博 时 现 金 收益 证 券 投资 基 金
2015 年 半 年度 报 告
2015 年 6 月 30 日
基 金管理人 ：博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ：交通 银行股份 有限 公司
报 告送出日 期： 二 〇一五年 八月 二十七日 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
1
§1 重 要提 示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承 担个别及连带的 法律责任。 本半年度报 告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 26 日复核了本
报告中的财务指 标、净值表 现、利润分 配情况 、财务会计报告 、投资组合 报告等内容 ，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺 以诚实信用 、勤勉尽 责的原则 管理和运用基金 资产，但不 保证基金一定
盈利。
基金的 过往业绩 并不代表其 未来表现 。投资有 风险，投资者在 作出投资决 策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015 年 1 月 1 日起至 6 月30 日止 。 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ............................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方式 ................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资料 ................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 5
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ............................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表现 ................................................................................................................................. 5
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ......................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 .................................................................. 9
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明.............................................................................. 9
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 10
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 10
4.6 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 10
4.7 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明............................................................................ 11
4.8 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 11
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况 声明................................................................................ 11
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............ 11
5.3 托管人 对本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ............................ 11
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 12
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 13
6.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................... 14
6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 14
§7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 30
7.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 30
7.2 债券回购 融资情 况 ........................................................................................................................ 31
7.3 基金投资 组合平 均剩余期 限 ........................................................................................................ 31
7.4 期末按债 券品种 分类 的债 券投资组 合......................................................................................... 32
7.5 期末按摊 余成本 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前十名债券 投资明细 ................................. 32
7.6“ 影子定 价 ” 与 “ 摊余成本 法 ” 确定 的基金 资产 净值的偏离 .................................................. 32
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ..................... 32
7.8 投资组 合报告附 注 ....................................................................................................................... 32
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 33
8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构..................................................................................... 33
8.2 期末基金 管 理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ......................................................................... 34
8.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 34
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 34
§10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 34
10.1 基金份 额持有人 大会决议 .......................................................................................................... 34
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .......................................... 35
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................................................. 35
10.4 基金投 资策略的 改变 ................................................................................................................. 35
10.5 报告期 内改聘会 计师事务 所情况 .............................................................................................. 35 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
3
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 ...................................................... 35
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况.................................................................................. 35
10.8 偏离度 绝对值超 过 0.5% 的 情况 ................................................................................................. 36
10.9 其他重 大事件 ............................................................................................................................. 36
§11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 37
11.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................. 37
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 37
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 37 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
4
§2 基 金简 介
2.1 基金基本 情况
基金名称 博时现金收 益证券投 资基金
基金简称 博时现金收 益货币
基金主代码 050003
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2004 年1 月16 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 交通银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 44,848,678,291.89 份
基金合同存 续期 不定期
下属分级基 金的基金 简称 博时现金收 益货币 A 博时现金收 益货币 B
下属分级基 金的交易 代码 050003 000665
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
9,158,055,527.69 份 35,690,622,764.20 份
2.2 基金产品 说明
投资目标 在保证低风 险和高流 动性的前 提下获得 高于投资 基准 的回报。
投资策略
本基金根据 短期利率 的变动和 市场格局 的变化 ， 积极 主动地在债 券资产和 回购资
产之间进行 动态的资 产配置。
业绩比较基 准
本基金成立 于 2004 年 1 月 16 日， 业绩比 较基准是 一 年期定期存 款利率 （税后 ） ；
自2009 年 7 月1 日起 ，本基金 的业绩比 较基准 变更 为：活期存 款利率（ 税后） 。
风险收益特 征
现 金 收 益 证券 投 资 基金 投 资于 短 期 资金 市 场 基础 工具 ， 由 于 这些 金 融 工具 的 特
点， 因此整个 基金的风 险处于较 低的水平。 但是， 本 基金依然处 于各种风 险因素
的暴露之中 ， 包括 利率风险 、 再投 资风险 、 信用风 险 、 操作风 险、 政 策风险和 通
货膨胀风险 等等。
2.3 基金管理 人和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 交通银行股 份有限公 司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 汤嵩彦
联系电话 0755-83169999 95559
电子邮箱 service@bosera.com tangsy@bankcomm.com
客户服务电 话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701216
注册地址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招商 银行大厦29 层
上海市浦东 新区银城 中路188号
办公地址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招商 银行大厦29 层
上海市浦东 新区银城 中路188号
邮政编码 518040 200120
法定代表人 张光华 牛锡明 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
5
2.4 信息披露 方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报
登载基金 半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.bosera.com
基金半 年度 报告备置 地点 基金管理人 、基金托 管人处
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 博时基金管 理有限公 司 北京市建国 门内大街18 号恒基 中心 1 座 23 层
§3 主 要财 务指 标 和 基 金净 值表 现
3.1 主要会计 数据和财务 指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
报告期（2015 年 1 月1 日-2015 年6 月30 日）
博时现金收 益货币 A 博时现金收 益货币 B
本期已实现 收益 258,570,288.76 505,302,262.07
本期利润
258,570,288.76 505,302,262.07
本期净值收 益率 2.0787% 2.2006%
3.1.2 期末
数据和指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
博时现金收 益货币 A 博时现金收 益货币 B
期末基金资 产净值 9,158,055,527.69 35,690,622,764.20
期末基金份 额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
博时现金收 益货币 A 博时现金收 益货币 B
累计净值收 益率 43.6609% 4.9116%
注：1 、本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入、 投资 收益、其他 收入（不 含公允价 值变动收 益）扣除
相关费用后 的余额 ， 本期利 润为本期 已实现收 益加上 本期公允价 值变动收 益， 由 于货币市 场基金采 用摊余
成本法核算 ，因此， 公允价值 变动收益 为零，本 期已 实现收益和 本期利润 的金额相 等。
2、自 2014 年6 月 3 日 起对本基 金实施 基金份额 分类 以及调整收 益结转方 式， 调整后 ， 本基金 的 A 、B
基金份额采 用统一的 收益结转 方式。 通常情况 下本基 金的收益结 转方式为 按日结转 ， 对于 目前暂不 支持按
日结转的销 售机构， 仍保留按 月结转的 方式。基 金份 额分类后， 本 基 金 将分 设 A 级和 B 级 两类 基 金 份额 ，
两类基金份 额单独设 置基金代 码， 分别公布 每万份基 金净收益、 七日 年化收益 率， 并按照不 同的费率 计提
销售服务费 用。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金 份额净值收 益率及其与同 期业绩比较基 准收益率的比 较
1． 博时现金收 益货币 A：
阶段
份额 净值收
益率①
净值收益率
标准差 ②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④ 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
6
过去一个月 0.2727% 0.0012% 0.0292% 0.0000% 0.2435% 0.0012%
过去三个月 0.9497% 0.0026% 0.0885% 0.0000% 0.8612% 0.0026%
过去六个月 2.0787% 0.0038% 0.1760% 0.0000% 1.9027% 0.0038%
过去一年 4.2654% 0.0037% 0.3549% 0.0000% 3.9105% 0.0037%
过去三年 13.3014% 0.0032% 1.0653% 0.0000% 12.2361% 0.0032%
自基金合同 生效
起至今
43.6609% 0.0061% 15.2346% 0.0031% 28.4263% 0.0030%
2． 博时现金收 益货币 B：
阶段
份额 净值收
益率①
净值收益率
标准差 ②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.2926% 0.0012% 0.0292% 0.0000% 0.2634% 0.0012%
过去三个月 1.0105% 0.0026% 0.0885% 0.0000% 0.9220% 0.0026%
过去六个月 2.2006% 0.0038% 0.1760% 0.0000% 2.0246% 0.0038%
过去一年 4.5164% 0.0037% 0.3549% 0.0000% 4.1615% 0.0037%
自基金合同 生效
起至今
4.9116% 0.0038% 0.3811% 0.0000% 4.5305% 0.0038%
注：本基金 成立于 2004 年1 月 16 日， 业绩比较 基准 是一年期定 期存款利 率（税后 ）；
自 2009 年 7 月 1 日起 ，本基金 的业绩比 较基准 变更 为：活期存 款利率（ 税后）。
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金 份额累计 净值收益 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
1、 博时现金收益货币A
2、 博时现金收益货币B 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
7
§4 管 理人 报告
4.1 基金管理 人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有 限公司是中 国内地首 批成立的 五家基金管理公 司之一。“ 为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2015 年 6 月 30 日，
博时基金公司共 管理七十只 开放式基金 ，并受 全国社会保障基 金理事会委 托管理部分 社保基
金，以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾 3027.86 亿元人民币，其中公
募基金资产规模逾1317.35 亿元人民币， 累计 分红超过664.83 亿元人民币， 是目前我国资产
管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基 金研究中心统计， 标准股票型基金中， 截至6 月30 日 ， 博时创业成长股
票基金及博时卓越品牌股票基金今年以来净值增长率在 379 只标准型股票基金中分别排名前
1/3 和前 1/2；博时深证基本面 200ETF 及联接 基金今年以来的净值增长率在 175 只指数股票
型基金-标准指数股票基金及46 只ETF 联接基 金中分别排名前1/2 和前1/3 ； 混合基金-偏股
型基金中， 博时精选股票基金今年以来的收益率在同类型36 只产品中排名前1/3； 混合基金
-灵活配置型基金中， 博时裕隆灵活配置混合及博时裕益灵活配置混合基金今年以来的净值增
长率在126 只同类型基金中分别排名前1/3 和前1/2。
固定收益方面， 博时安丰18 个月定期开放债券 基金、 博时优势收益信用债券、 博时信用
债纯债券今年以来收益率在 71 只同类长期标 准债券型基金中分别排名前 1/10 、前 1/2 和前
1/2； 博时上证企债30ETF 今年以来的收益率 在18 只指数债券型基金-指数债券型基金(A 类)
排名前1/3 。
2、其他大事件 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
8
2015 年 1 月 7 日，博时基金在 2014 年信息时 报金狮奖 —金融行业风云榜的评选中获得
年度最佳基金公司大奖。
2015 年 1 月 15 日，在和讯网主办的第十二届 中国财经风云榜评选中，博时基金获评第
十二届中国财经风云榜“年度十大品牌基金公司”奖。
2015 年 1 月 18 日，博时基金（香港）在和讯 财经风云榜海外评选中荣获“最佳中资基
金公司”奖。
2015 年 1 月 21 日，在《华夏时报》第八届投 资者年会暨金蝉奖评选中，博时转债增强
荣获第八届金蝉奖“2014 最佳年度债基品牌奖”。
2015 年 3 月 28 日，在第十二届中国基金业金 牛奖评选中，博时主题行业（LOF）基金、
博时信用债券基金分别获得 “2014 年度开放式股票型金牛基金” 奖、 “三年期开放式债券型
持续优胜金牛基金”奖。
2015 年3 月28 日， 在中金在线主办的 “2014 年 度财经排行榜” 评选中， 邓欣雨获评 “2014
年度中金在线财经排行榜最佳基金经理”。
2015 年 4 月 22 日，由上海证券报社主办的第 十二届中国“金基金”奖的评选揭晓，博
时主题行业股票证券投资基金(LOF) 获得5 年 期股票型金基金奖。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
陈凯杨
基金经理/
现金管理组
投资副总监
2015-05-22 - 10
2003 年 起 先 后 在 深 圳 发 展 银
行、 博时基金、 长城基 金工作。
2009 年1 月再次加入博 时基金
管理有限公司，历任固定收益
研究员、特定资产投资经理。
现任固定收益总部现金管理组
投资副总监兼博时安心收益定
期开放债券基金 、 博时理财30
天债券基金、博时岁岁增利一
年定期开放债券基金、博时月
月薪定期支付债券基金、博时
双月薪定期支付债券基金、博
时现金收益货币基金、博时证
金宝货币基金的基 金经理。
魏桢 基金经理 2015-05-22 - 7
2004 年 起 在 厦 门 市 商 业 银 行
任债券交易组主管 。2008 年加
入博时基金管理有限公司，历
任债券交易员、固定收益研究
员。 现任博时理财30 天债券基
金兼博时岁岁增利一年定期开博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
9
放债券基金、博时月月薪定期
支付债券基金、博时安丰 18
个月定期开放债券 （LOF ） 基金、
博时双月薪定期支付债券基
金、博时天天增利货币市场基
金、博时月月盈短期理财债券
型证券投资基金、博时现金宝
货币市场基金、博时现金收益
货币基金、 博时安盈债 券基金、
博时保证金货币 ETF 基 金、博
时证金宝货币基金的基金经
理。
张勇
基金经理/
固定收益总
部现金管理
组投资总监
2006-07-01 2015-05-22 11.5
2001 年 起 先 后 在 南 京 市 商 业
银行任信贷员、债券交易员。
2003 年 加 入 博 时 基 金 管 理 有
限公司，历任债券交易员、基
金经理助理、固定收益部副总
经理、博时稳定价值债券投资
基金、博时现金收益证券投资
基金、博时策略灵活配置混合
型证券投资基金、博时安盈债
券型证券投资基金、博时宏观
回报债券型证券投资基金、博
时天天增利货币市场基金、博
时月月盈短期理财债券型证券
投资基金、博时现金宝货币市
场基金、博时保证金实时交易
型货币市场基金的基金经理、
固定收益总部现金管理组投资
总监。
注： 上述任职日 期、 离任日期 根据本基 金管理人 对外 披露的任免 日期填写。 证 券从业的 含义遵从 行业
协会《证券 业从业人 员资格管 理办法》 的相关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金运作遵规 守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵 循了《中 华人民共和国证 券投资基金 法》及其各项
实施细则、 基金合同和其他相关法律法规的规定， 并本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、
取信于社会的原 则管理和运 用基金资产 ，为基 金持有人谋求最 大利益。本 报告期内， 由于证
券市场波动等原 因，本基金 曾出现个别 投资监 控指标超标的情 况，基金管 理人在规定 期限内
进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对 报告期内公 平交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易制 度的执行情 况
报告期内，本基 金管理人严 格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易制 度指导意见》
和公司制定的公平交易相关制度。 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
10
4.3.2 异常交易行 为的专项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基 金的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
2015 年上半年，基本面趋于企稳、资金面由紧转松，4 月份开始货币市场利率不断下行
至低位， 债券收益率曲线呈现短端下行幅度大于长端的陡峭化特征。R001 收于2.31%， R007
收于 3.41% ，1 年 AAA 、AA+、AA 短融收益率分 别为 3.43% 、3.91% 、4.35%。上半年，本基金
秉承现金管理工具的流动性和安全性原则，以滚动投放存款为主，同时增配短融增强收益。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
本报告期内， 本基金A 类基金份额净值增长率为2.08 ％， B 类基金份额净值增长率为2.20% ，
业绩基准增长率为0.18%。
4.5 管理人对 宏观经济、 证券市场及行 业走势的简 要展望
展望下半年， 周期性的经济增长和通胀或许并不是债市最重要的因素， 资产负债表重塑，
稳定资产价格、 降低债务风 险，以及与 之对应 的资金面宽松， 才是最关键 的变量。这 实质上
也意味着， 对债市而言， 资产负债表修复和慢性去杠杆却使得债券的慢牛能够维持较长时间。
基本面决定利率 中枢、货币 政策与投资 节奏决 定波段和波动区 间，短端收 益率有进一 步下行
的空间，中长端信用债收益率的下行空间也将会被打开。
本基金将坚持作 为流动性管 理工具的 定位，继 续保持投资组合 良好的流动 性和较短的组
合期限。未来一 段时间，票 息收入将有 所增加 ，我们将保持存 款的较高比 例，同时不 断加大
短期融资券的投资力度。
4.6 管理人对 报告期内基 金估值程序等 事项的说明
本基金管理人为 确保基金估 值工作符 合相关法 律法规和基金合 同的规定， 确保基金资产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称 “ 估值委 员会 ”）， 制定了估值 政策和 估值程序。估值 委员会成员 由主管运营 的副总
经理、督察长、 投资总监、 研究部负责 人、运 作部负责人等成 员组成，基 金经理原则 上不参
与估值委员会的 工作，其估 值建议经估 值委员 会成 员评估后审 慎采用。估 值委员会成 员均具
有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经 验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值
委员会的职责主要包括有： 保证基金估值的公平、 合理； 制订健全、 有效的估值政策和程序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包括 本基金托 管银行和 会计师事务所。 托管人根据 法律法规要求博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
11
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已 与中央国债 登记结算 有限责任 公司签署服务协 议，由其按 约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对 报告期内基 金利润分配情 况的说明
本基金采用1.00 元固定份额净值交易方式， 自 基金成立日起每日将实现的基金净收益分
配给基金份额持有人。 自2014 年 6 月 3 日起对 本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方
式， 调整后， 本基金的A、B 基金份额采用统一的收益结转方式。 通常情况下本基金的收益结
转方式为按日结 转，对于目 前暂不支持 按日结 转的销售机构， 仍保留按月 结转的方式 。基金
份额分类后，本基金将分设A 级和 B 级两类基 金份额，两类基金份额单独设置基金代码。
本基金A 类本报告期内向份额持有人分配利润 258,570,288.76 元， 本基金B 类本报告期
内向份额持有人分 配利润505,302,262.07 元。
4.8 报告期内 管理人对本 基金持有人数 或基金资产 净值预警情形 的说明
无。
§5 托 管人 报告
5.1 报告期内 本基金托管 人遵规守信情 况声明
2015 年上半年度， 托管人在博时现金收益货币 市场基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券投资基金法》 及其他有关 法律法规、 基金合 同、托管协议， 尽职尽责地 履行了托管 人应尽
的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对 报告期内本 基金投资运作 遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
2015 年上半年度， 博时基金管理有限公司在博时现金收益货币市场基金投资运作、 资产
净值的计算、基 金收益的计 算、基金费 用开支 等问题上，托管 人未发现损 害基金持有 人利益
的行为。
本基金本报告期内向A 级份额持有人分配利润 ：258,570,288.76 元， 向B 级份额持有人
分配利润：505,302,262.07 元。
5.3 托管人对 本 半 年度报 告中财务信息 等内容的真 实、准确和完 整发表意见
2015 年上半年度， 由博时基金管理有限公司编 制并经托管人复核审查的有关博时现金收博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
12
益货币市场基金 的半年度报 告中财务指 标、收 益表现、收益分 配情况、 财 务会计报告 相关内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半 年度 财务 会计 报 告（ 未经 审计 ）
6.1 资产负债 表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
报告截止日：2015 年6 月30 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
资产：
银行存款 6.4.3.1 26,894,755,090.96 16,277,768,891.66
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融 资产 6.4.3.2 17,847,781,746.31 14,098,214,171.50
其中：股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
17,847,781,746.31 14,098,214,171.50
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 6.4.3.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.3.4 534,501,201.75 938,601,927.90
应收证券清 算款
- -
应收利息 6.4.3.5 404,853,832.02 501,911,657.80
应收股利
- -
应收申购款
198,145,732.95 25,998,483.12
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.3.6 95,275.00 95,000.00
资产总计
45,880,132,878.99 31,842,590,131.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
999,999,300.00 2,250,195,964.70
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
14,471,093.93 8,530,722.89
应付托管费
4,385,179.97 2,585,067.52
应付销售服 务费
2,386,779.79 3,274,275.42
应付交易费 用 6.4.3.7 161,815.32 251,282.29
应交税费
4,080,249.01 4,080,249.01
应付利息
31,932.88 384,176.55
应付利润
5,193,327.83 5,536,225.99 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
13
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.3.8 744,908.37 680,470.78
负债合计
1,031,454,587.10 2,275,518,435.15
所有者权益：
实收基金 6.4.3.9 44,848,678,291.89 29,567,071,696.83
未分配利润 6.4.3.10 - -
所有者权益 合计
44,848,678,291.89 29,567,071,696.83
负债和所有 者权益总 计
45,880,132,878.99 31,842,590,131.98
注： 报告截止 日2015 年6 月30 日， 基金份额 总额44,848,678,291.89 份。 其中A 类基 金份额净 值1.0000
元， 基金份额 总额 9,158,055,527.69 份；B 类基金 份 额净值 1.0000 元， 基 金份额总 额 35,690,622,764.20
份。
6.2 利润表
会计主体： 博时现金收益证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年 6 月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 6
月 30 日
一、收入
882,438,561.62 1,007,200,403.08
1. 利息收入
867,760,037.81 990,282,917.02
其中：存款 利息收入 6.4.3.11 520,416,280.96 696,473,263.22
债券利息收 入
343,136,805.06 258,834,649.24
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
4,206,951.79 34,975,004.56
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
14,678,523.81 16,917,486.06
其中：股票 投资收益 6.4.3.12 - -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.3.13 14,678,523.81 16,917,486.06
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 6.4.3.14 - -
股利收益 6.4.3.15 - -
3. 公允价值 变动收益 （损 失以 “- ”
号填列）
6.4.3.16
- -
4. 汇兑收益 （损 失以 “－ ”号填列 ）
- -
5. 其他收入 （损失以 “-”号填 列）
- -
减：二、费用
118,566,010.79 157,182,838.90
1．管理人报 酬
60,585,842.14 56,795,894.11
2．托管费
18,359,346.11 17,210,877.02
3．销售服务 费
16,752,902.98 38,942,601.85
4．交易费用 6.4.3.17 - -
5．利息支出
22,583,235.31 43,956,849.67
其中：卖出 回购金融 资产支出
22,583,235.31 43,956,849.67
6．其他费用 6.4.3.18 284,684.25 276,616.25
三、 利润总额 （亏损总额以 “-” 号
填列）
763,872,550.83 850,017,564.18 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
14
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号填列）
763,872,550.83 850,017,564.18
6.3 所有者权 益（基金净 值）变动表
会计主体： 博时现金收益证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 29,567,071,696.83 - 29,567,071,696.83
二、 本期经营 活动产生 的基金净 值
变动数（本 期利润）
- 763,872,550.83 763,872,550.83
三、 本期基金 份额交易 产生的基 金
净值变动数 （净值减 少以 “-” 号
填列）
15,281,606,595.06 - 15,281,606,595.06
其中：1. 基 金申购款 125,876,266,211.75 - 125,876,266,211.75
2. 基金赎回 款 -110,594,659,616.69 - -110,594,659,616.69
四、 本期向基 金份额持 有人分配 利
润产生的基 金净值变 动 （净值减 少
以 “-” 号填 列）
- -763,872,550.83 -763,872,550.83
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 44,848,678,291.89 - 44,848,678,291.89
项目
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 25,346,757,687.16 - 25,346,757,687.16
二、 本期经营 活动产生 的基金净 值
变动数（本 期利润）
- 850,017,564.18 850,017,564.18
三、 本期基金 份额交易 产生的基 金
净值变动数 （净值减 少以 “-” 号
填列）
9,807,043,677.60 - 9,807,043,677.60
其中：1. 基 金申购款 132,602,806,107.82 - 132,602,806,107.82
2. 基金赎回 款 -122,795,762,430.22 - -122,795,762,430.22
四、 本期向基 金份额持 有人分配 利
润产生的基 金净值变 动 （净值减 少
以 “-” 号填 列）
- -850,017,564.18 -850,017,564.18
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 35,153,801,364.76 - 35,153,801,364.76
报 表 附注为 财务报表 的组成部 分 。
本报告 6.1 至 6.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
————— ————
— ———— —— ——
——— ———— —
基金管理公 司负责人： 江 向阳
主管 会计工作 的负责人： 王德 英
会计机 构负责人： 成江
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所 采用的会计 政策、会计 估计与最 近一期年度报 告相一致的 说明
除以下会计估计变更外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相
一致： 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
15
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债
券除外)， 按照中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独 立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.2 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式 证券投资 基金有关税 收问题
的通知》、财税[2008]1 号《关 于企业所得 税 若干优惠政策的 通知》及 其他相关财 税法规和
实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方 式募集资 金不属于营 业税征 收范围，不征 收 营业税。 基金买卖债 券的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券 市场中取 得的收入， 包括买 卖债券的差价收 入，债券 的利息收入 及其
他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的 企业债券 利息收入， 应由发 行债券的企业在 向基金支 付利息时代 扣代
缴20%的个人所得税。
6.4.3 重要财务报 表项目的说 明
6.4.3.1 银行存 款
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款
14,755,090.96
定期存款
26,880,000,000.00
其中：存款 期限 1 个 月以内 19,380,000,000.00
存款期限 1-3 个月 3,300,000,000.00
存款期限 3 个月-1 年 4,200,000,000.00
其他存款
-
合计
26,894,755,090.96
注：定期存 款期限指 于资产负 债表日定 期存单剩 余到 期期限。
6.4.3.2 交易性 金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 17,847,781,746.31 17,923,633,000.00 75,851,253.69 0.1691
合计 17,847,781,746.31 17,923,633,000.00 75,851,253.69 0.1691
注：偏离金 额＝影子 定价-摊余 成本；
偏离度＝偏 离金额/基 金资产净 值 ×100% 。 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
16
6.4.3.3 衍生金 融资产/负债
无余额。
6.4.3.4 买入返 售金融资产
6.4.3.4.1 各项买入返售 金融资产期 末余额
单位：人民 币元
项目
本期末
2015年6月30 日
账面余额 其中:买断式 逆回购
交易所买入 返售证券
- -
银行间买入 返售证券 534,501,201.75 -
合计 534,501,201.75 -
6.4.3.4.2 期末买 断式逆回购 交易中取得的 债券
无余额。
6.4.3.5 应收利 息
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应收活期存 款利息 5,913.72
应收定期存 款利息 174,830,006.09
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 -
应收债券利 息 229,740,680.76
应收买入返 售证券利 息 277,231.45
应收申购款 利息 -
其他 -
合计 404,853,832.02
6.4.3.6 其他资 产
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
其他应收款
95,275.00
待摊费用 -
合计 95,275.00
6.4.3.7 应付交 易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用 -
银行间市场 应付交易 费用 161,815.32
合计 161,815.32 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
17
6.4.3.8 其他负 债
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金
-
应付赎回费
-
预提费用 237,108.87
其他 507,799.50
合计
744,908.37
6.4.3.9 实收基 金
博时 现金收益货币 A
金额单位： 人民币元
项目
本期
2015年1 月1 日至2015 年6月30日
基金份额 （ 份） 账面金额
上年度末 14,518,617,626.70 14,518,617,626.70
本期申购 39,254,785,051.10 39,254,785,051.10
本期赎回（ 以 “-”号 填列） -44,615,347,150.11 -44,615,347,150.11
本期末 9,158,055,527.69 9,158,055,527.69
博时 现金收益货币 B
金额单位： 人民币元
项目
本期
2015年1 月1 日至2015 年6月30日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 15,048,454,070.13 15,048,454,070.13
本期申购 86,621,481,160.65 86,621,481,160.65
本期赎回（ 以 “-”号 填列） -65,979,312,466.58 -65,979,312,466.58
本期末 35,690,622,764.20 35,690,622,764.20
注：申购含 红利再投 、转换入 份额；赎 回含转换 出份 额。
6.4.3.10 未分 配利润
博时 现金收益货币 A
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
本期利润 258,570,288.76 - 258,570,288.76
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中：基金 申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配 利润 -258,570,288.76 - -258,570,288.76
本期末 - - -
博时 现金收益货币 B
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
18
本期利润 505,302,262.07 - 505,302,262.07
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中：基金 申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配 利润 -505,302,262.07 - -505,302,262.07
本期末 - - -
6.4.3.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年6 月30 日
活期存款利 息收入 179,770.03
定期存款利 息收入 520,236,460.41
其他存款利 息收入 0.00
结算备付金 利息收入 50.52
其他 0.00
合计 520,416,280.96
6.4.3.12 股票 投资收益
本基金本报告期内无股票投资收益。
6.4.3.13 债券 投资收益
单 位：人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
卖出债券（ 、债转股 及债券到 期兑付） 成交总额 12,171,532,285.29
减：卖出债 券（、债 转股及债 券到期兑 付）成本 总额 11,672,101,028.65
减：应收利 息总额 484,752,732.83
买卖债券（ 、债转股 及债券到 期兑付） 差价收入 14,678,523.81
6.4.3.14 衍生 工具收益
无。
6.4.3.15 股利 收益
无。
6.4.3.16 公允 价值变动收 益
无。
6.4.3.17 交易 费用
无。
6.4.3.18 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6月30日 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
19
审计费用 79,343.16
信息披露费 148,765.71
银行费用 38,246.66
银行间账户 维护费 8,964.36
上清所账户 维护费 9,364.36
合计 284,684.25
6.4.4 或有事项、 资产负债表 日后事项的 说明
6.4.4.1 或有事项
无。
6.4.4.2 资产负债表 日后事项
无。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存 在控制关系或 其他重大利害关 系的关联方发 生变化的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报告 期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
博时基金管 理有限公 司（ “博 时基金 ” ） 基金管理人 、 基金 注册登记 机构 、 基金销 售机构
交通银行股 份有限公 司 （“交 通银行 ” ） 基金托管人 、基金代 销机构
招商证券股 份有限公 司（ “招 商证券 ” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
博时资本 管 理有限公 司（ “博时 资本 ” ） 基金管理人 的 子公司
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.6 本报告期及 上年度可比 期间的关联 方交易
6.4.6.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
无。
6.4.6.2 关联方 报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6月30日
上年度可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的管
理费
60,585,842.14 56,795,894.11
其 中 ：支 付销 售机 构的 客户
维护费
6,755,291.30 6,938,674.94
注：支付基 金管理人 博时基金 管理有限 公司的基 金管 理人报酬按 前一日基 金资产净 值 0.33% 的年费率
计提，逐日 累计至每 月月底， 按月支付 。
其计算公式 为：日基 金管理人 报酬＝前 一日基金 资产 净值 ×0.33% / 当年 天数。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位：人民 币元 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
20
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6月30日
上年度可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的托
管费
18,359,346.11 17,210,877.02
注：支付基 金托管人 交通银行 的基金托 管费按前 一日 基金资产净 值 0.10% 的年费率 计提，逐 日累计至
每月月底， 按月支付 。
其计算公式 为：日基 金托管费 ＝前一日 基金资产 净值 ×0.10% / 当年天数 。
6.4.6.2.3 销售服务费
单位：人民 币元
获得销售服 务费的各 关
联方名称
本期
2015年1月1 日至2015 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
博时现金收 益货币 A 博时现金收 益货币 B 合计
博时基金 1,601,353.67 1,112,788.44 2,714,142.11
交通银行 476,496.40 3,675.46 480,171.86
招商证券 123,499.99 - 123,499.99
合计 2,201,350.06 1,116,463.90 3,317,813.96
获得销售服 务费的各 关
联方名称
上年度可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
博时现金收 益货币A 博时现金收 益货币B 合计
博时基金 15,378,403.75 161,475.54 15,539,879.29
交通银行 881,756.52 705.80 882,462.32
招商证券 744,497.47 - 744,497.47
合计 17,004,657.74 162,181.34 17,166,839.08
注：支付销 售机构的 本基金 A 级销售服 务费按前 一日 基金资产净 值 0.25% 的年费率 计提，支 付销售机
构的本基金B 级销售 服务费按 前一日基 金资产净 值 0.01% 的年费率 计提，逐 日累计至 每月月底 ，按月 支付
给博时基金 ，再由博 时基金计 算并支付 给各基金 销售 机构。
其计算公式 为：日销 售服务费 ＝前一日 基金资产 净值 ×销售服务 费率 / 当 年天数。
6.4.6.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券(含回 购)交易
单位：人民 币元
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 - - - - 13,970,000,000.00 1,367,037.04
上年度可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
21
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 - - - - 28,440,000,000.00 2,440,722.48
6.4.6.4 各关联 方投资本基 金的情况
6.4.6.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金 投资 本基金的情况
份额单位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6月30 日
上年度可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6月30日
博时现金收 益货币
A
博时现金收 益货币
B
博时现金收 益货币
A
博时现金收 益货币
B
期初持有的 基金份额
- 142,940,613.10
- -
期间申购/ 买 入总份额 - 461,263,428.19 - 200,000,000.00
期间因拆分 变动份额 - - - -
减：期间赎 回/卖出总 份额 - 554,204,041.29 - 50,000,000.00
期末持有的 基金份额 - 50,000,000.00 - 150,000,000.00
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总份额比例
- 0.14% - 0.43%
注：申购含 红利再投 、转换入 份额；赎 回含转换 出份 额。
6.4.6.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其 他关联 方投资本基金 的情况
份额单位： 份
关联方
名称
本期末
2015 年 6 月30 日
博时现金收 益货币A 博时现金收 益货币B
持有的基金
份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的比例
持有的基金 份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的比例
博时资本
- - 89,990,000.00 0.25%
关联方
名称
上年度 末
2014 年 12 月31 日
博时现金收 益货币A 博时现金收 益货币B
持有的基金 份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的比例
持有的基金 份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的比例
博时资本
- - - -
6.4.6.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2015年1 月1 日至2015 年6月30日
上年度可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6月30日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
交通银行活 期存款 14,755,090.96 179,770.03 854,718.99 530,082.40
交通银行定 期存款 - 3,815,750.00 - 164,509,138.86
注：1 、本基 金的银行 存款由基 金托管人 交通银 行保 管，按约定 利率计息 。 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
22
2 、本基金用 于证券交 易结算的 资金通过 “交通 银行 基金托管结 算资金专 用存款账 户 ”转存 于中国证
券登记结算 有限责任 公司， 按约定利 率计息 。 于 2015 年 6 月 30 日 的相关余 额在资产 负债表中 的 “结 算备
付金 ” 科目 中单独列 示 (2014 年6 月 30 日：同) 。
6.4.6.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位 ： 人民币元
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
股/张）
总金额
- - - - - -
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
股/张）
总金额
招商证券
041459042
14包钢集
CP002
簿记建档
集中配售 900,000 90,000,150.00
招商证券、 交
通银行
041459031
14 北电CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 100,000,300.00
招商证券
041458004
14 澄星CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券、 交
通银行
041451034
14大国资
CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券
071424005
14 东兴证券
CP005
簿记建档
集中配售 500,000 49,987,500.00
招商证券、 交
通银行
071404004
14 广发CP004 簿记建档
集中配售 300,000 29,992,500.00
招商证券
140212
14国开12
簿记建档
集中配售 2,000,000 200,200,000.00
招商证券
041452018
14航空技
CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券
041459008
14 亨通CP001
簿记建档
集中配售 300,000 30,000,150.00
招商证券
071433001
14 华融证券
CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 99,975,000.00
招商证券
041458050
14 南玻CP002
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券
041451024
14青岛港
CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00
招商证券、 交
通银行
071415003
14 申万CP003
簿记建档
集中配售 2,000,000 199,950,800.00
招商证券、 交
通银行
041451016
14深能源
CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券、 交
通银行
041464024
14武水务
CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
23
招商证券、 交
通银行
041461040
14 协鑫CP001
簿记建档
集中配售 200,000 19,990,150.00
招商证券
041472008
14 洋河CP002
簿记建档
集中配售 300,000 30,000,150.00
招商证券
041452022
14渝水务
CP002
簿记建档
集中配售 900,000 89,955,150.00
招商证券
041459038
14中材泥
CP002
簿记建档
集中配售 300,000 30,000,150.00
招商证券
041461036
14 珠海九洲
CP001
簿记建档
集中配售 300,000 30,000,150.00
交通银行
041457002
14 渝保税
CP001
簿记建档
集中配售 300,000 30,000,150.00
交通银行
041464042
14 健康元
CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
041461037 14 华电CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 100,000,300.00
交通银行
041454033
14 华侨城
CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行
041456029
14 大唐新能
CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 100,000,300.00
交通银行
071406003 14 安信CP003
簿记建档
集中配售 1,000,000 99,975,000.00
交通银行
071416007
14 华泰证券
CP007
簿记建档
集中配售 500,000 49,987,500.00
交通银行
041464038
14 津地铁
CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行
041469029
14 丰台国资
CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 99,995,300.00
交通银行
041466013
14 深水务
CP001
簿记建档
集中配售 200,000 20,000,150.00
交通银行
041463013 14 京煤CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 99,990,300.00
交通银行
041461034 14 万向CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行
041458045 14 福耀CP001
簿记建档
集中配售 300,000 30,000,150.00
交通银行
041459037 14 北电CP002
簿记建档
集中配售 1,000,000 99,900,150.00
交通银行
041458010 14 均瑶CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
041464032
14 青岛城投
CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 100,000,300.00
交通银行
041464031 14 新港CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
071405001 14 证金CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 99,975,000.00
交通银行
041461029
14 滨建投
CP002
簿记建档
集中配售 2,000,000 200,000,150.00
交通银行
041458035
14 深圳建发
CP002
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
24
交通银行
041461022
14 苏交通
CP004
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行
041463009
14 鲁高速股
CP002
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
041458029 14 友谊CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 99,800,150.00
交通银行
041458027
14 苏广电
CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行
041452020
14 南方水泥
CP002
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
041454022 14 长电CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
041461018
14 沪电力
CP001
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
041461017 14 金元CP002
簿记建档
集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行
041451013
14 连云港
CP001
簿记建档
集中配售 250,000 25,000,150.00
交通银行
041452015
14 核风电
CP001
簿记建档
集中配售 400,000 39,960,150.00
交通银行
041452014
14 日照港
CP001
簿记建档
集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行
041461015
14 渝能源
CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 100,000,300.00
交通银行
041464012
14 晋焦煤
CP001
簿记建档
集中配售 500,000 49,950,150.00
交通银行
041453029
14 广汽集
CP001
簿记建档
集中配售
1,000,000 100,000,300.00
交通银行
041461005
14 西基投
CP001
簿记建档
集中配售
2,000,000 200,000,300.00
交通银行
071418003
14 西南证券
CP003
簿记建档
集中配售 1,000,000 99,975,000.00
交通银行
041460013 14 鲁信CP001
簿记建档
集中配售 500,000 49,950,150.00
交通银行
041451010
14 浙物产
CP001
簿记建档
集中配售 500,000 49,940,150.00
交通银行
041453023 14 攀钢CP001
簿记建档
集中配售 400,000 39,960,150.00
交通银行
041457001 14 中色CP001
簿记建档
集中配售 1,200,000 120,000,150.00
交通银行
041469006 14 重汽CP001
簿记建档
集中配售 600,000 60,000,150.00
交通银行
041454008 14 方洋CP001
簿记建档
集中配售 100,000 10,000,150.00
6.4.7 利润分配情 况
博时现金收益货币A
单位：人民 币元
已按再投资 形式转
实收基金
直接通过应 付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
本期利润分 配合计 备注 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
25
260,228,124.67 - -1,657,835.91 258,570,288.76 -
注：本基金 在本年度 累计分配 收益 258,570,288.76 元，其中以 红利再投 资方式结 转入实收 基金
257,558,570.35 元， 计入应付 利润科目1,011,718.41 元。
博时现金收益货币B
单位：人民 币元
已按再投资 形式转
实收基金
直接通过应 付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
本期利润分 配合计 备注
503,987,324.32 - 1,314,937.75 505,302,262.07 -
注：本基金 在本年度 累计分配 收益 505,302,262.07 元，其中以 红利再投 资方式结 转入实收 基金
501,120,652.65 元， 计入应付 利润科目4,181,609.42 元。
6.4.8 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.8.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流通 受限证券
无。
6.4.8.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
无。
6.4.8.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债 券正回购
截止本报告期末 2015 年 6 月 30 日止，本基金 从事银行间市场债券 正回购交易形成的卖
出回购证券款余额999,999,300.00 元，是以 如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量(张) 期末估值总 额
150403 15 农发 03 2015-7-1 100.61
5,000,000 503,050,000.00
140223 14 国开 23( 增2) 2015-7-1 100.40
3,000,000 301,200,000.00
140443 14 农发 43 2015-7-1 100.27
2,000,000 200,540,000.00
合计
10,000,000 1,004,790,000.00
6.4.8.3.2 交易所市场债 券正回购
无。
6.4.9 金融工具风 险及管理
6.4.9.1 风险管 理政策和组 织架构
本基金投资于各 类货币市场 工具，属 于低风险 稳定收益品种。 本基金投资 的金融工具主
要为债券投资。 本基金在日 常经营活动 中面临 的与这些金融工 具相关的风 险主要包括 信用风
险、流动性风险 及市场风险 。本基金的 基金管 理人从事风险管 理的主要目 标是争取将 以上风
险控制在限定的 范围之内， 以实现在保 持低风 险和高流动性的 前提下获得 高于投资基 准的回
报的投资目标。 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
26
本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由执行总裁和风险控制委员会、
督察长、监察法 律部和相关 业务部门构 成的风 险管理架构体系 。本基金的 基金管理人 奉行全
面风险管理体系 的建设， 在 董事会下设 立风险 管理委员会，负 责制定风险 管理的宏观 政策，
审议通过风险控 制的总体措 施等；督察 长独立 行使权利，直接 对董事会负 责，向风险 管理委
员会提交独立的 风险管理报 告和风险管 理建议 ；在管理层层面 设立风险控 制委员会， 讨论和
制定公司日常经 营过程中风 险防范和控 制措施 ；在业务操作层 面风险管理 职责主要由 监察法
律部负责，协调 并与各部门 合作完成运 作风险 管理以及进行投 资风险分析 与绩效评估 。监察
法律部对公司执行总裁负责。
本基金的基金管 理人对于金 融工具的 风险管理 方法主要是通过 定性分析和 定量分析的方
法去估测各种风 险产生的可 能损失 。从 定性分 析的角度出发， 判断风险损 失的严重程 度和出
现同类风险损失 的频度。而 从定量分析 的角度 出发，根据本基 金的投资目 标，结合基 金资产
所运用金融工具 特征通过特 定的风险量 化指标 、模型，日常的 量化报告， 确定风险损 失的限
度和相应置信程 度，及时可 靠地对各种 风险进 行监督、检查和 评估，并通 过相应决策 ，将风
险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2 信用风 险
信用风险是指基 金在交易过 程中因交 易对手未 履行合约责任， 或者基金所 投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管 理人在交 易 前对交易 对手的资 信状况进行了充 分的评估。 本基金的活期
银行存款存放在 本基金的托 管行交通银 行，定 期银行存款存放 在上海银行 股份有限公 司、中
国民生银行股份 有限公司和 上海浦东发 展银行 股份有限公司等 ，与银行存 款相关的信 用风险
不重大。本基金 在交易所进 行的交易均 以中国 证券登记结算有 限责任公司 为交易对手 完成证
券交收和款项清 算，违约风 险可能性很 小；在 银行间同业市场 进行交易前 均对交易对 手进行
信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或
长期信用评级在 AAA 级以下的债券，通过对投 资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用
风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资 的信用评级 情况按《 中国人民 银行信用评级管 理指导意见 》设定的标准
统计及汇总。
6.4.9.2.1 按短期信用评 级列示的债 券投资
单位： 人民币 元 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
27
短期信用评 级
本期末
2015 年 6 月30 日
上年末
2014 年 12 月 31 日
A－1 12,838,476,177.46
11,524,661,344.77
A－1 以下 -
-
未评级 4,656,523,655.26
2,270,069,372.80
合计 17,494,999,832.72
13,794,730,717.57
注： 未评级 债券为政 策性金融 债以及短 期融资券 。
6.4.9.2.2 按长期信用评 级列示的债 券投资
单位： 人民币 元
长期信用评 级
本期末
2015 年 6 月30 日
上年末
2014 年 12 月 31 日
AAA 252,769,375.80
253,731,246.84
AAA 以下 - -
未评级 100,012,537.79 49,752,207.09
合计 352,781,913.59
303,483,453.93
注：未评级 债券为政 策性金融 债。
6.4.9.3 流动性 风险
流动性风险是指 基金所持金 融工具变 现的难易 程度。本基金的 流动性风险 一方面来自于
基金份额持有人 可随时要求 赎回其持有 的基金 份额，另一方面 来自于投资 品种所处的 交易市
场不活跃而带来 的变现困难 或因投资集 中而无 法在市场出现剧 烈波动的情 况下以合理 的价格
变现。
针对兑付赎回资 金的流动性 风险，本 基金的基 金管理人每日对 本基金的申 购赎回情况进
行严密监控并预 测流动性需 求，保持基 金投资 组合中的可用现 金头寸与之 相匹配。本 基金的
基金管理人在基 金合同中设 计了巨额赎 回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方 式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变 现的流动性 风险，本 基金的基 金管理人主要通 过限制、跟 踪和控制基金
投资交易的不活 跃品种(企业 债和短期融 资券) 来实现。本基金 投资组合的平 均剩余期限 在每
个交易日均不得超过 180 天，且能够通过出售 所持有的银行 间同业市场交易债券应对流动性
需求。此外本基 金还可通过 卖出回购金 融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求，正 回购上
限一般不超过基 金持有的债 券投资的公 允价值 以及基金资产净 值的 20%。本 基金投资于 同一
公司发行的短期 企业债券不 超过本基金 资产净 值的 10% ，且本基 金与由本基 金的基金管 理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。
于2015 年 6 月30 日， 除卖出回购金融资产款 余额999,999,300.00 元将在 1 个月内到期
且计息外，本基 金所持有的 其他金融负 债的合 约约定到期日均 为一个月以 内且不计息 ，可赎
回基金份额净值(所有者权益)无固定到 期日且 不计息，因此账 面余额即为未 折现的合约 到期博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
28
现金流量。
6.4.9.4 市场风 险
市场风险是指基 金所持金融 工具的公 允价值或 未来现金流量因 所处市场各 类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指金 融工具的公 允价值或 现金流量 受市场利率变动 而发生波动 的风险。利率
敏感性金融工具 均面临由于 市场利率上 升而导 致公允价值下降 的风险，其 中浮动利率 类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资 于银行间同 业市场交 易的固定 收益品种，因此 存在相应的 利率风险。本
基金的基金管理 人每日通过 “影子定价 ”对本 基金面临的市场 风险进行监 控，定期对 本基金
面临的利率敏感 性缺口进行 监控，并通 过调整 投资组合的久期 等方法对上 述利率风险 进行管
理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率风险。
6.4.9.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民 币元
本期末
2015 年6 月30 日
6 个月以内 6 个月－1 年
1－5
年
不计息 合计
资产
银行 存款 26,894,755,090.96
- - -
26,894,755,090.96
结算 备付 金
- - - - -
交易 性金 融资 产 5,641,985,596.50
12,205,796,149.81
- -
17,847,781,746.31
买入 返售 金融 资产 534,501,201.75
- - -
534,501,201.75
应收 利息
- - -
404,853,832.02
404,853,832.02
应收 申购 款
- - -
198,145,732.95
198,145,732.95
其他 资产
- - -
95,275.00
95,275.00
资产总计 33,071,241,889.21
12,205,796,149.81
-
603,094,839.97
45,880,132,878.99
负债
卖出 回购 金融 资产 款 999,999,300.00
- - -
999,999,300.00
应付 管理 人报 酬
- - -
14,471,093.93
14,471,093.93
应付 托管 费
- - -
4,385,179.97
4,385,179.97
应付 销售 服务 费
- - -
2,386,779.79
2,386,779.79
应付 交易 费用
- - -
161,815.32
161,815.32
应交 税费
- - -
4,080,249.01
4,080,249.01
应付 利息
- - -
31,932.88
31,932.88
应付 利润
- - -
5,193,327.83
5,193,327.83
其他 负债
- - -
744,908.37
744,908.37
负债总计 999,999,300.00
- -
31,455,287.10
1,031,454,587.10
利率敏感 度缺 口 32,071,242,589.21
12,205,796,149.81
-
571,639,552.87
44,848,678,291.89
上年度末
2014年12 月31 日
6个月以 内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
29
银行 存款 16,277,768,891.66 - - - 16,277,768,891.66
交易 性金 融资 产 10,117,842,152.22 3,980,372,019.28 - - 14,098,214,171.50
买入 返售 金融 资产 938,601,927.90 - - - 938,601,927.90
应收 利息 - - - 501,911,657.80 501,911,657.80
应收 申购 款 - - - 25,998,483.12 25,998,483.12
其他 资产 - - - 95,000.00 95,000.00
资产总计 27,334,212,971.78 3,980,372,019.28 - 528,005,140.92 31,842,590,131.98
负债
卖出 回购 金融 资产 款 2,250,195,964.70 - - - 2,250,195,964.70
应付 管理 人报 酬 - - - 8,530,722.89 8,530,722.89
应付 托管 费 - - - 2,585,067.52 2,585,067.52
应付 销售 服务 费 - - - 3,274,275.42 3,274,275.42
应付 交易 费用 - - - 251,282.29 251,282.29
应交 税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01
应付 利息 - - - 384,176.55 384,176.55
应付 利润 - - - 5,536,225.99 5,536,225.99
其他 负债 - - - 680,470.78 680,470.78
负债总计 2,250,195,964.70 - - 25,322,470.45 2,275,518,435.15
利率敏感 度缺 口 25,084,017,007.08 3,980,372,019.28 - 502,682,670.47 29,567,071,696.83
注：表中所 示为本基 金资产及 负债的公 允价值， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰早予
以分类。
6.4.9.4.1.2 利率风险 的敏感性分 析
假设 除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 万元 ）
本期末
（2015 年 6 月 30 日 ）
上年度末
（2014 年 12 月 31 日 ）
市场利率上 升25个基 点 减少 约 2,487 减少约1,268
市场利率下 降25个基 点 增加 约 2,487 增加约1,268
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指金 融工具的公 允价值或 未来现金 流量因外汇汇率 变动而发生 波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险是 指基金所持 金融工具 的公允价 值或未来现金流 量因除市场 利率和外汇汇
率以外的市场价 格因素变动 而发生波动 的风险 。本基金主要投 资于银行间 同业市场交 易的固
定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.10 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结 果所属的层 次，由对 公允价值 计量整体而言具 有重要意义 的输入值所属
的最低层次决定： 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
30
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可 观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价 值计量的金融工具中属于第二层级的余额
为 17,847,781,746.31 元，无属于第一层级和 第三层级的余额(2014 年 12 月 31 日：第二层
级14,098,214,171.50 元， 无第一层级和第三 层级)。于 2015 年6 月30 日 ， 本基金持有的以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均属于 第 一 层 次(2014 年12 月 31 日：同) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃
期间及限售期间 将相关股票 的公允价值 列入第 一层次；并根据 估值调整中 采用的不可 观察输
入值对于公允价 值的影响程 度，确定相 关股票 公允价值应属第 二层次还是 第三层次。 对于在
证券交易所上市 或挂牌转让的 固定收益品 种( 可转换债券、资 产支持证券和 私募债券除 外) ，
本基金于 2015 年 3 月 25 日起改为采用中证指 数有限公司根据《中国证券投资基金业协会 估
值核算工作小组关于2015 年 1 季度固定收益 品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确
定公允价值（附注6.4.1），并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
§7 投 资组 合报 告
7.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位 ： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 固定收益投 资
17,847,781,746.31 38.90
其中：债券
17,847,781,746.31 38.90
资产支持证 券
- -
2 买入返售金 融资产
534,501,201.75 1.16
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- -
3 银行存款和 结算备付 金合计
26,894,755,090.96 58.62
4
其他各项资 产 603,094,839.97 1.31 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
31
5
合计 45,880,132,878.99 100.00
7.2 债券 回购融资情 况
金额单位 ： 人民币元
序号 项目 占基金资产 净值 的比 例（％）
1
报告期内债 券回购融 资余额 5.59
其中：买断 式回购融 资 -
序号 项目 金额
占基金资产 净值的比 例
（％）
2
报告期末债 券回购融 资余额 999,999,300.00 2.23
其中：买断 式回购融 资 - -
注： 报告期内债 券回购融 资余额占 基金资产 净值的比 例为报告期 内每个交 易日融资 余额占资 产净值比
例的简单平 均值。
债券 正回购的资金 余额超过基 金资产净值的 20%的 说明
本报告期内 没有债券 正回购的 资金余额 超过基金 资产 净值 20%的情 况。
7.3 基金 投资组合平 均剩余期限
7.3.1 投资组合平 均剩余期限 基本情况
项目 天数
报告期末投 资组合平 均剩余期 限
107
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 111
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 49
报告 期内投资组合 平均剩余期 限超过 180 天情况说 明
本报告期内 本货币市 场基金投 资组合平 均剩余期 限未 超过 180 天。
7.3.2 期末投资组 合平均剩余 期限分布比 例
序号 平均剩余期 限
各期限资产 占基金资 产净
值的比例（ ％）
各期限负债 占基金资 产净值
的比例（％ ）
1 30 天以内
46.67 2.23
其中：剩余 存续期超过 397 天的
浮动利率债
0.45 -
2 30 天（含） —60 天
14.43 -
其中：剩余 存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天（含） —90 天
1.51 -
其中：剩余 存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4 90 天（含） —180 天
11.13 -
其中：剩余 存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5 180 天（含） —397 天 （含）
27.22 -
其中：剩余 存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 100.96 2.23 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
32
7.4 期末 按债券品种 分类的债券 投资组合
金额单位 ： 人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例( ％)
1 国家债券
- -
2 央行票据
- -
3 金融债券
3,046,664,448.18 6.79
其中：政策 性金融债
3,046,664,448.18 6.79
4 企业债券
252,769,375.80 0.56
5 企业短期融 资券
14,548,347,922.33 32.44
6 中期票据
- -
7 其他
- -
8 合计
17,847,781,746.31 39.80
9
剩余存续期 超过397 天 的浮动利
率债券
202,896,113.72 0.45
7.5 期末 按摊余成本 占基金资产 净值比例大小排名 的前十名债券 投资明细
金额单位 ： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产 净
值比例（％ ）
1 150411 15 农发 11 8,400,000 843,700,296.20 1.88
2 150403 15 农发 03 5,000,000 500,822,102.73 1.12
3 011522004 15 神华SCP004 5,000,000 500,000,070.20 1.11
4 041554027 15 铁道 CP001 5,000,000 499,711,574.83 1.11
5 140218 14 国开 18 3,200,000 319,990,124.98 0.71
6 041559019 15 永煤控 CP001 3,000,000 301,659,839.77 0.67
7 071503006 15 中信 CP006 3,000,000 299,964,500.66 0.67
8 041556018 15 滨建投 CP001 3,000,000 299,869,939.56 0.67
9 140223 14 国开23( 增2) 3,000,000 298,866,998.90 0.67
10 150307 15 进出 07 2,700,000 270,967,831.87 0.60
7.6 “影子定 价 ”与 “摊余 成本法 ”确 定的基金资 产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 43
报告期内偏 离度的最 高值 0.35%
报告期内偏 离度的最 低值 0.14%
报告期内每 个交易日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.23%
7.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合 报告附注
7.8.1 基金计价方 法说明 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
33
本基金采用摊余 成本法计价 ，即计价 对象以买 入成本列示，按 实际利率并 考虑其买入时
的溢价与折价， 在其剩余期 限内摊销， 每日计 提收益。本基金 采用固定份 额净值，基 金账面
份额净值始终保持1.00 元。
7.8.2 本基金 在报告期内 不存在持有剩 余期限小于 397 天但剩余 存续期超过 397 天的浮息 债
的摊 余成本超过基 金资产净值 20 ％的情况。
7.8.3 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体除 15 中信 CP006（071503006 ）外，
没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
中信证券股份有 限公司因存 在向不符 合条件的 客户融资融券、 违规为到期 融资融券合约
展期问题，被中国证监会采取责令限期改正的行政监管措施。
对该债券投资决策程序的说明：
根据我司的基金 投资管理相 关制度， 以相应的 研究报告为基础 ，结合其未 来增长前景，
由基金经理决定具体投资行为。
7.8.4 期末其他各 项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-
2 应收证券清 算款
-
3 应收利息
404,853,832.02
4 应收申购款
198,145,732.95
5 其他应收款
95,275.00
6 待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
603,094,839.97
7.8.5 其他需说明 的重要事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金份 额持 有人 信 息
8.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的 基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
34
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
博时现金收
益货币A
290,393 31,536.76
1,262,763,218.98
13.79% 7,895,292,308.71
86.21%
博时现金收
益货币B
196 182,095,014.10
34,020,439,956.57 95.32% 1,670,182,807.63
4.68%
合计 290,589 154,337.15
35,283,203,175.55
78.67% 9,565,475,116.34
21.33%
8.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份 ） 占基金总份 额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放 式基金
博时现金收 益货币A
4,685,355.23 0.05%
博时现金收 益货币B
- -
合计 4,685,355.23 0.01%
8.3 期末 基金管理人 的从业人员 持有本开放式基金 份额总量区间 的情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
公司高级管 理人员、 基 金投资和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式
基金
博时现金收 益货币A 50~100
博时现金收 益货币B -
合计 50~100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
博时现金收 益货币A
-
博时现金收 益货币B
-
合计 -
§9 开 放式 基金 份额 变 动
单位：份
项目 博时现金收 益货币 A 博时现金收 益货币 B
本报告期期 初基金份 额总额 14,518,617,626.70 15,048,454,070.13
本报告期基 金总申购 份额 39,254,785,051.10 86,621,481,160.65
减：本报告 期基金总 赎回份额 44,615,347,150.11 65,979,312,466.58
本报告期基 金拆分变 动份额 - -
本报告期期 末基金份 额总额 9,158,055,527.69 35,690,622,764.20
注： 根据 基金管理 人 2014 年5 月29 日发布的 《博时 基金管理有 限公司关 于博时现 金收益证 券投资基
金实施基金 份额分类 以及调整 收益结转 方式的公 告》 ，博时现金 收益证券 投资基金 自 2014 年 6 月3 日实
施基金份额 分类以及 调整收益 结转方式, 具体内 容请 查阅指定报 刊上的各 项相关公 告。
§10 重大 事件 揭示
10.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
35
10.2 基金管 理人、基金 托管人的专门 基金托管部 门的重大人事 变动
1、 基金管理人于2015 年4 月13 日发布了 《博 时基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ， 吴姚东不再担任博时基金管理有限公司总经理职务， 由王德英代任总经理职务。
2、 基金管理人于2015 年6 月20 日发布了 《博 时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》 ， 徐卫担任博时基金管理有限公司副总 经理职务。3、 基金管理人于2015 年7 月10 日
发布了《博时基 金管理有限 公司关于高 级管理 人员变更的公告 》，江向阳 担任博时基 金管理
有限公司总经理职务。4、基金管理人于 2015 年 8 月 8 日发布了《博时基金管理有限公司关
于高级管理人 员 变更的公告 》，张光华 任博时 基金管理有限公 司董事长暨 法定代表人 ，洪小
源不再任博时基金管理有限公司董事长暨法定代表人。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基 金管理人、 基金财产、基 金托管业务 的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投 资策略的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 报告期内改聘 会计师事务 所情况
本基金自基金合 同生效日起 聘请普华 永道中天 会计师事务所（ 特殊普通合 伙）为本基金
提供审计服务。
10.6 管理人 、托管人及 其高级管理人 员受稽查或 处罚等情况
2015 年2 月， 我司收到 《深圳证监局关于对博 时基金管理有限公司采取责令改正措施的
决定》 ，要求公司对后台权限设置等问题进行改正，我司立即进行了改正并已 经 完 成 了 验 收 。
除上述情况外， 本报告期内 ，基金管 理人、基 金托管人及其高 级管理人员 未受监管部门
稽查或处罚。
10.7 基金租 用证券公司 交易单元的有 关情况
10.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况
无。
注： 本基金 根据中国 证券监督 管理委员 会 《关 于完善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （ 证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究 水
平后，向多 家券商租 用了基金 专用交易 席位。
1 、基金专用 交易席位 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要； 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
36
(3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个 股 分 析的 报 告 及丰 富 全 面的 信 息 服务 ；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求， 提供专 门研究报 告， 具有开发量 化投资组 合模型的 能力； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金专用 交易席位 的选择程 序如下：
（1 ）本基金 管理人根 据上述标 准考察后 确定选 用交 易席位的证 券经营机 构。
（2 ）基金管 理人和被 选中的证 券经营机 构签订 席位 租用协议。
10.7.2 基金租用 证券公司交 易单元进行 其他证券投 资的情况
无。
10.8 偏离度绝对值 超过 0.5%的情 况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。
10.9 其他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1 博时基金管 理有限公 司关于参 加数米基 金销售有 限
公司认申购 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/6/27
2 关于博时基 金管理有 限公司旗 下基金参 加上海好 买
基金销售有 限公司申 购费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/6/20
3 博时基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变更的 公
告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/6/20
4 博时基金管 理有限公 司关于博 时现金收 益证券投 资
基金的基金 经理变更 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/5/25
5 关于博时现 金收益证 券投资基 金增加浙 江金观诚 财
富管理有限 公司为代 销机构的 公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/5/8
6 关于博时基 金管理有 限公司旗 下基金参 加杭州数 米
基金销售有 限公司认 、申购费 率优惠活 动的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/4/25
7 博时基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变更的 公
告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/4/13
8 关于博时旗 下部分开 放式基金 增加北京 钱景财富 投
资管理有限 公司为代 销机构并 参加其网 上交易和 手
机交易申购 及定投费 率优惠活 动的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/30
9 关于博时旗 下部分开 放式基金 增加苏州 银行股份 有
限公司为代 销机构并 参加其网 上银行、 手 机银行和 柜
面申购及定 投费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/27
10 博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金调 整交易所 固
定收益品种 估值方法 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/26
11 关于博时旗 下部分开 放式基金 增加中国 国际金融 有
限公司为代 销机构的 公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/26
12 关于博时现 金收益证 券投资基 金 （B 类） 新增北京 晟
视天下投资 管理有限 公司为代 销机构的 公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/11
13 关于中国工 商银行股 份有限公 司开通办 理博时旗 下
部分开放式 基金转换 业务的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/6 博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
37
14 关于博时旗 下部分开 放式基金 增加江苏 吴江农村 商
业银行股份 有限公司 为代销机 构的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/27
15 博时基金管 理有限公 司关于暂 停货币基 金快速赎 回
业务的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/14
16 博时现金收 益证券投 资基金 2015 年春节 假期前 暂停
申购、转换 转入公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/11
17 关于博时现 金收益证 券投资基 金 B 类新 增天相投 资
顾问有限公 司为代销 机构的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/9
18 关于厦门市 鑫鼎盛控 股有限公 司暂停代 理博时旗 下
开放式基金 销售业务 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/7
19 关于博时现 金收益证 券投资基 金 B 类新 增中国银 河
证券股份有 限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/5
20 关于博时旗 下部分开 放式基金 增加北京 唐鼎耀华 投
资咨询有限 公司为代 销机构并 参加其网 上交易申 购
及定投费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/1/19
21 公司董事、 监 事、 高级 管理人员 以及其他 从业人员 在
子公司兼职 情况的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/1/17
22 关于博时旗 下部分开 放式基金 增加重庆 农商行为 代
销机构的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/1/12
§11 备查 文件 目录
11.1 备查文 件目录
11.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时现金收益证券投资基金设立的文件
11.1.2 《博时现金收益证券投资基金基金合同》
11.1.3 《博时现金收益证券投资基金托管协议》
11.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
11.1.5 博时现金收益证券投资基金各年度审计报告正本
11.1.6 报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568 （免长途话费）
博时 现金 收益 证券 投资 基金 2015 年半 年度 报告
38
博时 基金管理有限 公司
二〇 一五年八月二 十七日
