易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
易方达新利灵活配置混合型证券投资基金
2015 年 半 年度 报 告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人 ：易方达基金管理有限公司
基金托管人 ：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期 ：二〇一五年八月二十六日 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2015 年 8 月 20 日复 核了
本报告中的财务指标、净 值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 4 月 30 日起 至 6 月 30 日 止。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2 基金 简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................. 6
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................. 7
4 管理 人报 告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................. 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................. 9
4.4 管理人 对报 告 期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ........................................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ........................................................... 10
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 10
4.7 管理人 对 报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ........................................................................... 11
5 托管 人报 告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................................... 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ........... 11
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ........................... 11
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .................................................................................................... 12
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 13
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................................... 14
6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 15
7 投资 组合 报告 ........................................................................................................................................ 31
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 31
7.2 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ....................................................................................... 32
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ................................... 33
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ........................................................................................... 34
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ....................................................................................... 35
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ............................... 36
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ................... 36
7.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 36
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ............................... 36
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ................................................................... 36 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ................................................................... 36
7.12 投资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 36
8 基金 份额 持有 人信 息 ............................................................................................................................ 37
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................................... 37
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 38
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ........................................ 38
9 开放 式基 金份 额变 动 ............................................................................................................................ 38
10 重 大事 件揭 示 ...................................................................................................................................... 38
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ....................................................................................................... 38
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ....................................... 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 39
10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................... 39
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................................... 39
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ................................................... 39
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ............................................................................... 39
10.8 其他重 大事 件 ........................................................................................................................... 40
11 备 查文 件目 录 ...................................................................................................................................... 41
11.1 备查文 件目 录 ........................................................................................................................... 41
11.2 存放地 点 ................................................................................................................................... 41
11.3 查阅方 式 ................................................................................................................................... 41
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 新利 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
基金简 称 易方达 新利 混合
基金主 代码 001249
交易代 码 001249
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 4 月 30 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 7,239,300,747.97 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在控 制风 险的 前提 下，追 求基 金资 产的 稳健 增值。
投资策 略
本基金在控制风险的前提 下，追求基金资产的稳健 增值。通过定量与 定
性相结合的宏观及市场分 析，确定组合中股票、债 券等资产类别的配 置
比例。严格遵守低估值的 股票投资逻辑，以绝对收 益为目标，力争获 得
稳健、 持续 的投 资收 益。
业绩比 较基 准 一年期 人民 币定 期存 款利 率（税 后）+2%
风险收 益特 征
本基金为混合型基金，理 论上其预期风险与预期收 益水平低于股票型 基
金，高 于债 券型 基金 和货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公
司
信息披露
负责人
姓名 张南 步艳红
联系电 话 020-38797888 010-68858112
电子邮 箱 service@efunds.com.cn buyanhong@psbc.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95580
传真 020-38799488 010-68858120
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路3
号4004-8室
北京市 西城 区金 融大 街3 号 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区金 融大 街3 号A 座
邮政编 码 510620 100808
法定代 表人 刘晓艳 李国华
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州银
行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号
广州银 行大 厦 40 楼
3 主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2015 年 4 月 30 日 （基金合同生效日） 至 2015 年
6 月 30 日）
本期已 实现 收益 34,624,773.98
本期利 润 39,375,258.62
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0054
本期加 权平 均净 值利 润率 0.54%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.50%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 34,508,645.73
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0048
期末基 金资 产净 值 7,278,270,381.34
期末基 金份 额净 值 1.005
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 0.50%
注：1.所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2015 年 4 月 30 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 0.40% 0.05% 0.38% 0.01% 0.02% 0.04%
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
0.50% 0.05% 0.74% 0.01% -0.24% 0.04%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
易方达 新利 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2015 年 4 月 30 日 至 2015 年 6 月 30 日 ）
注：1. 本基 金合 同于 2015 年 4 月 30 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2. 按 基金合 同和 招募 说明书 的约 定， 自基 金合 同生效 之日 起六 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符
合本基金合同（第十二部 分二、投资范围，三、投 资策略和四、投资限制） 的有关约定。本报告期易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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本基金 处于 建仓 期内 。
3. 自 基 金 合 同 生 效 至 报 告 期 末 ， 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 0.50% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
0.74% 。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 分公 司和 易方 达国际 控股 有限 公司 、
易方达 资产 管理 有限 公司 、广东 新三 联投 资发 展有 限公司 等多 个子 公司 。易 方达秉 承“ 取信 于市 场 ，
取信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队 合作 实现持 续稳 健增 长” 的
经营理 念， 以严 格的 管理 、规范 的运 作和 良好 的投 资业绩 ，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达
取得全 国社 会保 障基 金投 资管理 人资 格。2005 年 8 月，易 方达 获得 企业 年金 基金投 资管 理人 资格 。
2007 年 12 月 ，易 方达 获 得合格 境内 机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月 ，易方 达获 得从 事特 定
客户资 产管 理业 务资 格。 截至 2015 年 6 月 30 日， 易方达 旗下 共管 理 82 只 开 放式基 金、1 只 封闭 式
基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业务 ，资产 管理 总规 模 5348.85
亿元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王超
本基金 的基 金
经理、 易方 达
黄金主 题证 券
投资基 金
（LOF ）的基
金经理 、易 方
达积极 成长 证
券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达新 鑫灵 活
配置混 合型 证
券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达新 益灵 活
配置混 合型 证
2015-04-3
0
- 5 年
硕士研 究生 ， 曾 任上 海尚 雅
投资管理有限公司行业研
究员， 易方 达基 金管 理有 限
公司行 业研 究员 、 基 金经 理
助理。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达瑞 景灵 活
配置混 合型 证
券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达资 源行 业
股票型 证券 投
资基金 的基 金
经理
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3.为加 强基 金流 动性 管理 ，本基 金安 排了 相关 助理 协助基 金经 理进 行现 金头 寸与流 动性 管理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交 易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 3 次 ， 其中 2 次 为为 指数 组合因 投资 策略 需要 和
其他组合发生的反向交易 ；1 次为不同基金经理管 理的非指数基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年上 半年 ，A 股 市场 维持去 年下 半年 以来 的红 火景象 。 上证 综指 和深 证 成指上 半年 分别 上
涨了 32% 和 30% ， 中小 板 指和创 业 板 指涨 幅继 续领 先， 扩 大与 主板 指数 的差 距， 分 别上 涨了 69% 和
94% 。 上半年 市场整体 的赚 钱效应十 分显著， 个股涨 幅巨大， 但六月中 旬之后 受流动性 影响和规 范
融资业务等因素的影响， 市场经历了一轮前所未有 的快速下跌。分行业来看 ，计算机、通信、轻工
等行业 涨幅 较大 ，收 益率 均超 过 100% ；非 银金 融、 银行、 煤炭 等行 业则 表现 较差。
本基金 期内 坚守 绝对 收益 的思路 ，通 过新 股申 购及 个股投 资的 策略 ，获 得了 一定的 绝对 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.005 元 ， 本 报告 期份额 净值 增长 率 为 0.50% ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为 0.74% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下半年，我们对宏观 经济的看法逐步转向乐观 。前期的货币政策放松将 为经济托底，同时
在“330 新政” 之 后， 一 二线 城市的 房地 产市 场重 新活 跃起来 ， 这 些都 将进 一步 拉动经 济的 改善 。3 季
度的宏 观经 济大 概率 将出 现企稳 的态 势。
过去半 年里 ，A 股 市场 经 历了历 史上 最好 的一 段表 现，部 分股 票的 泡沫 化情 况愈发 明显 。然 而
过于乐观的市场情绪在规 范两融的导火索下产生自 发性的调整。由于现在市 场杠杆结构的变化，以
及信息传播速度的加快， 市场的波动幅度 和速率远 超出所有人的预期。在这 样快速的调整下，市场
人气显 著回 落， 预计 市场 需要较 长时 间的 调整 和修 复才能 重拾 升势 。
基于对经济和证券市场的 判断展望，我们认为未来 一个阶段的市场将体现出 较强的选股优势。
市场系统性的下跌将让我 们再次获得用较低成本买 到优质企业的机会。我们 将继续坚持绝对收益的
思路， 严格 控制 基金 的回 撤水平 ，为 投资 者争 取更 高的绝 对收 益。
由于 7 月初 A 股的 IPO 市 场发行 暂停 ， 以新 股申 购 为主的 绝对 收益 策略 将难 以实施 ， 我们 将通
过债券 及流 动性 较好 的货 币市场 工具 投资 作为 下一 阶段的 主要 投资 策略 。
4.6 管理人对报告期 内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方 面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
基金托 管人 依据 本基 金基 金合同 和托 管协 议， 自 2015 年 4 月 30 日 起托 管本 基金的 全部 资产 。
本报告期内，本托管人严 格遵守《证券投资基金法 》及其他相关法律法规、 基金合同和托管协
议的规 定， 诚信 、尽 责地 履行了 基金 托管 人义 务， 不存在 损害 本基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，本托管人依 据国家相关法律法规、基 金合同和托管协议的规定 ，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金 资产净值的计算、基金收 益的计算、基金费用开支 等方面进行了必要的监
督、复 核和 审查 ，未 发现 其存在 任何 损害 本基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半 年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况 、财务会计报告、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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6 半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达新 利灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 4,100,275,046.82
结算备 付金
17,308,696.65
存出保 证金
103,625.71
交易性 金融 资产 6.4.7.2 413,865,639.27
其中： 股票 投资
32,535,639.27
基金投 资
-
债券投 资
381,330,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 2,751,482,495.74
应收证 券清 算款
3,217,120.93
应收利 息 6.4.7.5 3,278,242.75
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
7,289,530,867.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
4,958,604.00
应付管 理人 报酬
4,811,819.76
应付托 管费
1,202,954.94
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 199,276.20 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 87,831.63
负债合 计
11,260,486.53
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 7,239,300,747.97
未分配 利润 6.4.7.10 38,969,633.37
所有者 权益 合计
7,278,270,381.34
负债和 所有 者权 益总 计
7,289,530,867.87
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2015 年 4 月 30 日，2015 年半 年度 实际 报告 期间 为 2015 年 4 月 30
日至 2015 年 6 月 30 日。 截至报 告期 末本 基金 合同 生效未 满一 年， 本报 告期 的财务 报表 及报 表附 注
均无同 期对 比数 据。
2. 报 告截 止日 2015 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.005 元 ，基 金份 额总 额 7,239,300,747.97 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达新 利灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 4 月 30 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 4 月 30 日（基金 合同生效日） 至 2015
年 6 月 30 日
一、收入
54,649,572.85
1.利息 收入
19,553,887.54
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 16,880,736.27
债券利 息收 入
927,366.13
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,745,785.14
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
29,725,345.66
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 29,668,345.66
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 57,000.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
6.4.7.16 4,750,484.64
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 14 页共 41 页
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.17 619,855.01
减：二、费用
15,274,314.23
1．管 理人 报酬
12,431,824.02
2．托 管费
2,443,535.64
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 317,903.73
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.19 81,050.84
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
39,375,258.62
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
39,375,258.62
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 4 月 30 日，2015 年半年 度实 际报 告期 间 为 2015 年 4 月 30 日
至 2015 年 6 月 30 日。 截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 ，本 报告 期的 财务报 表及 报表 附注 均
无同期 对比 数据 。
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达新 利灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 4 月 30 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 4 月 30 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
7,295,830,140.54 - 7,295,830,140.54
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 39,375,258.62 39,375,258.62
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-56,529,392.57 -405,625.25 -56,935,017.82
其中：1.基 金申 购款 65,078,173.77 - 65,078,173.77
2.基金 赎回 款 -121,607,566.34 -405,625.25 -122,013,191.59
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
7,239,300,747.97 38,969,633.37 7,278,270,381.34
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 4 月 30 日，2015 年半年 度实 际报 告期 间 为 2015 年 4 月 30 日
至 2015 年 6 月 30 日。 截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 ，本 报告 期的 财务报 表及 报表 附注 均易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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无同期 对比 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 张优 造 ， 会计 机构 负责 人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达新利灵活配置混合型证券投资基金( 以下简称“ 本 基 金”) 根据中国证券监督管理委员会
( 以下简 称“ 中 国证 监会”) 证 监许可[2015]633 号 《关 于 准予易 方达 新利 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金
注册的 批复 》 进行 募集 ， 由 易方达 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《易
方达新 利灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 公开募 集。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 易方 达新 利 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2015 年 4 月 30 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额 为 7,295,830,140.54 份 基金份 额， 其中认 购资 金 利息折 合 231,700.20 份基 金份额 。 本 基金为 契约
型开放式基金，存续期限 不定。本基金的基金管理 人为易方达基金管理有限 公司，基金托管人为 中
国邮政 储蓄 银行 股份 有限 公司。
本基金 募集 期间 为2015 年 4 月 27 日至 2015 年4 月 28 日， 募 集金 额总 额为 人民 币 7,295,830,140.54
元， 其中 ： 有 效净认 购金 额为人 民 币 7,295,598,440.34 元 ， 有 效认 购资 金在 募 集期内 产生 的银 行利 息
共计人 民 币 231,700.20 元 ，经安 永华 明 （2015 ） 验 字第 60468000_G12 号 验 资报告 予以 审验 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达新利 灵活配置混 合型证券投资基金基金合 同》和在财务报表附
注 6.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2015 年 4 月 30 日 （基
金合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初 始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 。除衍生工具所产生的金 融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允 价值变动计入损益的金融 资产在资产负债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基 金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具 合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券或资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息，单独确认为应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3) 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投 资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价 格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基 金 1) 具 有抵销 已确 认 金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊 部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申 购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的 金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.9 收入/(损失) 的确 认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个 人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 ，
根据资产支持证 券的预计 收益率区分属于资产支持 证券投资本金部分和投资 收益部分，将本金部分
冲减资 产支 持证 券投 资成 本，并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线 法差异较小的也可
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金 合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与 直线法差异较小的
也可按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
（2） 基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
（3） 同一 类别 的每 一基 金 份额享 有同 等分 配权 ；
（4） 在对 基金 份额 持有 人 利益无 实质 不利 影响 的前 提下， 基金 管理 人可 调整 基金收 益的 分配 原
则和支 付方 式， 不需 召开 基金份 额持 有人 大会 审议 ；
（5） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
6.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票， 若出 现重 大事 项停 牌或交 易不 活跃( 包括 涨跌 停时的 交易 不活 跃)
等情况 ，本 基 金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意
见》 ， 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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法、市 盈率 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券 交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除
外) ，按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度
固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 所独 立提 供的 债券 估值结 果确 定公 允价 值。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基 金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 1,510,275,046.82
定期存 款 2,590,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 2,590,000,000.00
其他存 款 -
合计 4,100,275,046.82
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 27,452,194.63 32,535,639.27 5,083,444.64
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 381,662,960.00 381,330,000.00 -332,960.00
合计 381,662,960.00 381,330,000.00 -332,960.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 21 页共 41 页
合计 409,115,154.63 413,865,639.27 4,750,484.64
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 2,751,482,495.74 -
合计 2,751,482,495.74 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 38,597.19
应收定 期存 款利 息 1,465,138.87
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 7,011.41
应收债 券利 息 1,656,010.93
应收买 入返 售证 券利 息 111,442.41
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 41.94
合计 3,278,242.75
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 182,552.17
银行间 市场 应付 交易 费用 16,724.03
合计 199,276.20
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 22 页共 41 页
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 7,180.79
预提费 用 80,650.84
合计 87,831.63
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 4 月 30 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 7,295,830,140.54 7,295,830,140.54
本期申 购 65,078,173.77 65,078,173.77
本期赎 回（以“-” 号填 列） -121,607,566.34 -121,607,566.34
本期末 7,239,300,747.97 7,239,300,747.97
注： 1. 本 基金 合同 于 2015 年 4 月 30 日生 效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 7,295,830,140.54
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 231,700.20 份 基金份 额。
2.申购 含红 利再 投、 转换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 34,624,773.98 4,750,484.64 39,375,258.62
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-116,128.25 -289,497.00 -405,625.25
其中： 基金 申购 款 -30,059.73 30,059.73 -
基金赎 回款 -86,068.52 -319,556.73 -405,625.25
本期已 分配 利润 - - -
本期末 34,508,645.73 4,460,987.64 38,969,633.37
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 4 月 30 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30
日
活期存 款利 息收 入 2,803,045.67
定期存 款利 息收 入 14,055,093.04
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 22,443.48
其他 154.08
合计 16,880,736.27
6.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 23 页共 41 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 4 月 30 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 112,186,161.30
减：卖 出股 票成 本总 额 82,517,815.64
买卖股 票差 价收 入 29,668,345.66
6.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 57,000.00
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 57,000.00
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 4,750,484.64
——股 票投 资 5,083,444.64
——债 券投 资 -332,960.00
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 4,750,484.64
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 619,809.72
其他 45.29
合计 619,855.01
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 24 页共 41 页
项目
本期
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 316,653.73
银行间 市场 交易 费用 1,250.00
合计 317,903.73
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
审计费 用 35,284.82
信息披 露费 45,366.02
银行汇 划费 -
银行间 账户 维护 费 -
其他 400.00
合计 81,050.84
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司( 以下 简称“ 中国 邮 政储
蓄银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 25 页共 41 页
6.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 12,431,824.02
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 405,735.01
注：1. 本基 金的 管理 费按 前一日 基金 资产 净值 的 0.80% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.80%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人在 次月初 3 个工 作日 内出 具 资金划 拨指 令， 基
金托管 人复 核无 误后 于 2 个工作 日内 进行 支付 。若 遇法定 节假 日、 休息 日等 ，支付 日期 顺延 。
2.自 2015 年 5 月 20 日起 ，本基 金的 基金 管理 费“ 按 前一 日 基金 资产 净值 的 1.50% 年费 率计 提”
调整为 本基 金的 基金 管理 费“ 按 前一 日基 金资 产净 值 的 0.80% 年 费率 计提” 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,443,535.64
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.20% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.20%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人在 次月初 3 个工 作日 内出 具 资金划 拨指 令， 基
金托管 人复 核无 误后 于 2 个工作 日内 进行 支付 。若 遇法定 节假 日、 休息 日等 ，支付 日期 顺延 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关 联 方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 26 页共 41 页
2015 年4 月30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国邮 政储 蓄银 行 1,510,275,046.82 2,803,045.67
注：本基金的银行存款由 基金托管人中国邮政储蓄 银行股份有限公司保管， 按银行同业利率或
约定利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2015 年 4 月 30 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 603838 四通股 份
新股网 下
发行
18,119 140,059.87
广发证 券 300482 万孚生 物
新股网 下
发行
7,942 127,072.00
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
30048
0
光力
科技
2015-0
6-25
2015-0
7-02
新股
流通
受限
7.28 7.28 7,263
52,874
.64
52,874
.64
-
30048
7
蓝晓
科技
2015-0
6-24
2015-0
7-02
新股
流通
受限
14.83 14.83 10,700
158,68
1.00
158,68
1.00
-
30048
8
恒锋
工具
2015-0
6-25
2015-0
7-01
新股
流通
受限
20.11 20.11 6,734
135,42
0.74
135,42
0.74
-
30048
9
中飞
股份
2015-0
6-24
2015-0
7-01
新股
流通
17.56 17.56 7,319
128,52
1.64
128,52
1.64
- 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 27 页共 41 页
受限
60383
8
四通
股份
2015-0
6-23
2015-0
7-01
新股
流通
受限
7.73 7.73 18,119
140,05
9.87
140,05
9.87
-
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
30046
7
迅游科
技
2015-06
-25
重大事
项
297.30
2015-0
7-02
267.57 3,726 125,752.50 1,107,739.80 -
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理人按照“ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工” 的思路，将风 险控制嵌
入到全公司的组织架构中 ，对风险实行多层次、多 角度、全方位的管理。从 投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为及相关 风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风 险控制；从岗位职能的分 工上看，基金经理、监察 部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从 不同角度、不同环节对投 资的全过程实行风险监控 和管理；从投资管理的
流程看， 已经形成了一套贯穿“ 事前的风险定 位、事中的风险 管理和事后的风险评估” 的健全的风 险
监控体系。本基金为混合 型基金，理论上其风险收 益水平低于股票型 基金， 高于债券型基金和货币
市场基 金。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交 收和款项清算对手为中易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 28 页共 41 页
国证券登记结算有限责任 公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度 防范交易对手风险。于
2015 年 6 月 30 日 ，本 基 金持有 的除 国债 、央 行票 据和政 策性 金融 债以 外的 债券占 基金 资产 净值 的
比例 为 0.00% 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 382,986,010.93
合计 382,986,010.93
注：1. 债券评级取自第三 方评级机构的债项评级 。2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国
债、政 策性 金融 债、 央票 及未有 第三 方机 构评 级的 短期融 资券 。3. 债 券投 资 以全价 列示 。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注： 1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。 2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、
政策性 金融 债和 央票 。3. 债券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比例、压力测试等方 法评估组合的流动性风险 。本基金的投资范围为具 有良好流动性的金融工
具，所 持大 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 期末 除 6.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 外 ，
其余均 能及 时变 现。
6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的 公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 29 页共 41 页
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,100,275,046.82 - - -
4,100,275,046.
82
结算备 付金 17,308,696.65 - - - 17,308,696.65
存出保 证金 103,625.71 - - - 103,625.71
交易性 金融 资产 381,330,000.00 - - 32,535,639.27
413,865,639.2
7
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
2,751,482,495.74 - - -
2,751,482,495.
74
应收证 券清 算款 - - - 3,217,120.93 3,217,120.93
应收利 息 - - - 3,278,242.75 3,278,242.75
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 7,250,499,864.92 - - 39,031,002.95
7,289,530,867.
87
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 4,958,604.00 4,958,604.00
应付管 理人 报酬 - - - 4,811,819.76 4,811,819.76
应付托 管费 - - - 1,202,954.94 1,202,954.94
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 199,276.20 199,276.20
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 87,831.63 87,831.63
负债总 计 - - - 11,260,486.53
11,260,486.
53 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 30 页共 41 页
利率敏 感度 缺口 7,250,499,864.92 - - 27,770,516.42
7,278,270,381.
34
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
-
1.市场 利率 下降 25 个 基点 808,183.63 -
2.市场 利率 上升 25 个 基点 -804,772.38 -
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。 本基 金的 基金管 理人 采用 Barra 风 险管理 系统 ，通 过标 准
差、跟 踪误 差、beta 值、V AR 等 指标 ，监 控投 资组合 面临的 市场 价格 波动 风险 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 32,535,639.27 0.45
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 32,535,639.27 0.45
6.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元） 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 31 页共 41 页
本期末
2015 年 6 月 30 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 858,568.71
2.业绩 比较 基准 下降 5% -858,568.71
注：股 票投 资部 分业 绩基 准取上 证 A 指。
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 31,427,899.47 元， 属于 第二 层次 的余额 为 382,437,739.80 元，无 属于 第三 层次 的
余额。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入 第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的固定 收益 品种 （可 转换 债券 、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ） ， 本基 金于 2015 年 3 月 19 日 起改 为
采用中 证指 数有 限公 司根 据 《 中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收
益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确 定公允价值，并将相关债 券的公允价值从第一层
次调整 至第 二层 次。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价 值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 32 页共 41 页
例（% ）
1 权益投 资 32,535,639.27 0.45
其中： 股票 32,535,639.27 0.45
2 固定收 益投 资 381,330,000.00 5.23
其中： 债券 381,330,000.00 5.23
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 2,751,482,495.74 37.75
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,117,583,743.47 56.49
7 其他各 项资 产 6,598,989.39 0.09
8 合计 7,289,530,867.87 100.00
7.2 报告期末按行业分类 的股 票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 484,279.65 0.01
B 采矿业
1,635,059.25 0.02
C 制造业 21,298,898.71 0.29
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 517,786.92 0.01
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
5,558,991.62 0.08
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
1,234,260.04 0.02
J 金融业
309,060.00 0.00
K 房地产 业
- - 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 33 页共 41 页
L 租赁和 商务 服务 业
673,691.40 0.01
M 科学研 究和 技术 服务 业
823,611.68 0.01
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 32,535,639.27 0.45
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600600 青岛啤 酒 200,000 9,318,000.00 0.13
2 000099 中信海 直 299,980 5,333,644.40 0.07
3 000858 五 粮 液 100,000 3,170,000.00 0.04
4 601968 宝钢包 装 148,140 2,066,553.00 0.03
5 603116 红蜻蜓 65,333 1,831,937.32 0.03
6 603979 金诚信 66,063 1,635,059.25 0.02
7 300485 赛升药 业 17,372 1,164,097.72 0.02
8 603589 口子窖 45,168 1,144,557.12 0.02
9 300467 迅游科 技 3,726 1,107,739.80 0.02
10 002776 柏堡龙 20,296 823,611.68 0.01
11 002775 文科园 林 19,306 517,786.92 0.01
12 002772 众兴菌 业 21,381 484,279.65 0.01
13 002773 康弘药 业 17,338 411,430.74 0.01
14 002770 科迪乳 业 40,555 399,872.30 0.01
15 002768 国恩股 份 14,405 362,429.80 0.00
16 002769 普路通 7,710 347,952.30 0.00
17 603117 万林股 份 34,690 325,739.10 0.00
18 601211 国泰君 安 9,000 309,060.00 0.00
19 603223 恒通股 份 18,826 225,347.22 0.00
20 300486 东杰智 能 16,092 207,104.04 0.00
21 300482 万孚生 物 7,942 182,983.68 0.00
22 300487 蓝晓科 技 10,700 158,681.00 0.00
23 300483 沃施股 份 9,356 153,438.40 0.00
24 300481 濮阳惠 成 11,296 148,542.40 0.00 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 34 页共 41 页
25 603838 四通股 份 18,119 140,059.87 0.00
26 300488 恒锋工 具 6,734 135,420.74 0.00
27 300489 中飞股 份 7,319 128,521.64 0.00
28 002771 真视通 6,251 126,520.24 0.00
29 603085 天成自 控 11,690 122,394.30 0.00
30 300480 光力科 技 7,263 52,874.64 0.00
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600498 烽火通 信 26,550,616.38 0.36
2 000858 五 粮 液 26,210,657.19 0.36
3 600600 青岛啤 酒 15,482,310.28 0.21
4 002594 比亚迪 15,387,355.49 0.21
5 000099 中信海 直 7,855,114.68 0.11
6 300471 厚普股 份 2,724,966.53 0.04
7 300463 迈克生 物 1,359,163.56 0.02
8 603116 红蜻蜓 1,156,394.10 0.02
9 603979 金诚信 1,135,622.97 0.02
10 300473 德尔股 份 823,830.20 0.01
11 603589 口子窖 722,688.00 0.01
12 603198 迎驾贡 酒 711,540.00 0.01
13 300485 赛升药 业 668,127.12 0.01
14 603616 韩建河 山 567,500.00 0.01
15 601968 宝钢包 装 483,991.20 0.01
16 002776 柏堡龙 472,693.84 0.01
17 603669 灵康药 业 460,898.10 0.01
18 603885 吉祥航 空 409,735.82 0.01
19 002775 文科园 林 326,850.58 0.00
20 603568 伟明环 保 309,936.27 0.00
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600498 烽火通 信 27,266,057.51 0.37
2 000858 五 粮 液 23,656,911.11 0.33 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 35 页共 41 页
3 002594 比亚迪 16,695,485.20 0.23
4 300471 厚普股 份 8,077,109.50 0.11
5 600600 青岛啤 酒 6,598,074.97 0.09
6 300463 迈克生 物 5,320,110.75 0.07
7 603885 吉祥航 空 2,383,720.00 0.03
8 603198 迎驾贡 酒 2,074,357.00 0.03
9 300473 德尔股 份 1,853,617.95 0.03
10 603616 韩建河 山 1,840,576.00 0.03
11 603669 灵康药 业 1,646,716.20 0.02
12 002757 南兴装 备 1,252,028.00 0.02
13 300465 高伟达 1,251,600.00 0.02
14 603568 伟明环 保 1,112,976.41 0.02
15 603300 华铁科 技 1,111,652.53 0.02
16 603108 润达医 疗 1,050,335.00 0.01
17 603901 永创智 能 982,273.40 0.01
18 002759 天际股 份 858,844.50 0.01
19 002758 华通医 药 799,848.00 0.01
20 603023 威帝股 份 751,394.19 0.01
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 109,970,010.27
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 112,186,161.30
注：“ 买入 股票成 本” 或“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 381,330,000.00 5.24
其中： 政策 性金 融
债
381,330,000.00 5.24
4 企业债 券 - - 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 36 页共 41 页
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 381,330,000.00 5.24
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 150211 15 国开 11 3,800,000 381,330,000.00 5.24
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编 制易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 37 页共 41 页
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 103,625.71
2 应收证 券清 算款 3,217,120.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,278,242.75
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,598,989.39
7.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情
况说明
1 300467 迅游科 技 1,107,739.80 0.02
重大事 项停
牌
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 38 页共 41 页
13,273 545,415.56 6,690,201,590.50 92.42% 549,099,157.47 7.58%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年 4 月 30 日 ）基 金份 额总 额 7,295,830,140.54
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 65,078,173.77
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 121,607,566.34
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,239,300,747.97
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 04 月 30 日。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
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10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告期内基金托管人中 国邮政储蓄银行托管业务 部总经理变更为步艳红女 士，向监管部门的
相关报 备手 续正 在办 理中 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申万宏 源 2 203,672,215.32 100.00% 182,552.17 100.00% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 新 增申 万 宏源证 券有 限公 司两 个交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 40 页共 41 页
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
申万宏 源 - -
4,400,000,
000.00
100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易 方 达 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 合
同生效 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-01
2
关 于 易 方 达 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 调 整 产 品 费 率 及 修 订 基 金 合 同 及 托 管 协 议
的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-20
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 新 利 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金开放 日常 申购 、 赎
回、转 换和 定期 定额 投资 业务的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-26
4 易 方 达 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 暂 中国证券报、上海证券 2015-05-27 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报告
第 41 页共 41 页
停申购 、 转 换转 入及 定期 定 额投资 业务 的公 告 报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 对 市 场 上 出 现 假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-11
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 申 购
广 东 四 通 集 团 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 A
股的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-25
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 申 购
广 州 万 孚 生 物 技 术 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发
行 A 股 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-26
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国 证监 会准 予易 方达 新利灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金注 册的 文件 ；
2.《易 方达 新利 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3.《易 方达 新利 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
11.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年八月二十 六日
