博时标普 500 交 易型开 放 式 指 数证 券 投 资
基 金 联 接 基金
2015 年 半 年度 报 告
2015 年 6 月 30 日
基 金管理人 ：博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ：中国 工商银行 股份 有限公司
报 告送出日 期：二 〇一五年 八月 二十七日 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
1
§1 重 要提 示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承 担个别及连带的 法律责任。 本半年度报 告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 26 日复核
了本报告中的财 务指标、净 值表现、利 润分配 情况、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺 以诚实信用 、勤勉尽 责的原则 管理和运用基金 资产，但不 保证基金一定
盈利。
基金 的过往业绩 并不代表其 未来表现 。投资有 风险，投资者在 作出投资决 策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015 年 1 月 1 日起至 6 月30 日止 。
博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
2
1.2 目录
§1 重要提示 及目录 ...................................................................................................................................... 1
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录
................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 境外投 资顾问和 境外资 产 托管人 ................................................................................................. 5
2.5 信息披 露方式 ................................................................................................................................. 5
2.6 其他相 关资料 ................................................................................................................................. 5
§3 主要财务 指标和 基金净值 表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................................................................................. 6
§4 管理人报 告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ......................................................................................................... 7
4.2 境外投 资顾问为 本基金提 供投资建 议的主要 成员 简介 .............................................................. 9
4.3 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 .................................................................. 9
4.4 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明.............................................................................. 9
4.5 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 10
4.6 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 10
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 11
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明............................................................................ 11
4.9 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 11
§5 托管人报 告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明................................................................................ 11
5.2 托管 人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............ 11
5.3 托管人 对本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ............................ 12
§6 半年度财 务会计 报告（未 经审计） .................................................................................................... 12
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 13
6.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................... 14
6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 15
§7 投资组合 报告 ........................................................................................................................................ 28
7.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 28
7.2 期末在各 个国家 （地区） 证券市场 的权益投 资分 布 ................................................................. 29
7.3 期末按行 业分类 的权益投 资组合 ................................................................................................ 29
7.4 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有权益投 资明细 ..................................... 29
7.5 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 29
7.6 期末按债 券信用 等级分类 的债券投 资组合................................................................................. 30
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ................................. 30
7.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ..................... 30
7.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名金融 衍生品投 资明细 ..................... 30
7.10 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前十名基金 投资明细 ............................... 30
7.11 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 30
§8 基金份额 持有人 信息 ............................................................................................................................ 31
8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构..................................................................................... 31
8.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金的 情况 ............................................................. 31
8.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ......................................... 31
§9 开放式基 金份额 变动 ............................................................................................................................ 31
§10 重大事 件揭示 ...................................................................................................................................... 32 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
3
10.1 基金份 额持有人 大会决议 .......................................................................................................... 32
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .......................................... 32
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................................................. 32
10.4 基金投 资策略的 改变 ................................................................................................................. 32
10.5 报告期 内改聘会 计师事务 所情况 .............................................................................................. 32
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 ...................................................... 32
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况.................................................................................. 32
10.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 33
§11 备查文 件目录 ...................................................................................................................................... 34
11.1 备查文 件目录 ............................................................................................................................. 34
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 35
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 35
博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
4
§2 基 金简 介
2.1 基金基本 情况
基金名称 博时标普500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金
基金简称 博时标普500ETF 联接(QDII)
基金主代码 050025
交易代码 050025
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年6 月14 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 129,137,657.03 份
基金合同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基 本情况
基金名称 博时标普 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金
基金主代码 513500
基金运作方 式 交易型开放 式指数基 金
基金合同生 效日 2013 年12 月 5 日
基金份额上 市的证券 交易所 上海证券交 易所
上市日期 2014 年1 月15 日
基金管理人 名称 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 名称 中国工商银 行股份有 限公司
2.2 基金产品 说明
投资目标
通过投资于 博时标普500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金，紧密 跟踪标的 指数，
追求跟踪误 差的最小 化。
投资策略
本基金主要 通过交易 所买卖或 申购赎回 的方式投 资于 目标 ETF 的 份额。 根据投资
者申购、 赎回 的现金流 情况， 本基 金将综合 目标 ETF 的流动性、 折 溢价率等 因素
分析， 对投资 组合进行 监控和调 整， 密切跟 踪标的指 数。 基金也可 以通过买 入标
的指数成份股来跟踪标的指数。基金还可适 度参与目 标 ETF 基金份额交易和申
购、 赎回之间 的套利， 以 增强基金 收益。 本 基金还将 投资于期权、 期货以及 其他
与标的指数 或标的指 数成份股 相关的金 融产品 ， 投资 目标 是更紧 密地跟踪 标的指
数。
业绩比较基 准 经人民币汇 率调整的 标的指数 收益率 ×9 5% ＋人 民币 活期存款税 后利率 ×5 %
风险收益特 征
本基金主要 投资于目 标 ETF ， 其预期收 益及预期 风险 水平与目标 ETF 类似 ，高于
混合型基金、债券型基金与货币市场基金，属于高风 险/高收益特征的开放式基
金
2.2.1 目标基金产 品概况
投资目标 紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 的最 小化。
投资策略
本基金主要 采取完全 复制法实 现对标的 指数的紧 密跟 踪。
同时，为了 更好地实 现本基金 的投资目 标，本基 金可 适当借出证 券。
为了减轻由 于现金拖 累产生的 跟踪误差 ， 本基 金将用 少量资产投 资跟
踪 同 一 标 的 指 数 的 股 指 期 货 ， 以 达 到 最 有 效 跟 踪 标 的 指 数 的 投 资 目博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
5
标。
业绩比较基 准
标普500 指数（S&P 500 Index （NTR ，Net total Return ） ） （ 经估
值汇率调整 ，以人民 币计价）
风险收益特 征
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 收 益 及 预 期 风 险 水 平 高 于 混 合 型 基
金、 债券型 基金与货 币市场基 金， 属 于高预期 风险和 高预期收益 的基
金品种。
本基金主要 采用完全 复制策略 跟踪标的 指数的表 现， 其风险收益 特征
与标的指数 相似。 本 基金主要 投资于 美国证券 市场的 股票， 投资 者需
承担汇率风 险。
2.3 基金 管理 人和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 蒋松云
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电 话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
注册地址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招商 银行大厦29 层
北京市西城 区复兴门 内大街55 号
办公地址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招商 银行大厦29 层
北京市西城 区复兴门 内大街55 号
邮政编码 518040 100140
法定代表人 张光华 姜建清
2.4 境外投资 顾问和境外 资产托管人
项目 境外投资顾 问 境外资产托 管人
名称
英文 -
The Bank of New York
Mellon
中文 - 纽约梅隆银 行
注册地址 -
One Wall Street New York ，
NY 10286
办公地址 -
One Wall Street New York ，
NY 10286
邮政编码 - -
2.5 信息披露 方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报
登载基金 半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.bosera.com
基金半 年度 报告备置 地点 基金管理人 、基金托 管人处
2.6 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 博时基金管 理有限公 司 北京市建国 门内大街18 号恒基 中心 1 座 23 层 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
6
§3 主 要财 务指 标和 基 金净 值表 现
3.1 主要会计 数据和财务 指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 报告期（2015 年1 月1 日至2015 年 6 月30 日）
本期已实现 收益 12,239,297.55
本期利润 3,882,427.75
加权平均基 金份额本 期利润 0.0224
本期加权平 均净值利 润率 1.55%
本期基金份 额净值增 长率 0.91%
3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分 配利润 37,887,785.87
期末可供分 配基金份 额利润 0.2934
期末基金资 产净值 185,069,571.91
期末基金份 额净值 1.4331
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累 计净值增 长率 50.43%
注：本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、投资 收益 、其他收入 （不含 公允价值 变动收益 ） 扣除 相关
费用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益加上 本期 公允价值变 动收益。
上述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各 项费用，计 入费用后 实际收益 水平要低 于所列
数字。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金 份额净值增 长率及其与同 期业绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -1.92% 0.67% -1.97% 0.67% 0.05% 0.00%
过去三个月 -0.03% 0.62% -0.31% 0.62% 0.28% 0.00%
过去六个月 0.91% 0.77% 0.82% 0.77% 0.09% 0.00%
过去一年 5.69% 0.74% 5.83% 0.73% -0.14% 0.01%
自基金合同 生效起
至今 50.43% 0.70% 57.64% 0.72% -7.21% -0.02%
注： 本基金 的业绩比 较基准为 ：经 人民 币汇率调 整的 标的指数收 益率 ×95% ＋人民币 活期存款 税后利
率×5%
博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
7
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累计 净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
博时标普 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金
累计净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 历史走势 对比 图
（2012 年 6 月 14 日至 2015 年6 月30 日）
注：本基金 的基金合 同于2012 年6 月14 日 生效，按 照本基金的 基金合同 规定，自 基金合同 生效之日
起六个月内 使基金的 投资组合 比例符合 本基金合 同第11 条“二、 投资范围 ”、“六 、投资限 制 ”的有 关
约定。本基 金建仓期 结束时各 项资产配 置比例符 合基 金合同约定 。
§4 管 理人 报告
4.1 基金管理 人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有 限公司是中 国内地首 批成立的 五家基金管理公 司之一。“ 为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2015 年 6 月 30 日，
博时基金公司共 管理 七十只 开放式基金 ，并受 全国社会保障基 金理事会委 托管理部分 社保基
金，以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾 3027.86 亿元人民币，其中公
募基金资产规模逾1317.35 亿元人民币， 累计 分红超过664.83 亿元人民币， 是目前我国资产
管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计， 标准股票型基金中， 截至6 月30 日 ， 博时创业成长股
票基金及博时卓越品牌股票基金今年以来净值增长率在 379 只标准型股票基金中分别排名前
1/3 和前 1/2；博时深证基本面 200ETF 及联接 基金今年以来的净值增长率在 175 只指数股票
型基金-标准指数股票基金及46 只ETF 联接基 金中分别排名前1/2 和前1/3 ； 混合基金-偏股
型基金中， 博时精选股票基金今年以来的收益率在同类型36 只产品中排名前1/3； 混合基金
-10.00%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
标普500ETF联接净值增长率 业绩基准增长率 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
8
-灵活配置型基金中， 博时裕隆灵活配置混合及博时裕益灵活配置混合基金今年以来的净值增
长率在126 只同类型基金中分别排名前1/3 和前1/2。
固定收益方面， 博时安丰18 个月定期开放债券 基金、 博时优势收益信用债券、 博时信用
债纯债券今年以来收益率在 71 只同类长期标 准债券型基金中分别排名 前 1/10 、前 1/2 和前
1/2； 博时上证企债30ETF 今年以来的收益率 在18 只指数债券型基金-指数债券型基金(A 类)
排名前1/3 。
2、其他大事件
2015 年 1 月 7 日，博时基金在 2014 年信息时 报金狮奖 —金融行业风云榜的评选中获得
年度最佳基金公司大奖。
2015 年 1 月 15 日，在和讯网主办的第十二届 中国财经风云榜评选中，博时基金获评第
十二届中国财经风云榜“年度十大品牌基金公司”奖。
2015 年 1 月 18 日，博时基金（香港）在和讯 财经风云榜海外评选中荣获“最佳中资基
金公司”奖。
2015 年 1 月 21 日，在《华夏时报》第八届投 资者年会暨金蝉奖评选中，博时转债增强
荣获第八届金蝉奖“2014 最佳年度债基品牌奖”。
2015 年 3 月 28 日，在第十二届中国基金业金 牛奖评选中，博时主题行业（LOF）基金、
博时信用债券基金分别获得 “2014 年度开放式股票型金牛基金” 奖、 “三年期开放式债券型
持续优胜金牛基金”奖。
2015 年3 月28 日， 在中金在线主办的 “2014 年 度财经排行榜” 评选中， 邓欣雨获评 “2014
年度中金在线财经排行榜最佳基金经理”。
2015 年 4 月 22 日，由上海证券报社主办的第 十二届中国“金基金”奖的评选揭晓 ，博
时主题行业股票证券投资基金(LOF) 获得5 年 期股票型金基金奖。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
方维玲
指数投资
部副总经
理/ 基金经
理
2015-05-06 - 23.5
1982 年起先 后在云南 大学 、 海
南省信托投 资公司 、 湘财证 券、
北京玖方量 子公司工 作。2001
年加入博时 基金管理 有限公
司，历任金 融工程师 、数量化
投资部副总 经理、产 品规划部
总经理、投 资经理、 基金经理
助理。现任 指数投资 部副总 经
理兼博时上 证超大盘 ETF 基博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
9
金、 博时上证超 大盘 ETF 联接
基金、博时 上证自然 资源 ETF
基金、博时 上证自然 资源 ETF
联接基金、 博 时黄金 ETF 基金、
博时标普 500ETF 基金、博时
标普 500ETF 联接(QDII) 基金、
博时上证 50ETF 基金、 博时上
证 50ETF 联接基金、 博时 银行
分级基金的 基金经理 。
王红欣
指数投资
部总经理/
基金经理
2013-01-09 - 21
1994 年起先 后在 RXR 期 货公
司、Aeltus 投资公司、Putnam
投资公司、 Acadian 资产管理公
司、易方达 资产管理 （香港）
公司工作。2012 年 10 月加入
博时基金管 理有限公 司。曾任
股票投资部 ETF 及量化组 投资
总监。现任 指数投资 部总经理
兼博时裕富 沪深 300 指数证券
投资基金、 博时标普 500 交易
型开放式指 数证券投 资基金联
接基金、博 时标普 500 交易型
开放式指数 证券投资 基金的基
金经理。
万琼
基金经理
助理
2013-09-01 2015-06-08 8
2004 年起先后在 中企动力 科技
股份有限公 司、 华 夏基金工 作。
2011 年加入 博时基金 ， 历 任投
资 助理，基 金经理 助理。现 任
博时上证超 大盘 ETF 基金 、博
时上证超大盘 ETF 联接基 金、
博时上证自 然资源 ETF 基 金、
博时上证自 然资源 ETF 联 接基
金的基金经 理。
注：上述任 职日期、 离任日期 根据本基 金管理人 对外 披露的任免 日期填写 。证券从 业的含义 遵从行
业协会《证 券业从业 人员资格 管理办法 》的相关 规定 。
博时基金管 理有限公 司于 2015 年7 月9 日发布 公告 称，王红欣 先生不再 担任本基 金的基金 经理。
4.2 境外投资 顾问为本基 金提供投资建 议的主要成 员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对 报告期内本 基金运作遵规 守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵 循了《中 华人民共和国证 券投资基金 法》及其各项
实施细则、 基金合同和其他相关法律法规的规定， 并本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、
取信于社会的原 则管理和运 用基金资产 ，为基 金持有人谋求最 大利益。本 报告期内， 基金投
资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.4 管理人对 报告期内公 平交易情况的 专项说明
4.4.1 公平交易制 度的执行情 况 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
10
报告期内，本基 金管理人严 格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易制 度指导意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.4.2 异常交 易行 为的专项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.5 管理人对 报告期内基 金的投资策略 和业绩表现 的说明
4.5.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
2015 年上半年， 美股震荡起伏。 经历一季度的寒冬后， 二季度宏观经济逐步回暖。 二季
度末， 美国宏观数据普遍向好， 美国经济重拾 增长 动力。1 季度实际GDP 环比增速由-0.7% 上
修为-0.2% ，其中居民消费增速由 1.8%上修至 2.1%是 GDP 增速上修的主因，房屋销量和个人
消费支出均好于 预期，就业 市场持续回 暖，消 费信心指数持续 攀升。这些 数据均显示 居民消
费仍将是2015 年美国经济增长的主力。
本基金主要投资于标普 500 交易型开放式指数 证券投资基金以及标普 500 指数成份股及
备选成份股，以 期获得和跟 踪标的指数 所表征 的市场平均水平 的收益。在 报告期内， 本基金
严格按照基金合同，以不低于基金资产净值 90%的资产都投资于标普 500 交易型开放式指数
证券投资基 金， 保证投资收 益紧贴标的 指数； 现金或到期日在 一年以内的 政府债券的 投资比
例不低于基金资产净值的5%。 为了更加有效的进行现金管理， 本基金用少量资产投资于标普
500 指数相关股指期货，以期达到最有效跟踪标的指数的投资目标。
4.5.2 报告期内基 金的业绩表 现
截至 2015 年 6 月30 日，本基金份额净值为 1.4331 元，累计份额净值为 1.4921 元，报
告期内净值增长率为0.91%，同期业绩基准涨幅为0.82%。
4.6 管理 人对 宏观经济、 证券市场及行 业走势的简 要展望
展望2015 年下半年， 居民消费和房地产市场持 续上行将对 美国经济增长构成支撑。 经济
重拾增长动能， 失业率逐步 逼近美联储 理想目 标，美联储年内 加息成为大 概率事件。 另一方
面，欧元区经济 数据总体向 好，欧元区 受希腊 危机影响有限。 美债长端利 率持续上行 ，实际
利率上行对风险资产价格的冲击值得关注。预计下半年，标普 500 指数延续窄幅震荡走势的
概率较大。
在投资策略上， 博时标普500ETF 联接基金作为 一只被动投资的基金， 我们会以最小化跟
踪误差为目标， 紧密跟踪目标基准。 我们希望 通过博时标普 500ETF 联接基金为投资人提供 长
期配置的良好投资工具。 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
11
4.7 管理人对 报告期内基 金估值程序等 事 项的说明
本基金管理人为 确保基金估 值工作符 合相关法 律法规和基金合 同的规定， 确保基金资产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称 “ 估值委 员会 ”）， 制定了估值 政策和 估值程序。估值 委员会成员 由主管运营 的副总
经理、督察长、 投资总监、 研究部负责 人、风 险管理部负责人 、运作部负 责人等成员 组成，
基金经理原则上 不参与估值 委员会的工 作，其 估值建议经估值 委员会成员 评估后审慎 采用。
估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历 ，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有
绝对的独立性。 估值委员会 的 职责主要 包括有 ：保证基金估值 的公平、合 理；制订健 全、有
效的估值政策和 程序；确保 对投资品种 进行估 值时估值政策和 程序的一贯 性；定期对 估值政
策和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包括 本基金托 管银行和 会计师事务所。 托管人根据 法律法规要求
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已 与中央国债 登 记结算 有限责任 公司签署服务协 议，由其按 约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对 报告期内基 金利润分配情 况的说明
本基金管理人已于2015 年1 月8 日发布公告， 以2014 年12 月31 日可分配利润为基准，
每10 份基金份额派发红利0.244 元。
4.9 报告期内 管理人对本 基金持有人数 或基金资产 净值预警情形 的说明
无 。
§5 托 管人 报告
5.1 报告期内 本基金托管 人遵规守信情 况声明
本报告期内，本基金托管人在对博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
的托管过程中， 严格遵守《 证券投资基 金法》 及其他法律法规 和基金合同 的有关规定 ，不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本 基金投资运作 遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期内，博时标普 500 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金的管理人 ——博时博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
12
基金管理有限公司在博时标普 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基
金资产净值计算 、基金份额 申购赎回价 格计算 、基金费用开支 等问题上， 不存在任何 损害基
金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金对基金份额持有人进行了一次利润分
配，分配金额为5,104,876.82 元。
5.3 托管人对 本半年度报 告中财务信息 等内容的真 实、准确和完 整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时标普 500 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金2015 年半年度报告中财 务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计 报
告、投资组合报告等内容进 行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半 年度 财务 会计 报 告（ 未经 审计 ）
6.1 资产负债 表
会计主体：博时标普500 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金
报告截止日：2015 年6 月30 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
资产：
- -
银行存款 6.4.3.1 16,999,880.50 22,535,123.17
结算备付金
92,040.44 3,116,579.27
存出保证金
196,857.92 281,474.00
交易性金融 资产 6.4.3.2 171,462,509.28 284,724,161.55
其中：股票 投资
- -
基金投资
171,462,509.28 284,724,161.55
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 6.4.3.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.3.4 - -
应收证券清 算款
1,156,506.11 4,570,702.93
应收利息 6.4.3.5 3,673.24 5,317.27
应收股利
- -
应收申购款
573,241.18 2,208,866.75
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.3.6 - -
资产总计
190,484,708.67 317,442,224.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融 负债
- - 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
13
衍生金融负 债 6.4.3.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
5,026.89 -
应付赎回款
5,127,430.64 12,307,556.14
应付管理人 报酬
6,844.34 9,965.65
应付托管费
2,851.81 4,152.33
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 6.4.3.7 -1,816.71 -6,025.90
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.3.8 274,799.79 178,478.27
负债合计
5,415,136.76 12,494,126.49
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.3.9 129,137,657.03 211,111,843.37
未分配利润 6.4.3.10 55,931,914.88 93,836,255.08
所有者权益合计
185,069,571.91 304,948,098.45
负债和所有者权益总计
190,484,708.67 317,442,224.94
注：报告截 止日 2015 年6 月 30 日， 基 金份额净 值 1.4331 元，基 金份额总 额 129,137,657.03 份。
6.2 利润表
会计主体： 博时标普500 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金
本报告期：2015 年1 月1 日 至2015 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6
月 30 日
一、收入
4,138,836.88 22,629,566.59
1. 利息收入
84,393.75 220,294.47
其中：存款 利息收入 6.4.3.11 84,393.75 101,182.50
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- 119,111.97
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
12,111,431.29 28,038,088.17
其中：股票 投资收益 6.4.3.12 - 25,179,810.30
基金投资收 益 6.4.3.13 11,962,338.86 -
债券投资收 益 6.4.3.14 - -
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 6.4.3.15 149,092.43 2,229,559.81
股利收益 6.4.3.16 - 628,718.06
3. 公允价值 变动收益 （损 失以 “- ”
号填列）
6.4.3.17 -8,356,869.80 -6,427,316.31
4. 汇兑收益 （损 失以 “－ ”号填列 ）
40,930.68 587,075.66
5. 其他收入 （损失以 “-”号填 列） 6.4.3.18 258,950.96 211,424.60
减：二、费用
256,409.13 720,281.77
1．管理人报 酬
49,417.53 315,534.03 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
14
2．托管费
20,590.60 131,472.48
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 6.4.3.19 1,269.65 34,933.82
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 6.4.3.20 185,131.35 238,341.44
三、 利润总额 （亏损总额以 “-” 号
填列）
3,882,427.75 21,909,284.82
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号填列）
3,882,427.75 21,909,284.82
6.3 所有者权 益（基金净 值）变动表
会计主体： 博时标普500 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金
本报告期：2015 年1 月1 日 至2015 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
211,111,843.37 93,836,255.08 304,948,098.45
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动 数（本期 利润）
- 3,882,427.75 3,882,427.75
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号 填列）
-81,974,186.34 -36,681,891.13 -118,656,077.47
其中：1. 基 金申购款 64,474,458.05 28,358,974.39 92,833,432.44
2. 基金赎回 款 -146,448,644.39 -65,040,865.52 -211,489,509.91
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- -5,104,876.82 -5,104,876.82
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
129,137,657.03 55,931,914.88 185,069,571.91
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
159,198,734.27 45,714,284.63 204,913,018.90
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动 数（本期 利润）
- 21,909,284.82 21,909,284.82
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号 填列）
106,092,437.02 34,022,648.72 140,115,085.74
其中：1. 基 金申购款 234,206,122.94 75,064,742.29 309,270,865.23
2. 基金赎回 款 -128,113,685.92 -41,042,093.57 -169,155,779.49
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- -1,057,951.43 -1,057,951.43 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
15
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
265,291,171.29 100,588,266.74 365,879,438.03
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署 ：
———————
————— —— —
————— ———
基金管理人 负责人 ： 江向阳
主管会计工 作负 责人：王德英
会计机构负 责人：成江
6.4 报表附注
6.4.1 本报 告期所采用 的会计政策、 会计估计与最 近一期年度报 告相一致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式 证券投资 基金有关税 收问题
的通知》、财税[2008]1 号《关 于企业所得 税 若干优惠政策的 通知》及 其他相关境 内外税务
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得 的源自境 外的差价收 入，其 涉及的境外所得 税税收政 策，按照相 关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得 的源自境 外的股利收 益，其 涉及的境外所得 税税收政 策，按照相 关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
6.4.3 重要财务报 表项目的说 明
6.4.3.1 银行存 款
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
活期存款
16,999,880.50
定期存款
-
其他存款
-
合计
16,999,880.50
注： 于 2015 年6 月30 日 ， 银行存 款中包含 的外币余 额 为美元 9336.80 元(折 合人民 币 57081.46 元)。
6.4.3.2 交易性 金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - - 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
16
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 155,647,564.61 171,462,509.28 15,814,944.67
其他 - - -
合计 155,647,564.61 171,462,509.28 15,814,944.67
注：基金投 资均为本 基金持有 的目标 ETF 的份额 ，按 目标 ETF 于 估值日的 份额净值 确定公允 价值。
6.4.3.3 衍生金融资 产/负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2015年6月30 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
( 投资成本) 资产 负债
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具
4,471,888.25
- - -
其中： 股指期货
4,471,888.25
- - -
指数期权 - - - -
股票期权 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计
4,471,888.25 - - -
注：衍生金 融资产项 下的股指 期货投资 净额为 0 。在 当日无负债 结算制度 下，结算 准备金已 包括所持
股指期货投 资产生的 持仓损益 ，则衍生 金融资产 项下 的股指期货 投资与相 关的期货 暂收款(结 算所得 的持
仓损益) 之间 按抵销后 的净额 为 0。于 2015 年 6 月 30 日，本基金 持有的股 指期货合 约情况如 下：
期货类型 期货代码 期货名称 持仓量( 买/ 卖)
合约价值
（人民币元）
公允价值变动（人
民币元）
股指期货 ESU5
S&P500 EMINI
FUT
Sep15
7.00 4,395,922.94 -74,356.66
总额合计
-74,356.66
减： 可抵消 期货暂
收款
-74,356.66
股 指 期 货 投 资 净
额
0.00
6.4.3.4 买入返 售金融资产
无余额。
6.4.3.5 应收利 息
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应收活期存 款利息 3,668.84
应收定期存 款利息 - 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
17
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 4.40
应收债券利 息 -
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 0.00
其他 -
合计 3,673.24
6.4.3.6 其他资 产
无余额。
6.4.3.7 应付交 易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用 -1,816.71
银行间市场 应付交易 费用 -
合计 -1,816.71
6.4.3.8 其他负 债
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金
-
应付赎回费
18,770.02
预提费用 173,562.71
应付标普指 数使用费 82,467.06
合计
274,799.79
6.4.3.9 实收基 金
金额 单位： 人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 211,111,843.37 211,111,843.37
本期申购 64,474,458.05 64,474,458.05
本期赎回（以 “-”号 填列） -146,448,644.39 -146,448,644.39
本期末 129,137,657.03 129,137,657.03
注：申购含 红利再投 、转换入 份额，赎 回含转换 出份 额。
6.4.3.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 51,399,955.66 42,436,299.42 93,836,255.08
本期利润 12,239,297.55 -8,356,869.80 3,882,427.75
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-20,646,590.52 -16,035,300.61 -36,681,891.13
其中：基金 申购款 15,703,013.40 12,655,960.99 28,358,974.39 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
18
基金赎回款 -36,349,603.92 -28,691,261.60 -65,040,865.52
本期已分配 利润 -5,104,876.82
-5,104,876.82
本期末 37,887,785.87 18,044,129.01 55,931,914.88
6.4.3.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年6 月30 日
活期存款利 息收入 83,392.95
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 215.96
其他 784.84
合计 84,393.75
6.4.3.12 股票投资 收益
无发生额。
6.4.3.13 基金投资 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出/赎回基 金成交总 额
118,676,970.45
减：卖出/ 赎 回基金成 本总额 106,714,631.59
基金投资收 益 11,962,338.86
6.4.3.14 债券 投资收益
无发生额。
6.4.3.15 衍生 工具收益
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
远期投资收 益 -
期货投资收 益 149,092.43
期权投资收 益 -
合计 149,092.43
6.4.3.16 股利 收益
无发生额。
6.4.3.17 公允 价值变动收 益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2015 年1月1 日至2015 年6月30日
1. 交易性金 融资产 -8,191,576.48
——股票投 资 0.00 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
19
——债券投 资 0.00
——资产支 持证券投 资 -
——基金投 资 -8,191,576.48
——其他 -
2. 衍生工具 -165,293.32
——期货投资 -165,293.32
3. 其他 -
合计 -8,356,869.80
6.4.3.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6月30日
基金赎回费 收入 258,802.82
其他 136.68
转出费收入 11.46
合计 258,950.96
注：1. 本基 金的赎回 费率按持 有期间递 减，赎 回费 的 25% 归基金 资产。
2. 本基金的 转换费由 申购费补 差和赎回 费两部 分构 成，其中赎 回费部分 的 25%归 入转出基 金的基金
资产。
6.4.3.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6月30 日
交易所市场 交易费用 1,269.65
银行间市场 交易费用 -
合计 1,269.65
6.4.3.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 148,767.52
标普指数使 用费 8,236.25
银行汇划费 用 3,332.39
合计 185,131.35
注：指数使 用费为支 付标的指 数供应商 的标的指 数许 可使用费， 按前一日 的基金资 产净值已 扣除本
基金投资于 目标 ETF 部分基金 资产净值 后的净额 的 0.1% 的年费率 每日计提 ，逐日累 计，按年 支付。
6.4.4 或有 事项、资产 负债表日后事 项的说明
6.4.4.1 或有事项
无。
6.4.4.2 资产负债表 日后事项
无。 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
20
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存 在控制关系或 其他重大利害关 系的关联方发 生变化的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报告 期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
博时基金管 理有限公 司 (“博时 基金 ”) 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
中国工商银 行股份有 限公司 (“ 工商银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构
纽约梅隆银 行有限公 司 (“纽约 梅隆 ”) 境外资产托 管人
博时标普 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金(“ 目标
ETF”)
本基金的基 金管理人 管理的其 他基金
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.6 本报 告期及上年 度可比期间的 关联方交易
6.4.6.1 通过关联方 交易单元进行 的交易
无。
6.4.6.2 关联方 报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6月
30日
上年度可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 49,417.53 315,534.03
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 - 290,256.37
注：1. 本基 金基金资 产中投资 于目标 ETF 的部 分不 收取管理费 ，支付基 金管理人 博时基金 管理有限
公司的管理 人报酬按 前一日基 金资产净 值扣除所 持有 目标 ETF 基 金份额部 分的基金 资产后的 余额(若 为负
数，则取零) 的 0.6% 年费率计 提，逐日 累计至每 月月 底，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理人报 酬＝( 前一 日基金资 产净值 – 前一日 所持 有目标 ETF 基金份额 部分的基 金资产) X 0.6% /
当年天数。
2. 根据本基 金的基金 管理人与 各代销机 构签订 的基 金代销协议 ，客户维 护费按照 代销机构 所代销基
金的份额保 有量作为 基数进行 计算。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6月
30日
上年度可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6月30日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 20,590.60 131,472.48
注：本基金 基金资产 中投资于 目标ETF 的部 分不收取 托管费，支 付基金托 管人的托 管费按前 一日基金
资产净值扣 除所持有 目标 ETF 基 金份额部 分的基金 资 产后的余额( 若为负数 ，则取零)的 0.25% 年费率计 提 ，
逐日累计至 每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日托管费＝( 前一日基 金资产净 值 – 前一 日所持 有目 标 ETF 基金 份额部分 的基金资 产) X 0.25% / 当年
天数。 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
21
6.4.6.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券(含回 购)交易
无。
6.4.6.4 各关联 方投资本基 金的情况
6.4.6.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金投资 本基金的情况
无。
6.4.6.4.2 报告期末除基 金管理人之 外的其他关联 方投资本基金 的情况
无。
6.4.6.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
上年度可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
工商银行 16,999,880.50 83,392.95 53,184,509.56 96,010.64
纽约梅隆 - - 1,122,383.64 -
注：本基金 的银行存 款 分别由 基金托管 人 中国 工 商银 行和境外资 产托管人 纽约梅隆 保管，截止 2015
年6 月 30 日在 境外资 产托管人 纽约梅隆 的银行 存款 余额为 0。 按 适用利 率或约定 利率计息 。
6.4.6.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
无。
6.4.6.7 其他关 联交易事项 的说明
于2015 年 6 月30 日， 本基金持 有148,877,754.00 份目标ETF 基金份额 ， 占其总份额的
比例为75.64%。 （于2014 年 6 月30 日， 本基 金持有269,673,214.00 份目标ETF 基金份额 ，
占其总份额的比例为78.66%） 。
6.4.7 利润分配情 况
单位：人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备
注
1 2015-01-12 2015-01-09 0.244 3,643,416.68
1,461,460.14
5,104,876.82
-
合计 - - 0.244 3,643,416.68
1,461,460.14
5,104,876.82
-
6.4.8 期末（2015 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.8.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流通 受限证券
无。
6.4.8.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
无。 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
22
6.4.8.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债 券正回购
无余额。
6.4.8.3.2 交易所市场债 券正回购
无余额。
6.4.9 金融工具风 险及管理
6.4.9.1 风险管 理政策和组 织架构
本基金属于交易型开放式指数证券投资基金联接基金，风险与收益高于混合基金、债券
基金与货币市场基金。本基金为被动式指数型基金，紧密跟踪标的指数，具有和标的指数所
表征的市场组合相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本
基金投资的金融工具主要包括基金投资和股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之
间取得最佳的平衡以实现 “紧密跟踪标的 指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化 ” 的
风险收益目标。
本基金的基金管 理人建立了 董事会领 导，以风 险管理委员会为 核心的，由 总经理、督察
长、监察法律部 、风险管理 部和相关业 务部门 构成的风险管理 架构体系。 本基金的基 金管理
人奉行全面风险 管理体系的 建设，董事 会负责 制定公司的风险 管理政策， 对风险管理 负完全
的和最终的责任 ；在董事会 下设立风险 管理委 员会，负责批准 公司风险管 理系统文件 和批准
每一个部门的风 险级别，以 及负责解决 重大的 突发的风险；督 察长独立行 使督察权利 ，直接
对董事会负责， 向风险管理 委员会提交 独立的 风险管理报告和 风 险管理建 议；监察法 律部负
责对公司风险管 理政策和措 施的执行情 况进行 监察，并为每一 个部门的风 险管理系统 的发展
提供协助，使公 司在一种风 险管理和控 制的环 境中实现业务目 标；风险管 理部负责建 立和完
善公司投资风险 管理制度与 流程，组织 实施公 司投资风险管理 与绩效分析 工作，确保 公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管 理人对于金 融工具的 风险管理 方法主要是通过 定性分析和 定量分析的方
法去估测各种风 险产生的可 能损失。从 定性分 析的角度出发， 判断风险损 失的严重程 度和出
现同类风险损失 的频度。而 从定量分析 的角度 出发，根据本基 金的投 资目 标，结合基 金资产
所运用金融工具 特征通过特 定的风险量 化指标 、模型，日常的 量化报告， 确定风险损 失的限
度和相应置信程 度，及时可 靠地对各种 风险进 行监督、检查和 评估，并通 过相应决策 ，将风博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
23
险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2 信用风 险
信用风险是指基 金在交易过 程中因交 易对手未 履行合约责任， 或者基金所 投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管 理人在交易 前对交易 对手的资 信状况进行了充 分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基 金的托管行 中国工商银 行及境 外资产托管人纽 约 梅隆银行 ，与该银行 存款相
关的信用风险不 重大。本基 金在境外交 易所进 行的交易均通过 有资格的经 纪商进行证 券交收
和款项清算，在 境内交易所 进行的交易 均以中 国证券登记结算 有限责任公 司为交易对 手完成
证券交收和款项 清算，违约 风险不重大 。在场 外市场进行交易 前均对交易 对手进行信 用评估
并对证券交割方 式进行限制 以控制相应 的信用 风险。本基金投 资于远期合 约时，任一 交易对
手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。
本基金的基金管 理人建立了 信用风险 管理流程 ，通过对投资品 种信用等级 评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散 信用风险。于 2015 年 6 月 30 日，本基金未
持有信用类债券。（2014 年12 月31 日：同)
6.4.9.3 流动性 风险
流动性风险是指 基金在履行 与金融负 债有关的 义务时遇到资金 短缺的风险 。本基金的流
动性风险一方面 来自于基金 份额持有人 可随时 要求赎回其持有 的基金份额 ，另一方面 来自于
投资品种所处的 交易市场不 活跃而带来 的变现 困难或因投资集 中而无法在 市场出现剧 烈波动
的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资 金的流动性 风险，本 基金的基 金管理人每日对 本基金的申 购赎回情况进
行严密监控并预 测流动性需 求，保持基 金投资 组合中的可用现 金 头寸与之 相匹配。本 基金的
基金管理人在基 金合同中设 计了巨额赎 回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方 式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变 现的流动性 风险，本 基金的基 金管理人通过独 立的风险管 理部门设定流
动性比例要求， 对流动性指 标进行持续 的监测 和分析，包括组 合持仓集中 度指标、组 合在短
时间内变现能力 的综合指标 、组合中变 现能力 较差的投资品种 比例以及流 通受限制的 投资品
种比例等。同一 基金管理 人 管理的全部 基金持 有任何一只境外 基金，不得 超过该境外 基金总
份额的 20% 。本基 金所持证券 和衍生工具 在境 内外证券交易所 上市或在场 外市场交易 ，均能
根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。
于 2015 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金 融负债的合约约定到期日均为一个月以内博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
24
且不计息，可赎 回基金份额净 值(所有者 权益) 无固定到期日且 不计息，因此 账面余额即 为未
折现的合约到期现金流量。
6.4.9.4 市场风 险
市场风险是指基 金所持金融 工具的公 允价值或 未来现金流量因 所处市场各 类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指金 融工具的 公 允价值或 现金流量 受市场利率变动 而发生波动 的风险。利率
敏感性金融工具 均面临由于 市场利率上 升而导 致公允价值下降 的风险，其 中浮动利率 类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利 率敏感性资 产主要为 银行存款 及结算备付金等 ，其余金融 资产和金融负
债均不计息，因 此本基金的 收入及经营 活动的 现金流量在很大 程度上独立 于市场利率 变化。
本基金的基金管 理人定期对 本基金面临 的利率 敏感性缺口进行 监控。本基 金持有的利 率敏感
性资产主要为银 行存款、结 算备付金及 债券投 资等。本基金的 基金管理人 定 期对本基 金面临
的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.9.4.1.1 利率风险 敞口
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 16,999,880.50
-
-
-
16,999,880.50
结算备付金
9,678.02
-
-
82,362.42
92,040.44
存出保证金
-
-
-
196,857.92
196,857.92
交易性金融资产
-
-
-
171,462,509.28
171,462,509.28
买入返售金融资产
-
-
-
-
-
衍生金融资产
-
-
-
-
-
应收证券清算款
-
-
-
1,156,506.11
1,156,506.11
应收利息
-
-
-
3,673.24
3,673.24
应收股利
-
-
-
-
-
应收申购款
-
-
-
573,241.18
573,241.18
其他资产
-
-
-
-
-
资产总计 17,009,558.52
-
-
173,475,150.15
190,484,708.67
负债
衍生金融负债
-
-
-
-
-
应付证券清算款
-
-
-
-
-
应付赎回款
-
-
-
5,127,430.64
5,127,430.64
应付管理人报酬
-
-
-
6,844.34
6,844.34
应付托管费
-
-
-
2,851.81
2,851.81
其他负债
-
-
-
278,009.97
278,009.97
博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
25
负债总计
-
-
-
5,415,136.76
5,415,136.76
利率敏感度缺口 17,009,558.52
-
-
168,060,013.39
185,069,571.91
上年度末
2014年12 月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 22,535,123.17 - - - 22,535,123.17
结算备付金 3,116,579.27 - - - 3,116,579.27
存出保证金 281,474.00 - - - 281,474.00
交易性金融 资产 - - - 284,724,161.55 284,724,161.55
买入返售金融资产
-
-
-
-
-
衍生金融资产
-
-
-
-
-
应收证券清 算款 - - - 4,570,702.93 4,570,702.93
应收利息 - - - 5,317.27 5,317.27
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 2,208,866.75 2,208,866.75
资产总计 25,933,176.44 - - 291,509,048.50 317,442,224.94
负债
应付赎回款 - - - 12,307,556.14 12,307,556.14
应付管理人 报酬 - - - 9,965.65 9,965.65
应付托管费 - - - 4,152.33 4,152.33
应付交易费 用
-6,025.90 -6,025.90
其他负债 - - - 178,478.27 178,478.27
负债总计 - - - 12,494,126.49 12,494,126.49
利率 敏感度缺口 25,933,176.44 - - 279,014,922.01 304,948,098.45
注：表 中所 示为本基 金资产及 负债的账 面价值， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰早予
以分类。
6.4.9.4.1.2 利率风险 的敏感性分 析
于2015 年 6 月30 日，本基金未持有交易性债 券投资，因此市场利率的变动对于本基金
资产净值无重大影响。(2014 年12 月31 日： 同)。
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的
基金管理人每日对本基金的外汇风险进行监控。
6.4.9.4.2.1 外汇 风险 敞口
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
26
银行存款
57,081.46
-
57,081.46
结算备付金
82,362.42
-
82,362.42
存出保证金
196,857.92
-
196,857.92
交易性金融 资产
-
-
-
应收利息 0.61 - 0.61
应收股利 -
-
应收证券清 算款 -
-
资产合计 336,302.41 - 336,302.41
以外币计价的负债
负债合计 - - -
资产负债表
外汇风险敞口净额
336,302.41 - 336,302.41
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款 67,300.80
-
67,300.80
结算备付金 3,075,877.50
-
3,075,877.50
存出保证金 281,474.00
-
281,474.00
交易性金融 资产 - - -
应收利息 0.67
-
0.67
应收股利 - - -
应收证券清 算款 - - -
资产合计 3,424,652.97 - 3,424,652.97
以外币计价的负债
负债合计 - - -
资产负债表
外汇风险敞口净额
3,424,652.97 - 3,424,652.97
6.4.9.4.2.2 外 汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率以外 的其他市 场变量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 万元 ）
本期末
（2015年6月30日）
上年度末
（2014年12 月31日）
所有外币均 相对人民 币升值5% 增加约1.68
增加17.00
所有外币均 相对人民 币贬值5% 减少约1.68
减少17.00
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险是 指基金所持 金融工具 的公允价 值或未来现金流 量因除市场 利率和外汇汇
率以外的市场价 格因素变动 而发生波动 的风险 。本基金主要投 资于证券交 易所上市的 基金和
股票，所面临的 其他价格风 险来源于单 个证券 发行主体自身经 营情况或特 殊事项的影 响，也
可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过把全 部或接近 全部的基金 资产投资 于目标 ETF、标的 指数成份 股和备选成份
股进行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90% ；博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
27
本基金投资于目标 ETF 的方式以申购和赎回为 主，但在目标 ETF 二级市场流动性较好的情况
下，为了更好地 实现本基金 的投资目标 ，减小 与标的指数的跟 踪偏离度和 跟踪误差， 也可以
通过二级市场交易买卖目标 ETF ；除流动性管理所需以外，本基金对于目标 ETF 以外的证券
投资倾向采用被动式指数化投资。
本基金的基金管 理人每日对 本基金所 持有的证 券价格实施监控 ，定期运用 多种定 量方法
对基金进行风 险度量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测 试本基金 面临的潜在 价格风险，
及时可靠地对风 险进行跟踪 和控制。针 对股指 期货等高风险的 金融衍生工 具，管理人 会每日
对股指期货已占 用保证金占 总可用资金 比例， 股指期货账户未 占用保证金 占总期货账 户权益
比例，持仓占套 保额度上限 比例，以及 股指期 货合约成交金额 占上一交易 日基金资产 净值比
例，持有的买入 、卖出股指 期货合约占 基金资 产净值比例，持 有的买入期 货合约价值 与有价
证券市值之和占基金资产比例等法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
6.4.9.4.3.1 其他价格 风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年12 月31 日
公允价值
占基金资产 净
值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
交易性金融 资产-股票 投资 - - - -
交易性金融 资产-基金 投资 171,462,509.28 92.65 284,724,161.55 93.37
其他 - - - -
合计 171,462,509.28 92.65 284,724,161.55 93.37
注：1. 于 2015 年 6 月30 日， 本基金还 持有衍 生金 融工具，具 体信息请 参考附注6.4.3.3 。
2. 基金投资 为目标 ETF 投资。
6.4.9.4.3.2 其他价格 风险的敏感 性分析
假设 除标普500 净 总收益指 数 以外的 其他市场 变量保 持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 万元 ）
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
标普500 净 总 收 益 指 数 上 升
5%
增加约922.00 增加约1358.00
标普500 净 总 收 益 指 数 下 降
5%
减少约922.00 减少约1358.00
6.4.10 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计 量的金融资 产和负债 主要包括 应收款项和其他 金融负债， 其账面价值与博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
28
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值 计量中对计 量整体具 有重大意 义的最低 层次的 输入值，公 允价值 层次 可
分为：
第一 层次：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二 层次：直接(比如取自 价格)或间 接(比如 根据价格推算的)可观察到 的、除第一 层次
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三 层次： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价 值计量的金融工具中属于第一 层次的余额
为 171,462,509.28 元，无属于第二 层次和第 三 层次的余额。(2014 年 6 月 30 日，本基金 持
有的以公允价值计量的金融工具中属于第一 层次的余额为303,881,827.90 元， 无属于第二 层
次和第三 层次的余额)。
(iii) 公允价值所属 层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股
票和债券的公允 价值列入第 一 层次 ；并 根据估 值调整中采用的 不可观察输 入值对于公 允价值
的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二 层次 还是第三 层次。
(iv) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投 资组 合报 告
7.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 - -
其中：普通 股 - -
存托凭证 - -
优先股 - - 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
29
房地产信托 凭证 - -
2 基金投资 171,462,509.28 90.01
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 金融衍生品 投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- -
6 货币市场工 具 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 17,091,920.94 8.97
8
其他各项资 产 1,930,278.45 1.01
9
合计 190,484,708.67 100.00
注：金融衍 生品投资 项下的期 货投资,在 当日无 负债 结算制度下 ，结算备 付金已包 括所持期 货合约产
生的持仓损 益， 则金融衍 生品投资 项下的期 货投资与 相关的期货 结算暂收 款 （结算所得 的持仓损 益） 相抵
消后的净额 为 0 ，具 体投资情 况详见下 表：
期货类型
期货代
码
期货名称
持仓量( 买/
卖)
合约价值
（人民币元）
公允价值变动（人
民币元）
股指期货 ESU5
S&P500 EMINI
FUT
Sep15
7.00 4,395,922.94 -74,356.66
总额合计
-74,356.66
减： 可抵消 期货暂
收款
-74,356.66
股 指 期 货 投 资 净
额
0.00
7.2 期末 在各个国家 （地区）证 券市场的权益投资 分布
本 基金 本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.3 期末 按行业分类 的权益投资 组合
本 基金 本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.4 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排序 的所有权益投 资明细
本 基金 本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.5 报告 期内股票投 资组合的重 大变动
7.5.1 累计买入金 额超出 期初 基金资产净值 2%或前 20 名的权 益投资明细
本 基金 本报告期 内无股票及存托凭证 的买入 。
7.5.2 累计卖出金 额超出 期初 基金资产净值 2%或前 20 名的权 益投资明细 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
30
本 基金 本报告期 内无股票及存托凭证 的卖出 。
7.5.3 权益投资的 买入成本总 额及卖出收 入总额
本 基金 本报告期 内无股票及存托凭证 的买入及卖出 。
7.6 期末 按债券信用 等级分类的 债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名金融 衍生品投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 衍生品类别 衍生品名称
公允价值
(人民币元)
占基金资产
净值比例（ ％）
1 期货投资
S&P500 EMINI
FUT
Sep15
-74,356.66 -0.04
7.10 期末按公允价 值占基金资 产净值比例大 小排序 的前十名基金 投资明细
金额单位： 人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产 净值比
例(%)
1 513500 CG ETF 基金 开放式
博时基金管
理有限公司
171,462,509.28 92.65
7.11 投资组合报告 附注
7.11.1 报 告期内基金 投资的前十名 证券的发行主 体没有被监管 部门立案调 查，或在报 告编
制日 前一年内受到 公开谴责、 处罚。
7.11.2 基 金投资的前 十名股票中， 没有投资超出 基金合同规定 备选股票库 之外的股票 。
7.11.3 期末其他 各项资产构 成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 196,857.92
2 应收证券清 算款 1,156,506.11
3 应收股利 -
4 应收利息 3,673.24
5 应收申购款 573,241.18
6 其他应收款 -
7 待摊费用 - 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
31
8 其他 -
9 合计 1,930,278.45
7.11.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.6 投资组合 报告附注的 其他 需要说 明的事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金份 额持 有人 信 息
8.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位： 份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比 例 持有份额
占总份额
比例
9,729 13,273.48 6,920,435.21 5.36% 122,217,221.82 94.64%
8.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有本开放式基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本 开放式 基金 28,769.92 0.02%
8.3 期末 基金管理人 的从业人员 持有本开放式基金 份额总量区间 情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、 基金 投资和研
究部门负责 人 持有本 开放式基 金
-
-
合计 -
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金
- -
合计 -
注：1 、本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人未持 有本基金 ；
2 、本基金的 基金经理 未持有本 基金。
§9 开 放式 基金 份额 变 动
单位：份
基金合同生 效日 （2012 年6 月 14 日） 基金 份额总额 310,182,625.61
本报告期期 初基金份 额总额 211,111,843.37
本报告期 基 金总申购 份额 64,474,458.05
减：本报告 期 基金总 赎回份额 146,448,644.39
本报告期 基 金拆分变 动份额 -
本报告期 期 末基金份 额总额 129,137,657.03 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
32
§10 重大 事件 揭示
10.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管 理人、基金 托管人的专门 基金托管部 门的重大人事 变动
1、 基金管理人于2015 年4 月13 日发布了 《博 时基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ， 吴姚东 不再担任博时基金管理有限公司总经理职务 ，由王德英代 任 总 经 理 职 务 。
2、 基金管理人于2015 年6 月20 日发布了 《博 时基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ， 徐卫担任博时基金管理有限公司副总经理职务。
3、 基金管理人于2015 年7 月10 日发布了 《博 时基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ， 江向阳担任博时基金管理有限公司总经理职务。
4、基金管理人于 2015 年 8 月 8 日发布了《博 时基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》，张 光华任博时 基金管理有 限公司 董事长暨法定代 表人，洪小 源不再任博 时基金
管理有限公司董事长暨法定代表人。
10.3 涉及基 金管理人、 基金财产、基 金托管业务 的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投 资策略的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 报告期内改聘 会计师事务 所情况
本基金自基金合 同生效日起 聘请普华 永道中天 会计师事务所（ 特殊普通合 伙）为本基金
提供审计服务。
10.6 管理人 、托管人及 其高级管理人 员受稽查或 处罚等情况
2015 年2 月， 我司收到 《深圳证监局关于对博 时基金管理有限公司采取责令改正措施的
决定》 ， 要求公司对后台权限设置等问题进行改正， 我司立即进行了改正并已经完成了验收。
除上述情况外， 本报告期内 ，基金管 理人、基 金托管人及其高 级管理人员 未受监管部门
稽查或处罚。
10.7 基金租 用证券公司 交易单元的有 关情况
10.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 证券 投资及 佣金支付情况
券商名称 交易单元 基金交易 应支付该券 商的 佣金 备注 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
33
数量 成交
金额
占当期××
成交 总额的 比例
佣金
1
占当期佣金
总量的比例
海通证券 - 31,890,044.90 100% -1435.23 100%
注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《关于完 善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究 水
平后，在 多 家券商开 立了券商 交易账户 。
1 、基金券商 交易账户 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要；
(3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个 股 分 析的 报 告 及丰 富 全 面的 信 息 服务 ；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求， 提供专 门研究报 告， 具有开发量 化投资组 合模型的 能力； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金券商 交易账户 的选择程 序如下：
(1) 本基金管 理人根据 上述标准 考察后确 定选用 交易 账户的证券 经营机构 ；
(2) 基金管理 人在被选 中的证券 经营机构 开立交 易账 户。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式
法定披露
日期
1
博时基金管 理有限公 司关于参 加数米基 金销售有
限公司认申 购费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/6/27
2
关于博时基 金管理有 限公司旗 下基金参 加上海好
买基金销售 有限公司 申购费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/6/20
3
博时基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变更的
公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/6/20
4
博时基金管 理有限公 司关于博 时标普 500 交易型
开放式指数 证券投资 基金联接 基金的基 金经理变
更的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/5/7
5
关于博时基 金管理有 限公司旗 下基金参 加杭州数
米基金销售 有限公司 认、申购 费率优惠 活动的公
告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/4/25
6
关于博时旗 下部分开 放式基金 增加河北 银行有限
公司为代销 机构并参 加其网上 交易申购 及定投费
率优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/4/14
7
博时基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变更的
公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/4/13
博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
34
8
关于博时旗 下部分开 放式基金 增加深圳 腾元基金
销售有限公 司为代销 机构并参 加其网上 交易申购
业务及定期 定额申购 业务费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/4/2
9
关于博时旗 下部分基 金参加中 国工商银 行股份有
限公司个人 电子银行 申购费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/4/1
10
关于博时旗 下部分开 放式基金 增加苏州 银行股份
有限公司为 代销机构 并参加其 网上银行 、手机银
行和柜面申 购及定投 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/27
11
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金调 整交易所
固定收益品 种估值方 法的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/26
12
关于博时旗 下部分开 放式基金 增加泉州 银行股份
有限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/3/20
13
关于博时旗 下部分开 放式基金 增加江苏 吴江农村
商业银行股 份有限公 司为代销 机构的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/27
14
关于博时基 金管理有 限公司旗 下基金参 加杭州数
米基金销售 有限公司 申购费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/26
15
博时基金管 理有限公 司关于暂 停货币基 金快速赎
回业务的公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/14
16
关于厦门市 鑫鼎盛控 股有限公 司暂停代 理博时旗
下开放式基 金销售业 务的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/2/7
17
关于博时旗 下部分开 放式基金 参加江苏 张家港农
村商业银行 股份有限 公司柜面 、网上银 行、手机
银行申购和 定投费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/1/31
18
公司董事、 监事、高 级管理人 员以及其 他从业人
员在子公司 兼职情况 的公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/1/17
19
博时标普 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联
接基金分红 公告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2015/1/8
§11 备查 文件 目录
11.1 备查文 件目录
11.1.1 中国证监会批准博时标普500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金设立的文
件 博时 标普 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2015 年半 年度 报告
35
11.1.2 《博时标普500 交易型开放式指数证券 投资基金联接基金基金合同》
11.1.3 《博时标普500 交易型开放式指数证券 投资基金联接基金托管协议》
11.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
11.1.5 博时标普500 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金各年度审计报告正本
11.1.6 报告期内博时标普500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金在指定报刊上各
项公告的原稿
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时 基金管理有限 公司
二〇 一五年八月二 十七日
