上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
上投摩根 现金管 理货币 市场基 金
2015 年半年 度报 告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十五日 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 24 日复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录
....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
.......................................................................................................................................... 2
2
基金简介
................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明
.................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.............................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式
.................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和 基金净 值表现
................................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.............................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现
.................................................................................................................................. 7
4
管理人报告
............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
.......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
................................................................ 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
............................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
............................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
........................................................................ 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
............................................................................ 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
.................................... 12
5
托管人报告
............................................................................................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
................................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
............ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见
............................ 13
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
........................................................................................................ 13
6.1 资产负 债表
.................................................................................................................................... 13
6.2 利润表
............................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
................................................................................................ 15
6.4 报表附 注
........................................................................................................................................ 16
7 投资组合报告
............................................................................................................................................ 26
7.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................................................................................. 26
7.2 债券回 购融 资情 况
......................................................................................................................... 26
7.4 期末按 债券 品种 分类 的债券投 资组 合
......................................................................................... 27
7.5 期末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细
................................. 28
7.6“影子定 价” 与“摊余成 本法”确定的 基金 资产 净值 的偏离
........................................................... 28
7.7 投资组 合报 告附 注
........................................................................................................................ 28
8 基金份额持有人信 息
................................................................................................................................ 29
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
.................................................................................... 29
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人员持 有本 基金 的情 况
......................................................................... 29
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
..................................... 30
9 开放式基金份额变 动
................................................................................................................................ 30
10 重大事件揭示
.......................................................................................................................................... 30
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议
........................................................................................................... 30
10.2 基金 管理 人、 基金 托管人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
.......................................... 30上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.............................................................. 30
10.4 基金 投资 策略 的改 变
.................................................................................................................. 30
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况
............................................................................................... 30
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
...................................................... 30
10.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.................................................................................. 30
10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况
.................................................................................................. 31
10.9 其他重大事件
.............................................................................................................................. 32
11 影响投资者决策的其他 重要信息
.......................................................................................................... 32
12 备查文件目录
.......................................................................................................................................... 32
12.1 备查 文件 目录
.............................................................................................................................. 32
12.2 存放地 点
....................................................................................................................................... 32
12.3 查阅方 式
....................................................................................................................................... 32
上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根现 金管 理货 币市 场基金
基金简 称 上投摩 根现 金管 理货 币
基金主 代码 000685
交易代 码 000685
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 19 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 289,743,002.70 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险和保持较高流动性的基础上， 力争获得高于业绩
比较基准的稳定回报。
投资策 略
1、资产配置策略
本基金根据宏观经济运行状况、 货币政策、 信用状况、 利率水平
和市场预期、 资金供求变化等的综合分析， 并结合各类资产的估
值水平、 流动性特征、 风险收益特征， 决定各类资产的配置比例，
并适时进行动态调整。
2、久期管理策略
本基金将深入分析国家货币政策、 短期资金市场利率波动、 资本
市场资金面的情况和流动性的变化， 形成对未来短期利率走势的
研判，结合基金资产流动性的要求动态调整组合久期。
3、类属配置策略
本基金将通过对各类短期金融工具的市场规模、交易活跃程度、
收益率水平、 供求关系、 流动性等因素的研究分析， 决定各类资
产的配置比例； 再通过评估各类资产的流动性和收益性利差， 确
定不同期限类别资产的具体资产配置比例。
4、个券选择策略
在具体的券种选择上， 本基金将在考虑安全性因素的前提下， 积上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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极发掘价格被低估的且符合流动性要求的投资品种。
5、流动性管理策略
根据对市场资金面以及本基金申购赎回的动态预测， 通过所投资
债券品种的期限结构和债券回购的滚动操作， 动态调整并有效分
配本基金的现金流。
业绩比 较基 准 活期存款利率（税后）。
风险收 益特 征
本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风险品种。 本基
金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金和债券型基
金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪
田青
联系电 话 021-38794888
010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888
010-67595096
传真 021-20628400
010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200120
100033
法定代 表人 陈开元
王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.cifm.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼
3 主要财务指标和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 7,929,732.71
本期利 润 7,929,732.71
本期净 值收 益率 1.3370%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 289,743,002.70
期末基 金份 额净 值 1.000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
累计净 值收 益率 2.6302%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 货币 市场 基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此， 公允 价值 变动 收益 为零， 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相等 。
2.本基 金收 益分 配按 月结 转份额 。
3.上述 基金 业绩 指标 不包 括交易 基金 的各 项费 用（ 例如基 金转 换费 等） ，计 入费用 后实 际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.1497% 0.0004% 0.0292% 0.0000% 0.1205% 0.0004%
过去三 个月 0.5307% 0.0010% 0.0885% 0.0000% 0.4422% 0.0010%
过去六 个月 1.3370% 0.0021% 0.1760% 0.0000% 1.1610% 0.0021%
自基金 成立 起至
今
2.6302% 0.0026% 0.3072% 0.0000% 2.3230% 0.0026%
注：本 基金 合同 生效 日为 2014 年 8 月 19 日。
3.2.2自基金合同生效以来
上投摩 根现 金管 理货 币市 场基金
基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2014 年 8 月 19 日至 2015 年 6 月 30 日) 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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注：本 基金 建仓 期自 2014 年 8 月 19 日至 2015 年 2 月 18 日， 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合
本基金 基金 合同 规定 。本 基金合 同生 效日 为 2014 年 8 月 19 日， 图示 时间 段为 2014 年 8 月 19 日至
2015 年 6 月 30 日。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于2004 年5 月12 日正式 成立 。 公司
由上海 国际 信托 投资 有限 公司 （2007 年10 月8日更名 为 “上 海国 际信 托有 限公 司” ） 与摩 根资产 管理
（英国 ）有 限公 司合 资设 立，注 册资 本为2.5 亿元 人 民币， 注册 地上 海。 截至2015年6 月底 ，公 司管
理的基 金共 有四 十三 只， 均为开 放式 基金 ，分 别是 ：上投 摩根 中国 优势 证券 投资基 金、 上投 摩根 货
币市场 基金 、上 投摩 根阿 尔法混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 双息 平衡 混合 型证券 投资 基金 、上 投
摩根成 长先 锋混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 内需 动力混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 亚太 优势 混
合型证 券投 资基 金 、 上 投摩 根双核 平衡 混合 型证 券投 资基金 、 上投 摩根 中小 盘混 合型证 券投 资基 金 、
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金、 上投 摩根 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 大盘 蓝筹 股
票型证 券投 资基 金、 上投 摩根全 球新 兴市 场混 合型 证券投 资基 金、 上投 摩根 新兴动 力混 合型 证券 投
资基金 、上 投摩 根强 化回 报债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金、 上
投摩根 全球 天然 资源 混合 型证券 投资 基金 、上 投摩 根分红 添利 债券 型证 券投 资基金 、上 投摩 根中 证上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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消费服 务领 先指 数证 券投 资基金 、上 投摩 根核 心优 选混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根轮 动添 利债 券
型证券 投资 基金 、上 投摩 根智选30混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 成长 动力 混合型 证券 投资 基金 、
上证180 高 贝塔 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金、 上 投摩根 天颐 年丰 混合 型证 券投资 基金 、 上投 摩根
岁岁盈 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 、上 投摩 根红 利回报 混合 型证 券投 资基 金、上 投摩 根转 型动 力
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 双债 增利 债券型 证券 投资 基金 、上 投摩根 核心 成长 股票 型
证券投 资基 金、 上投 摩根 民生需 求股 票型 证券 投资 基金、 上投 摩根 优信 增利 债券型 证券 投资 基金 、
上投摩 根现 金管 理货 币市 场基金 、上 投摩 根纯 债丰 利债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根天 添盈 货币 市
场基金 、上 投摩 根天 添宝 货币市 场基 金、 上投 摩根 纯债添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根 稳进 回
报混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根安 全战 略股 票型 证券投 资基 金、 上投 摩根 卓越制 造股 票型 证券投
资基金 、上 投摩 根整 合驱 动灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、上 投摩 根动 态多 因子策 略灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 和上 投摩 根智慧 互联 股票 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
孟晨波
本基金 基
金经理 、
货币市 场
投资部 总
监
2014-08-19 - 20 年
经济学学士，历任荷兰银行上海
分行资金部高级交易员，星展银
行 上海分行资金部经理，比利时
富通银行上海分行资金部联席董
事，花旗银行（中国）有限公司
金融市 场部 副总 监。2009 年 5 月
加入上投摩根基金管理有限公
司，担任固定收益部总监，2009
年 9 月起任 上投 摩根 货币 市场基
金基金 经理 ， 自 2014 年 8 月起同
时担任上投摩根现金管理货币市
场基金 基金 经理 ，自 2014 年 11
月起同时担任上投摩根天添盈货
币市场基金和上投摩根天添宝货
币市场 基金 基金 经理 。
王亚南
本基金 基
金经理
2014-08-19 - 12 年
复旦大学金融工程专业硕士。
2003 年至 2007 年， 就职 于海通
证券股份有限公司研究所，任固
定收益 研究 员。2007 年 6 月加入
国泰基金管理有限公司，任国泰
金鹿保本基金基金经理助理。
2008 年 6 月 加入 上投 摩根 基金管
理有限 公司 ，自 2008 年 11 月起上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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任上投摩根货币市场基金基金经
理，自 2009 年 6 月至 2014 年 9
月任上投摩根纯债债券型证券投
资基金 基金 经理 ， 自 2014 年 6 月
起任上投摩根优信增利债券型证
券投资 基金 基金 经理 ， 自 2014 年
8 月起同时担任上投摩根现金管
理货币市场基金基金经理，自
2014 年 11 月 起同 时担 任上 投摩根
天添盈货币市场基金和上投摩根
天添宝 货币 市场 基金 基金 经理。
鞠婷
本基金 基
金经理 助
理
2014-12-2
2015-7-10 9 年
1997 年 7 月至 2001 年 5 月 在中国
建设银行第一支行担任助理经济
师，2006 年 3 月至 2014 年 10 月
在瑞穗银行总行担任总经理助
理， 自 2014 年 10 月 起加 入上投
摩根基金管理有限公司，担任我
公司货币市场投资部基金经理助
理一职 ， 自 2015 年 7 月起 担任上
投摩根现金管理货币市场基金基
金经理 。
王化鑫
本基金 基
金经理 助
理
2015-2-13
8 年
上海财经大学金融工程专业，
2007 年 7 月 加入 上投 摩根 基金管
理有限 公司 ， 先 后担 任客 服助理 、
交易助 理、 交易员 、 资深 交易员 、
固定收 益首 席交 易员 。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.王亚 南先 生、 孟晨 波女 士为本 基金 首任 基金 经理 ，其任 职日 期指 本基 金基 金合同 生效 之日 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根现金管 理
货币市场基金基金合同》 的规定。基金经理对个股 和投资组合的比例遵循了 投资决策委员会的授权
限制， 基金 投资 比例 符合 基金合 同和 法律 法规 的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 本公 司继 续贯 彻落实 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见》 等相 关法 律上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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法规和 公司 内部 公平 交易 流程的 各项 要求 ，严 格规 范境内 上市 股票 、债 券的 一级市 场申 购和 二级 市
场交易 等活 动， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 交易执 行和 监控 分析 ，以 确保本 公司 管理 的不 同
投资组 合在 授权 、研 究分 析、投 资决 策、 交易 执行 、业绩 评估 等投 资管 理活 动相关 的环 节均 得到 公
平对待 。
对于交 易所 市场 投资 活动 ，本公 司执 行集 中交 易制 度，确 保不 同投 资组 合在 买卖同 一证 券时 ，
按照时 间优 先、 比例 分配 的原则 在各 投资 组合 间公 平分配 交易 量； 对于 银行 间市场 投资 活动 ，本 公
司通过 对手 库控 制和 交易 室询价 机制 ，严 格防 范对 手风险 并检 查价 格公 允性 ；对于 申购 投资 行为 ，
本公司 遵循 价格 优先 、 比例 分配的 原则 ， 根据 事前 独立 申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平分配。
报告期 内， 通过 对不 同投 资组合 之间 的收 益率 差异 比较、 对同 向交 易和 反向 交易的 交易 时机 和交 易
价差监 控分 析， 未发 现整 体公平 交易 执行 出现 异常 的情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 未发 现存 在异常 交易 行为 。
所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交
量的5% 的情 形： 无。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运 作分析
2015年 上半 年， 经济 数据 虽然处 于低 位徘 徊阶 段， 但是从 进出 口数 据， 工业 增加值 、固 定资 产
投资以 及上 半年 的GDP 等 指标观 察， 经济 正逐 步显 露出趋 稳迹 象。 上半 年货 币政策 和财 政政 策不 断
加大放 松力 度， 降息 、降 准、地 方债 的置 换计 划、 房产新 政的 出台 ，加 上六 月底之 前央 行的MLF 以
及逆回 购， 显示 出政 府托 底意愿 明显 货币 宽松 趋势 不变， 经济 或将 在政 策刺 激作用 下缓 慢回 暖， 逐
步回升 。
上半年 ， 央 行不 断通 过降 息、 降 准， 下调7 天逆 回购 招标利 率等 措施 释放 流动 性， 显 示出 政府 鼓
励资金 利率 维持 低位 以降 低实体 经济 融资 利率 的正 面态度 。受 此影 响， 债券 市场短 债收 益率 在整 个
上半年 基本 处于 单边 下降 趋势 。 以1 年期 国开 债收 益率为例 ， 收益 率水 平从 年初的3.98%降至6 月底 的
2.79% ，10 年期 国开 债收 益率则 呈现 出W 型走 势， 在三月 底触 及4.26%的高位 后， 一路 下探 至3.77%
位置， 后又 在六 月底 反弹 至4.09% 左右 。总 体而 言， 整个收 益率 曲线 处于 陡峭 化下行 趋势 。
本基金 在2015年 的上 半年 为了更 好的 满足 流动 性需 求，预 留了 较高 的现 金比 例，同 时适 当增 加了 现上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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券的配 置比 例， 小幅 降低 了回购 配置 比例 ，协 议存 款占比 基本 保持 稳定 ；总 体而言 合理 分布 了各 类
资产的 配置 ，突 出了 流动 性管理 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 净值 收益 率为 和 1.3370% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为 0.1760% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2015年下半 年， 经济 复苏动 力仍 然较 弱， 稳增 长 政策 或在 较长 一段 时间 内仍然 是政 策主 基
调。未 来货 币政 策调 整的 可能性 仍然 存在 ，预 计货 币市场 利率 也还 将处 于较 低水平 。本 基金 在下 半
年将密 切关 注货 币政 策以 及货币 市场 的动 态， 在各 类资产 中做 出合 理的 配置 。在保 持高 度流 动性 的
前提下 ，力 争为 持有 人获 取更高 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相关 的法 律法 规规 定、 基金合同 的约 定，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 于成 立后 的每 月 25 日进行 收益 分配 （如 遇 25 日为节 假日 则顺 延至 下个 工作日 ）， 收 益
分配采 用红 利再 投资 方式, 按月结 转份 额。2015 年上半年本 基金 收益 分配 金额 为 7,929,732.71 元。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 7,929,732.71 元。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 现金 管理货 币市 场基 金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款
167,130,544.19 580,501,738.43
结算备 付金
1,674,500.00 3,060,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
60,167,894.80 40,052,302.03
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
60,167,894.80 40,052,302.03
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
59,000,000.00 842,100,000.00
应收证 券清 算款
500,384.86 -
应收利 息
1,560,455.99 2,327,867.12
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
290,033,779.84 1,468,041,907.58 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 231,567,515.51
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
73,824.26 192,855.06
应付托 管费
22,370.99 58,440.97
应付销 售服 务费
2,237.07 5,844.11
应付交 易费 用
725.00 2,775.00
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
82,983.28 799,728.88
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
108,636.54 154,500.00
负债合 计
290,777.14 232,781,659.53
所有者权益：
- -
实收基 金
289,743,002.70 1,235,260,248.05
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
289,743,002.70 1,235,260,248.05
负债和 所有 者权 益总 计
290,033,779.84 1,468,041,907.58
注：报 告截 止日 2015 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 为 1.0000 元， 基金 份额 总额 289,743,002.70
份。
6.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 现金 管理货 币市 场基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
一、收入
9,208,889.44
1.利息 收入
9,212,378.12
其中： 存款 利息 收入
3,600,436.64
债券利 息收 入
859,406.44
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
4,752,535.04
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列）
-3,488.68 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-3,488.68
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
-
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列）
-
减：二、费用
1,279,156.73
1．管 理人 报酬
868,886.40
2．托 管费
263,298.83
3．销 售服 务费
26,329.96
4．交 易费 用
-
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用
120,641.54
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
7,929,732.71
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
7,929,732.71
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 现金 管理货 币市 场基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
1,235,260,248.05 - 1,235,260,248.05
二、本期经营活动产生的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 7,929,732.71 7,929,732.71
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-” 号填 列）
-945,517,245.35 - -945,517,245.35
其中：1.基金申 购款 903,136,953.80 - 903,136,953.80
2.基金 赎回 款 -1,848,654,199.15 - -1,848,654,199.15
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -7,929,732.71 -7,929,732.71 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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五、期末所有者权益（基金
净值）
289,743,002.70 - 289,743,002.70
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上投摩根 货币市 场基金( 以 下简称“本基金”) 经中 国证 券监督管 理委员 会( 以下简 称“ 中国证 监会”)
证监基 金字[2005] 第 15 号 《关于 同意 上投 摩根 货币 市场基 金募 集的 批复 》核 准，由 上投 摩根 富林 明
基金管 理有 限公 司( 后 更名 为上投 摩根 基金 管理 有限 公司) 依照 《中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 和
《上投摩根货币市场基金 基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放式 ，存续期限不定，首次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 991,196,238.02 元，业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所 有
限公司 普华 永道 中天 验字(2005) 第 38 号验资 报告 予以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《上 投摩 根货 币
市场基 金基 金合 同》 于 2005 年 4 月 13 日 正式 生效 ， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额为 991,360,522.73
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 164,284.71 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为上 投摩 根基 金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
根据《上投摩根货币市场 基金招募说明书》的有关 约定，本基金根据适用的 销售服务费费率的
不同， 将基 金份 额分 为 A 类、B 类两 类份 额， 在基 金存续 期内 的任 何一 个开 放日， 如 A 类基金 份额
持有人 持有 的基 金份 额余 额达到 5,000,000 份， 即升 级为 B 类份 额持 有人 ，如 B 类基金 份额 持有 人
持有的 基金 份额 余额少于 500,000 份，即 降级 为 A 类份额 持有 人。
根据《货币市场基金管理 暂行规定》和《上投摩根 货币市场基金基金合同》 的有关规定，本基
金的投 资范 围为 现金 ；一 年以内 的银 行定 期存 款、 大额存 单； 剩余 期限 在 397 天以 内的 债券； 期限
在一年以内的债券回购； 期限在一年以内的中央银 行票据以及中国证监会、 中国人民银行认可的其
他具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：税 后同 期七 天通知 存款 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2015 年 8 月 24 日批 准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则、 其后颁 布的企业 会计 准则 应用 指南 、 企业会 计准 则解 释以 及其他相 关规 定(以下合 称上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证 券投 资 基金业 协会 颁布 的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 上投 摩根 货币
市场基 金基 金合 同》 和在财 务报表 附注 6.4.4 所 列示 的 中国证 监会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业
实务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2015 年上半 年度 财务报 表符 合企 业会 计准 则的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2015
年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2015 年上半 年度 的经 营成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告相
一致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家税 务总 局财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ， 主要税 项
列示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收入
不予征 收营 业税 。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖债 券 的差价 收入 ，债 券的利 息 收入及 其他 收入，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付利息 时代扣代缴 20% 的
个人所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 18 页共 33 页
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 87,130,544.19
定期存 款 -
其他存 款 80,000,000.00
合计 167,130,544.19
注：其 他存 款均 为有 存款 期限， 但根 据协 议可 提前 支取且 没有 利息 损失 的银 行存款 。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 60,167,894.80 60,279,000.00 111,105.20 0.0383
合计 60,167,894.80 60,279,000.00 111,105.20 0.0383
注：1. 偏离 金额 ＝影 子定 价－摊 余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/ 摊余成本法 确定 的基 金资 产净 值。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 59,000,000.00 -
银行间 市场
合计 59,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额 。 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 19 页共 33 页
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 16,438.97
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 202,669.67
应收结 算备 付金 利息 753.50
应收债 券利 息 1,305,295.89
应收买 入返 售证 券利 息 35,297.96
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,560,455.99
6.4.7.6 其他资产
无余额 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 725.00
合计 725.00
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 108,636.54
合计 108,636.54
6.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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上年度 末 1,235,260,248.05 1,235,260,248.05
本期申 购 903,136,953.80 903,136,953.80
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -1,848,654,199.15 -1,848,654,199.15
本期末 289,743,002.70 289,743,002.70
注：申 购含 红利 再投 份额 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 7,929,732.71 - 7,929,732.71
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -7,929,732.71 - -7,929,732.71
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 364,501.02
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 3,185,740.19
结算备 付金 利息 收入 50,195.43
其他 -
合计 3,600,436.64
注：其 他存 款利 息收 入均 为有存 款期 限， 但根 据协 议可提 前支 取且 没有 利息 损失的 银行 存款 产
生的利 息收 入。
6.4.7.12 股票投资收益
无。
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券到期兑 付） 成
交总额
10,408,810.21 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 21 页共 33 页
减： 卖出债 券 （债转 股及 债券到期 兑付 ）
成本总 额
10,017,153.68
减：应收利 息总 额 395,145.21
买卖债 券 （债转股 及债 券到期兑 付） 差
价收入
-3,488.68
6.4.7.14 衍生工具收益
无。
6.4.7.15 股利收益
无。
6.4.7.16 公允价值变动收益
无。
6.4.7.17 交易费用
无。
6.4.7.18 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 74,383.76
银行费 用 7,505.00
账户维 护费 用 9,000.00
合计 120,641.54
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
2015 年度 分配 日分 配收 益所属期 间
－第 1 次收 益支 付 2015/07/27 2015/06/25-2015/07/26
－第 2 次收 益支 付 2015/08/25 2015/07/27-2015/08/24 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司 控制
的公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司 控制
的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限 公司
控制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限 公司
控制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 868,886.40
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.33% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 管理 人报 酬＝前 一日 基金 资产 净
值 X 0.33% / 当年天 数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 263,298.83 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 23 页共 33 页
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.10%的年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ， 按 月支 付。 其计算 公式 为 ： 日托 管 费＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.10% / 当年天 数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计 26,329.96
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 分别 按前 一日 该类基 金资 产净 值 0.01% 的年费 率计 提。 其
计算公 式为 ：日 销售 服务 费＝前 一日 基金 资产 净值 X 约定年 费率 / 当年天 数。
6.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.10.4 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 87,130,544.19 364,501.02
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.5 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
6.4.10.6 其他关联交易事项 的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
8,186,953.80 459,524.51 -716,745.60 7,929,732.71 -
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 24 页共 33 页
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
6.4.13 金融工具风险及管 理
6.4.13.1 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.1.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金主要投资于银行间 同业市场交易的固定收益 品种，因此存在相应的利 率风险。本基金的
基金管理 人每日通过“ 影子定价” 对本基金面临 的市场风险进行 监控，定期对本基金面临 的利率敏感
性缺口 进行 监控 ，并 通过 调整投 资组 合的 久期 等方 法对上 述利 率风 险进 行管 理。
6.4.13.1.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末 3 个月 3 个月
1-5
年
5 年以上 不计息 合计 2015 年6 月30
日
以内 -1 年
资产
银行存款 167,130,544.19
-
-
-
-
167,130,544.19
结算备付金 1,674,500.00
-
-
-
-
1,674,500.00
交易性金融资
产
60,167,894.80
-
-
-
60,167,894.80
买入返售金融
资产
59,000,000.00
-
-
-
-
59,000,000.00
应收利息
-
-
-
-
1,560,455.99 1,560,455.99
应收证券清算
款
-
-
-
-
500,384.86
500,384.86
资产总计 227,805,044.19 60,167,894.80
-
-
2,060,840.85 290,033,779.84
负债
上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 25 页共 33 页
应付证券清算
款
应付管理人报
酬
-
-
-
-
73,824.26
73,824.26
应付托管费
-
-
-
-
22,370.99 22,370.99
应付销售服务
费
-
-
-
-
2,237.07
2,237.07
应付交易费用
-
-
-
-
725 725
应付利润
-
-
-
-
82,983.28 82,983.28
其他负债
-
-
-
-
108,636.54 108,636.54
负债总计
-
-
-
-
290,777.14 290,777.14
利率敏感度缺
口
227,805,044.19 60,167,894.80
-
-
1,770,063.71
289,743,002.70
本期末 3 个月 3 个月
1-5
年
5 年以上 不计息 合计 2014 年12 月
31 日
以内 -1 年
资产
银行存款 580,501,738.43 - - - - 580,501,738.43
结算备付金 3,060,000.00 - - - - 3,060,000.00
交易性金融资
产
19,998,723.79 20,053,578.24 - -
-
40,052,302.03
买入返售金融
资产
842,100,000.00 - - -
-
842,100,000.00
应收利息 - - - - 2,327,867.12 2,327,867.12
资产总计 1,445,660,462.22 20,053,578.24 - - 2,327,867.12 1,468,041,907.58
负债
应付证券清算
款
- - - -
231,567,515.51
231,567,515.51
应付管理人报
酬
- - - -
192,855.06
192,855.06
应付托管费 - - - - 58,440.97 58,440.97
应付销售服务
费
- - - -
5,844.11
5,844.11
应付交易费用 - - - - 2,775.00 2,775.00
应付利润 - - - - 799,728.88 799,728.88
其他负债 - - - - 154,500.00 154,500.00
负债总计 - - - - 232,781,659.53 232,781,659.53
利率敏感度缺
口
1,445,660,462.22 20,053,578.24 - -
-230,453,792.41
1,235,260,248.05
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 26 页共 33 页
早者予 以分 类。
6.4.13.1.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.1.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益品种，
因此无 重大 其他 价格 风险 。
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位：人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 60,167,894.80 20.75
其中： 债券 60,167,894.80 20.75
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 59,000,000.00 20.34
其中 ： 买断式 回购 的买 入返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 168,805,044.19 58.20
4 其他各 项资 产 2,060,840.85 0.71
5 合计 290,033,779.84 100.00
7.2 债券回购融资情况
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 38
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 45
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 3
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 75 天情况说明
根据基 金合 同约 定， 本 基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限不超 过 75 天。 在本 报告 期内本 基金 未出 现
投资组 合平 均剩 余期 限超 过 75 天的 情况 。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天以内 78.80 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天（含 ）—60 天 3.45 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天（含 ）—90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天（含 ）—180 天 10.37 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天（含 ）—397 天（ 含） 6.94 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.56 0.00
7.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位：人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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3 金融债 券 60,167,894.80 20.77
其中： 政策 性金 融债 60,167,894.80 20.77
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 60,167,894.80 20.77
9
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位：人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140230 14 国开 30 300,000.00 30,051,369.46 10.37
2 150202 15 国开 02 200,000.00 20,111,563.78 6.94
3 140443 14 农发 43 100,000.00 10,004,961.56 3.45
7.6“ 影子定价” 与“ 摊余成 本法” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0750%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0055%
报告期 内每 个交易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0230%
7.7 投资组合报告附注
7.7.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本 法，即估值对象以买入成 本列示，按票面利率或商 定利率并考虑其买
入时的溢价与折价，在其 剩余期限内按实际利率法 摊销，每日计提收益。本 基金不采用市场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
7.7.2 报告期内本基金未存 在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余 成
本超过当日基金资产 净值 的 20% 的情况。
7.7.3 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ， 或在报告编制 日前一上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 29 页共 33 页
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
7.7.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 500,384.86
3 应收利 息 1,560,455.99
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 2,060,840.85
7.7.5 其他需说明的重要事 项
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中市 值占 净值 比例 的分项 之和 与合 计可 能存 在尾差 。
基金份 额持 有人 如欲 了解 本基金 投资 组合 的其 他相 关信息 ，可 致电 本基 金管 理人获 取。
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
199 1,455,994.99 289,191,584.10 99.81% 551,418.60 0.19%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基 156,922.48 0.05% 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 30 页共 33 页
金
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年 8 月 19
日）基 金份 额总 额
627,875,161.59
本报告 期期初基 金份 额总 额 1,235,260,248.05
本报告 期基金总 申购 份额 903,136,953.80
减：本报告 期 基金总 赎回 份额 1,848,654,199.15
本报告 期基金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期末基 金份 额总 额 289,743,002.70
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：冯 刚先 生自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任本 公司 副总 经
理。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 31 页共 33 页
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申银万 国 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
注：1. 交易单 元的 选择 标准：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能及时 、定 期、 全面 地为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
2. 交易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
3. 2015 上半年 度本 基金 无新增席 位、 无注 销席 位。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万 国 - -
5,455,900
,000.00
100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。 上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
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10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
基金管理人公司网站、
《上海证券报》 、 《证券
时报 》 和 《中国 证券 报》
2015年1月17 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于调整旗下
基金所持交易所固定收益品种估值方法的
公告
同上 2015年3月24 日
3.
上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金
投资资 产支 持证 券的 公告
同上 2015年4月21 日
4.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高
级管理人员以及其他从业人员在子公司兼
职情况 的公 告
同上 2015年4月24 日
5.
上投摩根基金管理有限公司关于设立子公
司的公 告
同上 2015年4月24 日
11 影响投资者决策的其他 重要信息
无。
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根现金 管理 货币 市场 基金 设立的 文件
2、 《上 投摩 根现 金管 理货 币市场 基金 基金 合同 》
3、 《上 投摩 根现 金管 理货 币市场 基金 托管 协议 》
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
5、基 金管 理人 业务 资格 批件、营 业执 照
6、基 金托 管人 业务 资格 批件、营 业执 照
12.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
上投摩根现金管理货币市场基金 2015 年半年度报告
第 33 页共 33 页
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一五年八月二十 五日
