博 时 现金收 益 证券投 资 基金
2015 年半年 度 报告 摘要
2015 年 6 月30 日
基 金 管理 人 ：博 时 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ：交 通 银行 股 份有 限 公司
报 告 送出 日 期： 二 〇一 五 年八 月 二十 七 日 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
1
§1 重要 提示
基金管 理人 的董事 会、 董事保 证本 报告所 载资 料不存 在虚 假记载 、误 导性陈 述或 重大遗
漏，并 对其内 容的 真实 性、准 确性和 完整 性承 担个别 及连带 的法 律责 任。本 半年度 报告 已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 26 日复核了本
报告中 的财务 指标 、净 值表现 、利润 分配 情况 、财务 会计报 告、 投资 组合报 告等内 容， 保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管 理人 承诺以 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产， 但不保 证基 金一定
盈利。
基金的 过 往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年 度报 告摘要 摘自 半年度 报告 正文， 投资 者欲了 解详 细内容 ，应 阅读半 年度 报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015 年1 月 1 日起至6 月30 日止。
博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
2
§2 基金 简介
2.1 基金基 本情 况
基金简 称 博时现 金收 益货 币
基金主 代码 050003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 1 月 16 日
基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 44,848,678,291.89 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 博时现 金收 益货 币A 博时现 金收 益货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 050003 000665
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
9,158,055,527.69 份 35,690,622,764.20 份
2.2 基金 产品说 明
投资目 标 在保证 低风 险和 高流 动性 的前提 下获 得高 于投 资基 准的回 报。
投资策 略
本基金 根据 短期 利率 的变 动和市 场格 局的 变化， 积 极主动 地在 债券 资产 和回 购资
产之间 进行 动态 的资 产配 置。
业绩比 较基 准
本基金 成立 于 2004 年 1 月 16 日， 业绩 比较 基准 是 一年期 定期 存款 利率 （ 税 后） ；
自2009 年7 月1 日 起， 本 基金的 业绩 比较 基准 变更 为：活 期存 款利 率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征
现 金 收 益 证 券 投 资 基 金 投 资 于 短 期 资 金 市 场 基 础 工 具 ， 由 于 这 些 金 融 工 具 的 特
点， 因此 整个 基金 的风 险 处于较 低的 水平 。 但是 ， 本基金 依然 处于 各种 风险 因素
的暴露 之中， 包括 利率 风 险、 再投 资风 险、 信 用风 险、 操作 风险 、 政策 风险 和通
货膨胀 风险 等等 。
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 汤嵩彦
联系电 话 0755-83169999 95559
电子邮 箱 service@bosera.com tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701216
2.4 信息 披露方 式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.bosera.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
§3 主要 财务指标 和基金 净值表现
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
3
3.1.1 期间
数据和指标
报告期（2015 年1 月 1 日-2015 年6 月30 日）
博时现 金收 益货 币A 博时现 金收 益货 币 B
本期已 实现 收益 258,570,288.76 505,302,262.07
本期利 润
258,570,288.76 505,302,262.07
本期净 值收 益率 2.0787% 2.2006%
3.1.2 期末
数据和指标
报告期末(2015 年 6 月30 日)
博时现 金收 益货 币A 博时现 金收 益货 币 B
期末基 金资 产净 值 9,158,055,527.69 35,690,622,764.20
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ， 由于 货币 市场 基金 采用 摊余
成本法 核算 ，因 此， 公允 价值变 动收 益为 零， 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
2、自 2014 年 6 月 3 日起 对本基 金实 施基 金份 额分 类以及 调整 收益 结转 方式 ， 调整 后， 本 基金 的 A 、B
基金份 额采 用统 一的 收益 结转方 式。 通常 情况 下本 基金的 收益 结转 方式 为按 日结转 ， 对 于目 前暂 不支 持按
日结转 的销 售机 构， 仍保 留按月结 转的 方式 。基 金份 额 分类 后， 本基 金将 分设 A 级和 B 级 两类 基金 份额 ，
两类基 金份 额单 独设 置基 金代码 ， 分别 公布每 万份 基金净 收益 、 七日年 化收 益率 ， 并 按照 不同的 费率 计 提
销售服 务费 用。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1 ．博 时现金 收益 货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.2727% 0.0012% 0.0292% 0.0000% 0.2435% 0.0012%
过去三 个月 0.9497% 0.0026% 0.0885% 0.0000% 0.8612% 0.0026%
过去六 个月 2.0787% 0.0038% 0.1760% 0.0000% 1.9027% 0.0038%
过去一 年 4.2654% 0.0037% 0.3549% 0.0000% 3.9105% 0.0037%
过去三 年 13.3014% 0.0032% 1.0653% 0.0000% 12.2361% 0.0032%
自基金 合同 生效
起至今
43.6609% 0.0061% 15.2346% 0.0031% 28.4263% 0.0030%
2 ．博 时现金 收益 货币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.2926% 0.0012% 0.0292% 0.0000% 0.2634% 0.0012%
过去三 个月 1.0105% 0.0026% 0.0885% 0.0000% 0.9220% 0.0026%
过去六 个月 2.2006% 0.0038% 0.1760% 0.0000% 2.0246% 0.0038%
过去一 年 4.5164% 0.0037% 0.3549% 0.0000% 4.1615% 0.0037%
自基金 合同 生效 4.9116% 0.0038% 0.3811% 0.0000% 4.5305% 0.0038% 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
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起至今
注：本 基金 成立 于2004 年 1 月16 日， 业绩 比较 基 准是一 年期 定期 存款 利率 （税后 ）；
自2009 年7 月1 日 起， 本 基金的 业绩 比较 基准 变更 为：活 期存 款利 率（ 税后 ）。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来 基金 份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率变
动 的比 较
1、博时现金收益货币A
2、博时现金收益货币B
§4 管理 人报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
博时基 金管 理有限 公司 是中国 内地 首批成 立的 五家基 金管 理公司 之一 。“为 国民 创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2015 年 6 月 30 日，
博时基 金公司 共管 理七 十只开 放式基 金， 并受 全国社 会保障 基金 理事 会委托 管理部 分社 保基
金，以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾 3027.86 亿元人民币，其中公
募基金资产规模逾 1317.35 亿元人民币， 累计分红超过 664.83 亿元人民币， 是目前我国资产博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
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管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基 金研究中心统计， 标准股票型基金中， 截至 6 月30 日， 博时创业成长股
票基金及博时卓越品牌股票基金今年以来净值增长率在 379 只标准型股票基金中分别排名前
1/3 和前 1/2；博时深 证基本面 200ETF 及联 接基金今年以来的净值增长率在 175 只指数股 票
型基金-标准指数股票基金及 46 只ETF 联接基金中分别排名前 1/2 和前1/3； 混合基金- 偏股
型基金中， 博时精选股票基金今年以来的收益率在同类型 36 只产品中排名前1/3 ； 混合基金
-灵活配置型基金中， 博时裕隆灵活配置混合及博时裕益灵活配置混合基金今年以来的净值增
长率在 126 只同类型基金中分别排名前 1/3 和前1/2。
固定收益方面， 博时安丰 18 个月定期开放债券基金、 博时优势收益信用债券、 博时信用
债纯债券今年以来收益率在 71 只同类长期标准债券型基金中分别排名前 1/10 、前 1/2 和前
1/2 ； 博时上证企债30ETF 今年以来的收益率在 18 只指数债券型基金-指数债券型基金(A 类)
排名前 1/3 。
2、其他大事件
2015 年 1 月 7 日，博 时基金在 2014 年信息时报金狮奖 —金融行业风云榜的评选中获得
年度最佳基金公司大奖。
2015 年 1 月 15 日，在 和讯网主办的第十二届中国财经风云榜评选中，博时基金获评第
十二届中国财经风云榜“年度十大品牌基金公司”奖。
2015 年 1 月 18 日，博 时基金（香港）在和讯财经风云榜海外评选中荣获“最佳中资基
金公司”奖。
2015 年 1 月 21 日，在 《华夏时报》第八届投资者年会暨金蝉奖评选中，博时转债增强
荣获第八届金蝉奖“2014 最佳年度债基品牌奖”。
2015 年 3 月 28 日，在 第十二届中国基金业金牛奖评选中，博时主题行业（LOF）基金、
博时信用债券基金分别获得 “2014 年度开放式股票型金牛基金” 奖、 “三年期开放式债券型
持续优胜金牛基金”奖。
2015 年3 月28 日， 在中金在线主办的 “2014 年度财经排行榜” 评选中， 邓欣雨获评 “2014
年度中金在线财经排行榜最佳基金经理”。
2015 年 4 月 22 日，由 上海证券报社主办的第十二届中国“金基金”奖的评选揭晓，博
时主题行业股票证券投资基金(LOF)获得5 年期股票型金基金奖。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
6
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
陈凯杨
基金经理/
现 金 管 理 组
投资副总 监
2015-05-22 - 10
2003 年 起 先 后 在 深 圳 发 展 银
行、 博时基 金、 长城 基金 工作。
2009 年1 月再 次加入 博时 基金
管理有限公司，历任固定 收益
研究员、特定资产投资经 理。
现任固定收益总部现金管 理组
投资副总监兼博时安心收 益定
期开放债 券基金 、 博 时理 财 30
天债券基金、博时岁岁增 利一
年定期开放债券基金、博 时月
月薪定期支付债券基金、 博时
双月薪定期支付债券基金 、博
时现金收益货币基金、博 时证
金宝货币 基金的 基金经 理 。
魏桢 基金经理 2015-05-22 - 7
2004 年 起 在 厦 门 市 商 业 银 行
任债券交 易组主 管。2008 年加
入博时基金管理有限公司 ，历
任债券交易员、固定收益 研究
员。 现 任博时 理财 30 天债 券基
金兼博时岁岁增利一年定 期开
放债券基金、博时月月薪 定期
支付债券基金、博时安丰 18
个月定期 开放债 券 （LOF） 基金、
博 时 双 月 薪 定 期 支 付 债 券 基
金、博时天天增利货币市 场基
金、博时月月盈短期理财 债券
型证券投资基金、博时现 金宝
货币市场基金、博时现金 收益
货币基金 、 博 时安盈 债券 基金、
博时保证 金货币 ETF 基金 、博
时 证 金 宝 货 币 基 金 的 基 金 经
理。
张勇
基金经理/
固 定 收 益 总
部 现 金 管 理
组投资总 监
2006-07-01 2015-05-22 11.5
2001 年 起 先 后 在 南 京 市 商 业
银行任信贷员、债券交易 员。
2003 年 加 入 博 时 基 金 管 理 有
限公司，历任债券交易员 、基
金经理助理、固定收益部 副总
经理、博时稳定价值债券 投资
基金、博时现金收益证券 投资
基金、博时策略灵活配置 混合
型证券投资基金、博时安 盈债
券型证券投资基金、博时 宏观
回报债券型证券投资基金 、博
时天天增利货币市场基金 、博
时月月盈短期理财债券型 证券
投资基金、博时现金宝货 币市博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
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场基金、博时保证金实时 交易
型货币市场基金的基金经 理、
固定收益总部现金管理组 投资
总监。
注： 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。 证券从 业的 含义 遵从 行业
协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵循了 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》及 其各项
实施细则、 基金合同和其他相关法律法规的规定， 并本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、
取信于 社会的 原则 管理 和运用 基金资 产， 为基 金持有 人谋求 最大 利益 。本报 告期内 ，由 于证
券市场 波动等 原因 ，本 基金曾 出现个 别投 资监 控指标 超标的 情况 ，基 金管理 人在规 定期 限内
进行 了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
报告期 内， 本基金 管理 人严格 执行 了《证 券投 资基金 管理 公司公 平交 易制度 指导 意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2015 年上半年，基本面趋于企稳、资金面由紧转松，4 月份开始货币市场利率不断下行
至低位， 债券收益率曲线呈现短端下行幅度大于长端的陡峭化特征。R001 收于 2.31%， R007
收于 3.41% ，1 年 AAA 、AA+ 、AA 短融收益率分别为 3.43% 、3.91%、4.35%。上半年，本基金
秉承现金管理工具的流动性和安全性原则，以滚动投放存款为主，同时增配短融增强收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
本报告期内， 本基金A 类基金份额净值增长率为2.08 ％， B 类基金份额净值增长率为2.20% ，
业绩基准增长率为 0.18%。
4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望下半年， 周期性的经济增长和通胀或许并不是债市最重要的因素， 资产负债表重塑，
稳定资 产价格 、降 低债 务风险 ，以及 与之 对应 的资金 面宽松 ，才 是最 关键的 变量。 这实 质上
也意味着， 对债市而言， 资产负债表修复和慢性去杠杆却使得债券的慢牛能够维持较长时间。
基本面 决定利 率中 枢、 货币政 策与投 资节 奏决 定波段 和波动 区间 ，短 端收益 率有进 一步 下行博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
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的空间，中长端信用债收益率的下行空间也将会被打开。
本基金 将坚 持作为 流动 性管理 工具 的定位 ，继 续保持 投资 组合良 好的 流动性 和较 短的组
合 期限 。未来 一段 时间 ，票息 收入将 有所 增加 ，我们 将保持 存款 的较 高比例 ，同时 不断 加大
短期融资券的投资力度。
4.6 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金 管理 人为确 保基 金估值 工作 符合相 关法 律法规 和基 金合同 的规 定，确 保基 金资产
估值的 公平、 合理 ，有 效维护 投资人 的利 益， 设立了 博时基 金管 理有 限公司 估值委 员会 （以
下简称 “ 估值 委员 会 ” ），制 定了估 值政 策和 估值程 序。估 值委 员会 成员由 主管运 营的 副总
经理、 督察长 、投 资总 监、研 究部负 责人 、运 作部负 责人等 成员 组成 ，基金 经理原 则上 不参
与估值 委员会 的工 作， 其估值 建议经 估值 委员 会成 员 评估后 审慎 采用 。估值 委员会 成员 均具
有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值
委员会的职责主要包括有： 保证基金估值的公平、 合理； 制订健全、 有效的估值政策和程序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估 值流 程的各 方还 包括本 基金 托管银 行和 会计师 事务 所。托 管人 根据法 律法 规要求
对基金 估值及 净值 计算 履行复 核责任 ，当 存有 异议时 ，托管 银行 有责 任要求 基金管 理公 司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及 参数的 适当 性发 表审核 意见并 出具 报告 。上述 参与估 值流 程各 方之间 不存在 任何 重大
利益冲突。
本基金 管理 人已与 中央 国债登 记结 算有限 责任 公司签 署服 务协议 ，由 其按约 定提 供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金采用1.00 元固定份额净值交易方式， 自基金成立日起每日将实现的基金净收益分
配给基金份额持有人。 自 2014 年6 月 3 日起对本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方
式， 调整后， 本基金的 A、B 基金份额采用统一 的收益结转方式。 通常 情况下本基金的收益结
转方式 为按日 结转 ，对 于目前 暂不支 持按 日结 转的销 售机构 ，仍 保留 按月结 转的方 式。 基金
份额分类后，本基金将分设 A 级和B 级两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码。
本基金A 类本报告期内向份额持有人分配利润 258,570,288.76 元， 本基金 B 类本报告期
内 向份额持有人分 配利润505,302,262.07 元。
4.8 报告 期内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
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§5 托管 人报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
2015 年上半年度， 托管人在博时现金收益货币市场基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券投资 基金法 》及 其他 有关法 律法规 、基 金合 同、托 管协议 ，尽 职尽 责地履 行了托 管人 应尽
的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
2015 年上半年度， 博时基金管理有限公司在博时现金收益货币市场基金投资运作、 资产
净值的 计算、 基金 收益 的计算 、基金 费用 开支 等问题 上，托 管人 未发 现损害 基金持 有人 利益
的行为。
本基金本报告期内向A 级份额持有人分配利润：258,570,288.76 元， 向 B 级份额持有人
分配利润：505,302,262.07 元。
5.3 托管 人对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
2015 年上半年度， 由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时现金收
益货币 市场基 金的 半年 度报告 中财务 指标 、收 益表现 、收益 分配 情况 、 财务 会计报 告相 关内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年 度财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
报告截止日：2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 26,894,755,090.96 16,277,768,891.66
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 17,847,781,746.31 14,098,214,171.50
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 17,847,781,746.31 14,098,214,171.50
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 534,501,201.75 938,601,927.90 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
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应收证 券清 算款 - -
应收利 息 404,853,832.02 501,911,657.80
应收股 利 - -
应收申 购款 198,145,732.95 25,998,483.12
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 95,275.00 95,000.00
资产总 计 45,880,132,878.99 31,842,590,131.98
负债和所有者权益
本期末
2015 年6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 999,999,300.00 2,250,195,964.70
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 14,471,093.93 8,530,722.89
应付托 管费 4,385,179.97 2,585,067.52
应付销 售服 务费 2,386,779.79 3,274,275.42
应付交 易费 用 161,815.32 251,282.29
应交税 费 4,080,249.01 4,080,249.01
应付利 息 31,932.88 384,176.55
应付利 润 5,193,327.83 5,536,225.99
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 744,908.37 680,470.78
负债合 计 1,031,454,587.10 2,275,518,435.15
所有者权益：
实收基 金 44,848,678,291.89 29,567,071,696.83
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 44,848,678,291.89 29,567,071,696.83
负债和 所有 者权 益总 计 45,880,132,878.99 31,842,590,131.98
注： 报 告截 止日2015 年6 月30 日 ， 基 金份 额总额44,848,678,291.89 份。 其中A 类基金 份额 净值1.0000
元， 基 金份 额总 额 9,158,055,527.69 份；B 类基 金份 额净 值1.0000 元， 基 金份 额总 额35,690,622,764.20
份。
6.2 利润 表
会计主体： 博时现金收益证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年6 月
30 日
一、收入 882,438,561.62 1,007,200,403.08
1. 利息 收入 867,760,037.81 990,282,917.02
其中： 存款 利息 收入 520,416,280.96 696,473,263.22
债券利 息收 入 343,136,805.06 258,834,649.24
资产支 持证 券利 息收 入 - - 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
11
买入返 售金 融资 产收 入 4,206,951.79 34,975,004.56
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 14,678,523.81 16,917,486.06
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 14,678,523.81 16,917,486.06
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-” 号填
列）
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列） - -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） - -
减：二、费用 118,566,010.79 157,182,838.90
1 ．管 理人 报酬 60,585,842.14 56,795,894.11
2 ．托 管费 18,359,346.11 17,210,877.02
3 ．销 售服 务费 16,752,902.98 38,942,601.85
4 ．交 易费 用 - -
5 ．利 息支 出 22,583,235.31 43,956,849.67
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 22,583,235.31 43,956,849.67
6 ．其 他费 用 284,684.25 276,616.25
三、 利润总额 （亏损总 额以 “-” 号填列） 763,872,550.83 850,017,564.18
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 763,872,550.83 850,017,564.18
6.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主体： 博时现金收益证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 29,567,071,696.83 - 29,567,071,696.83
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值
变动数 （本 期利 润）
- 763,872,550.83 763,872,550.83
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金
净值变 动数 （净 值减 少以 “- ” 号
填列）
15,281,606,595.06 - 15,281,606,595.06
其中：1. 基 金申 购款 125,876,266,211.75 - 125,876,266,211.75
2. 基金 赎回 款 -110,594,659,616.69 - -110,594,659,616.69
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净 值减少
以 “- ”号 填列 ）
- -763,872,550.83 -763,872,550.83
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 44,848,678,291.89 - 44,848,678,291.89
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 25,346,757,687.16 - 25,346,757,687.16
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 - 850,017,564.18 850,017,564.18 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
12
变动数 （本 期利 润）
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金
净值变 动数 （净 值减 少以 “- ” 号
填列）
9,807,043,677.60 - 9,807,043,677.60
其中：1. 基 金申 购款 132,602,806,107.82 - 132,602,806,107.82
2. 基金 赎回 款 -122,795,762,430.22 - -122,795,762,430.22
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净 值减少
以 “- ”号 填列 ）
- -850,017,564.18 -850,017,564.18
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 35,153,801,364.76 - 35,153,801,364.76
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
——— —— —— ——
—— —— —— — ——
— ——— —— ——
基金管 理公 司负 责人 ： 江 向阳
主 管会 计工 作 的负责 人 ： 王 德英
会计机 构负 责人 ： 成江
6.4 报表 附注
6.4.1 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
除以下会计估计变更外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相
一致：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债
券除外)， 按照中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.2 税项
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2002]128 号 《关于 开放 式证 券投 资 基金有 关税 收问题
的通知 》、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干优 惠政 策的 通知》 及其他 相关 财税 法规和
实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税征 收范围 ，不 征 收 营业税 。基金 买卖 债券的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取得 的收 入， 包括买 卖债券 的差 价收 入，债 券的利 息收 入及其
他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 应由发 行债券 的企 业在 向基金 支付利 息时 代扣代
缴 20%的个人所得税。
6.4.3 关 联方 关系
6.4.3.1 本 报告 期存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.3.2 本 报告期 与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
13
博时基 金管 理有 限公 司（ “博时 基金 ”） 基金管 理人 、 基 金注 册登 记机构 、 基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 （ “交通 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
招商证 券股 份有 限公 司（ “招商 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
博时资本 管 理有 限公 司（ “博时 资本 ”） 基金管 理人 的 子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.4 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.4.1 通 过关联 方交易 单元 进行的 交易
无。
6.4.4.2 关 联方报 酬
6.4.4.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期发生的基金应 支付的管
理费
60,585,842.14 56,795,894.11
其中：支付销售机 构的客户
维护费
6,755,291.30 6,938,674.94
注：支 付基 金管 理人 博时 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.33% 的年 费率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金管 理人报 酬＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.33% / 当 年天 数。
6.4.4.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期发生的基金应 支付的托
管费
18,359,346.11 17,210,877.02
注：支 付基 金托 管人 交通 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.10% 的 年费率 计提 ，逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日基 金托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 ×0.10% / 当 年天 数。
6.4.4.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
博时现 金收 益货 币 A 博时现 金收 益货 币 B 合计
博时基 金 1,601,353.67 1,112,788.44 2,714,142.11
交通银 行 476,496.40 3,675.46 480,171.86
招商证 券 123,499.99 - 123,499.99
合计 2,201,350.06 1,116,463.90 3,317,813.96
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
14
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
博时现 金收 益货 币A 博时现 金收 益货 币B 合计
博时基 金 15,378,403.75 161,475.54 15,539,879.29
交通银 行 881,756.52 705.80 882,462.32
招商证 券 744,497.47 - 744,497.47
合计 17,004,657.74 162,181.34 17,166,839.08
注：支 付销 售机 构的 本基 金 A 级 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净 值0.25% 的 年费率 计提 ，支 付销 售机
构的本 基 金 B 级 销售 服务 费按前 一日 基金 资产 净 值0.01% 的年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付
给博时 基金 ，再 由博 时基 金计算 并支 付给 各基 金销 售机构 。
其计算 公式 为： 日销 售服 务费＝ 前一 日基 金资 产净 值 ×销 售服 务费 率 / 当 年 天数。
6.4.4.3 与 关联方 进行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
单位： 人民 币元
本期
2015 年1月1 日至2015 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 - - - - 13,970,000,000.00 1,367,037.04
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 - - - - 28,440,000,000.00 2,440,722.48
6.4.4.4 各 关联方 投资本 基金 的情况
6.4.4.4.1 报告 期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
博时现 金收 益货 币
A
博时现 金收 益货 币
B
博时现 金收 益货 币
A
博时现 金收 益货 币
B
期初持 有的 基金 份额
- 142,940,613.10
- -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 461,263,428.19 - 200,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 554,204,041.29 - 50,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 50,000,000.00 - 150,000,000.00
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总份额 比例
- 0.14% - 0.43%
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
15
6.4.4.4.2 报 告期末 除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方
名称
本期末
2015 年6 月30 日
博时现 金收 益货 币A 博时现 金收 益货 币B
持有的 基金
份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
博时资 本
- - 89,990,000.00 0.25%
关联方
名称
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
博时现 金收 益货 币A 博时现 金收 益货 币B
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
博时资 本
- -
- -
6.4.4.5 由 关联方 保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1月1 日至2015 年6 月30日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行活 期存 款 14,755,090.96 179,770.03 854,718.99 530,082.40
交通银 行定 期存 款 - 3,815,750.00 - 164,509,138.86
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人交 通银 行保 管，按 约定 利率 计息 。
2、本 基金 用于 证券 交易 结 算的资 金通 过 “ 交通 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ” 转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ， 按约 定利 率计 息。 于 2015 年6 月 30 日 的相 关余 额 在资产 负债 表中 的 “ 结算 备
付金 ” 科目 中单 独列 示 (2014 年6 月30 日： 同) 。
6.4.4.6 本 基金在 承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/张）
总金额
招商证 券
041459042
14 包钢 集
CP002
簿记建 档
集中配 售 900,000 90,000,150.00
招商证 券、 交
通银行
041459031
14北电CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 100,000,300.00
招商证 券 041458004 14澄星CP001 簿记建 档 500,000 50,000,150.00 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
16
集中配 售
招商证 券、 交
通银行
041451034
14 大国 资
CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
招商证 券
071424005
14东兴 证券
CP005
簿记建 档
集中配 售 500,000 49,987,500.00
招商证 券、 交
通银行
071404004
14广发CP004 簿记建 档
集中配 售 300,000 29,992,500.00
招商证 券
140212
14 国开12
簿记建 档
集中配 售 2,000,000 200,200,000.00
招商证 券
041452018
14 航空 技
CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
招商证 券
041459008
14亨通CP001
簿记建 档
集中配 售 300,000 30,000,150.00
招商证 券
071433001
14华融 证券
CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 99,975,000.00
招商证 券
041458050
14南玻CP002
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
招商证 券
041451024
14 青岛 港
CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
招商证 券、 交
通银行
071415003
14申万CP003
簿记建 档
集中配 售 2,000,000 199,950,800.00
招商证 券、 交
通银行
041451016
14 深能 源
CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
招商证 券、 交
通银行
041464024
14 武水 务
CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
招商证 券、 交
通银行
041461040
14协鑫CP001
簿记建 档
集中配 售 200,000 19,990,150.00
招商证 券
041472008
14洋河CP002
簿记建 档
集中配 售 300,000 30,000,150.00
招商证 券
041452022
14 渝水 务
CP002
簿记建 档
集中配 售 900,000 89,955,150.00
招商证 券
041459038
14 中材 泥
CP002
簿记建 档
集中配 售 300,000 30,000,150.00
招商证 券
041461036
14珠海 九洲
CP001
簿记建 档
集中配 售 300,000 30,000,150.00
交通银 行
041457002
14 渝 保税
CP001
簿记建 档
集中配 售 300,000 30,000,150.00
交通银 行
041464042
14 健 康元
CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
041461037 14 华电CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 100,000,300.00
交通银 行
041454033
14 华 侨城
CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
交通银 行
041456029
14 大 唐新 能
CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 100,000,300.00
交通银 行
071406003 14 安信CP003
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 99,975,000.00
交通银 行
071416007
14 华 泰证 券
CP007
簿记建 档
集中配 售 500,000 49,987,500.00 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
17
交通银 行
041464038
14 津 地铁
CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
交通银 行
041469029
14 丰 台国 资
CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 99,995,300.00
交通银 行
041466013
14 深 水务
CP001
簿记建 档
集中配 售 200,000 20,000,150.00
交通银 行
041463013 14 京煤CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 99,990,300.00
交通银 行
041461034 14 万向CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
交通银 行
041458045 14 福耀CP001
簿记建 档
集中配 售 300,000 30,000,150.00
交通银 行
041459037 14 北电CP002
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 99,900,150.00
交通银 行
041458010 14 均瑶CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
041464032
14 青 岛城 投
CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 100,000,300.00
交通银 行
041464031 14 新港CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
071405001 14 证金CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 99,975,000.00
交通银 行
041461029
14 滨 建投
CP002
簿记建 档
集中配 售 2,000,000 200,000,150.00
交通银 行
041458035
14 深 圳建 发
CP002
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
交通银 行
041461022
14 苏 交通
CP004
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
交通银 行
041463009
14 鲁 高速 股
CP002
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
041458029 14 友谊CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 99,800,150.00
交通银 行
041458027
14 苏 广电
CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
交通银 行
041452020
14 南 方水 泥
CP002
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
041454022 14 长电CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
041461018
14 沪 电力
CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
041461017 14 金元CP002
簿记建 档
集中配 售 500,000 50,000,150.00
交通银 行
041451013
14 连 云港
CP001
簿记建 档
集中配 售 250,000 25,000,150.00
交通银 行
041452015
14 核 风电
CP001
簿记建 档
集中配 售 400,000 39,960,150.00
交通银 行
041452014
14 日 照港
CP001
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 100,000,150.00
交通银 行
041461015
14 渝 能源
CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 100,000,300.00
交通银 行 041464012 14 晋 焦煤 簿记建 档 500,000 49,950,150.00 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
18
CP001 集中配 售
交通银 行
041453029
14 广 汽集
CP001
簿记建 档
集中配 售
1,000,000 100,000,300.00
交通银 行
041461005
14 西 基投
CP001
簿记建 档
集中配 售
2,000,000 200,000,300.00
交通银 行
071418003
14 西 南证 券
CP003
簿记建 档
集中配 售 1,000,000 99,975,000.00
交通银 行
041460013 14 鲁信CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 49,950,150.00
交通银 行
041451010
14 浙 物产
CP001
簿记建 档
集中配 售 500,000 49,940,150.00
交通银 行
041453023 14 攀钢CP001
簿记建 档
集中配 售 400,000 39,960,150.00
交通银 行
041457001 14 中色CP001
簿记建 档
集中配 售 1,200,000 120,000,150.00
交通银 行
041469006 14 重汽CP001
簿记建 档
集中配 售 600,000 60,000,150.00
交通银 行
041454008 14 方洋CP001
簿记建 档
集中配 售 100,000 10,000,150.00
6.4.5 期 末（2015 年 6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.5.1 因 认购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
6.4.5.2 期 末持有 的暂时 停牌 等流通 受限 股票
无。
6.4.5.3 期 末债券 正回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.5.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
截止本报告期末 2015 年 6 月 30 日止，本基 金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 999,999,300.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额
150403 15 农发 03 2015-7-1 100.61 5,000,000 503,050,000.00
140223 14 国开 23( 增 2) 2015-7-1 100.40 3,000,000 301,200,000.00
140443 14 农发 43 2015-7-1 100.27
2,000,000 200,540,000.00
合计
10,000,000 1,004,790,000.00
6.4.5.3.2 交易 所市 场债 券正 回购
无。
§7 投资 组合报告
7.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位 ： 人民 币元 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
19
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资
17,847,781,746.31 38.90
其中： 债券
17,847,781,746.31 38.90
资产支 持证 券
- -
2 买入返 售金 融资 产
534,501,201.75 1.16
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计
26,894,755,090.96 58.62
4
其他各 项资 产 603,094,839.97 1.31
5
合计 45,880,132,878.99 100.00
7.2 债券回 购融 资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.59
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 999,999,300.00 2.23
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报告 期内 债券 回购 融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 没有 债券 正回 购的资 金余 额超 过基 金资 产净 值 20% 的情 况。
7.3 基金投 资组 合平均剩 余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 111
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 49
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天 情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 180 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净 值
的比例 （％ ）
1 30 天 以内
46.67 2.23
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
0.45 -
2 30 天 （含 ） —60 天
14.43 - 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
20
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天
1.51 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —180 天
11.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
27.22 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 100.96 2.23
7.4 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(％)
1 国家债 券
- -
2 央行票 据
- -
3 金融债 券
3,046,664,448.18 6.79
其中： 政策 性金 融债
3,046,664,448.18 6.79
4 企业债 券
252,769,375.80 0.56
5 企业短 期融 资券
14,548,347,922.33 32.44
6 中期票 据
- -
7 其他
- -
8 合计
17,847,781,746.31 39.80
9
剩余存 续期 超过397 天的 浮动利
率债券
202,896,113.72 0.45
7.5 期末按 摊余 成本占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 150411 15 农发 11 8,400,000 843,700,296.20 1.88
2 150403 15 农发 03 5,000,000 500,822,102.73 1.12
3 011522004 15 神华 SCP004 5,000,000 500,000,070.20 1.11
4 041554027 15 铁道 CP001 5,000,000 499,711,574.83 1.11
5 140218 14 国开 18 3,200,000 319,990,124.98 0.71
6 041559019 15 永 煤控 CP001 3,000,000 301,659,839.77 0.67
7 071503006 15 中信 CP006 3,000,000 299,964,500.66 0.67
8 041556018 15 滨 建投 CP001 3,000,000 299,869,939.56 0.67
9 140223 14 国开 23( 增 2) 3,000,000 298,866,998.90 0.67
10 150307 15 进出 07 2,700,000 270,967,831.87 0.60 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
21
7.6 “影子 定价 ”与“摊 余成 本法 ” 确定 的基金 资产 净值的 偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 43
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.35%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.14%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.23%
7.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资 组合报 告附 注
7.8.1 基 金计 价方法 说明
本基金 采用 摊余成 本法 计价， 即计 价对象 以买 入成本 列示 ，按实 际利 率并考 虑其 买入时
的溢价 与折价 ，在 其剩 余期限 内摊销 ，每 日计 提收益 。本基 金采 用固 定份额 净值， 基金 账面
份额净值始终保持 1.00 元。
7.8.2 本 基金在 报告期内 不存 在持有 剩余 期限小 于 397 天但 剩余存 续期 超过 397 天 的浮息 债
的 摊余 成本超 过基 金资产 净值 20％ 的情 况。
7.8.3 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体除 15 中信 CP006（071503006 ）外，
没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
中信证 券股 份有限 公司 因存在 向不 符合条 件的 客户融 资融 券、违 规为 到期融 资融 券合约
展期问题，被中国证监会采取责令限期改正的行政监管措施。
对该债券投资决策程序的说明：
根据我 司的 基金投 资管 理相关 制度 ，以相 应的 研究报 告为 基础， 结合 其未来 增长 前景，
由基金经理决定具体投资行为。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
404,853,832.02
4 应收申 购款
198,145,732.95
5 其他应 收款
95,275.00
6 待摊费 用
-
7
其他
- 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
22
8
合计
603,094,839.97
7.8.5 其 他需 说明的 重要 事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金 份额持有人信息
8.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
博时现 金收
益货币A
290,393 31,536.76
1,262,763,218.98
13.79% 7,895,292,308.71
86.21%
博时现 金收
益货币B
196 182,095,014.10
34,020,439,956.57 95.32% 1,670,182,807.63 4.68%
合计 290,589 154,337.15
35,283,203,175.55
78.67% 9,565,475,116.34
21.33%
8.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理公司所有从业人 员
持有本 开放 式基 金
博时现 金收 益货 币A
4,685,355.23 0.05%
博时现 金收 益货 币B
- -
合计 4,685,355.23 0.01%
8.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万 份 ）
公司高 级管 理人 员 、 基 金 投资和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式
基金
博时现 金收 益货 币A 50~100
博时现 金收 益货 币B -
合计 50~100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
博时现 金收 益货 币A
-
博时现 金收 益货 币B
-
合计 -
§9 开放 式基金份额变动
单位： 份
项目 博时现 金收 益货 币 A 博时现 金收 益货 币 B
本报告 期期 初基 金份 额总 额 14,518,617,626.70 15,048,454,070.13
本报告 期基 金总 申购 份额 39,254,785,051.10 86,621,481,160.65
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 44,615,347,150.11 65,979,312,466.58
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
23
本报告 期期 末基 金份 额总 额 9,158,055,527.69 35,690,622,764.20
注： 根 据基 金管 理人2014 年 5 月 29 日发 布的 《 博时 基金管 理有 限公 司关 于博 时现金 收益 证券 投资 基
金实施 基金 份额 分类 以及 调整收 益结 转方 式的 公告 》，博 时现 金收 益证 券投 资基金 自 2014 年6 月3 日实
施基金 份额 分类 以及 调整 收益结 转方 式, 具体 内容 请 查阅指 定报 刊上 的各 项相 关公告 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基金 份额 持有人大 会决 议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1、 基金管理人于2015 年 4 月13 日发布了 《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ， 吴姚东不再担任博时基金管理有限公司总经理职务， 由王德英代任总经理职务。
2、 基金管理人于 2015 年6 月 20 日发布了 《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》 ， 徐卫担任博时 基金管理有限公司副总经理职务。3、 基金管 理人于 2015 年7 月10 日
发布了 《博时 基金 管理 有限公 司关于 高级 管理 人员变 更的公 告》 ，江 向阳担 任博时 基金 管理
有限公司总经理职务。4、基金管理人于 2015 年 8 月 8 日发布了《博 时基金管理有限公司关
于高级 管理人 员变 更的 公告》 ，张光 华任 博时 基金管 理有限 公司 董事 长暨法 定代表 人， 洪小
源不再任博时基金管理有限公司董事长暨法定代表人。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投资 策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 报告 期内 改聘会计 师事 务所情 况
本基金 自基 金合同 生效 日起聘 请普 华永道 中天 会计师 事务 所（特 殊普 通合伙 ）为 本基金
提供审计服务。
10.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
2015 年2 月， 我司收到 《深圳证监局关于对博时基金管理有限公司采取责令改正措施的
决定》 ，要求公司对后台权限设置等问题进行改正，我司立 即 进 行 了 改 正 并 已 经 完 成 了 验 收 。
除上述 情况 外，本 报告 期内， 基金 管理人 、基 金托管 人及 其高级 管理 人员未 受监 管部门
稽查或处罚。 博时现金收益证券投资基金 2015 年半年度报告( 摘要)
24
10.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
无。
注： 本基 金根 据中 国证 券 监督管 理委 员会 《 关于 完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》 （证
监基字[2007]48 号） 的有 关规定 要求 ， 我 公司 在比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况、 经营 状况、 研 究水
平后， 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。
1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下 ：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3)具 有较 强的 全方 位金 融 服 务能 力和 水平 ，包 括但 不限于 ：有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力， 能
及时、 全面 地向 公司 提供 高质量的 关于 宏观 、行 业及 市 场走 向、 个股 分析 的报 告 及丰 富全 面的 信息 服务 ；
能根据 公司 所管 理基 金的 特定要 求 ， 提 供专门 研究 报告 ， 具 有开 发量化 投资 组合模 型的 能力 ； 能 积极 为 公
司投资 业务 的开 展， 投资 信息的 交流 以及 其他 方面 业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易席位 的证 券经 营机 构。
（2） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
10.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
无。
10.8 偏离 度绝 对值超过 0.5% 的 情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在 0.5% （含）以上的情况。
博 时基 金管理 有限 公司
二 〇一 五年八 月二 十七日
