富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
富安达信 用主题轮动纯债债券型 发起式证券投资基金2015 年半年度报告（摘要 ）
2015 年06月30日
基金管理 人：富安达基金管理有 限公司
基金托管 人：中国农业银行股份 有限公司
送出日期 ：2015年08月27日 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行
股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月25日复核了本报告中的财务指标、
净值表现和投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重
大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出
投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015 年1月1日起至6月30日止。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文 。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金
基金简称 富安达信用纯债债券发起式
基金主代码 000284
交易代码
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年10月25日
基金管理人 富安达基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 18,236,497.26
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 富安达信用主题A 富安达信用主题C
下属两级基金的交易代码 000284 000285
报告期末下属两级基金的份
额总额
15,251,102.19 2,985,395.07
2.2 基 金产品说明
投资目标
本基金为纯债基金，在追求控制信用风险和保持基金
资产流动性的基础上，力争获得超越比较基准的投资
收益，实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
信用债券是本基金投资的核心主题，信用债券策略是
本基金债券投资的核心策略。本基金将基于对整体收
益率与信用利差的判断以及对发行人和发行条款的深
入研究精选个券，确定具体信用债券的配置。本基金
主要从宏观经济周期的角度出发，基于对宏观经济周
期、收益率曲线和信用利差的判断，分析并筛选出特
定经济阶段下具有相对优势的期限与信用等级的债券
进行配置。本基金将利用目前的交易所和银行间两个
投资市场的利差不同，密切关注两市场之间的利差波
动情况，在两市场之间轮动切换，积极寻找跨市场中
现券和回购操作的套利机会。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
业绩比较基准 中债总指 数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收
益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低
于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富安达基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 刘涛 李芳菲
联系电话 021-61870999 010-66060069
电子邮箱 service@fadfunds.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话
400-630-6999（免长途）
021-61870666
95599
传真 021-61870888 010-63201816
2.4 信 息披露方式
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.fadfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路1318
号星展银行大厦6楼
注册登记机构 富安达基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道1568 号
中建大厦29楼
§3
主 要财务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会计数据和财务指标
单位：人民币元 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
2015 年
3.1.1 期间数据和指标 富安达信用主题A 富安达信用主题C
本期已实现收益 2,668,349.43 1,190,978.50
本期利润 2,354,385.79 906,573.98
加权平均基金份额本期利润 0.1739 0.1714
本期基金加权平均净值利润
率
12.17% 12.21%
本期基金份额净值增长率 17.06% 16.85%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末
期末可供分配利润 6,530,010.33 1,245,175.77
期末可供分配基金份额利润 0.4282 0.4171
期末基金资产净值 22,454,716.89 4,361,677.55
期末基金份额净值 1.4723 1.4610
3.1.3 累计期末指标 2015 年末
基金份额累计净值增长率 47.23% 46.10%
注：1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 例如 ： 基金的 认购 、 申购 、 赎
回费等 ，计 入费 用后 实际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
4 、本 基金 于2013 年10 月25 日成立 。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(富安达信用主题A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 -6.46% 2.13% 0.30% 0.08% -6.76% 2.05%
过去三个月 6.89% 1.70% 2.27% 0.13% 4.62% 1.57%
过去六个月 17.06% 1.43% 2.60% 0.13% 14.46% 1.30% 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
过去一年 40.35% 1.09% 7.61% 0.15% 32.74% 0.94%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月25
日-2015 年06月30 日）
47.23% 0.85% 12.13% 0.14% 35.10% 0.71%
注：①本基金业绩比较基准为：中债总财富总指数，
②本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：
Return t = 中债总财富总指数t / 中债总财富总指数(t-1) -1
Benchmark t = （1+Return t ）×Benchmark(t-1)
其中，t =1，2，3 ，?T，T 表示时间截至日。
阶段
(富安达信用主题C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 -6.48% 2.14% 0.30% 0.08% -6.78% 2.06%
过去三个月 6.79% 1.70% 2.27% 0.13% 4.52% 1.57%
过去六个月 16.85% 1.43% 2.60% 0.13% 14.25% 1.30%
过去一年 39.81% 1.09% 7.61% 0.15% 32.20% 0.94%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月25
日-2015 年06月30 日）
46.10% 0.85% 12.13% 0.14% 33.97% 0.71%
注：① 本基 金业 绩比 较基 准为： 中债 总财 富总 指数 ，
②本基 金的 业绩 基准 指数 按照构 建公 式每 交易 日进 行计算 ，按 下列 公式 计算 ：
Return t = 中债 总财 富总 指数t / 中 债总 财富 总指 数(t-1) -1
Benchmark t = （1+Return t ）×Benchmark(t-1)
其中，t =1 ，2 ，3，?T ，T 表示 时间 截至 日。
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
富安达信用主题A 基准
2013-10-25 2014-01-16 2014-04-17 2014-07-14 2014-10-10 2015-01-05 2015-04-03 2015-06-30
65%
60%
55%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
注：本基金于2013 年10月25日成立。
富安达信用主题C 基准
2013-10-25 2014-01-16 2014-04-17 2014-07-14 2014-10-10 2015-01-05 2015-04-03 2015-06-30
60%
55%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
注：本 基金 于2013 年10月25 日成 立。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
富安达基金管理有限公司由南京证券股份有限责任公司、江苏交通控股有限公司、
南京市河西新城区国有资产经营控股 （集团） 有限责任公司三家单位共同发起设立。 公
司办公地点为上海浦东世纪大道1568号中建大厦， 注册资本2.88亿元人民币。 公司秉承
诚信、 稳健、 规范、 创新的经营理念， 以基金持有人利益最大化为首要经营目标， 为客
户提供卓越的理财服务。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
截至2015年6月30日，公司共管理六只开放式基金：富安达优势成长混合型证券投
资基金、 富安达策略精选灵活配置混合型证券投资基金、 富安达增强收益债券型证券投
资基金、 富安达现金通货币市场证券投资基金、 富安达信用主题轮动纯债债券型发起式
证券投资基金、富安达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李飞
本基金
的基金
经理、 富
安达增
强收益
债券型
证券投
资基金
基金经
理、 公司
固定收
益部副
总监 （主
持工作）
2013年10月
25日
－ 12年
历任上海技术应用技术学
院财政经济系教师；聚源
数据有限责任公司研究发
展中心项目经理；国盛证
券有限责任公司投资研究
部高级宏观债券研究员；
金元惠理基金管理有限公
司投资部基金经理，博士
研究生，具有基金从业资
格，中国国籍
张凯瑜
本基金
的基金
经理、 富
安达现
金通货
币市场
证券投
资基金
基金经
理
2013年10月
25日
－ 7年
历任太平人寿保险有限公
司产品市场部产品管理
员；爱建证券有限责任公
司固定收益部债券交易
员，硕士研究生，具有基
金从业资格，中国国籍
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ；担 任新 成立基 金的 基金 经理 ，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守 《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和
国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 及其各项实施准则、 《富安信用
主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定， 本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份
额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
本基金无违法、违规行为。
本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 ， 制定了 《富安达基金管理有限公司公平交易制度》 ， 并建立了健全有效的公平交
易执行和监控体系， 涵盖了所有投资组合， 并贯穿分工授权、 研究分析、 投资决策、 交
易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。
本报告期内， 公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和
《富安达基金管理有限公司公平交易制度》。
从管理人旗下第二个投资组合成立之日起， 监察稽核部定期对各基金公平交易执行
情况进行了统计分析，按照特定计 算周期，分1日、3日、5日和10日时间窗分析同向交
易中存在价格差异的样本。 通过对各投资组合间以及单个组合与组合类别间的公平交易
结果分析， 在特定时间窗内交易证券的溢价率和溢价金额均在正常范围内， 因此不构成
潜在利益输送的显著性。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2015 年上半年， 在改革预期和资金踊跃入市推动下， 股票市场大涨； 以互联网、 工
业4.0 等新兴或转型类行业个股领涨。 但进入6月份后， 政府清理场外配置， 融资强平去
杠杆造成市场暴跌， 多数股票抹去了前期的涨幅并陷入流动性挤兑漩涡。 债市表现相对
平稳， 经济增长和通胀数据依旧利好债市， 但一级市场供给压力加大造成债券收益率曲富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
线继续陡峭化变动。
本基金前期受益于转债配置，但对6月降杠杆下跌行情预期不足，造成显著回撤。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2015年06 月30日，富安达信用主题轮动纯债债券型发起式A基金份额净值为
1.4723 元，本报告期净值增长率为17.06% ；富安达信用主题轮动纯债债券型发起式C基
金份额净值为1.4610 元，本报告期净值增长率为16.85%，同期业绩比较基准增长率为
2.60% 。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
股市下跌造成居民财富效应的消失， 拖累内需对经济的提振作用， 进一步缓解通胀
压力， 同时投资者风险偏好的降低也吸资金投向债市。 股市血雨腥风大跌之后将显著分
化， 部分个股已经出现很好的投资价值。 基于此， 我们将提升债券投资比例， 提升久期 ，
同时精选优质转债进行投资。
4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净
值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会， 公司总经理担任估值委员会主席， 研究发展部、 投
资管理部、 监察稽核部和基金事务部指定人员担任委员。 估值委员会负责组织制定和适
时修订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程。 估值委员会成员具有多年的证
券、 基金从业经验， 熟悉相关法律法规， 具备行业研究、 风险管理、 法律合规或基金估
值运作等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论， 但不参与估值
原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责 任公司签署服务协议， 由其按约定提供
银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
本基金管理人于2015年3月27日发布《关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值
方法的公告》，自2015年3月26日起，本基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易
所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） 采用第三方估
值机构提供的价格数据进行估值。
除上述会计估计变更事项外， 本报告期所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年
度报告相一致。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
4.7 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本报告期未进行收益分配。
4.8 报 告期内管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本基金为发起式基金，截止6月30日规模低于5000万。基金运作未满三年，不适用
《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
在托管富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金的过程中， 本基金托管
人—中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及
《富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》 、 《富安达信用主题
轮动纯债债券型发起式证券投资基金托管协议》 的约定， 对富安达信用主题轮动纯债债
券型发起式证券投资基金管理人 —富安达基金管理有限公司2015年1月1日至2015 年6月
30日基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托
管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本托管人认为， 富安达基金管理有限公司在信用主题轮动纯债债券型发起式证券投
资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开
支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵
守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规
定进行。
5.3 托 管人对本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人认为， 富安达基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息
披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的大成价值增长
证券投资基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投
资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年 度财务会计报告（未经 审计）
6.1 资 产负债表
会计主体：富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
报告截止日：2015 年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015年06月30日
上年度末
2014年12月31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,242,139.98 1,078,767.86
结算备付金
874,076.61 848,956.67
存出保证金
8,373.25 5,840.82
交易性金融资产 6.4.7.2 32,138,747.60 30,122,982.87
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
32,138,747.60 30,122,982.87
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － －
应收证券清算款
722,516.08 185,935.58
应收利息 6.4.7.5 539,035.53 138,332.59
应收股利
－ －
应收申购款
763,946.62 132,317.92
递延所得税资产
－ －
其他资产
－ －
资产总计
36,288,835.67 32,513,134.31
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2015年06月30日
上年度末
2014年12月31 日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债
－ －
卖出回购金融资产款
7,500,000.00 10,849,999.50
应付证券清算款
－ 840,148.45 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
应付赎回款
1,651,591.80 190,841.45
应付管理人报酬
18,323.20 12,143.63
应付托管费
5,235.17 3,469.62
应付销售服务费
2,448.53 2,182.06
应付交易费用 6.4.7.6 － 615.00
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.7 294,842.53 310,008.37
负债合计
9,472,441.23 12,209,408.08
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.8 18,236,497.26 16,169,040.43
未分配利润 6.4.7.9 8,579,897.18 4,134,685.80
所有者权益合计
26,816,394.44 20,303,726.23
负债和所有者权益总计
36,288,835.67 32,513,134.31
注：1 、报 告截 止日2015 年06月30 日， 富安 达信 用主 题轮动 纯债A类 基金 份额 净 值1.4723 元 ，富 安达
信用主 题轮 动纯 债C 类基 金 份额净 值1.4610 元； 富安 达信用 主题 轮动 纯债 基金 份额总 额
18,236,497.26 份（ 其中A 类15,251,102.19份，C类2,985,395.07 份 ）。
6.2 利 润表
会计主体：富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金
本报告期：2015年01月01日-2015年06月30日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期
2015年01月01日-2015
年06月30日
上年度可比期间2014
年01月01日-2014 年06
月30日
一、收入
3,642,296.71 1,816,986.40
1.利息收入
484,898.68 868,029.57
其中：存款利息收入
6.4.7
.10
11,305.08 18,409.29
债券利息收入
473,593.60 673,965.44 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
－ 175,654.84
其他利息收入
－ －
2.投资收益
3,752,517.45 805,811.69
其中：股票投资收益
6.4.7
.11
－ －
基金投资收益
－ －
债券投资收益
6.4.7
.12
3,752,517.45 805,811.69
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益
6.4.7
.13
－ －
股利收益
6.4.7
.14
－ －
3.公允价值变动收益
6.4.7
.15
-598,368.16 137,345.63
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.7
.16
3,248.74 5,799.51
减：二、 费用
381,336.94 452,421.60
1．管理人报酬
92,664.30 143,829.26
2．托管费
26,475.47 41,094.06
3．销售服务费
14,786.17 38,414.73
4．交易费用
6.4.7
.17
2,379.36 1,602.87
5．利息支出
85,497.02 79,124.27
其中： 卖出回购金融资产支出
85,497.02 79,124.27
6．其他费用 6.4.7 159,534.62 148,356.41 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
.18
三 、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
3,260,959.77 1,364,564.80
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
3,260,959.77 1,364,564.80
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金
本报告期：2015年01月01日-2015年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2015年01月01日-2015年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
16,169,040.43 4,134,685.80 20,303,726.23
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 3,260,959.77 3,260,959.77
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
2,067,456.83 1,184,251.61 3,251,708.44
其中：1.基金申购款 22,409,714.47 10,206,967.99 32,616,682.46
2.基金赎回款 -20,342,257.64 -9,022,716.38 -29,364,974.02
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
18,236,497.26 8,579,897.18 26,816,394.44
项 目
上年度可比期间
2014年01月01日-2014年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净 99,544,133.64 885,715.45 100,429,849.09 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
值)
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 1,364,564.80 1,364,564.80
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-71,202,051.75 -904,721.00 -72,106,772.75
其中：1.基金申购款 1,539,844.07 43,539.31 1,583,383.38
2.基金赎回款 -72,741,895.82 -948,260.31 -73,690,156.13
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
28,342,081.89 1,345,559.25 29,687,641.14
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告至财务报表由下列负责人签署:
蒋晓刚
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
朱龙芳
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
顾颖
— — — — — — — — —
会计机构负责人
6.4 报 表附注
6.4.1 基金基本情况
富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金( 以下简称"本基金")经中国
证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2013]932 号《信用主题轮动纯
债债券型发起式证券投资基金募集的批复》 核准， 由富安达基金管理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基
金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集人民币628,939,222.15 元， 业经普华永道中天会计师事务所有
限公司普华永道中天验字(2013)第676号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《富
安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》 于2013年10月25日正式生
效， 基 金合同生效日的基金份额总额为628,975,830.26份基金份额， 其中认购资金利息
折合36,608.11 份基金份额。本基金的基金管理人为富安达基金管理有限公司，基金托
管人为中国农业银行股份有限公司。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富安达信用主题轮动纯债债券型发起
式证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工
具， 包括国债、 金融债、 央行票据、 地方政府债、 商业银行次级债、 企业债、 中小企业
私募债券、 非公开定向债务融资工具、 公司债、 短期融资券、 中期票据、 资产支持证券、
可转换 债券 （其中分离交易可转债仅包含其公司债部分） 、 债券回购、 银行存款 （包括
协议存款、 定期存款及其他银行存款） 以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，
但需符合中国证监会的相关规定。 本基金不直接在二级市场买入股票、 权证等权益类资
产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发。 同时本基金不进行可转换债券的转股操作，
也不参与一级市场分离交易可转债的申购。 对于含认股权证及可转股条款的中小企业私
募债券， 本基金不进行认股权证的行使或者转股操作。 本基金的投资组合比例为： 债券
资产的投资比例不低于基金资产的80%，其中信用债券投资不低 于非现金基金资产的
80%。本基金保持不低于基金资产净值5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基
金的业绩比较基准：中债总指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会于2010年2月8日发布的 《证券投资基
金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5月15
日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《富安达信用主题轮动纯债债券型发起
式证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行
业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2015年06 月30日
的财务状况以及2015 年01月01日至2015 年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政 策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本基金管理人于2015年3月27日发布《关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值
方法的公告》，自2015年3月26日起，本基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易
所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） 采用第三方估
值机构提供的价格数据进行估值。
除上述会计估计变更事项外， 本报告期所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年
度报告相一致。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
6.4.4.2 金融资产和金融负债的 分类
1 、金融资产的分类
金融资产于初始 确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
2 、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负
债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付
款项等。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的
相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起
息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债
的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行
后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权 利已终止或该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
6.4.4.4 金融资产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公
允价值并进行估值：
1 、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2 、存在活跃市场的金融工具，如估值 日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市价
及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3 、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
6.4.4.6 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
6.4.4.7 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和 计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的 利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收
益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的按直线法近似计算。
6.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的按直线法近似计算。
6.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收
益的孰低数。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.11 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会 允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1 、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证
券投资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金参考 《中国证券业协会基金估值工作小组关
于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
2 、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会基金部通知[2006]37 号 《关
于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 ， 若在证券交易所挂
牌的同一股 票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交
易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交
易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内
总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
3 、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金管理人于2015年3月27日发布《关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值
方法的公告》，自2015年3月26日起，本基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易
所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） 采用第三方估
值机构提供的价格数据进行估值。
除上述会计估计变更事项外，本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2004]78号 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]102
号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试
点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1 、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2 、基金买卖股票、债券的差价 收入暂免征营业税和企业所得税。
3 、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、债券发
行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。
其中， 对基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税
时，减按50%计算应纳税所得额。
4 、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
5 、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期内，关联方关系未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
富安达基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
中国农业银行股份有限公司 （"农业银行
")
基金管理人的托管银行、基金销售机构
南京证券股份有限公司（"南京证券"） 基金管理人的控股股东、基金销售机构
江苏交通控股有限公司 （＂江苏交通＂） 基金管理人的股东
南京市河西新城区国有资产经营控股
（集团） 有限责任公司 （＂南京河西＂）
基金管理人的股东
富安达资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进 行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日-2015 年06月30
日
上年度可比期间
2014年01月01日-2014年06 月30
日
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
注：1 、本 基金 本报 告期 内 未通过 关联 方交 易单 元进 行股票 交易 。
6.4.8.1.2 权证交易
金额单位：人民币元 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
关联方名称
本期
2015年01月01日-2015 年06月30
日
上年度可比期间
2014年01月01日-2014年06 月30
日
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
注：1 、本 基金 本报 告期 内 未通过 关联 方交 易单 元进 行权证 交易 。
6.4.8.1.3 应支付关 联方的佣金
注：1 、本 基金 本报 告期 内 无应支 付给 关联 方的 佣金 。
6.4.8.1.4 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日-2015 年06月30
日
上年度可比期间
2014年01月01日-2014年06 月30
日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
注：1 、本 基金 本报 告期 内未通 过关 联方 交易 单元 进行债 券交 易。
6.4.8.1.5 债券回购 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日-2015 年06月30
日
上年度可比期间
2014年01月01日-2014年06 月30
日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
注：1 、本 基金 本报 告期 内未通 过关 联方 交易 单元 进行债 券回 购交 易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理 费
单位：人民币元 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
关联方名称
本期
2015年01月01日-2015
年06月30日
上年度可比期间
2014年01月01日-2014
年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 92,664.30 143,829.26
其中：支付销售机构的客户维护费 22,897.40 66,858.42
注：1 、 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.7% 的 年费 率计提 ， 逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日基金 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0.7% / 当年 天数 。
2 、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目 。
6.4.8.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日-2015
年06月30日
上年度可比期间
2014年01月01日-2014
年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 26,475.47 41,094.06
注： 支付 基金 托管 人的 基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值0.2% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计至 每月 月底 ，
按月支 付。 其计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 × 0.2% / 当年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年01月01日-2015 年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
富安达信用主题A 富安达信用主题C 合计
富安达基金管理有限
公司
－ 165.09 165.09
农业银行股份有限公
司
－ 8,285.24 8,285.24
南京证券股份有限公
司
－ 1,330.32 1,330.32 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
合计 － 9780.65 9780.65
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2014年01月01 日-2014年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
富安达信用主题A 富安达信用主题C 合计
富安达基金管理有限
公司
－
农业银行股份有限公
司
－ 33,236.28 33,236.28
南京证券股份有限公
司
－ 5,002.30 5,002.30
合计 － 38238.58 38238.58
注： 支付基金销售机构的信用主题纯债C类销售服务费按前一日信用主题纯债C类基金资
产净值0.4%的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付给富安达基金， 再由富安达
基金计算并支付给各基金销售机构。信用主题纯债A类不收取销售服务费。其计算公式
为：日销售服务费＝前一日信用主题纯债C类基金资产净值 × 0.4% / 当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同 业市场的债券(含回购)交易
注：本 基金 本报 告内 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券（ 回购 ）交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的 情况
6.4.8.4.1 报告期内 基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
份额单位：份
项目
本期
2015年01月01 日-2015年06月
30 日
上年度可比期间
2014 年01月01日-2014年06月
30日
富安达信用主
题A
富安达信用
主题C
富安达信用主
题A
富安达信用
主题C
期初持有的基金份额 9,999,000.00 － 9,999,000.00 －
期间申购/买入总份额 － － － －
期间因拆分变动份额 － － 9,999,000.00 －
减：期间赎回/卖出总
份额
－ － － － 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
期末持有的基金份额 9,999,000.00 － 9,999,000.00 －
占基金总份额比例 54.83% － 56.52% －
注：报告期内基金管理人运用固有资金未投资本基金，仍维持原有份额。
6.4.8.4.2 报告期末 除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015年06月30日
上年度末
2014年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未投 资本 基金 。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日-2015 年06月30
日
上年度可比期间
2014年01月01日-2014年06 月30
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
活期存款
1,242,139.98 4,282.24 801,983.55 12,125.18
6.4.8.6 本基金在承销期内参与 关联方承销证券的情况
注：本 基金 于本 报告 期内 及上年 度可 比期 间内 均未 在承销 期内 直接 购入 关联 方承销 证券 。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说 明
本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项的说明。
6.4.9 期末（2015 年06月30日 ）本基金持有的流通受限 证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
注：本 基金 本期 末未 因认 购新股/ 新 债而 持有 流通 受 限证券 。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌股 票 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
注：本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌股 票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市 场债券正回 购
注：本 基金 本期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交易所市 场债券正回 购
截至本报告期末2015 年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额7,500,000.00 元(共1笔)，于2015年7月1日到期。该类交易要求本基金
转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的
余额。
6.4.10有助于理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组合报告
7.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 32,138,747.60 88.56
其中：债券 32,138,747.60 88.56
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 2,116,216.59 5.83
6 其他资产 2,033,871.48 5.60 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
7 合计 36,288,835.67 100.00
7.2 期 末按行业分类的股票投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 － －
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 － －
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的 前 十名 股票投资明细
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
7.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
注：本 基金 本报 告期 内未 买入股 票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
注：本 基金 本报 告期 内未 卖出股 票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 －
卖出股票收入（成交）总额 －
注：本 基金 本报 告期 内未 买卖股 票。
7.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 1,841,445.60 6.87
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 19,031,148.40 70.97
5 企业短期融资券 － －
6 可转债 11,266,153.60 42.01
7 其他 － － 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
8 合计 32,138,747.60 119.85
7.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 112141 12金王债 100,000 9,980,000.00 37.22
2 128009 歌尔转债 18,200 2,889,796.00 10.78
3 126018 08江铜债 29,360 2,888,143.20 10.77
4 113501 洛钼转债 19,350 2,698,164.00 10.06
5 113007 吉视转债 17,000 2,106,130.00 7.85
7.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
注：注 ：本 基金 本报 告期 末未持 有权 证。
7.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
7.11.1 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资
的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到
公开谴责、处罚的情形。 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,373.25
2 应收证券清算款 722,516.08
3 应收股利 －
4 应收利息 539,035.53
5 应收申购款 763,946.62
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 2,033,871.48
7.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额 占基金资产净值比例(%)
1 128009 歌尔转债 2,889,796.00 10.78
2 113501 洛钼转债 2,698,164.00 10.06
3 113007 吉视转债 2,106,130.00 7.85
7.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
§8 基金 份额持有人信息
8.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
富安达
信用主
题A
391 39,005.38
10,005,696
.59
65.61%
5,245,405.
60
34.39%
富安达
信用主
题C
414 7,211.10 － －
2,985,395.
07
100.00%
合计 805 22,654.03
10,005,696
.59
54.87%
8,230,800.
67
45.13%
8.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本开放式基金
富安达信用主
题A
－ －
富安达信用主
题C
－ －
合计 － －
注：1 、 基金 管理 人高 级管 理人员 、 基 金投 资和 研究 部门负 责人 持有 本基 金的 份额总 量数 量区 间为0 。
2 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 的份 额总 量数 量区 间为0 。
8.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
富安达信用主题A 0
富安达信用主题C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
富安达信用主题A 0
富安达信用主题C 0
合计 0
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
8.4 发 起式基金发起资金持有份 额情况
项目
持有份额总
数
持有份
额占基
金总份
额比例
发起份额总
数
发起份额占
基金总份额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资
金
9,999,000.0
0
54.83%
9,999,000.0
0
1.59% 三年
基金管理人高级管
理人员
－ － － －
基金经理等人员 － － － －
基金管理人股东 － － － －
其他 － － － －
合计
9,999,000.0
0
54.83%
9,999,000.0
0
1.59%
注： 本基 金发 起式 资金 提 供方仅 为基 金管 理人 ， 公 司股东 和从 业人 员认 购的 基金份 额不 属于 发起
式份额 。
§9
开 放式基金份额变动
单位：份
富安达信用主题A 富安达信用主题C
基金合同生效日(2013 年10月25日)
基金份额总额
200,309,769.85 428,666,060.41
本报告期期初基金份额总额 11,772,910.59 4,396,129.84
本报告期基金总申购份额 11,837,466.10 10,572,248.37
减：本报告期基金总赎回份额 8,359,274.50 11,982,983.14
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 15,251,102.19 2,985,395.07
§10 重 大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
10.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内，本基金管理人的重大人事变动：
经富安达基金管理有限公司第二届董事会第一次会议审议通过， 同意督察长陈宁同志因
已届法定退休年龄辞去督察长职务， 提名张丽珉同志为公司督察长。 本基金管理人已于
2015年3月4日在 《中国证券报》 、 《上海证券 报》 、 《证券时报》 及 公司网站上刊登了
富安达基金管理有限公司高级管理人变更的公告。 督察长变更事项已向中国证券监督管
理委员会和上海监管局报告,经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]297号文核准
批复。
经富安达基金管理有限公司总经理办公会 〔2015〕13号决议通过， 增聘毛矛为富安达策
略精选灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。 本基金管理人已于2015年5月14日在 《中
国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 及公司网站上刊登了富安达策略精选灵活
配置混合型证券投资基金基金经理变更公告。 基金经理变更事项已向中国基金业协会办
理相应手续，并报中国证券监督管理委员会上海证监局备案。
经富安达基金管理有限公司总经理办公会 〔2015〕13号决议通过， 增聘孙绍冰为富安达
新兴成长灵活配置混合型证券投资基金基金经理。本基金管理人已于2015年5月23 日在
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 及公司网站上刊登了富安达新兴成长
灵活配 置混合型证券投资基金基金经理变更公告。 基金经理变更事项已向中国基金业协
会办理相应手续，并报中国证券监督管理委员会上海证监局备案。
经富安达基金管理有限公司总经理办公会 〔2015〕14号决议通过， 免去黄强富安达策略
精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理职务。本基金管理人已于2015年8月12 日在
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 及公司网站上刊登了富安达策略精选
灵活配置混合型证券投资基金基金经理变更公告。 基金经理变更事项已向中国基金业协
会办理相应手续，并报中国证券监督管理委员会上海证监局备案。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 基金改聘会计师事务所情 况
本基金本报告期聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为审计师。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
10.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
本报告期内，本基金管理人未受到任何处罚。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 本期基金租用证券公司交 易单元的有关情况
金额单位：
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
南京
证券
2 － －
262,7
74,97
6.55
100.0
0%
809,8
50,00
0.00
100.0
0%
－ － － －
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
（一） 财务 状况 良好 、经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 公司 具有 互补性 、最 近一 年内 无
重大违 法违 规行 为发 生；
（二） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内控 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
（三） 能及 时、 全面 、定 期提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 、资 本市 场、 个股 分析的 报告 及其 他信 息
咨询服 务；
（四） 能根 据公 司特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
（五） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 符合 代理 基金 进行证 券交 易的 需要 ，
并能为 基金 提供 全面 的信 息服务 ；能 够提 供很 好的 交易执 行。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
（一） 券商 席位 由投 资管 理部与 研究 发展 部业 务人 员推荐 ，经 投资 管理 部、 研究发 展部 部门 会议 讨
论，形 成重 点评 估的 券商 备选池 ，从 中进 行甄 选。 原则上 ，备 选池 中的 券商 个数不 得少 于最 后选 择
个数的 二倍 。
（二） 投资 管理 部、 研究 发展部 全体 业务 人员 遵照 券商选 择标 准的 规定 ，进 行主观 性评 议， 独立 的
评分， 形成 券商 排名 及专 用席位 租用 意见 ，报 公司 总经理 批准 。
（三） 公司 应与 被选 择的 券商签 订书 面委 托代 理协 议， 明 确双 方公 司名 称、 委托代 理期 限、 佣金 率、
双方的 权利 义务 等， 经签 章有效 。
（四） 若签 约券 商的 服务 不能满 足要 求， 或签 约券 商违法 违规 受到 国家 有关 部门的 处罚 ，公 司可 以
提前终 止签 署的 协议 ，并 撤销租 用的 席位 。
③本报 告期 内本 基金 租用 交易单 元情 况未 发生 变化 。
富安达基 金管理有限公司 富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2015 年半 年度 报告 （摘 要）
二〇一五 年八月二十七日
