 券投资基金(LOF) 基
金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 生 效 公 告 》 ， 变 更 本 基 金 的 投 资 范 围 及 相 关 事 项 ， 将 本 基 金 变 更 为 广 发 中 证
500ETF 的联 接基金， 允许 本基金投资股指期货， 参 与融资融券及通过证券金融公司办理转融通业务。
相 应 地 对 基金 合 同 中 有关 本 基 金 的名 称 、 基 金份 额 申 购 和赎 回 、 基 金的 投 资 和 估值 、 基 金 的费 用 、
基 金 份 额 持有 人 大 会 及其 他 部 分 条款 ， 按 照 相关 法 律 法 规及 中 国 证 监会 的 有 关 规定 进 行 修 改， 广 发广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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中证 500 指 数证券投资基金(LOF) 基金份额持有人大会决议经中国证券监督管理委员会于 2013 年
10 月 10 日备 案确认， 自 该日生效。 根据 《< 广发 中证 500 指 数证券投资基金(LOF) 基 金合同> 修改说
明 》 以 及 相关 法 律 法 规的 规 定 ， 经与 基 金 托 管人 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司 协 商一 致 ， 基 金管 理 人
已将《广发中证 500 指 数证券投资基金(LOF) 基 金合同》 、 《 广发中证 500 指数证券投资基金(LOF) 托
管协议》 修订为 《广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基 金合同》 、 《 广发中
证 500 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 托管 协议》 ， 并已 报中国证监会审核。 《广 发中
证 500 交易 型开放式指数证券投资基 金联接基金(LOF) 基金 合同》 和 《广发中证 500 交易型开放式指
数 证 券 投 资基 金 联 接 基金(LOF) 托 管协 议 》 自 中国 证 监 会 备案 确 认 广 发中 证 500 指数 证 券 投 资基 金
(LOF) 基金份 额持有人大会决议生效之日， 原 《广发中证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 、 《 广
发中证 500 指数证券投资基金(LOF) 托管协议》同日失效。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 和 基 金合 同 等 有 关规
定， 2013 年10 月10 日前 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括中证500 指数成份股、
备 选 成 份 股、 新 股( 一 级市 场 初 次 发行 或 增 发) 、到 期 日 在 一年 以 内 的 政府 债 券 及 法律 法 规 或 监管 机
构允许基金投资的其他金融工具；2013 年10 月10 日起 ， 本 基金以目标 ETF 基金份额 、 标的指数 成
份股及备选成份股为主要投资对象。 本基金投资于目标ETF 的资产比例不低于基金资产净值的90%，
持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。 此外 ， 为更好地实现投
资 目 标 ， 本基 金 可 少 量投 资 于 部 分非 成 份 股 （包 含 中 小 板、 创 业 板 及其 他 经 中 国证 监 会 核 准发 行 的
股 票 ） 、 一 级市 场 新 股 或增 发 的 股 票、 衍 生 工 具（ 权 证 、 股指 期 货 等 ） 、债 券 （ 国 债、 金 融 债 、企 业
债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券等） 、 资 产
支 持 证 券 、债 券 回 购 、银 行 存 款 以及 中 国 证 监会 允 许 基 金投 资 的 其 他金 融 工 具 （但 须 符 合 中国 证 监
会的相关规定） 。本基金 的业绩比较基准采用：95%× 中证 500 指数收益率+5%× 银行活期 存款利率( 税
后)( 2013 年 10 月 10 日前，本基金的业绩比较准采用：95%× 中证 500 指数收益率+5%× 银行同业 存
款收益率) 。
本基金的财务报表于 2015 年8 月28 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会 计报 表 的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则及相关规定( 以下简称
“ 企业会计准 则 ”) 及中国 证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计核算
和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明
本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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定的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年6 月30 日的财务状 况以及 2015 年上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
6.4.4 本 报告 期 所 采用的 会 计 政策、 会 计 估计与 最 近 一期年 度 报 告相一 致 的 说明
除 6.4.5.2 所 述会计估计变更外， 本基金本报告期所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度
报告相一致。
6.4.5 会 计政 策 和 会计估 计 变 更以及 差 错 更正的 说 明
6.4.5.1 会计 政 策 变更的 说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计 估 计 变更的 说 明
为 确 保 证 券投 资 基 金 估值 的 合 理 性和 公 允 性 ，根 据 《 中 国证 券 投 资 基金 业 协 会 估值 核 算 工 作小
组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 （以下 简称 “ 估值处 理标准 ” ） ， 本基金自 2015
年 3 月 17 日 起，对所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易 所上市 交易或挂牌转让的固定收益
品 种 的 估 值方 法 进 行 调整 ， 采 用 第三 方 估 值 机构 提 供 的 价格 数 据 进 行估 值 ， 估 值处 理 标 准 另有 规 定
的除外。于 2015 年3 月17 日，相关 调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50% 。
6.4.5.3 差错 更 正 的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 文《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的通
知》 、财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文 《关于股权分
置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财 政部、 国家 税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式
调 整 工 作 的通 知 》 、 财 税[2012]85 号《 关 于 实 施上 市 公 司 股息 红 利 差 别化 个 人 所 得税 政 策 有 关问 题
的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2. 对 证 券 投资 基 金 从 证券 市 场 中 取得 的 收 入 ，包 括 买 卖 股票 、 债 券 的差 价 收 入 ，股 权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基金取 得的股票股息、 红利收入， 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得
税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年） 的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应 纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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率计征个人所得税。
4. 对基金取 得的债券利 息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5. 对于基金 从事 A 股买 卖， 出让方按 0.10% 的税 率缴纳证券( 股票) 交易印 花税， 对受让方不再
缴纳印花税。
6. 基 金 作 为流 通 股 股 东在 股 权 分 置改 革 过 程 中收 到 由 非 流通 股 股 东 支付 的 股 份 、现 金 等 对 价 ，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重 要财 务 报 表项目 的 说 明
6.4.7.1 银行 存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 127,491,179.45
定期存款 -
其他存款 -
合计 127,491,179.45
6.4.7.2 交易 性 金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 818,037.94 834,386.89 16,348.95
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 1,519,208,634.50 2,146,812,798.95 627,604,164.45
其他 - - -
合计 1,520,026,672.44 2,147,647,185.84 627,620,513.40
6.4.7.3 衍生 金 融 资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入 返 售 金融资 产
本基金本报告期末无买入返售金融资产。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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6.4.7.5 应收 利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存款利息 10,925.18
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 215.64
应收结算备付金利息 6,229.83
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 17,370.65
6.4.7.6 其他 资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
其他应收款 -
待摊费用 -
应收退补款 302,069.26
可收退补款 425,985.15
合计 728,054.41
6.4.7.7 应付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 772,215.63
银行间市场应付交易费用 -
合计 772,215.63
6.4.7.8 其他 负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 349,232.05
预提费用 318,191.88
合计 667,423.93
6.4.7.9 实收 基 金 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,011,598,607.59 2,011,598,607.59
本期申购 732,099,103.99 732,099,103.99
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -1,558,907,984.80 -1,558,907,984.80
本期末 1,184,789,726.78 1,184,789,726.78
注：本期申购含转换转入份( 金) 额， 本期赎回含转换转出份( 金) 额。
6.4.7.10 未分 配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 217,489,427.92 98,990,753.20 316,480,181.12
本期利润 1,311,939,167.69 87,871,548.77 1,399,810,716.46
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -366,941,863.82 -293,001,859.98 -659,943,723.80
其中：基金申购款 254,775,978.71 260,268,232.11 515,044,210.82
基金赎回款 -621,717,842.53 -553,270,092.09 -1,174,987,934.62
本期已分配利润 - - -
本期末 1,162,486,731.79 -106,139,558.01 1,056,347,173.78
6.4.7.11 存款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
活期存款利息收入 413,033.90
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 3,196.86
结算备付金利息收入 63,610.46
其他 7,566.31
合计 487,407.53
6.4.7.12 股票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 1,800,074.20
股票投资收益 ——赎回差价收入 -
股票投资收益 ——申购差价收入 9,126,994.17
合计 10,927,068.37
6.4.7.12.2 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 41,836,532.40
减：卖出股票成本总额 40,036,458.20
买卖股票差价收入 1,800,074.20
6.4.7.12.3 股 票 投 资收益 ——申购差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
申购基金份额总额 1,459,020,000.00
减：现金支付申购款总额 822,518,283.50
减：申购股票成本总额 627,374,722.33
申购差价收入 9,126,994.17
6.4.7.13 基金 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
卖出/ 赎回基 金成交总额 2,916,383,729.57
减：卖出/ 赎 回基金成本总额 1,638,646,895.85
基金投资收益 1,277,736,833.72
6.4.7.14 债 券投 资 收 益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.15 衍生 工 具 收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
股指期货投资收益 22,515,040.00
6.4.7.16 股利 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 28,227.27
基金投资产生的股利收益 -
合计 28,227.27
6.4.7.17 公允 价 值 变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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1. 交易性金 融资产 87,871,548.77
—— 股票投资 -242,639.55
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 88,114,188.32
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 87,871,548.77
6.4.7.18 其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
基金赎回费收入 1,683,965.99
手续费返还 -
基金转换费收入 1,417.55
印花税返还 -
其他 -
合计 1,685,383.54
6.4.7.19 交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
交易所市场交易费用 869,558.82
银行间市场交易费用 -
合计 869,558.82
6.4.7.20 其他 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 16,571.69
上市费 29,752.78
合计 234,763.57
6.4.8 或 有事 项 、 资产负 债 表 日后事 项 的 说明
6.4.8.1 或有 事 项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产 负 债 表日后 事 项 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关 系
6.4.9.1 本报 告 期 存在控 制 关 系或其 他 重 大利害 关 系 的关联 方 发 生变化 的 情 况
本基金本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司
基金发起人、 基金管理人、 注册登 记与
过户机构、直销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
广发期货有限公司 基金管理人母公司的全资子公司
广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
6.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
- - 18,064,936.50 2.06%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
16,443.28 2.07% - -
注： 1. 股票交 易佣金的计提标准： 支付佣金= 股票成 交金额× 佣金比例- 证管费- 经手费- 结 算风险金( 含
债券交易) 。
2. 本基金与 关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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3. 本基金对 该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包
括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联 方 报 酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 280,392.00 443,947.34
其中：支付销售机构的客户维护费 1,380,255.96 1,558,166.51
注：1.2013 年 10 月 10 日前, 本基 金的管理费按前一日的基金资产净值的 0.60% 的 年费率计提。管
理费的计算方法如下：
H=E×0.60%÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令，基金托管人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
2.2013 年 10 月 10 日起, 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。 本基金管理费按
前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金 份额部分的基金资产净值后的余额（若为负数，则取
0 ）的 0.50% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E×0.50%÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日基 金资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部 分的基金资产净值，若为负数，则 E
取 0
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、公休假等, 支付日期 顺延。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 56,078.35 88,789.42
注：1.2013 年 10 月 10 日前, 本基金 的托管费按前一日的基金资产净值的 0.12% 的年 费率计提.托管
费的计算方法如下：
H=E×0.12%÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令，基金托管人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
2.2013 年 10 月 10 日起， 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。 本基金托管费按广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金 份额部分的基金资产净值后的余额（若为负数，则取
0 ）的 0.10% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E×0.10%÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日基 金 资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部 分的基金资产净值，若为负数，则 E
取 0 。
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工 作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、
公休日等, 支 付日期顺延。
6.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。
6.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30
日
期初持有的基金份额 66,886,106.06 100,006,000.06
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 - 33,119,894.00
期末持有的基金份额 66,886,106.06 66,886,106.06
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 5.65% 2.18%
注：基金管理人上年度可比期间内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书
的有关规定支付。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公
司
127,491,179
.45
413,033.90
140,722,289
.07
624,713.45
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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金额单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券股
份有限公司
- - - - -
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券股
份有限公司
600089 宜华木业 配股认购 3,300.00 13,299.00
6.4.10.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明
基金本报告期末持有858,519,075.00 份目标ETF 基金广发中证500 交易 型开放式指数证券投资
基金份额，占其总份额的比例为 82.63% 。
6.4.11 利润分 配 情 况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
截至本报告期末 2015 年06 月 30 日止 ，本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60007
8
澄星股
份
2015-0
6-09
重大事
项
15.23
2015-0
7-01
13.71 4,000.00 65,034.33 60,920.00 -
60017
5
美都能
源
2015-0
6-29
重大事
项
10.64
2015-0
7-20
9.58 7,800.00 82,992.00 82,992.00 -
60033
3
长春燃
气
2015-0
5-29
重大事
项
11.97
2015-0
7-09
10.77 300.00 4,014.08 3,591.00 -
60041
0
华胜天
成
2015-0
5-28
重大事
项
47.84
2015-0
7-22
43.06 2,800.00 129,996.93 133,952.00 -
60048
2
风帆股
份
2015-0
5-28
重大事
项
42.38 - - 1,200.00 47,582.00 50,856.00 -
60049 科达洁 2015-0 重大事 29.64 - - 6,000.00 168,019.11 177,840.00 - 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 30 页共 47 页
9 能 6-10 项
60065
4
中安消
2015-0
6-29
重大事
项
30.91 - - 4,200.00 129,822.00 129,822.00 -
60079
0
轻纺城
2015-0
5-25
重大事
项
13.38
2015-0
8-18
12.04 3,600.00 46,901.02 48,168.00 -
6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.13 金融工 具 风 险及管 理
本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 风险 主 要 是 信用 风 险 、 流动 性 风 险 及市 场 风 险 。本 基 金 管 理人
制 定 了 政 策和 程 序 来 识别 及 分 析 这些 风 险 ， 并设 定 适 当 的风 险 限 额 及内 部 控 制 流程 ， 通 过 可靠 的 管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构
本 基 金 管 理人 奉 行 全 面风 险 管 理 的理 念 ， 在 董事 会 下 设 立合 规 及 风 险管 理 委 员 会， 负 责 制 定风
险 管 理 的 宏观 政 策 ， 审议 通 过 风 险控 制 的 总 体措 施 等 ； 在管 理 层 层 面设 立 风 险 控制 委 员 会 ，讨 论 和
制 定 公 司 日常 经 营 过 程中 风 险 防 范和 控 制 措 施； 在 业 务 操作 层 面 风 险管 理 职 责 主要 由 监 察 稽核 部 负
责 ， 协 调 并与 各 部 门 合作 完 成 运 作风 险 管 理 以及 进 行 投 资风 险 分 析 与绩 效 评 估 。监 察 稽 核 部对 公 司
总裁负责。
本 基 金 管 理人 建 立 了 以合 规 及 风 险管 理 委 员 会为 核 心 的 、由 总 裁 和 风险 控 制 委 员会 、 督 察 长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用 风 险
信 用 风 险 指由 于 在 交 易过 程 中 因 交易 对 手 未 履行 合 约 责 任， 或 所 投 资证 券 之 发 行人 出 现 违 约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为 了 防 范 信用 风 险 ， 本基 金 主 要 投资 于 信 用 等级 较 高 的 证券 ， 且 通 过分 散 化 投 资以 分 散 信 用风 险 。
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的证 券 交 易 交收 和 款 项 清算 对 手 为 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 ， 违约
风 险 较 小 ；银 行 间 同 业市 场 主 要 通过 对 交 易 对手 进 行 风 险评 估 防 范 相应 的 信 用 风险 。 本 基 金管 理 人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资。
6.4.13.3 流动 性 风 险
开 放 式 基 金的 流 动 性 是指 基 金 管 理人 为 满 足 投资 者 赎 回 要求 ， 在 一 定时 间 内 将 一定 数 量 的 基金
资 产 按 正 常市 场 价 格 变现 的 能 力 。流 动 性 风 险指 因 市 场 交易 量 不 足 ，导 致 不 能 以适 当 价 格 及时 进 行
证 券 交 易 的风 险 ， 或 基金 无 法 应 付基 金 赎 回 支付 的 要 求 所引 起 的 违 约风 险 。 本 基金 坚 持 组 合持 有 、
分 散 投 资 的原 则 ， 在 一定 程 度 上 减轻 了 投 资 变现 压 力 。 本基 金 所 持 大部 分 交 易 性金 融 资 产 在证 券 交广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 31 页共 47 页
易 所 上 市 ，其 余 亦 可 在银 行 间 同 业市 场 交 易 ，除 前 文 披 露的 流 通 受 限不 能 自 由 转让 的 基 金 资产 外 ，
本 基 金 未 持有 其 他 有 重大 流 动 性 风险 的 投 资 品种 。 本 基 金所 持 有 的 其他 金 融 负 债以 及 可 赎 回基 金 份
额净值( 所 有者 权 益) 的 合约 约 定 到 期日 均 为 无 固定 期 限 且 不计 息 ， 因 此账 面 余 额 即为 未 折 现 的合 约
到期现金流量。
本 基 金 管 理人 在 对 市 场特 征 和 发 展形 势 等 方 面进 行 分 析 和判 断 的 基 础上 ， 由 投 资决 策 委 员 会根
据 市 场 运 行情 况 和 基 金运 行 情 况 制订 本 基 金 的风 险 控 制 目标 和 方 法 ，由 基 金 绩 效评 估 与 风 险管 理 组
具体计算与监控各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控。
6.4.13.4 市场 风 险
本 基 金 的 市场 风 险 是 指由 于 证 券 市场 价 格 受 到经 济 因 素 、政 治 因 素 、投 资 心 理 等各 种 因 素 的影
响 ， 导 致 基金 收 益 水 平变 化 而 产 生的 风 险 ， 反映 了 基 金 资产 中 金 融 工具 或 证 券 价值 对 市 场 参数 变 化
的 敏 感 性 。一 般 来 讲 ，市 场 风 险 是开 放 式 基 金面 临 的 最 大风 险 ， 也 往往 是 众 多 风险 中 最 基 本和 最 常
见 的 ， 也 是最 难 防 范 的风 险 ， 其 他如 流 动 性 风险 最 终 是 因为 市 场 风 险在 起 作 用 。市 场 风 险 包括 利 率
风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是指 利 率 敏 感性 金 融 工 具的 公 允 价 值及 将 来 现 金流 受 市 场 利率 变 动 而 发生 波 动 的 风险 。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。 本基金管理人通 过久期、 凸性、 风险价值模型(VAR)
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 127,491,179.45 - - -
127,491,179.
45
结算备付金 27,369,329.80 - - -
27,369,329.8
0
存出保证金 532,407.81 - - - 532,407.81
交易性金融资产 - - -
2,147,647,185.
84
2,147,647,18
5.84
应收证券清算款 - - - 78,985,165.96
78,985,165.9
6
应收利息 - - - 17,370.65 17,370.65
应收申购款 - - - 5,457,860.89 5,457,860.89
其他资产 - - - 728,054.41 728,054.41
资产总计 155,392,917.06 - - 2,232,835,637.
75
2,388,228,55
4.81
负债
应付赎回款 - - - 145,595,663.78
145,595,663.
78 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 32 页共 47 页
应付管理人报酬 - - - 46,959.08 46,959.08
应付托管费 - - - 9,391.83 9,391.83
应付交易费用 - - - 772,215.63 772,215.63
其他负债 - - - 667,423.93 667,423.93
负债总计 - - - 147,091,654.25 147,091,65
4.25
利率敏感度缺口 155,392,917.06 - - 2,085,743,983.
50
2,241,136,90
0.56
上年度末
2014 年12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 111,381,767.52 - - -
111,381,767.
52
存出保证金 372,792.06 - - - 372,792.06
交易性金融资产 - - -
2,227,790,150.
44
2,227,790,15
0.44
应收证券清算款 - - - 9,402,257.78 9,402,257.78
应收利息 - - - 21,475.51 21,475.51
应收申购款 161,573.43 - - 955,442.68 1,117,016.11
其他资产 - - - 75,364.98 75,364.98
资产总计 111,916,133.01 -
-
2,238,244,691.
39
2,350,160,82
4.40
负债
应付赎回款 - - - 21,298,715.42
21,298,715.4
2
应付管理人报酬 - - - 41,688.10 41,688.10
应付托管费 - - - 8,337.62 8,337.62
应付交易费用 - - - 277,694.76 277,694.76
其他负债 - - - 455,599.79 455,599.79
负债总计 - - - 22,082,035.69 22,082,035.6
9
利率敏感度缺口 111,916,133.01
- -
2,216,162,655.
70
2,328,078,78
8.71
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风 险的 敏 感 性分析 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 33 页共 47 页
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影
响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价 格 风险 是 指 交 易性 金 融 资 产的 公 允 价 值受 市 场 利 率和 外 汇 汇 率以 外 的 市 场价 格 因 素 变动
发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的 金 融 资产 以 公 允 价值 计 量 ， 所有 市 场 价 格因 素 引 起 的金 融 资 产 公允 价 值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理 系统，通过标准差、跟踪误
差、beta 值 、风险价值模型(VAR) 等 指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 834,386.89 0.04 5,533,087.38 0.24
交易性金融资产 －基金投资
2,146,812,798.9
5
95.79 2,222,257,063.0
6
95.45
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
2,147,647,185.8
4
95.83 2,227,790,150.4
4
95.69
6.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感性 分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 43,033.50 114,898,256.01 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 34 页共 47 页
业绩比较基准下降 5% -43,033.50 -114,898,256.01
6.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
1.公允价值
(1) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 接 近 于公
允价值。
(2) 以公允价 值计量的金融工具
(i) 金融工具 公允价值计量的方法
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参考最近一期年报。
(ii) 各层级 金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
2,146,959,044.84 元，属 于第二层级的余额为 688,141.00 元， 无属于 第三层级的余额(2014 年 12
月 31 日：第 一层级 2,222,258,326.06 元，第二层级 5,531,824.38 元，无属 于第三层级的余额) 。
(iii) 公允价 值所属层级间的重大变动
对 于 本 基 金投 资 的 证 券， 若 出 现 重大 事 项 停 牌、 交 易 不 活跃( 包 括 涨跌停 时 的 交 易不 活 跃) 、或
属 于 非 公 开发 行 等 情 况， 本 基 金 分别 于 停 牌 日至 交 易 恢 复活 跃 日 期 间、 交 易 不 活跃 期 间 及 限售 期 间
根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对 于 公允 价 值 的 影响 程 度 ， 确定 相 关 证 券公 允 价 值 应属 第 二
层次或第三层次。如附注 6.4.5.2 所述，本基金自 2015 年 3 月 17 日起 ，对所持有的在上海证券交
易所、 深圳证券交易 所上 市交易或挂牌转让的固定收益品种的估值方法进行调整， 采用第三方估值
机构提供的价格数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层次。
(iv) 第三层 级公允价值余额和本期变动金额
无。
2.除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资 组 合报 告
7.1 期 末基金 资 产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 834,386.89 0.03
其中：股票 834,386.89 0.03
2 基金投资 2,146,812,798.95 89.89 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 35 页共 47 页
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资
- -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 154,860,509.25 6.48
8 其他各项资产 85,720,859.72 3.59
9 合计 2,388,228,554.81 100.00
7.2 期 末 投 资目标 基 金 明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
1
广发中证
500 交易型
开放式指数
证券投资基
金
股票型
交易型开
放式
广发基金管理有
限公司
2,146,812,798.95 95.79
7.3 期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 492,045.00 0.02
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- - 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 36 页共 47 页
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
93,306.00 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业
37,549.89 0.00
H 住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
149,584.00 0.01
J 金融业
- -
K 房地产业
13,734.00 0.00
L 租赁和商务服务业
48,168.00 0.00
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计 834,386.89 0.04
7.4 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 600499 科达洁能 6,000 177,840.00 0.01
2 600410 华胜天成 2,800 133,952.00 0.01
3 600654 中安消 4,200 129,822.00 0.01
4 600175 美都能源 7,800 82,992.00 0.00
5 600078 澄星股份 4,000 60,920.00 0.00
6 600482 风帆股份 1,200 50,856.00 0.00
7 600790 轻纺城 3,600 48,168.00 0.00
8 603223 恒通股份 3,137 37,549.89 0.00
9 600500 中化国际 1,100 19,228.00 0.00
10 600198 大唐电信 500 17,720.00 0.00
11 600770 综艺股份 800 15,632.00 0.00
12 600240 华业地产 900 13,734.00 0.00
13 601608 中信重工 800 13,040.00 0.00
14 600180 瑞茂通 300 8,598.00 0.00 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 37 页共 47 页
15 601908 京运通 400 8,392.00 0.00
16 600776 东方通信 400 6,596.00 0.00
17 601515 东风股份 200 4,040.00 0.00
18 600333 长春燃气 300 3,591.00 0.00
19 002277 友阿股份 100 1,716.00 0.00
7.5 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动
7.5.1 累 计买 入 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601099 太平洋 17,498,122.50 0.75
2 600820 隧道股份 7,878,213.50 0.34
3 600219 南山铝业 7,543,803.66 0.32
4 600601 方正科技 7,362,684.76 0.32
5 600037 歌华有线 7,168,427.05 0.31
6 600635 大众公用 7,111,473.84 0.31
7 600881 亚泰集团 6,627,358.00 0.28
8 600158 中体产业 6,338,017.74 0.27
9 600895 张江高科 6,185,353.00 0.27
10 600978 宜华木业 6,068,033.00 0.26
11 601872 招商轮船 6,025,116.60 0.26
12 601519 大智慧 5,987,892.28 0.26
13 600435 北方导航 5,726,865.00 0.25
14 600021 上海电力 5,583,378.00 0.24
15 600200 江苏吴中 5,492,407.00 0.24
16 600169 太原重工 5,219,257.00 0.22
17 600704 物产中大 5,128,441.60 0.22
18 600811 东方集团 5,106,855.88 0.22
19 601012 隆基股份 5,090,710.91 0.22
20 600770 综艺股份 5,017,534.50 0.22
注： 本项及下项 7.5.2 、7.5.3 的买入 包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换股
及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等
减少的股票，此外， “ 买入金额” （或“ 买入股票 成本 ” ）、“ 卖出金额” （或 “ 卖出股票 收入 ” ）均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累 计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2%或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％） 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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1 601099 太平洋 6,920,639.85 0.30
2 601519 大智慧 1,570,616.00 0.07
3 601872 招商轮船 1,210,672.50 0.05
4 600584 长电科技 1,155,817.40 0.05
5 600704 物产中大 1,043,144.00 0.04
6 600240 华业资本 967,836.00 0.04
7 600458 时代新材 808,965.00 0.03
8 600754 锦江股份 514,929.19 0.02
9 600487 亨通光电 506,595.71 0.02
10 600580 卧龙电气 478,168.34 0.02
11 600522 中天科技 373,414.00 0.02
12 600037 歌华有线 342,054.00 0.01
13 601608 中信重工 331,626.00 0.01
14 600895 张江高科 290,791.00 0.01
15 600881 亚泰集团 287,674.00 0.01
16 600601 方正科技 283,226.00 0.01
17 600219 南山铝业 282,346.00 0.01
18 600635 大众公用 272,872.00 0.01
19 600201 金宇集团 271,379.00 0.01
20 600737 中粮屯河 250,769.00 0.01
7.5.3 买 入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 649,413,359.59
卖出股票的收入（成交）总额 41,836,532.40
7.6 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 债 券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 报 告期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 39 页共 47 页
7.10 期 末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小 排 序 的 前五名 权 证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.11.1 报告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变
动
风险说明
公允价值变动总额合计 -
股指期货投资本期收益 22,515,040.
00
股指期货投资本期公允价值变动 -
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11.2 本基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本 基 金 投 资股 指 期 货 以套 期 保 值 主要 目 的 。 在构 建 股 票 投资 组 合 的 同时 ， 通 过 卖出 股 指 期 货对 冲 市
场 下 行 风 险， 降 低 系 统风 险 损 失 ，提 高 组 合 收益 。 本 基 金投 资 股 指 期货 符 合 既 定的 投 资 政 策和 投 资
目标。
7.12 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有国债期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行国债期货交易。
7.13 投 资 组合 报 告 附注
7.13.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.13.2 报告 期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.13.3 期末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 532,407.81
2 应收证券清算款 78,985,165.96 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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3 应收股利 -
4 应收利息 17,370.65
5 应收申购款 5,457,860.89
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 728,054.41
9 合计 85,720,859.72
7.13.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.13.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 600499 科达洁能 177,840.00 0.01 重大事项
2 600410 华胜天成 133,952.00 0.01 重大事项
3 600654 飞乐股份 129,822.00 0.01 重大事项
4 600175 美都能源 82,992.00 0.00 重大事项
5 600078 澄星股份 60,920.00 0.00 重大事项
6 600482 风帆股份 50,856.00 0.00 重大事项
7 600790 轻纺城 48,168.00 0.00 重大事项
8
基金 份 额持 有 人 信息
8.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
71,953
16,466.16 83,993,445.54 7.09% 1,100,796,281.24 92.91% 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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8.2 期 末上市 基 金 前十名 持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 张正邦 958,711.00 2.99%
2 钱慎 620,000.00 1.93%
3 张群娣 600,000.00 1.87%
4 刘健强 569,000.00 1.77%
5 蔡静岚 500,034.00 1.56%
6 区艳兴 470,500.00 1.47%
7 林丽珍 400,032.00 1.25%
8 张洁 400,024.00 1.25%
9 冯学正 383,000.00 1.19%
10 郑卓权 300,024.00 0.94%
8.3 期 末基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 516,994.72 0.0436%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理 持有本开放式基金 0 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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9
开放 式 基金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日（2009 年 11 月 26 日）基金份额总额 8,635,797,223.98
本报告期期初基金份额总额 2,011,598,607.59
本报告期 基金总申购份额 732,099,103.99
减： 本报告期基金总赎回份额 1,558,907,984.80
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,184,789,726.78
10
重大 事件 揭 示
10.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
2015 年 4 月30 日， 包林 生不再担任本基金管理人的副总经理。2015 年5 月23 日， 肖雯不再担
任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。
10.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 报 告 期内 改 聘 会计师 事 务 所 情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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10.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国信证券 4 8,586,065.32 1.24% 7,817.03 1.38% -
中信证券 3 7,475,820.02 1.08% 6,806.16 1.20% -
中信建投 4 70,744,677.09 10.24% 64,405.89 11.38% -
海通证券 2 38,079,547.39 5.51% 34,668.27 6.13% -
中银国际 2 279,388,323.08 40.42% 198,481.01 35.07% -
瑞银证券 1 249,747,746.40 36.14% 227,370.38 40.18% -
宏源证券 3 22,127,423.14 3.20% 15,719.75 2.78% -
英大证券 2 14,994,311.08 2.17% 10,651.96 1.88% -
国泰君安 4 - - - - -
中天证券 1 - - - - -
招商证券 3 - - - - -
中原证券 2 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
兴业证券 4 - - - - -
齐鲁证券 3 - - - - -
长江证券 3 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
广发证券 7 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
华福证券 2 - - - - -
申银万国 3 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
华鑫证券 2 - - - - -
光大证券 3 - - - - -
万联证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
平安证券 4 - - - - -
中投证券 3 - - - - -
信达证券 2 - - - - - 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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联讯证券 2 - - - - -
方正证券 6 - - - - 增加 2 个
厦门证券 1 - - - - -
东兴证券 2 - - - - -
银河证券 3 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
华泰证券 6 - - - - 增加 2 个
国金证券 1 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
安信证券 5 - - - - -
第一创业证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
财富证券 2 - - - - -
财富里昂 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
江海证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
民生证券 2 - - - - -
广州证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
中信证券（浙
江）
1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
注：1 、交易 席位选择标准：
（1 ）财务状 况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2 ）经营行 为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3 ）具备投 资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4 ） 具有较 强的研究和行业分析能力， 能及时、 全面、 准确地向公司提供关于宏观、 行业、 市场及
个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ）能积极 为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务； 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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（6 ）能提供 其他基金运作和管理所需的服务。
2 、交易席位 选择流程：
（1 ） 对交易 单元候选券商的研究服务进行评估。 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准
对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2 ） 协议签 署及通知托管人。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议， 并通知基金托
管人。
10.7.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
国信
证券
- - - - - -
100,747,
018.20
3.47%
中信
证券
- - - - - -
37,864,3
42.80
1.31%
中信
建投
- - - - - -
826,142,
881.41
28.49%
海通
证券
- - - - - -
24,581,2
56.60
0.85%
中银
国际
- - - - - -
1,033,05
6,547.35
35.62%
瑞银
证券
- - - - - -
472,331,
265.96
16.29%
宏源
证券
- - - - - -
226,229,
798.83
7.80%
英大
证券
- - - - - -
149,342,
846.90
5.15%
申银
万国
- - - - - -
29,937,8
34.90
1.03%
10.8 其 他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 长 城 证 券 为
广发中证 500 交易型开 放式指 数证 券投资基
金一级交易商的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-04-29
2
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 农 商 银
行为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-04-13 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
第 46 页共 47 页
3
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 展 恒 基 金 为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-04-07
4
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 信 建 投 期
货为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-01-29
5
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 海 银 基 金 为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券 时
报》 、 《上海 证券报》
2015-01-29
11
备查 文件 目 录
11.1 备 查 文件 目 录
1. 中国证监 会批准广发中证 500 指 数证券投资基金（LOF ） 募集的文件；
2. 《广发中 证 500 指数 证券投资基金(LOF) 基金 合同》
3. 《广发中 证 500 指数 证券投资基金（LOF ）托 管协议》
4 ． 《广发中 证 500 指数 证券投资基金(LOF) 招募 说明书及》其更新版
5 ． 《广发基 金管理有限公司开放式基金业务规则》
6. 关于广发 中证 500 指 数证券投资基金(LOF) 基金份额持有人大会决议生效公告
7.《广发中 证 500 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基金 合同》 ；
8.《广发中 证 500 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 托管 协议》 ；
9.《广发中 证 500 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 招募 说明书》 ；
10. 广发基金 管理有限公司批准成立批件、营业执照；
11. 基金托管 人业务资格批件、营业执照。
11.2 存 放 地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼
11.3 查 阅 方式
1. 书 面 查 阅： 查 阅 时 间 为 每 工 作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投资 者可 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工
本费购买复印件；
2.网站查阅 ：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn 。
投资者如对本报告有疑问， 可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司， 咨询电话 95105828 或
020-83936999，或发电子 邮件：services@gf-funds.com.cn 。
广 发 基 金管理 有 限 公司 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2015 年半 年度报告
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二 〇 一 五年八 月 二 十八日
