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500A(150055)

500A:2015年半年度报告摘要查看PDF公告

工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 
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工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要 2015 年 6 月 30 日 基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:二〇一五年八月二十八日 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 2 页 共 38 页


§1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 8 月 21 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2015 年01月01 日起至 06 月 30 日止。 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 3 页 共 38 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 工银中证 500 指数 场内简称 工银 500 基金主代码 164809 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 1月31 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 39,142,348.10 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 3月30 日 下属分级基金的基金简称 500A 500B 工银 500 下属分级基金的交易代码 150055 150056 164809 报告期末下属分级基金份 额总额 3,586,658.00 份 5,379,988.00 份 30,175,702.10 份 注:根据相关的法律法规,经与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致,决定自 2015 年 3 月 3 日起将本基金稳健收益类份额(代码:150055)的场内简称由“工银 500A”更名为“500A”; 本基金积极收益类份额(代码:150056)的场内简称由“工银 500B”更名为“500B”。 2.2 基金产品说明 投资目标 采用指数化投资, 通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度, 实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置,为不同份额投资 者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。 投资策略 本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成份股构成及其权重 构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进 行相应调整。但因特殊情况(如市场流动性不足、成分股被限制投 资等)导致基金无法获得足够数量的股票时,基金管理人将运用其 他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合,追求尽可能贴近目 标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是:力争使得基金日 收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过 0.35%,偏离度年化标准差不超过 4%。 业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95%+商业银行税后活期存款利率×5%。 风险收益特征 本基金属于股票型基金,其风险与收益高于混合基金、债券基金与 货币市场基金。此外,本基金作为指数型基金,采用完全复制策略, 跟踪标的指数市场表现,目标为获取市场平均收益,是股票基金中工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 4 页 共 38 页


处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则决定了不同份 额具有不同的风险和收益特征。睿智 A 份额具有低风险、低预期收 益的特征;睿智 B 份额具有高风险、高预期收益的特征。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 朱碧艳 王永民 联系电话 400-811-9999 010-66594896 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-811-9999 95566 传真 010-66583158 010-66594942


2.4 信息披露方式


登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.icbccs.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 1 月1 日 - 2015 年 6月 30 日 ) 本期已实现收益 29,340,263.15 本期利润 32,569,630.99 加权平均基金份额本期利润 0.7101 本期基金份额净值增长率 60.08% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.9079 期末基金资产净值 81,775,836.71 期末基金份额净值 2.0892 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字;








2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 5 页 共 38 页








3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数) ;














4、本基金基金合同生效日为 2012 年1 月31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -11.88% 3.75% -10.07% 3.60% -1.81% 0.15% 过去三个月 19.08% 2.83% 21.70% 2.75% -2.62% 0.08% 过去六个月 60.08% 2.23% 63.34% 2.17% -3.26% 0.06% 过去一年 109.52% 1.75% 118.28% 1.72% -8.76% 0.03% 过去三年 130.43% 1.49% 145.96% 1.48% -15.53% 0.01% 自基金合同 生效起至今 124.85% 1.43% 158.76% 1.46% -33.91% -0.03% 注:1、本基金的业绩比较基准为:中证 500 指数收益率×95%+商业银行税后活期存款利率×5%, 每日进行再平衡过程; 2、本基金合同生效日为 2012 年1 月31 日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 6 页 共 38 页


注:1、本基金基金合同于 2012 年1 月 31 日生效。 2、按基金合同规定,本基金建仓期为六个月。截至报告期末,本基金的各项投资比例符合基金合 同第十七条(二)投资范围、 (七)投资禁止行为与限制中规定的各项比例:本基金投资于股票资 产占基金资产净值的比例为 90%-95%,其中标的指数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的 比例不低于 90%;现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值 的比例为 5%-10%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%;权证及其 他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定;法律法规及本基金合同规定的其他比例 限制。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 7 页 共 38 页


本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于 2005 年 6 月 21 日,是我国第一家由银 行直接发起设立并控股的合资基金管理公司,注册资本为 2 亿元人民币,注册地在北京。公司目 前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、 特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。 截至 2015 年6 月30 日, 公司旗下管理 66 只公募基金——工银瑞信核心价值股票型证券投资 基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股票 型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、 工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞 信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金、上证中央企业 50 交易型 开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型 证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、 工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行 业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银 瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞 信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信 60 天理财 债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型 证券投资基金、工银瑞信产业债债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证 券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源 指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证 券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基 金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞信信息产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金 货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投 资基金、工银瑞信目标收益一年定期开放债券型投资基金、工银瑞信新财富灵活配置混合型证券 投资基金、工银瑞信现金快线货币市场基金、工银瑞信添益快线货币市场基金、工银瑞信高端制 造行业股票型证券投资基金、工银瑞信研究精选股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股 票型证券投资基金、工银瑞信创新动力股票型证券投资基金、工银瑞信国企改革主题股票型证券 投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银瑞信新金融股票型证券投资基金、 工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、工工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 8 页 共 38 页


银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老产业股票型证券投资基金、工银瑞 信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金、工银瑞信 农业产业股票型证券投资基金、工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金、工银瑞信互联网加 股票型证券投资基金、工银瑞信财富快线货币市场基金、工银瑞信聚焦 30 股票型证券投资基金, 证券投资基金管理规模逾 3500 亿元人民币。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 刘伟琳 本基金 的基金 经理 2014年10 月 17 日 - 5 中国人民大学金融工程博士;2010 年加入工银瑞信,历任金融工程分 析师、投资经理助理、投资经理, 现任指数投资部基金经理。2014 年 10月 17 日至今, 担任工银深证 100 指数分级基金基金经理; 2014 年 10 月 17 日至今, 担任工银沪深 300 指 数基金基金经理;2014 年 10 月 17 日至今,担任工银中证 500 指数分 级基金基金经理;2015 年 5 月 21 日,担任工银瑞信中证传媒指数分 级基金基金经理。 注:1、任职日期说明:刘伟琳的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。 2、证券从业年限的计算标准:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的 相关规定等。 3、本基金无基金经理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募 说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控 制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 9 页 共 38 页


法违规行为,公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,拟定了《公平交易管 理办法》 、 《异常交易管理办法》 ,对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定,并规定 对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情 况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足限价条件且对同一证券 有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易; 且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交 叉交易。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 4 次。投资组 合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内,本基金跟踪标的指数的日均偏离度为 0.05%,偏离度年化标准差为 1.53%。本基 金跟踪误差产生的主要来源是:1)申购赎回的影响;2)成份股票的停牌;3)指数中成份股票的 调整;等。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期本基金净值增长率为 60.08%,业绩比较基准增长率为 63.34%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金为指数型基金,基金管理人将继续按照基金合同的要求,坚持指数化投资策略,通过 运用定量分析等技术,分析和应对导致基金跟踪误差的因素,继续努力将基金的跟踪误差控制在 较低水平。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1 参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 4.6.1.1 职责分工 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 10 页 共 38 页


(1)参与估值小组成员为 4 人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责 人和法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。 (2)各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员,如需更换,由相应部门负责人 提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。 4.6.1.2 专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员 组成。 4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。 4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴 证,并经托管银行复核确认。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,本基金未实施利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及 2014 年8 月8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规定的条件。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人” )在对工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽 职尽责地履行了应尽的义务。 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 11 页 共 38 页


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意 见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 报告截止日: 2015 年6月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 6 月30 日 上年度末 2014 年12月 31 日 资 产:





银行存款


5,978,849.75 5,401,367.86 结算备付金


1,028.59 2,631.78 存出保证金


31,029.14 13,740.01 交易性金融资产


77,310,015.95 67,900,355.38 其中:股票投资


77,310,015.95 67,900,355.38 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


- - 应收证券清算款


3,006,462.49 904,014.47 应收利息


1,533.56 1,306.00 应收股利


- - 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 12 页 共 38 页


应收申购款


425,005.86 56,584.16 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


86,753,925.34 74,279,999.66 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 6 月30 日 上年度末 2014 年12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


4,519,397.19 2,152,051.64 应付管理人报酬


89,485.40 67,678.86 应付托管费


17,897.11 13,535.78 应付销售服务费


- - 应付交易费用


148,656.49 98,538.26 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


202,652.44 110,748.83 负债合计


4,978,088.63 2,442,553.37 所有者权益:





实收基金


36,368,130.95 51,142,008.27 未分配利润


45,407,705.76 20,695,438.02 所有者权益合计


81,775,836.71 71,837,446.29 负债和所有者权益总计


86,753,925.34 74,279,999.66 注: 1、 报告截止日2015年6月30日, 工银中证500指数份额净值2.0892元, 500A份额净值1.0305 元,500B 份额净值 2.7950 元;基金份额总额 39,142,348.10 份,其中工银中证 500 指数份额 30,175,702.10 份,500A份额 3,586,658.00 份,500B 份额 5,379,988.00 份。 2、本基金基金合同生效日为 2012 年1 月31 日。


6.2 利润表 会计主体:工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年1 月1日至 2015 年6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015年1月1日至2015 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 13 页 共 38 页


年 6 月30日 2014 年 6 月 30 日 一、收入


33,608,640.19 2,453,164.78 1.利息收入


22,809.58 15,213.26 其中:存款利息收入


22,809.58 15,213.26 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


30,170,961.01 2,697,111.28 其中:股票投资收益


29,891,897.65 2,319,973.11 基金投资收益


- - 债券投资收益


- - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


279,063.36 377,138.17 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 3,229,367.84 -267,731.35 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 185,501.76 8,571.59 减:二、费用


1,039,009.20 704,427.98 1.管理人报酬


411,343.15 307,993.48 2.托管费


82,268.63 61,598.62 3.销售服务费


- - 4.交易费用


300,000.18 57,727.68 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用


245,397.24 277,108.20 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 32,569,630.99 1,748,736.80 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 32,569,630.99 1,748,736.80 注:本基金基金合同生效日为 2012年 1 月31 日。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年1 月1日至 2015 年6 月30 日 单位:人民币元 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 14 页 共 38 页


项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净值) 51,142,008.27 20,695,438.02 71,837,446.29 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数(本期净利润) - 32,569,630.99 32,569,630.99 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -14,773,877.32 -7,857,363.25 -22,631,240.57 其中:1.基金申购款 68,590,761.33 83,864,017.79 152,454,779.12 2.基金赎回款 -83,364,638.65 -91,721,381.04 -175,086,019.69 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动(净值 减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净值) 36,368,130.95 45,407,705.76 81,775,836.71 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净值) 66,168,993.18 3,525,761.23 69,694,754.41 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数(本期净利润) - 1,748,736.80 1,748,736.80 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -11,727,867.03 -1,289,859.05 -13,017,726.08 其中:1.基金申购款 7,559,570.59 455,183.85 8,014,754.44 2.基金赎回款 -19,287,437.62 -1,745,042.90 -21,032,480.52 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动(净值 减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净值) 54,441,126.15 3,984,638.98 58,425,765.13 注:本基金基金合同生效日为 2012年 1 月31 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______郭特华______














______郭特华______














____朱辉毅____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 15 页 共 38 页


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1541 号 《关于核准工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金募集的批复》核准,由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基 金为上市开放式基金(LOF),存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 341,078,123.87 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 007 号 验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合 同》于 2012 年 1 月31 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 341,299,798.53份基金份 额,其中认购资金利息折合 221,674.66 份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有 限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括确认为工银瑞 信睿智中证 500 指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“睿智 500 份额”),工银瑞信睿智 中证 500 指数分级证券投资基金之 A 份额(以下简称“睿智 A 份额”)及工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金之 B 份额(以下简称“睿智 B 份额”)。其中,睿智 A 份额、睿智 B 份额的基 金份额配比始终保持 4:6 的比例不变。本基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及睿智 A 份额累 计约定日应得收益,则睿智 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额;本基金在优先确保 睿智 A 份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为睿智 B 份额的净资产,则睿智 B 份 额为高风险且预期收益相对较高的基金份额。基金合同生效后,场外认购的全部份额将确认为睿 智 500 份额;场内认购的全部份额将按 4:6 的比例确认为睿智 A 份额与睿智 B 份额。睿智 500 份 额可办理场外与场内申购和赎回,睿智 A 份额、睿智 B 份额只上市交易,不可单独申购和赎回。 经基金份额持有人大会决议通过,睿智 A 份额与睿智 B 份额可申请终止运作。睿智 A 份额与睿智 B 份额终止运作后,睿智 A 份额与睿智 B 份额将全部转换为睿智 500 份额的场内份额。本基金转 为上市开放式基金(LOF),投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回。 本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日进行基 金的定期份额折算。本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)最后 一个交易日收市后,基金管理人根据基金资产净值计算睿智 500 份额净值,根据基金份额净值计工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 16 页 共 38 页


算规则确定睿智 A 份额和睿智 B 份额的期末参考净值。然后对睿智 A 份额的应得收益进行定期 份额折算,每 10 份睿智 500 份额将按 4 份睿智 A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。定期 份额折算后睿智 A 份额的基金份额参考净值调整为 1.0000 元,基金份额折算日前睿智 A 份额的 基金份额参考净值超出1.0000 元的部分将折算为睿智500 份额的场内份额分配给睿智A 份额持 有人。睿智 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元时,基金管理人即可确定折算基准日,进 行不定期份额折算。对基金份额折算基准日登记在册的睿智 500 份额、睿智 A 和睿智 B 份额进行 折算。份额折算后睿智 500 份额的基金份额净值、睿智 A 和睿智 B 份额的基金份额参考净值均调 整为 1.0000 元,折算后睿智 500 份额、睿智 A 和睿智 B 份额的基金份额均相应缩减,睿智 A 和 睿智 B 份额的比例为 4:6。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]第66 号文审核同意, 工银瑞信睿智 中证 500 指数分级证券投资基金之睿智 A 份额和睿智 B 份额于 2012 年 3 月 30 日开始在深圳证券 交易所上市交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务 将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 基金合同》的有关规定,本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证 500 指数的成 份股及其备选成份股、首发和增发新股、债券、权证以及经中国证监会批准的允许基金投资的其 它金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围。本基金投资于股票资产占基金资产净值的比例为 90%-95%,其中标的指 数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90%。现金、债券资产以及中国证监会 允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10%,其中现金或者到期日在一年以内 的政府债券不低于基金资产净值 5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的 规定。本基金的业绩比较基准为中证 500 指数收益率×95%+商业银行税后活期存款利率×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和中 国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 17 页 共 38 页


本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 6 月 30 日的财务 状况以及 2015 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致。会计估计变更请详见 6.4.5.2 的说 明。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号关于发布《中国证券投资基金业协会估值 核算工作小组关于 2015年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》通知的规定,本报告期本基金对 于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)改 为采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。具体参见我司于 2015 年 3 月 27 日发布的《工 银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值方法的公告》 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税 项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 18 页 共 38 页


计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公 司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计 征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期,与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注:1、本报告期本基金关联方未发生变化。


2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1月1 日至2015 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2014 年 1月1 日至2014 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 411,343.15 307,993.48 其中: 支付销售机构的客 户维护费 118,381.85 117,218.41 注:1、基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提,计算方法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 19 页 共 38 页


2、基金管理费每日计提,按月支付。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1月1 日至2015 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2014 年 1月1 日至2014 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 82,268.63 61,598.62 注:1、基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下: H= E×年托管费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 2、基金托管费每日计提,按月支付。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期与上年度可比期间与关联方均没有进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015 年 1月1 日至2015 年 6 月30 日 上年度可比期间 2014 年 1月1 日至2014 年 6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限 公司 5,978,849.75 21,260.75 4,283,170.63 14,820.66 注:1、本半年度末余额仅为活期存款,利息收入仅为活期存款利息收入。 2、上年度可比期末余额仅为活期存款,利息收入仅为活期存款利息收入。 3、本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 20 页 共 38 页


本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9 期末(2015年6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002183 怡 亚 通 2015年 6月1 日 重大 事项 73.15 - - 10,873 220,503.86 795,359.95 - 600978 宜华 木业 2015年 6月18 日 重大 事项 22.44 - - 22,940 251,549.12 514,773.60 - 600645 中源 协和 2015年 4月27 日 重大 事项 81.32 - - 6,244 281,685.38 507,762.08 指数法 估值 601718 际华 集团 2015年 6月17 日 重大 事项 15.12 2015年 7月2 日 13.61 32,200 246,280.65 486,864.00 - 000748 长城 信息 2015年 6月18 日 重大 事项 34.88 - - 12,600 314,838.28 439,488.00 - 600879 航天 电子 2015年 5月15 日 重大 事项 24.50 - - 15,960 237,736.61 391,020.00 - 600410 华胜 天成 2015年 5月28 日 重大 事项 34.36 2015年 7月22 日 43.06 11,149 257,036.98 383,079.64 指数法 估值 002018 华信 国际 2015年 6月15 日 重大 事项 44.08 - - 8,400 114,878.56 370,272.00 - 600654 中安 消 2015年 6月29 日 重大 事项 30.91 - - 11,500 205,597.62 355,465.00 - 600872 中炬 2015年 重大 21.62 - - 16,400 182,965.39 354,568.00 - 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 21 页 共 38 页


高新 5月4 日 事项 000566 海南 海药 2015年 6月18 日 重大 事项 40.76 - - 8,400 247,673.88 342,384.00 指数法 估值 002191 劲嘉 股份 2015年 6月18 日 重大 事项 19.22 - - 17,800 194,973.76 342,116.00 - 300144 宋城 演艺 2015年 6月18 日 重大 事项 56.66 2015年 7月20 日 68.82 5,400 268,884.61 305,964.00 指数法 估值 002223 鱼跃 医疗 2015年 6月25 日 重大 事项 57.76 2015年 7月13 日 60.48 5,226 193,678.22 301,853.76 指数法 估值 600499 科达 洁能 2015年 6月10 日 重大 事项 29.64 - - 9,800 216,253.89 290,472.00 - 000592 平潭 发展 2015年 6月30 日 重大 事项 29.76 2015年 7月14 日 30.00 9,600 434,270.89 285,696.00 - 600110 中科 英华 2015年 6月26 日 重大 事项 13.73 - - 20,300 142,640.80 278,719.00 - 600312 平高 电气 2015年 6月23 日 重大 事项 22.58 - - 12,300 219,469.76 277,734.00 - 000066 长城 电脑 2015年 6月18 日 重大 事项 21.54 - - 12,800 159,074.04 275,712.00 - 600643 爱建 股份 2015年 6月30 日 重大 事项 16.73 - - 16,400 227,231.19 274,372.00 - 002276 万马 股份 2015年 6月30 日 重大 事项 36.17 2015年 7月20 日 30.74 7,580 132,402.60 274,168.60 指数法 估值 002368 太极 股份 2015年 5月14 日 重大 事项 65.52 - - 4,050 136,833.85 265,356.00 - 600587 新华 医疗 2015年 5月22 日 重大 事项 50.16 2015年 7月3 日 52.77 4,922 197,624.75 246,887.52 指数法 估值 000959 首钢 股份 2015年 4月23 日 重大 事项 6.19 - - 38,100 187,207.53 235,839.00 指数法 估值 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 22 页 共 38 页


600482 风帆 股份 2015年 5月28 日 重大 事项 42.38 - - 5,500 85,402.02 233,090.00 - 601311 骆驼 股份 2015年 6月18 日 重大 事项 28.20 2015年 7月15 日 25.38 8,200 155,988.34 231,240.00 - 002308 威创 股份 2015年 6月12 日 重大 事项 31.00 - - 7,390 85,461.37 229,090.00 - 000650 仁和 药业 2015年 6月12 日 重大 事项 17.17 - - 13,075 109,727.52 224,497.75 - 600175 美都 能源 2015年 6月29 日 重大 事项 10.64 2015年 7月20 日 9.58 21,035 156,804.36 223,812.40 - 000887 中鼎 股份 2015年 6月30 日 重大 事项 24.75 - - 9,040 194,147.86 223,740.00 - 000732 泰禾 集团 2015年 6月25 日 重大 事项 30.36 2015年 7月2 日 30.78 7,300 188,639.74 221,628.00 指数法 估值 300291 华录 百纳 2015年 6月30 日 重大 事项 37.76 2015年 7月13 日 34.65 5,800 306,305.57 219,008.00 - 002325 洪涛 股份 2015年 6月3 日 重大 事项 31.15 - - 7,000 103,344.49 218,050.00 - 002269 美邦 服饰 2015年 5月22 日 重大 事项 11.86 2015年 7月2 日 10.67 17,350 122,500.29 205,771.00 - 000543 皖能 电力 2015年 6月15 日 重大 事项 21.36 2015年 7月14 日 19.22 9,300 111,020.21 198,648.00 - 600967 北方 创业 2015年 4月13 日 重大 事项 17.12 - - 11,400 152,563.81 195,168.00 - 600366 宁波 韵升 2015年 5月22 日 重大 事项 30.71 2015年 8月12 日 31.58 6,300 125,787.90 193,473.00 指数法 估值 001696 宗申 动力 2015年 6月30 日 重大 事项 17.25 2015年 8月24 日 15.53 11,200 171,914.27 193,200.00 - 000979 中弘 股份 2015年 5月25 重大 事项 6.04 - - 31,677 109,324.24 191,329.08 - 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 23 页 共 38 页


日 000786 北新 建材 2015年 4月10 日 重大 事项 18.58 - - 10,000 93,073.64 185,800.00 - 002414 高德 红外 2015年 5月13 日 重大 事项 39.36 - - 4,600 114,091.88 181,056.00 - 000697 炼石 有色 2015年 5月18 日 重大 事项 33.83 - - 5,299 111,755.78 179,265.17 - 600416 湘电 股份 2015年 5月22 日 重大 事项 22.64 2015年 7月20 日 20.35 7,800 107,034.85 176,592.00 - 600790 轻纺 城 2015年 5月25 日 重大 事项 13.38 2015年 8月18 日 12.04 12,800 106,821.66 171,264.00 - 002309 中利 科技 2015年 6月2 日 重大 事项 33.39 2015年 7月21 日 30.05 5,000 107,097.66 166,950.00 - 002665 首航 节能 2015年 6月30 日 重大 事项 27.70 2015年 7月1 日 30.00 5,950 167,006.92 164,815.00 - 000669 金鸿 能源 2015年 5月4 日 重大 事项 37.72 2015年 7月23 日 33.95 4,000 107,977.65 150,880.00 - 002345 潮宏 基 2015年 5月22 日 重大 事项 19.58 - - 7,400 57,843.30 144,892.00 - 002106 莱宝 高科 2015年 4月7 日 重大 事项 16.42 - - 8,700 124,964.16 142,854.00 - 002203 海亮 股份 2015年 4月27 日 重大 事项 12.71 - - 10,800 89,719.87 137,268.00 - 000788 北大 医药 2015年 5月25 日 重大 事项 20.72 2015年 7月21 日 18.65 6,100 102,186.89 126,392.00 - 600335 国机 汽车 2015年 6月15 日 重大 事项 37.93 2015年 7月21 日 34.14 3,300 70,913.45 125,169.00 - 000850 华茂 股份 2015年 5月7 日 重大 事项 10.98 - - 11,100 95,135.54 121,878.00 - 600702 沱牌 2015年 重大 26.11 2015年 28.00 4,660 109,800.04 121,672.60 - 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 24 页 共 38 页


舍得 6月29 日 事项 8月20 日 002727 一心 堂 2015年 4月13 日 重大 事项 82.62 2015年 8月17 日 70.42 1,400 67,727.18 115,668.00 指数法 估值 002143 印纪 传媒 2015年 6月30 日 重大 事项 32.01 2015年 7月1 日 33.50 3,600 143,538.70 115,236.00 - 600869 智慧 能源 2015年 5月11 日 重大 事项 29.14 2015年 7月31 日 26.23 3,800 58,240.37 110,732.00 - 002574 明牌 珠宝 2015年 6月4 日 重大 事项 22.90 - - 4,660 56,024.05 106,714.00 - 600078 澄星 股份 2015年 6月9 日 重大 事项 15.23 2015年 7月1 日 13.71 7,000 61,176.28 106,610.00 - 002242 九阳 股份 2015年 6月15 日 重大 事项 19.45 2015年 7月7 日 17.51 5,400 71,179.68 105,030.00 - 000982 中银 绒业 2014年 8月25 日 重大 事项 4.64 - - 22,177 99,198.26 102,901.28 - 000688 建新 矿业 2015年 6月10 日 重大 事项 17.07 - - 5,963 47,726.36 101,788.41 - 000519 江南 红箭 2015年 6月15 日 重大 事项 26.06 - - 3,900 64,817.24 101,634.00 - 002091 江苏 国泰 2015年 6月1 日 重大 事项 26.22 - - 3,800 63,951.76 99,636.00 - 002461 珠江 啤酒 2015年 6月4 日 重大 事项 26.40 2015年 7月24 日 23.76 3,600 54,013.35 95,040.00 - 002226 江南 化工 2015年 6月8 日 重大 事项 13.18 - - 7,000 56,610.89 92,260.00 - 002069 獐 子 岛 2015年 6月1 日 重大 事项 17.94 - - 4,999 72,035.34 89,682.06 指数法 估值 002194 武汉 凡谷 2015年 6月18 日 重大 事项 26.98 2015年 7月24 日 24.28 3,200 49,611.84 86,336.00 - 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 25 页 共 38 页


600575 皖江 物流 2014年 9月9 日 重大 事项 4.11 - - 20,300 50,324.35 83,433.00 - 000693 华泽 钴镍 2015年 6月30 日 重大 事项 20.57 2015年 8月18 日 22.63 3,520 99,449.69 72,406.40 - 002238 天威 视讯 2015年 6月29 日 重大 事项 23.76 - - 2,630 47,912.78 62,488.80 - 002557 洽洽 食品 2015年 6月29 日 重大 事项 16.38 2015年 8月24 日 14.74 3,500 56,536.16 57,330.00 - 600333 长春 燃气 2015年 5月29 日 重大 事项 11.97 2015年 7月9 日 10.77 4,600 39,325.17 55,062.00 - 002662 京威 股份 2015年 5月15 日 重大 事项 17.84 2015年 8月13 日 16.06 2,900 42,321.20 51,736.00 - 注:本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票,该类股票 估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法,并于 2015 年 6 月 30 日对资产净值和本 期净利润的影响均为人民币-455,963.70 元。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末在银行间市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末在交易所市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 77,310,015.95 89.11 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 26 页 共 38 页


其中:股票 77,310,015.95 89.11 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 5,979,878.34 6.89 7 其他各项资产 3,464,031.05 3.99 8 合计 86,753,925.34 100.00 注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,152,734.56 1.41 B 采矿业 2,070,775.75 2.53 C 制造业 45,336,217.00 55.44 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 2,289,649.20 2.80 E 建筑业 1,701,021.46 2.08 F 批发和零售业 5,182,861.95 6.34 G 交通运输、仓储和邮政业 2,424,591.63 2.96 H 住宿和餐饮业 89,400.00 0.11 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 4,306,341.37 5.27 J 金融业 622,748.70 0.76 K 房地产业 5,469,289.60 6.69 L 租赁和商务服务业 2,231,349.07 2.73 M 科学研究和技术服务业 616,284.08 0.75 N 水利、环境和公共设施管理业 431,468.70 0.53 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 209,850.00 0.26 R 文化、体育和娱乐业 1,467,283.00 1.79 S 综合 1,115,394.20 1.36 合计 76,717,260.27 93.81 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 27 页 共 38 页


注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。 7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 592,755.68 0.72 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 592,755.68 0.72 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 7.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 002183 怡 亚 通 10,873 795,359.95 0.97 2 600978 宜华木业 22,940 514,773.60 0.63 3 600645 中源协和 6,244 507,762.08 0.62 4 601718 际华集团 32,200 486,864.00 0.60 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 28 页 共 38 页


5 000748 长城信息 12,600 439,488.00 0.54 6 600879 航天电子 15,960 391,020.00 0.48 7 600410 华胜天成 11,149 383,079.64 0.47 8 002405 四维图新 8,510 372,738.00 0.46 9 002018 华信国际 8,400 370,272.00 0.45 10 600881 亚泰集团 28,300 359,693.00 0.44 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公司网站的半年度报告正文。 7.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 000959 首钢股份 38,100 235,839.00 0.29 2 600078 澄星股份 7,000 106,610.00 0.13 3 000982 中银绒业 22,177 102,901.28 0.13 4 002226 江南化工 7,000 92,260.00 0.11 5 600333 长春燃气 4,600 55,062.00 0.07 6 600401 海润光伏 20 83.40 0.00 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公司网站的半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600446 金证股份 637,450.00 0.89 2 600219 南山铝业 628,407.00 0.87 3 000592 平潭发展 524,744.00 0.73 4 600500 中化国际 512,307.00 0.71 5 600143 金发科技 490,778.00 0.68 6 002400 省广股份 489,080.00 0.68 7 000547 闽福发A 480,204.00 0.67 8 600655 豫园商城 480,196.00 0.67 9 600594 益佰制药 473,149.00 0.66 10 601099 太平洋 465,487.00 0.65 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 29 页 共 38 页


11 600079 人福医药 452,824.00 0.63 12 300033 同花顺 446,505.00 0.62 13 600601 方正科技 435,533.00 0.61 14 300199 翰宇药业 431,255.00 0.60 15 300168 万达信息 427,309.00 0.59 16 000540 中天城投 400,638.00 0.56 17 600498 烽火通信 399,647.00 0.56 18 300253 卫宁软件 396,569.00 0.55 19 600881 亚泰集团 388,401.00 0.54 20 300244 迪安诊断 370,620.00 0.52 注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票;


2、买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 300059 东方财富 2,074,410.20 2.89 2 300168 万达信息 1,460,669.46 2.03 3 601099 太平洋 1,356,901.00 1.89 4 600820 隧道股份 935,987.00 1.30 5 000712 锦龙股份 716,915.00 1.00 6 000977 浪潮信息 714,802.00 1.00 7 601519 大智慧 673,746.03 0.94 8 601872 招商轮船 655,904.00 0.91 9 600219 南山铝业 625,592.00 0.87 10 600490 鹏欣资源 582,816.40 0.81 11 600266 北京城建 555,883.00 0.77 12 600601 方正科技 525,403.60 0.73 13 600881 亚泰集团 512,971.00 0.71 14 000540 中天城投 494,858.00 0.69 15 600317 营口港 485,638.00 0.68 16 300253 卫宁软件 479,065.00 0.67 17 600895 张江高科 477,483.00 0.66 18 600635 大众公用 462,900.00 0.64 19 000998 隆平高科 457,460.00 0.64 20 002030 达安基因 451,831.00 0.63 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 30 页 共 38 页


注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票; 2、卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 83,582,777.35 卖出股票收入(成交)总额 107,294,382.27 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证 券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投 资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 31 页 共 38 页


7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货投资,也无期间损益。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本报告期内,本基金未运用股指期货进行投资。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货投资,也无期间损益。 7.11.3本期国债期货投资评价 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明: 亚泰集团: 违规行为:近日,公司的控股子公司——吉林亚泰集团水泥销售有限公司收到吉林省物价局《行 政处罚决定书》 (吉省价处〔2014〕9 号) ,国家发展改革委会同吉林省物价局对吉林亚泰集团水泥销 售有限公司2011年与具有竞争关系的经营者达成并实施价格垄断协议的行为进行了调查。 处分措施:依据《中华人民共和国反垄断法》第四十六条、第四十九条以及《中华人民共和国行 政处罚法》第二十七条的规定,责令吉林亚泰集团水泥销售有限公司停止与具有竞争关系的经营者达 成并实施价格垄断协议的行为,对吉林亚泰集团水泥销售有限公司处以 2012 年度销售额 30.02 亿元 2%的罚款 6,004 万元,占公司 2013 年度经审计归属于母公司所有者净利润的 20.42%(已扣除少数股 东损益) 。 目前公司总体经营和财务状况保持稳定,上述事件对股票投资影响不大。 7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 32 页 共 38 页


7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 31,029.14 2 应收证券清算款 3,006,462.49 3 应收股利 - 4 应收利息 1,533.56 5 应收申购款 425,005.86 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,464,031.05 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 002183 怡 亚 通 795,359.95 0.97 重大事项 2 600978 宜华木业 514,773.60 0.63 重大事项 3 600645 中源协和 507,762.08 0.62 重大事项 4 601718 际华集团 486,864.00 0.60 重大事项 5 000748 长城信息 439,488.00 0.54 重大事项 6 600879 航天电子 391,020.00 0.48 重大事项 7 600410 华胜天成 383,079.64 0.47 重大事项 8 002018 华信国际 370,272.00 0.45 重大事项


7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 000959 首钢股份 235,839.00 0.29 重大事项 2 600078 澄星股份 106,610.00 0.13 重大事项 3 000982 中银绒业 102,901.28 0.13 重大事项 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 33 页 共 38 页


4 002226 江南化工 92,260.00 0.11 重大事项 5 600333 长春燃气 55,062.00 0.07 重大事项 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 500A 334 10,738.50 71,480.00 1.99% 3,515,178.00 98.01% 500B 478 11,255.21 164,770.00 3.06% 5,215,218.00 96.94% 工银 500 3,377 8,935.65 10,918.00 0.04% 30,164,784.10 99.96% 合计 4,189 9,344.08 247,168.00 0.63% 38,895,180.10 99.37%


8.2 期末上市基金前十名持有人 工银 500A


序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 叶明 334,400.00 9.32% 2 谭菊芳 253,880.00 7.08% 3 黄卫平 225,468.00 6.29% 4 李建周 156,652.00 4.37% 5 周美华 151,740.00 4.23% 6 周圣洋 138,650.00 3.87% 7 白玉巧 124,000.00 3.46% 8 万美芳 117,000.00 3.26% 9 许广芹 100,100.00 2.79% 10 秦思栋 90,600.00 2.53% 工银 500B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 陈梅 655,424.00 12.18% 2 林瑞连 506,000.00 9.41% 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 34 页 共 38 页


3 谢凤英 279,750.00 5.20% 4 黄焕民 139,100.00 2.59% 5 李连成 109,300.00 2.03% 6 昌锋 108,040.00 2.01% 7 周昭山 100,900.00 1.88% 8 潘光旭 99,354.00 1.85% 9 中国银河证券股份有限公司 94,512.00 1.76% 10 王晓 76,168.00 1.42% 注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 500A - - 500B - - 工银 500 28,170.60 0.09% 合计 28,170.60 0.07%


8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 500A 0 500B 0 工银 500 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 500A 0 500B 0 工银 500 0 合计 0


§9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 500A 500B 工银 500 基金合同生效日(2012 年 1 月31 日)基 金份额总额 7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 35 页 共 38 页


本报告期期初基金份额总额 5,245,198.00 7,867,798.00 40,870,857.46 本报告期基金总申购份额 - - 73,821,911.19 减:本报告期基金总赎回份额 - - 89,716,069.72 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以"-"填列) -1,658,540.00 -2,487,810.00 5,199,003.17 本报告期期末基金份额总额 3,586,658.00 5,379,988.00 30,175,702.10 注:1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额,报告期末基金份额总额为三级份额 之和。 2.报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额;


3.报告期期间基金总赎回份额含转换出份额; 4.本基金每年折算一次,截至本报告期末,已进行折算 3次。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期,本基金未召开持有人大会。








10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人: 毕万英先生于 2015 年4月 26 日离任工银瑞信基金管理有限公司副总经理, 公司于 2015 年 4 月 28 日对外披露;库三七先生于 2015 年 5 月 29 日离任工银瑞信基金管理有限公司副总经理, 公司于 2015年 6 月2 日对外披露。 2、基金托管人托管部门: 2015 年 4 月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事 变动已按相关规定备案、公告。





10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 36 页 共 38 页


10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未有改变。





10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) ,该审计机构自基金合同 生效日起向本基金提供审计服务,无改聘情况。





10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或行政处罚。





10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 海通证券 1 99,680,414.51 52.23% 90,754.89 52.94% - 招商证券 1 91,176,975.71 47.77% 80,683.01 47.06% - 上海证券 1 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 西南证券 2 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:1.券商的选择标准和程序 (1)选择标准:注重综合服务能力 a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一 年内无重大违规行为。 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 37 页 共 38 页


b)券商具有较强的综合研究能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、 个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据工银瑞信所管理基 金的特定要求,提供专门研究报告;具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 c)与其他券商相比,该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。 (2)选择程序 a)确定券商数量:根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门(权益投资部, 固定收益部,专户投资部,研究部和中央交易室)根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合 作券商的数量,每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商, 选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。 b)签订委托协议:与被选择的券商签订委托代理协议,明确签定协议双方的公司名称、委托代理 期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式五份,协议双方及证券主管 机关各留存一份,工银瑞信法律合规部留存备案,并报相关证券主管机关留存报备。 2.券商的评估,保留和更换程序 (1)席位的租用期限暂定为一年,合同到期 15 天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期 间的综合证券服务质量等情况,进行评估。 (2)对于符合标准的券商,工银瑞信将与其续约;对于不能达到标准的券商,不与其续约,并根 据券商选择标准和程序,重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构, 租用其交易席位。 (3)若券商提供的综合证券服务不符合要求,工银瑞信有权按照委托协议规定,提前中止租用其 交易席位。 证券公司席位的变更情况


在报告期内本基金退租西南证券股份有限公司的 028700 深圳交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 1. 本基金以2015年1月5日为份额折算基准日对本基金工银500份额以及工银500A份额 办理了定期份额折算业务。 工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金 2015年半年度报告摘要 第 38 页 共 38 页


2. 2015年3月2日基金管理人刊登公告, 经与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致, 决定自 2015 年 3 月 3 日起将工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“本基 金”)稳健收益类份额(代码:150055)的场内简称由“工银 500A”更名为“500A”;本基金 积极收益类份额(代码:150056)的场内简称由“工银 500B”更名为“500B”。对基金份额持 有人无实质性影响,不需召开基金持有人大会。