易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
易方达沪深 300 非 银 行金 融 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投资基金联接基金
2015 年 半 年度 报 告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人 ：易方达基金管理有限公司
基金托管人 ：中国建设银行股份有限公司
送出日期 ：二〇一五年八月二十六日 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 20 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 22 日起 至 6 月 30 日 止。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2 基金 简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................. 7
2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................. 7
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 .............................................................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................. 8
4 管理 人报 告 .............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ......................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ........................................................................... 10
4.4 管理人 对 报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ........................................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ........................................................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 12
4.7 管理人 对 报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ........................................................................... 13
5 托管 人报 告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ........... 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ........................... 13
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................................... 16
6.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 16
7 投资 组合 报告 ........................................................................................................................................ 34
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 34
7.2 期末投 资目 标基 金明 细 ............................................................................................................... 34
7.3 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ....................................................................................... 35
7.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ................................... 35
7.5 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ........................................................................................... 35
7.6 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ....................................................................................... 36
7.7 期末按 公允 价值 占 基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ............................... 37
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ................... 37
7.9 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 37
7.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 37 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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7.11 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ................................................................... 37
7.12 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ................................................................... 37
7.13 投资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 38
8 基金 份额 持有 人信 息 ............................................................................................................................ 38
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................................... 38
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 39
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ........................................ 39
9 开放 式基 金份 额变 动 ............................................................................................................................ 39
10 重 大事 件揭 示 ...................................................................................................................................... 40
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ....................................................................................................... 40
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ....................................... 40
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 40
10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................... 40
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................................... 40
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ................................................... 40
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ............................................................................... 40
10.8 其他重 大事 件 ........................................................................................................................... 42
11 备 查文 件目 录 ...................................................................................................................................... 44
11.1 备查文 件目 录 ........................................................................................................................... 44
11.2 存放地 点 ................................................................................................................................... 44
11.3 查阅方 式 ................................................................................................................................... 44
易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称
易方达 沪 深 300 非 银行 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金联 接基 金
基金简 称 易方达 沪 深 300 非银 联接
基金主 代码 000950
交易代 码 000950
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 1 月 22 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,442,965,330.22 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金
基金主 代码 512070
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2014 年 6 月 26 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 7 月 18 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国建 设银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略
本基金 为沪 深 300 非银 行 金融 ETF 的联接基金 ，沪 深 300 非 银行 金融
ETF 是采用 完全 复制 法实 现对沪 深 300 非银 行金 融 指数紧 密跟 踪的 全被
动指数 基金 ， 本基 金主 要 通过投 资于 沪 深 300 非银 行金 融 ETF 实现对业
绩比较 基准 的紧 密跟 踪 ， 力争将 年化 跟踪 误差 控制 在 4% 以 内 。 本 基金 将
在综合考虑合规、风险、 效率、成本等因素的基础 上，决定采用申购 、
赎回的 方式 或证 券二 级市 场交易 的方 式进 行沪 深 300 非 银行 金 融 ETF 的
投资 。 本 基金 还可 适度 参 与沪 深 300 非银 行金 融 ETF 基金份额交易 和申易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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购、 赎 回之 间的 套利 ， 以 增强基 金收 益。 本基 金可 以参与 股指 期货 交易 ，
但必须 根据 风险 管理 的原 则，以 套期 保值 为目 的。
业绩比 较基 准 沪深 300 非 银行 金融 指数 收益率× 95%+ 活期 存款 利 率( 税后) × 5%
风险收 益特 征
本基金 是 ETF 联接基 金， 理论上 其风 险收 益水 平高 于混合 型基 金、 债券
基金和 货币 市场 基金 。本 基金主 要通 过投 资于 易方 达沪深 300 非 银行 金
融 ETF 实现对业 绩比 较基 准的紧 密跟 踪 ， 具 有与 业 绩比较 基准 相似 的风
险收益 特征 。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法，即 完全 按照 标的 指数 的成份 股组 成及 其权
重构建 基金 股票 投资 组合 ，并根 据标 的指 数成 份股 及其权 重的 变动 进行
相应调 整。 但在 因特 殊情 形导致 基金 无法 完全 投资 于标的 指数 成份 股时 ，
基金管 理人 将采 取其 他指 数投资 技术 适当 调整 基金 投资组 合， 以达 到紧
密跟踪 标的 指数 的目 的。
业绩比 较基 准 沪深 300 非 银行 金融 指数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ，预 期风险 与预 期收 益水 平高 于混合 型基 金、 债券
型基金 与货 币市 场基 金。 本基金 为指 数型 基金 ，主 要采用 完全 复制 法跟
踪标的 指数 的表 现， 具有 与标的 指数 所代 表的 市场 组合相 似的 风险 收益
特征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-38799488 010-66275853
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路3
号4004-8室
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院
1号楼
邮政编 码 510620 100033
法定代 表人 刘晓艳 王洪章 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州银
行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号
广州银 行大 厦 40 楼
3 主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2015 年 1 月 22 日 （基金合同生效日） 至 2015 年
6 月 30 日）
本期已 实现 收益 359,742,717.23
本期利 润 351,551,469.18
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1340
本期加 权平 均净 值利 润率 12.10%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.30%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 62,057,666.46
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0430
期末基 金资 产净 值 1,505,022,996.68
期末基 金份 额净 值 1.0430
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 4.30%
注：1.所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2015 年 1 月 22 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 -10.43% 3.65% -10.56% 3.71% 0.13% -0.06%
过去三 个月 -7.04% 2.99% -7.59% 3.03% 0.55% -0.04%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
4.30% 2.49% 3.21% 2.66% 1.09% -0.17%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2015 年 1 月 22 日 至 2015 年 6 月 30 日 ）
注：1. 本基 金合 同于 2015 年 1 月 22 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2. 按 基金合 同和 招募 说明书 的约 定， 自基 金合 同生效 之日 起六 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符
合本基金合同（第十二部 分二、投资范围，三、投 资策略和四、投资限制） 的有关约定。本报告期
本基金 处于 建仓 期内 。
3. 自 基 金 合 同 生 效 至 报 告 期 末 ， 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 4.30% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
3.21% 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 分公 司和 易方 达国际 控股 有限 公司 、
易方达 资产 管理 有限 公司 、广东 新三 联投 资发 展有 限公司 等多 个子 公司 。易 方达秉 承“ 取信 于市 场 ，
取信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队 合作 实现持 续稳 健增 长” 的
经营理 念， 以严 格的 管理 、规范 的运 作和 良好 的投 资业绩 ，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达
取得全 国社 会保 障基 金投 资管理 人资 格。2005 年 8 月，易 方达 获得 企业 年金 基金投 资管 理人 资格 。
2007 年 12 月 ，易 方达 获 得合格 境内 机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达获 得从 事特 定
客户资 产管 理业 务资 格。 截至 2015 年 6 月 30 日， 易方达 旗下 共管 理 82 只 开 放式基 金、1 只 封闭 式
基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业务 ，资产 管理 总规 模 5348.85
亿元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
余海燕
本基金 的基 金
经理、 易方 达
沪深 300 医药
卫生交 易型 开
放式指 数证 券
投资基 金的 基
金经理 、易 方
达沪 深 300 非
银行金 融交 易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
的基金 经理 、
易方达 上证
50 指 数分 级
证券投 资基 金
的基金 经理 、
易方达 国企 改
革指数 分级 证
券投资 基金 的
2015-01-2
2
- 10 年
硕士研 究生 ， 曾 任汇 丰银 行
Consumer Credit Risk 信用
风险分 析师 ， 华 宝兴 业基 金
管理有 限公 司分 析师 、 基 金
经理助 理、 基金 经理 ， 易 方
达基金管理有限公司投资
发展部 产品 经理 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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基金经 理
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 3 次 ， 其中 2 次 为为 指数 组合因 投资 策略 需要 和
其他组合发生的反向交易 ；1 次为不同基金经理管 理的非指数基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年上 半年 ，国 内宏 观 经济数 据前 低后 高，1-2 月 经济数 据大 幅低 于预 期，3 月 70 个 大中 城
市新建 住宅 价格 同比 下 跌 6.1% ， 延续 了 2014 年 以来 的下跌 趋势 ， 促 成了“330” 地产政 策放 松。 在稳
增长政策以及相关配套宽 松的货币政策下，二季度 国内宏观经济有所改善并 呈现企稳迹象，特别是
房地产 销量 的持 续回 升， 以及电 厂煤 耗的 转好 等成 为市场 关注 的亮 点， 从 5 、6 月 PMI 数据来 看 经易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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济短期有回升的态势。面 对持续偏弱的经济形势， 偏松的货币政策以及积极 的财政政策在上半年继
续加码来对冲经济下行风 险，地方债务置换、改革 提速、政府鼓励呵护股市 积极发展等多方面因素
助推大 类资 产配 置继 续转 向股市 ，A 股 市场 延续 了 自去年 下半 年以 来的 积极 做多热 情， 交易 量也 屡
创日均 两万 多亿 的历 史新 高， 上 证综 指一度 突 破 5100 点的 8 年 新高， 随后 在监 管层要 求清 理场 外 配
资等相关业务的背景下， 市场出现了快速的大幅回 撤，所有板块普跌，市场 表现出了显著的去杠杆
特征 ， 央 行在 6 月 底意 外 宣布降 息和 降准 并没 有止 住 A 股 的大 幅下 挫， 股指 快速下 跌导 致的 去杠 杆
自我实 现过 程在 半年 末仍 在持续 。
反映在 2015 年上 半年 的 A 股 市场 中， 对于 经济 基 本面、 政策 的认 知和 资金 面主导 了市 场的 走
势， 以 上证 综指 为代 表的 主要指 数波 动均 明显 上升 ， 市场 机会 依然 集中 在科 技、 创 新、 改革等 领域 。
风格方 面 ， 小 盘股 继续 跑 赢大盘 股 ， 上 半年 沪深 300 指数 上涨 26.58% ， 而 创 业板指 大 涨 94.23%。行
业方面，计算机、轻工、 纺织服装、传媒、电子、 通信等板块领涨，非银、 银行等金融板块表现相
对落后 。
本基金 是沪 深 300 非 银行 金融 ETF 的联接 基金， 报 告期内 非银 行金 融板 块中 的保险 、 证 券行 业
基本面仍然积极向好，但 基于去年以来非银板块累 计涨幅较大以及监管层规 范资本市场杠杆业务的
大背景 下 ， 引 发投 资者 情 绪的改 变 ， 报 告期 内沪 深 300 非 银行 金融 指数 表现 相对落 后 ， 下 跌 3.57% 。
本报告 期涵 盖了 基金 的建 仓期， 沪 深 300 非银 行金 融 ETF 联接基金 成立 于 2015 年 1 月 22 日，
基于建仓期内对大盘以及 市场情绪的短期判断，本 基金采取了相对灵活以及 审慎的建仓策略，在严
格按照 基金 合同 要求 以及 尽量减 少市 场冲 击的 原则 下完成 了基 金的 建仓 工作 ，并于 2 月 4 日开 放 基
金的申购赎回及转入转出 申请。本基金自成立以来 ，我们在操作中严格遵守 基金合同，坚持既定的
指数化投资策略，在指数 权重调整和基金申赎变动 时，应用指数复制和数量 化技术降低冲击成本和
减少跟 踪误 差。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0430 元， 本报 告期份 额 净 值增 长率 为 4.30% ，同 期业 绩比
较基准收益率为 3.21% ， 日 跟 踪 偏 离 度 的 均 值 为 0.26% ，日跟踪误差为 0.72% ，年化跟踪误差为
11.12% 。因 本报告期包 含 了基金合同规定的 建仓期 ，故跟踪误差等指 标仍在 调整之中，本基金 建仓
期结束 之后 的跟 踪误 差等 指标已 在合 同规 定的 目标 控制范 围之 内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下一阶段，中国经济 增速仍面临下行风险，但 是偏松的货币政策以及积 极的财政政策为市
场提供了 一个经济的“ 下跌期权” ，宽松的流动 性以及地方债务 置换计划的出台和落实将 有效降低金易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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融系统债务问题的尾部风 险。股市的宏观环境仍积 极向好，改革的红利会逐 步体现到企业盈利；居
民大类 资产 配置 转向 A 股 将成为 推动 股市 长期 而持 续的动 力。 尽管 上半 年末 股 市在去 杠杆 的背 景下 ，
市场快 速回 调， 但是 市场 向好的 坚实 基础 仍在 ， 股 市是居 民资 产配 置和 国企 改革 、 大众 创业 的载 体 ，
这个大逻辑依然没有变， 股市的下跌更多来自恐慌 情绪导致的，经过前期的 调整，场外配资的风险
已经大量释放，整体来看 杠杆资金的风险已经处在 可控的位置，经过快速下 跌后的风险释放，市场
正给长 线资 金带 来良 好的 布局机 会。
在宏观经济转型大背景下 ，金融市场从间接融资走 向直 接融资的大变革中， 非银板块将是制度
红利释放的最大受益者。 伴随创新业务的深化，券 商加杠杆过程将持续，带 动行业业绩持续提升；
大投行 业务 发展 ， 券 商核 心竞争 力转 移。 保险 行业 在 2015 年 将极 大受 益于 健 康险和 养老 险政 策， 行
业高成长属性明显，估值 弹性有望受到业绩增长得 到进一步支撑；同时在大 类资产重构过程中，保
险股的权益弹性将回归， 投资价值明显。今年以来 非银板块表现大幅落后于 市场，与其高弹性特征
严重背 离， 在宽 松政 策的 预期下 ，非 银板 块有 望迎 来补涨 潜力 。
作为被动型投资基金，本 基金将坚持既定的指数化 投资策略，以严格控制基 金相对 目标指数的
跟踪偏离为投资目标，追 求跟踪偏离度及跟踪误差 的最小化，为投资者提供 质地优良的指数投资工
具，既为 短期投资者提供“ 高弹性、 高波动” 的 投资工具，又为 长期看好非银行金融行业 投资前景的
投资者 提供 方便 、高 效的 投资工 具。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总 部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场 及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 30,525,245.45
结算备 付金
328,021.45
存出保 证金
1,348,120.32
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,497,240,202.79
其中： 股票 投资
- 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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基金投 资
1,426,862,202.79
债券投 资
70,378,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
10,192,897.61
应收利 息 6.4.7.5 1,028,552.67
应收股 利
-
应收申 购款
24,573,730.73
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
1,565,236,771.02
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
59,503,170.57
应付管 理人 报酬
44,996.81
应付托 管费
8,999.34
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 254,761.31
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 401,846.31
负债合 计
60,213,774.34
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,442,965,330.22
未分配 利润 6.4.7.10 62,057,666.46
所有者 权益 合计
1,505,022,996.68
负债和 所有 者权 益总 计
1,565,236,771.02
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2015 年 1 月 22 日，2015 年半 年度 实际 报告 期间 为 2015 年 1 月 22
日至 2015 年 6 月 30 日。 截至报 告期 末本 基金 合同 生效未 满一 年， 本报 告期 的财务 报表 及报 表附 注
均无同 期对 比数 据。
2.报告 截止 日 2015 年 6 月 30 日 ，基 金份 额净 值 1.0430 元 ，基 金份 额总 额 1,442,965,330.22 份。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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6.2 利润表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
本报告 期：2015 年 1 月 22 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 22 日（基金 合同生效日） 至 2015
年 6 月 30 日
一、收入
357,063,933.14
1.利息 收入
7,447,145.99
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 3,309,054.75
债券利 息收 入
965,882.31
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
3,172,208.93
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
351,225,540.13
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 60,427,106.63
基金投 资收 益 6.4.7.13 287,128,619.86
债券投 资收 益 6.4.7.14 3,669,813.64
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
6.4.7.17 -8,191,248.05
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.18 6,582,495.07
减：二、费用
5,512,463.96
1．管 理人 报酬
1,727,333.27
2．托 管费
345,466.65
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.19 3,248,073.98
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.20 191,590.06
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
351,551,469.18
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
351,551,469.18
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 1 月 22 日，2015 年半年 度实 际报 告期 间 为 2015 年 1 月 22 日
至 2015 年 6 月 30 日。 截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 ，本 报告 期的 财务报 表及 报表 附注 均
无同期 对比 数据 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
本报告 期：2015 年 1 月 22 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 22 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,405,626,197.39 - 3,405,626,197.39
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 351,551,469.18 351,551,469.18
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-1,962,660,867.17 -289,493,802.72 -2,252,154,669.89
其中：1.基 金申 购款 2,590,411,307.20 423,315,385.12 3,013,726,692.32
2.基金 赎回 款 -4,553,072,174.37 -712,809,187.84 -5,265,881,362.21
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,442,965,330.22 62,057,666.46 1,505,022,996.68
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 1 月 22 日，2015 年半年 度实 际报 告期 间 为 2015 年 1 月 22 日
至 2015 年 6 月 30 日。 截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 ，本 报告 期的 财务报 表及 报表 附注 均
无同期 对比 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 张优 造 ， 会计 机构 负责 人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达 沪深 300 非 银行 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金( 以 下简 称“ 本 基金”) 根据
中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称“ 中国 证监 会”) 证 监许可[2014]1193 号《 关 于准予 易方 达沪 深 300
非银行金融交易型开放式 指数证券投资基金联接基 金注册的批复》进行募集 ，由易方达基金管理有
限公司 依照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》和 《易方 达沪 深 300 非银 行 金融交 易型 开放 式指 数易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》 公 开募 集。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 易方 达 沪深 300 非 银行 金融 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 于 2015 年 1 月 22 日正 式 生效， 基金 合同 生效 日
的基金 份额 总额 为 3,405,626,197.39 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折 合 553,207.57 份基 金份 额。
本基金为契约型开放式基 金，存续期限不定。本基 金的基金管理人为易方达 基金管理有限公司，基
金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司。
本基金 募集 期间 为 2014 年 12 月 29 日至 2015 年 1 月 20 日， 募集 金额 总额 为 3,405,626,197.39
元人民 币， 其中 ： 有 效净 认购金 额为 人民 币 3,405,072,989.82 元， 有效 认购 资 金在募 集期 内产 生的 银
行利息 共计 人民 币 553,207.57 元 ， 经 安永 华明 （2015 ） 验字 第 60468000_G02 号验资 报告 予以 审验 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《易 方达 沪深 300 非 银行 金融交 易 型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
基金合 同 》 和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作
编制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2015 年 1 月 22 日 （基
金合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无 金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的基 金投 资、 股票 投资 、 债 券投 资 、 资 产支 持证 券投 资和 衍 生工具( 主要 为权 证
投资) 分 类为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 。 除衍 生工 具 所产生 的金 融资 产在 资
产负债表中以衍生金融资 产列示外，以公允价值计 量且其公允价值变动计入 损益的金融资产在资产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券或资产支持证券 起息日 或上次除息日至购买日止 的利息，单独确认为应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 持有 的基 金投 资、 股票投 资、 债券 投资 、 资 产 支持证 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)
按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易 的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基 金 1) 具 有抵销 已确 认 金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在 扣除损益平准金分摊 部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申 购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确 认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
6.4.4.9 收入/(损失) 的确 认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益，股 票投资 在持有期间应取得
的现金股利扣除由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认为投资收益 。债券投资在持有期间
应取得的按票面利率或者 发行价计算的利息扣除在 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得
税后的净额确认为利息收 入。资产支持证券在持有 期间收到的款项，根据资 产支持证券的预计收益
率区分属于资产支持证券 投资本金部分和投资收益 部分，将本金部分冲减资 产支持证券 投资成本，
并将投 资收 益部 分确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线 法差异较小的也可
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算 ，实际利 率法与 直线法差异较小的
也可按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
（3） 基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
（4） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ，从 其规 定。
6.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票， 若出 现重 大事 项停 牌或交 易不 活跃( 包括 涨跌 停时的 交易 不活 跃)
等情况 ，本 基金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意
见》 ， 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益
法、市 盈率 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ，根 据中 国证 监会证 监会 计 字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除
外) ，按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度
固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 所独 立提 供的 债券 估值结 果确 定公 允价 值。
6.4.5 会计政策和会 计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本基 金本 报告 期 改为采 用中 证指 数有 限
公司根 据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理
标准》 所独 立提 供的 估值 结果确 定公 允价 值。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关 税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 30,525,245.45
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 30,525,245.45
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 69,919,360.00 70,378,000.00 458,640.00
合计 69,919,360.00 70,378,000.00 458,640.00
资产支 持证 券 - - -
基金 1,435,512,090.84 1,426,862,202.79 -8,649,888.05
其他 - - -
合计 1,505,431,450.84 1,497,240,202.79 -8,191,248.05
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 8,673.80
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 132.84
应收债 券利 息 1,019,200.00
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 546.03
合计 1,028,552.67
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 253,836.31
银行间 市场 应付 交易 费用 925.00
合计 254,761.31
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 229,753.51
预提费 用 172,092.80
合计 401,846.31
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 22 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 3,405,626,197.39 3,405,626,197.39
本期申 购 2,590,411,307.20 2,590,411,307.20
本期赎 回（以“-” 号填 列） -4,553,072,174.37 -4,553,072,174.37
本期末 1,442,965,330.22 1,442,965,330.22 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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注： 1. 本 基金 合同 于 2015 年 1 月 22 日生 效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 3,405,626,197.39
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 553,207.57 份 基金份 额。
2.申购 含红 利再 投、 转换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 359,742,717.23 -8,191,248.05 351,551,469.18
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-141,505,739.53 -147,988,063.19 -289,493,802.72
其中： 基金 申购 款 152,014,229.37 271,301,155.75 423,315,385.12
基金赎 回款 -293,519,968.90 -419,289,218.94 -712,809,187.84
本期已 分配 利润 - - -
本期末 218,236,977.70 -156,179,311.24 62,057,666.46
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 22 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30
日
活期存 款利 息收 入 1,302,129.80
定期存 款利 息收 入 1,910,000.00
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 88,155.43
其他 8,769.52
合计 3,309,054.75
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 22 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30
日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 6,581,215.96
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 53,845,890.67
合计 60,427,106.63
6.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 22 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 111,595,313.16 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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减：卖 出股 票成 本总 额 105,014,097.20
买卖股 票差 价收 入 6,581,215.96
6.4.7.12.3 股票投资收益 ——申购差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 22 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30
日
申购基 金份 额总 额 3,387,707,800.00
减：现 金支 付申 购款 总额 566,202,097.08
减：申 购股 票成 本总 额 2,767,659,812.25
申购差 价收 入 53,845,890.67
6.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 22 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30
日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 2,462,143,501.06
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 2,175,014,881.20
基金投 资收 益 287,128,619.86
6.4.7.14 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年6 月30 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成
交总额
73,741,132.11
减： 卖 出债 券 （、 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
69,307,756.69
减： 应 收利 息总 额 763,561.78
买卖债 券差 价收 入 3,669,813.64
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -8,191,248.05
——股 票投 资 - 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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——债 券投 资 458,640.00
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -8,649,888.05
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -8,191,248.05
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 6,582,467.56
其他 27.51
合计 6,582,495.07
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 3,247,148.98
银行间 市场 交易 费用 925.00
合计 3,248,073.98
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
审计费 用 46,512.00
信息披 露费 125,580.80
银行汇 划费 19,097.26
其他 400.00
合计 191,590.06
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
易方达 沪深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金
本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
广发证 券 10,274,106.73 0.35%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
6.4.10.1.3 基金交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
成交金 额 占当期 基金 交易 成交 总额 的比例
广发证 券 581,650,582.42 21.86%
6.4.10.1.4 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 9,353.60 0.35% 9,353.60 3.68%
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取的证管费、经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
6.4.10.2 关联方报酬 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,727,333.27
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 3,233,975.09
注： 本 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 扣除 前一 日所持 有目 标 ETF 公允价 值后的 余额 （若 为
负数， 则 取 0）的 0.50% 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值 扣除前 一日 所持 有目 标 ETF 公允价值后的 余额 ， 若为 负数 ， 则 E 取 0 。
基金管理费每日计提，按 月支付。由托管人根据与 管理人核对一致的财务数 据，自动在月初 5
个工作日内、按照指定的 账户路径进行资金支付， 管理人无需再出具资金划 拨指令。 若遇法定节假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 345,466.65
注： 本 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 扣除 前一 日所持 有目 标 ETF 公允价 值后的 余额 （若 为
负数， 则 取 0）的 0.10% 年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值 扣除前 一日 所持 有目 标 ETF 公允价值后的 余额 ， 若为 负数 ， 则 E 取 0 。
基金托管费每日计提，按 月支付。由托管人根据与 管理人核对一致的财务数 据，自动在月初 5
个工作日内、按照指定的 账户路径进行资金支付， 管理人无需再出具资金划 拨指令。若遇法定节假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月22 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年6 月30 日 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 30,525,245.45 1,302,129.80
注：本基金的银行存款由 基金托管人中国建设银行 股份有限公司保管，按银 行同业利率或约定
利率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
于本报 告期 末， 本基 金持 有 623,983,121 份目 标 ETF 基金份额，占 其总 份额 的比例 为 70.85% 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理人按照“ 自上而下与 自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工” 的思路，将风 险控制嵌
入到全公司的组织架构中 ，对风险实行多层次、多 角度、全方位的管理。从 投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为及相关 风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风 险控制；从岗位职能的分 工上看，基金经理、监察 部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从 不同角度、不同环节对投 资的全过程实行风险监控 和管理；从投资管理的
流程看， 已经形成了一套贯穿“ 事前的风险定 位、事中的风险 管理和事后的风险评估” 的健全的风 险
监控体系。本基金属股票 基 金，预期风险与收益水 平高于混合基金、债券基 金与货币市场基金。本
基金为 指数 型基 金， 采取 间接的 方法 ，通 过将 绝大 部分基 金财 产投 资于 沪深 300 非 银Ｅ ＴＦ， 实 现易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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对业绩 比较 基准 的紧 密跟 踪。因 此本 基金 具有 与标 的指数 相似 的风 险收 益特 征。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交 收和款项清算对手为中
国证券登 记结算有限责任 公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度 防范交易对手风险。于
2015 年 6 月 30 日 ，本 基 金持有 的除 国债 、央 行票 据和政 策性 金融 债以 外的 债券占 基金 资产 净值 的
比例 为 0.00% 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 71,397,200.00
合计 71,397,200.00
注：1. 债券评级取自第三 方评级机构的债项评级 。2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国
债、政 策性 金融 债、 央票 及未有 第三 方机 构评 级的 短期融 资券 。3. 债 券投 资 以全价 列示 。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注： 1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。 2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、
政策性 金融 债和 央票 。3. 债券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比例、压力测试等方 法评估组合的流动性风险 。本基金的投资范围为具 有良好流动性的金融工
具，所 持大 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 期末 除 6.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 外 ，
其余均 能及 时变 现。
6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 30,525,245.45 - - - 30,525,245.45
结算备 付金 328,021.45 - - - 328,021.45
存出保 证金 1,348,120.32 - - - 1,348,120.32
交易性 金融 资产 70,378,000.00 - - 1,426,862,202.79
1,497,240,202.
79
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 10,192,897.61 10,192,897.61
应收利 息 - - - 1,028,552.67 1,028,552.67
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 24,573,730.73 24,573,730.73
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 102,579,387.22 - - 1,462,657,383.80
1,565,236,771.
02
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 59,503,170.57 59,503,170.57
应付管 理人 报酬 - - - 44,996.81 44,996.81
应付托 管费 - - - 8,999.34 8,999.34
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 254,761.31 254,761.31
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - - 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 401,846.31 401,846.31
负债总 计 - - - 60,213,774.34
60,213,774.
34
利率敏 感度 缺口 102,579,387.22 - - 1,402,443,609.46
1,505,022,996.
68
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
-
1.市场 利率 下降 25 个 基点 104,522.32 -
2.市场 利率 上升 25 个 基点 -104,212.77 -
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。 本基 金的 基金管 理人 采用 Barra 风 险管理 系统 ，通 过标 准
差、跟 踪误 差、beta 值、V AR 等 指标 ，监 控投 资组合 面临的 市场 价格 波动 风险 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 - -
交易性 金融 资产— 基 金投 资 1,426,862,202.79 94.81
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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其他 - -
合计 1,426,862,202.79 94.81
6.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 72,389,240.30
2.业绩 比较 基准 下降 5% -72,389,240.30
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 1,426,862,202.79 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 70,378,000.00 元，无 属于 第三 层次
的余额 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于目 标 ETF ，若本基金因 上述 事
项在目 标 ETF 当日份 额净 值的基 础上 ， 对 目 标 ETF 的公允 价值 进行 调整 ， 则 本基金 在调 整期 间内 将
目标 ETF 的公允 价值 从第 一层次 转出 。 对 于在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让的 固定收 益品 种 （ 可转 换
债券、 资产 支持证 券和 私 募债券 除外 ） ， 本 基金 于 2015 年 3 月 19 日 起改 为采 用中证 指数 有限 公司 根
据《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 ，并 将相 关债 券的公 允价 值从 第一 层次 调整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价 值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 1,426,862,202.79 91.16
3 固定收 益投 资 70,378,000.00 4.50
其中： 债券 70,378,000.00 4.50
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 30,853,266.90 1.97
8 其他各 项资 产 37,143,301.33 2.37
9 合计 1,565,236,771.02 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1
易方达 沪深
300 非 银行
金融交 易型
开放式 指数
证券投 资基
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
1,426,862,202.79 94.81 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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金
7.3 报告期末按行业分类 的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.5.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 762,072,035.98 50.64
2 600030 中信证 券 522,434,841.88 34.71
3 600837 海通证 券 408,139,177.04 27.12
4 601601 中国太 保 223,823,695.61 14.87
5 601688 华泰证 券 169,930,864.09 11.29
6 600999 招商证 券 167,374,851.59 11.12
7 601628 中国人 寿 120,298,353.48 7.99
8 601901 方正证 券 112,496,055.97 7.47
9 601377 兴业证 券 105,960,492.38 7.04
10 600109 国金证 券 76,485,714.97 5.08
11 600705 中航资 本 66,827,130.68 4.44
12 601555 东吴证 券 57,810,037.67 3.84
13 600369 西南证 券 46,447,612.56 3.09
14 601336 新华保 险 8,750,312.44 0.58
15 603969 银龙股 份 2,860,997.51 0.19
16 603828 柯利达 1,443,475.60 0.10
17 600958 东方证 券 50,150.00 0.00
18 603118 共进股 份 23,900.00 0.00
19 601198 东兴证 券 18,360.00 0.00
20 603222 济民制 药 7,360.00 0.00
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.5.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期 末 基金 资易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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产净值 比例
（％）
1 600030 中信证 券 20,563,625.68 1.37
2 601318 中国平 安 19,024,595.99 1.26
3 600837 海通证 券 15,875,812.00 1.05
4 601601 中国太 保 10,733,505.46 0.71
5 601688 华泰证 券 7,491,638.40 0.50
6 600999 招商证 券 6,357,752.09 0.42
7 603969 银龙股 份 5,790,834.11 0.38
8 601377 兴业证 券 5,045,086.70 0.34
9 600109 国金证 券 4,450,403.10 0.30
10 601901 方正证 券 4,422,760.00 0.29
11 601628 中国人 寿 3,499,054.00 0.23
12 603828 柯利达 2,702,447.80 0.18
13 601555 东吴证 券 1,795,732.01 0.12
14 600705 中航资 本 1,729,802.00 0.11
15 601336 新华保 险 959,078.00 0.06
16 600369 西南证 券 916,632.82 0.06
17 600958 东方证 券 110,700.00 0.01
18 603118 共进股 份 58,923.00 0.00
19 601198 东兴证 券 44,200.00 0.00
20 603222 济民制 药 22,730.00 0.00
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.5.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 2,853,255,419.45
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 111,595,313.16
注：“ 买入 股票成 本” 或“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.6 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 70,378,000.00 4.68
其中： 政策 性金 融 70,378,000.00 4.68 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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债
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 70,378,000.00 4.68
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 150202 15 国开 02 700,000 70,378,000.00 4.68
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.11 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.12 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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7.13 投资组合报告附注
7.13.1 本基 金本 报告 期末 未持有 股票 。
除华泰 证券 外， 本基 金的 目标 ETF 投资的 前十 名证 券的发 行主 体本 期没 有出 现被监 管部 门立 案
调查， 或在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
根据华 泰证 券股 份有 限公 司 2014 年 9 月 6 日 发布 的 《关 于收 到中 国证 监会 行政 监管措 施决 定书
的公告 》 ， 中国 人民 银行 南 京分行 于 2014 年 6 月对 公 司进行 行政 处罚 。
在上述公告公布后，本基 金管理人对该上市公司进 行了进一步了解和分析， 认为上述处罚不会
对华泰 证券 投资 价值 构成 实质性 负面 影响 ， 因此 本基 金管理 人对 该上 市公 司的 投资判 断未 发生 改 变 。
7.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,348,120.32
2 应收证 券清 算款 10,192,897.61
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,028,552.67
5 应收申 购款 24,573,730.73
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 37,143,301.33
7.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
33,881 42,589.22 71,223,495.65 4.94% 1,371,741,834.57 95.06%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 10,917,066.15 0.7566%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>=100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年 1 月 22 日 ）基 金份 额总 额 3,405,626,197.39
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 2,590,411,307.20
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 4,553,072,174.37
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,442,965,330.22
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 01 月 22 日。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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额的比 例 比例
国泰君 安 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 1,652,922,595.87 55.83% 1,504,819.22 55.83% -
国信证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
平安证 券 1 139,628,080.96 4.72% 127,117.71 4.72% -
中投证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 1,157,621,705.94 39.10% 1,053,899.11 39.10% -
广发证 券 3 10,274,106.73 0.35% 9,353.60 0.35% -
方正证 券 1 - - - - -
注：a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元， 新增 招 商证券 股份 有限 公司、 方 正证券 股份 有限 公
司、中 银国 际证 券有 限责 任公司 、中 国中 投证 券有 限责任 公司 、国 海证 券股 份有限 公司 、长 城证 券
有限责 任公 司、 西南 证券 股份有 限公 司、 平安 证券 有限责 任公 司、 中国 银河 证券股 份有 限公 司、 国
信证券 股份 有限 公司 、国 泰君安 证券 股份 有限 公司 各一个 交易 单元 ，新 增安 信证券 股份 有限 公司 、
中信建 投证 券股 份有 限公 司、兴 业证 券股 份有 限公 司各两 个交 易单 元， 新增 广发证 券股 份有 限公 司
三个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
中信
建投
- -
4,270,000,
000.00
100.00
%
- -
2,056,154
,702.24
77.27%
平安
证券
- - - - - -
17,533,50
1.40
0.66%
西南
证券
12,614,68
8.00
100.00
%
- - - -
5,619,088
.30
0.21%
广发
证券
- - - - - -
581,650,5
82.42
21.86%
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达沪 深 300 非银行金 融交易型开 放式指
数证券 投资 基金 联接 基金 合同生 效公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-23
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-26
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 沪 深
300 非 银 行 金 融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联 接基 金开 放日 常申 购、 赎 回、 转换 和定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-30
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 长安 银行 为销 售机构 、 在 长安 银行
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-02
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 泉州 银行 为销 售机构 、 在 泉州 银行
推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 泉 州 银 行 申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-10
6
关于易方达 沪深 300 非银 行金融交易 型开放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 增 加 天 津 银 行
为销售 机构 、 在 天津 银行 推 出定期 定额 投资 业
务 及 参 加 天 津 银 行 申 购 与 定 期 定 额 投 资 费 率
优惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-03
7 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 中国证券报、上海证券 2015-03-05 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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式 基 金 参 加 数 米 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 南海 农商 银行 为销售 机构 、 在 南海
农 商 银 行 推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 南 海
农 商 银 行 申 购 与 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动
的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-17
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 基 金
固定收 益品 种估 值方 法调 整的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-20
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 中信 建投 期货 为销售 机构 、 在 中信
建 投 期 货 推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 中 信
建投期 货 申 购 与 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动
的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-23
11
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 富滇 银行 为销 售机构 、 在 富滇 银行
推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 富 滇 银 行 申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-01
12
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 工 商
银行为易方 达沪深 300 非 银行金融交 易型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 销 售 机 构 并
参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-03
13
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 利得 基金 为销 售机构 、 参 加利 得基
金申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-10
14
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 光 大
银行为易方 达沪深 300 非 银行金融交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 销售 机构 、 参
加 中 国 光 大 银 行 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动
的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-16
15
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 重 庆 农 村
商业银行为 易方达沪 深 300 非银行金 融交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 销 售 机
构的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-20
16
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 洛阳 银行 为销 售机构 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-24
17
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达 国
际控股 有限 公司 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-29
18
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 南 洋 商 业 银 行 申 购 及 定 期 定 额 投
资费率 优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-30 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 44 页共 44 页
19
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 华夏 银行 为销 售机构 、 参 加华 夏银
行申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-12
20
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 一 路 财 富 官 方 网 站 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-28
21
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部 分
开放式 基金 申购 、 赎 回、 转 换转出 及最 低持 有
份额的 数额 限制 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-11
22
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 对 市 场 上 出 现 假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-11
23
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 参加 交通 银行 网上 银行、 手机 银行 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-25
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国 证监 会注 册易 方达 沪深 300 非银 行金 融交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 募集 的
文件；
2.《易 方达 沪深 300 非银 行金融 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》 ；
3.《易 方达 沪深 300 非银 行金融 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金托 管协议 》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
11.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年八月二十 六日
