易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
易方达天天增利货币市场基金
2015 年 半 年度 报 告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二〇一五年八月二十六日 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 20 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ............................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................... 3
2 基金 简介 ..................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................... 6
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 ................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ..................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................... 7
4 管理 人报 告 ................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................. 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................. 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .................................... 13
5 托管 人报 告 .................................................................. 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ...................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .... 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............ 13
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .............................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................ 14
6.2 利 润表 .................................................................... 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .............................................. 16
6.4 报 表附 注 .................................................................. 17
7 投资 组合 报告 ................................................................ 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ...................................................... 31
7.2 债 券回 购融 资情 况 .......................................................... 31
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................. 32
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .......................................... 33
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 债券 投资 明细 .............. 33
7.6“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................... 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ........ 34
7.8 投 资组 合报 告附 注 .......................................................... 34
8 基金 份额 持有 人信 息 .......................................................... 35
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ........................................ 35
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 .................................. 35 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ................ 35
9 开放 式基 金份 额变 动 .......................................................... 36
10 重 大事 件揭 示 ............................................................... 36
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ................................................... 36
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ................... 36
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................. 36
10.4 基 金投 资策 略的 改变 ....................................................... 36
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ......................................... 37
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................... 37
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ....................................... 37
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 ............................................... 38
10.9 其 他重 大事 件 ............................................................. 38
11 备 查文 件目 录 ............................................................... 39
11.1 备 查文 件目 录 ............................................................. 39
11.2 存 放地 点 ................................................................. 40
11.3 查 阅方 式 ................................................................. 40
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 天天 增利 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 天天 增利 货币
基金主 代码 000704
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 6 月 25 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 425,936,353.35 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 天天 增利 货 币 A 易方达 天天 增利 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 000704 000705
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
284,274,378.15 份 141,661,975.20 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 有 效控 制 投资 风险 和 保持 高 流动 性 的基 础上 ，力争 获 得高 于 业绩 比较
基准的 投资 回报 。
投资策 略
本 基 金将 对 基金 资产 组 合进 行 积极 管 理， 在深 入研究 国 内外 的 宏观 经济
走 势 、货 币 政策 变化 趋 势、 市 场资 金 供求 状况 的基础 上 ，综 合 考虑 各类
投 资 品种 的 收益 性、 流 动性 和 风险 特 征， 力争 获得高 于 业绩 比 较基 准的
投资回 报。
业绩比 较基 准
中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款利 率 （ 税后 ） ， 即 七天通 知存 款利 率× (1
－利息 税税 率)
风险收 益特 征
本 基 金为 货 币市 场基 金 。本 基 金的 风 险和 预期 收益低 于 股票 型 基金 、混
合型基 金、 债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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传真 020-38799488 010-66275853
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3 号4004-8室
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 510620 100033
法定代 表人 刘晓艳 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40 楼
3 主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
易方达 天天 增利 货 币 A 易方达 天天 增利 货 币 B
本期已 实现 收益 7,386,114.28 5,506,727.93
本期利 润 7,386,114.28 5,506,727.93
本期净 值收 益率 2.2279% 2.3497%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
易方达 天天 增利 货 币 A 易方达 天天 增利 货 币 B
期末基 金资 产净 值 284,274,378.15 141,661,975.20
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
易方达 天天 增利 货 币 A 易方达 天天 增利 货 币 B
累计净 值收 益率 4.3551% 4.6070%
注：1. 本期已实现收益指 基金本期利息收入、投资 收益、其他收入（不含公 允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收 益加上本期公允价值变动 收益，由于本基金采用易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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摊余成 本 法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2. 本基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
1． 易方达天天增利货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2969% 0.0047% 0.1126% 0.0000% 0.1843% 0.0047%
过去三 个月 1.0257% 0.0048% 0.3418% 0.0000% 0.6839% 0.0048%
过去六 个月 2.2279% 0.0051% 0.6810% 0.0000% 1.5469% 0.0051%
过去一 年 4.2806% 0.0040% 1.3781% 0.0000% 2.9025% 0.0040%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
4.3551% 0.0040% 1.4009% 0.0000% 2.9542% 0.0040%
2． 易方达天天增利货币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3168% 0.0047% 0.1126% 0.0000% 0.2042% 0.0047%
过去三 个月 1.0863% 0.0048% 0.3418% 0.0000% 0.7445% 0.0048%
过去六 个月 2.3497% 0.0051% 0.6810% 0.0000% 1.6687% 0.0051%
过去一 年 4.5289% 0.0040% 1.3781% 0.0000% 3.1508% 0.0040%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
4.6070% 0.0040% 1.4009% 0.0000% 3.2061% 0.0040%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动
的比较
易方达 天天 增利 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
(2014 年 6 月 25 日 至 2015 年 6 月 30 日)
易方达 天天 增利 货 币 A 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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易方达 天天 增利 货 币 B
注：1. 按基 金合同 和招 募 说明书 的约 定, 本基 金的 建 仓期为 六个 月， 建 仓期 结 束时各 项资 产配 置
比例符 合基 金合 同（ 第十 二部分 二、 投资 范围 ，三 、投资 策略 和四 、投 资限 制）的 有关 约定 。
2. 自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 收益率 为 4.3551% ，B 类基 金份额 净值 收益 率
为4.6070% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 1.4009% 。 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准，易 方达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17
日，注 册资 本 1.2 亿元 ， 旗下设 有北 京、 广州 、上 海、成 都、 南京 分公 司和 易方达 国际 控股 有限 公
司、易方达资产管理有限 公司、广东新三联投资发 展有限公司等多个子公司 。易方达秉承 “取信于
市场，取信于社会 ”的宗 旨，坚持 “在诚信规范的 前提下，通过专业化运作 和团队合作实现持续稳
健增长 ”的经营理念，以 严格的管理、规范的运作 和良好的投资业绩，赢得 市场认可。2004 年 10
月， 易 方达 取得 全国 社会 保障基 金投 资管 理人 资格 。2005 年 8 月， 易方 达获 得企业 年金 基金 投资 管
理人资 格。2007 年 12 月 ，易方 达获 得合 格境 内机 构投资 者（QDII ）资 格。2008 年 2 月， 易方 达获
得从事 特定 客户 资产 管理 业务资 格。 截 至2015 年6 月 30 日， 易方 达旗 下共 管 理 82 只开 放式 基金 、
1 只封闭式基金和多个全 国社保基金资产组合、企 业年金及特定客户资产管 理业务，资产管理总规
模5348.85 亿元 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
石大怿
本基金 的基 金经
理、易 方达 月月 利
理财债 券型 证券 投
资基金 的基 金经
理、易 方达 双月 利
理财债 券型 证券 投
资基金 的基 金经
理、易 方达 天天 理
财货币 市场 基金 的
基金经 理、 易方 达
货币市 场基 金的 基
金经理 、易 方达 保
证金收 益货 币市 场
基金的 基金 经理 、
易方达 易理 财货 币
市场基 金的 基金 经
理、易 方达 财富 快
线货币 市场 基金 的
基金经 理、 易方 达
2014-06-25 - 6 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 南 方基
金 管 理 有 限 公司 交 易 管理
部 交 易 员 、 易方 达 基 金管
理 有 限 公 司 集中 交 易 室债
券 交 易 员 、 固定 收 益 部基
金经理 助理 。 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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龙宝货 币市 场基 金
的基金 经理 、易 方
达现金 增利 货币 市
场基金 的基 金经 理
梁莹
本基金 的基 金经
理、易 方达 月月 利
理财债 券型 证券 投
资基金 的基 金经
理、易 方达 财富 快
线货币 市场 基金 的
基金经 理、 易方 达
龙宝货 币市 场基 金
的基金 经理 、易 方
达双月 利理 财债 券
型证券 投资 基金 的
基金经 理、 易方 达
增金宝 货币 市场 基
金的基 金经 理、 易
方达现 金增 利货 币
市场基 金的 基金 经
理、易 方达 货币 市
场基金 的基 金经 理
助理、 易方 达天 天
理财货 币市 场基 金
的基金 经理 助理 、
易方达 保证 金收 益
货币市 场基 金的 基
金经理 助理 、易 方
达易理 财货 币市 场
基金的 基金 经理 助
理
2015-03-17 - 5 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 招 商证
券 股 份 有 限 公司 债 券 销售
交 易 部 交 易 员， 易 方 达基
金 管 理 有 限 公司 固 定 收益
交 易 员 、 固 定收 益 基 金经
理助理 。
注：1. 此处的“离任日期 ” 为公告确定的解聘日期 ，石大怿的 “任职日期 ” 为基金合同生效之
日，梁 莹的 “任 职日 期 ” 为公告 确定 的聘 任日 期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资 组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 3 次 ， 其中 2 次 为为 指数 组合因 投资 策略 需要 和
其他组合发生的反向交易 ；1 次为不同基金经理管 理的非指数基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年上 半年， 国内 宏观 经济复 苏力 度依 然较 弱。 尽管 5 月份 的工 业产 出数 据小幅 反弹 ， 但 是
整体经 济数 据无 明显 回升 趋势。 上半 年的固 定资 产 投资增 速维 持低 位， 制 造 业的投 资意 愿仍 然不 足。
股票市场的火爆行情可能 持续分流了居 民消费资金 ，消费增速也维持在低位 。受到我国出口企业传
统竞争 优势 逐渐 丧失 和海 外需求 不振 的不 利影 响， 出口金 额已 经连 续三 个月 萎缩； 进口 增速 在 5 月
份继续 下滑 ， 上 半年 维持 负增长 ， 这 既有 大宗 商品 价格大 跌的 价格 因素 影响, 也反映 了我 国内 需不 振
的态势。在基本面较弱的 背景下，上半年的货币政 策相较去年四季度显著转 向宽松。人民银行启用
了多种宽松货币政策，包 括下调存贷款基准利率、 下调存款准备金率、下调 公开市场回购利率、续
做中短期借贷便利等多种 政策工具，显著降低了货 币市场利率，银行间市场 资金面自一季度末以来
维持了宽松的局面，二季 度的货 币市场资金利率甚 至降低至五年内的最低点 。存款保险制度的正式
实施以 及 《 大额存 单管 理 办法》 的公 布和实 行意 味 着利率 市场 化改 革在 上半 年也迈 出了 关键 的两 步。
基于对 政策 面稳 增长 意愿 较强的 判断 ，我 们对 货币 市场利 率维 持低 位做 好了 充分的 准备 。
报告期内本基金以短期融 资券、同业存款为主要配 置资产，保持了组合较长 的剩余期限和较高
的杠杆率，获得了货币市 场收益下行带来的资本利 得。此外，本基金抓住了 因新股发行所引致的短易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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期资金收益率上行的机会 ，短期内配置了收益相对 较高的部分资产，在保持 一定流动性的同时为投
资者提 供了 持续 稳定 的投 资收益 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类 基 金份额 净值 收益 率 为 2.2279% ；B 类 基金 份额 净值 收 益率 为 2.3497% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.6810% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未 来 ， 国 内经 济仍 存 在下行 的压 力 ， 但 企稳 可 期。 7 月 10 日 ， 李克 强总 理主持 召开 座谈 会，
就当前经济形势和经济工 作，听取专家和企业负责 人的意见建议。会议中指 出，我国经济增长动力
和下行压力并存，要坚持 宏观调控正确取向，实施 积极的财政政策和稳健的 货币政策，把创新宏观
调控与推进结构性改革有 机结合 ，更加精准有效地 实施定向调控和相机调控 ，防范和化解风险，确
保经济运行在合理区间。 会议中李总理强调了两点 ：一是要看到支持经济发 展的积极因素，经济长
期向好的基本面没有改变 ，二是强调改革和创新， 其中改革的重点还是简政 放权，创新的重点是新
兴产业和大众创业、万众 创新。6 月末，股票市场 大幅震荡，但随着各部门 稳定市场政策的迅速出
台，市场止跌企稳，投资 者信心得到恢复。我们相 信监管部门有能力稳定市 场，守住不发生系统风
险的底线。无论是从为经 济复苏创造平稳宽松的货 币条件还是从为资本市场 的健康发展提供保障的
角度来 看， 我们判 断货 币 政 策在 下半 年有 望继 续维 持平稳 宽松 的状 态。 货 币 市场利 率继 续维 持低 位，
债券市 场收 益率 曲线 也将 在低位 平坦 化。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续保持投资组合 较好的流动性和适
中的组 合期 限。 基金 投资 类属配 置将 以存 款、 回购 、 金 融债和 信用 资质 相对 较好的 短期 融资 券为 主 ，
追求相对稳定的投资收益 。基金管理人始终将基金 资产安全和基金收益稳定 的重要性置于高收益的
追求之 上， 坚持 规范 运作 、审慎 投资 ，勤 勉尽 责地 为基金 持有 人谋 求长 期、 稳定的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准 则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 13 页共 40 页
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相关法律法规及《易 方达天天增利货币市场基 金基金合同》，本基金每 日将各类基金份额
的已实 现收 益全 额分 配给 基金份 额持 有人 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金 实 施利 润分配 金额 ：易 方达 天天 增利货 币 A 为 7,386,114.28 元 ，易 方达 天天
增利货 币 B 为 5,506,727.93 元。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 14 页共 40 页
6 半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达天 天增 利货币 市场 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 81,616,843.24 450,095,378.93
结算备 付金
- 257,500.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 380,125,012.57 160,272,146.13
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
380,125,012.57 160,272,146.13
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 287,351,391.03
应收证 券清 算款
20,023,278.69 -
应收利 息 6.4.7.5 5,292,335.66 6,337,859.69
应收股 利
- -
应收申 购款
22,631,828.89 2,264,426.98
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
509,689,299.05 906,578,702.76
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
79,002,640.50 59,997,510.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
4,346,337.21 613,057.35
应付管 理人 报酬
124,788.43 120,286.92
应付托 管费
37,814.66 36,450.58
应付销 售服 务费
63,709.76 30,694.77
应付交 易费 用 6.4.7.7 41,594.36 26,494.43
应交税 费
- -
应付利 息
3,489.77 12,171.85 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 132,571.01 220,151.48
负债合 计
83,752,945.70 61,056,817.38
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 425,936,353.35 845,521,885.38
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
425,936,353.35 845,521,885.38
负债和 所有 者权 益总 计
509,689,299.05 906,578,702.76
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2014 年6 月25 日，2014 年度 实际 报告 期间 为2014 年 6 月 25 日至
2014 年12 月 31 日。
2. 报告 截止 日2015 年 6 月30 日，A 类 基金 份额 净 值 1.0000 元，B 类 基金 份 额净 值 1.0000 元；
基 金 份 额 总 额 425,936,353.35 份 ， 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 ：A 类 基 金 份 额 总 额
284,274,378.15 份，B 类 基金份 额总 额 141,661,975.20 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达天 天增 利货币 市场 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 6 月 25 日 （基
金合同 生效 日） 至 2014
年 6 月 30 日
一、收入
15,264,273.97 171,797.33
1.利息 收入
13,926,318.45 171,796.99
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 8,409,407.45 171,796.99
债券利 息收 入
4,687,322.46 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
829,588.54 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
1,337,955.52 -
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 1,337,955.52 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.13 - 0.34 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 16 页共 40 页
减：二、费用
2,371,431.76 20,622.80
1．管 理人 报酬
934,139.65 9,156.20
2．托 管费
283,072.62 2,774.60
3．销 售服 务费
428,100.26 358.44
4．交 易费 用 6.4.7.14 - -
5．利 息支 出
573,671.70 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
573,671.70 -
6．其 他费 用 6.4.7.15 152,447.53 8,333.56
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
12,892,842.21 151,174.53
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
12,892,842.21 151,174.53
注： 本 基金 合同 生效 日为2014 年6 月25 日， 上 年 度可比 期间 为 2014 年6 月 25 日至2014 年6
月30 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达天 天增 利货币 市场 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
845,521,885.38 - 845,521,885.38
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 12,892,842.21 12,892,842.21
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-419,585,532.03 - -419,585,532.03
其中：1.基 金申 购款 2,157,556,006.38 - 2,157,556,006.38
2.基金 赎回 款 -2,577,141,538.41 - -2,577,141,538.41
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -12,892,842.21 -12,892,842.21
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
425,936,353.35 - 425,936,353.35
项目
上年度可比期间
2014 年 6 月 25 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
202,470,332.87 - 202,470,332.87 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 17 页共 40 页
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 151,174.53 151,174.53
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
151,174.53 - 151,174.53
其中：1.基 金申 购款 151,174.53 - 151,174.53
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -151,174.53 -151,174.53
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
202,621,507.40 - 202,621,507.40
注： 本 基金 合同 生效 日为2014 年6 月25 日， 上 年 度可比 期间 为 2014 年6 月 25 日至2014 年6
月30 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 张优 造 ， 会计 机构 负责 人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达天天 增利货币 市场基 金( 以下简称“ 本 基金”) 经 中国证券 监督管理 委员会( 以 下简称“中国
证监会”) 证监 许可[2014]610 号《 关于 核准 易方 达天 天增利 货币 市场 基金 募集 的批复 》 注册 ，由 易方
达基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资基金法》和《易方达天 天增利货币市场基金基
金合同 》 公开募 集 。 经 向 中国证 监会 备案 ， 《易 方 达天天 增利 货币 市场 基金 基金合 同 》 于 2014 年 6
月 25 日正 式生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 202,470,332.87 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利
息折合 8,076.77 份 基金 份 额。本 基金 为契 约型 开放 式基金 ，存 续期 限不 定。 本基金 的基 金管 理人 为
易方达 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证 券投 资 基金业 协会 颁布 的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 易方 达天 天增
利货币 市场 基金 基金 合同 》和中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 18 页共 40 页
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得
税 有 关 政 策的 通 知》 、 财税[2005]107 号 《关 于 股息 红 利 有 关个 人 所得 税 政策 的 补 充 通知 》 、财 税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得
税若干 优惠 政策 的通知 》 、财税[2012]85 号 《关于 实施上 市公 司股 息红利 差 别化个 人所 得税 政策有
关问题 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 1,616,843.24
定期存 款 80,000,000.00 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 19 页共 40 页
其中： 存款 期 限 1-3 个月 60,000,000.00
存款期 限 3 个月-1 年 20,000,000.00
存款期 限 1 个月 以内 0.00
其他存 款 -
合计 81,616,843.24
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 380,125,012.57 381,475,000.00 1,349,987.43 0.3169
合计 380,125,012.57 381,475,000.00 1,349,987.43 0.3169
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 538.32
应收定 期存 款利 息 174,527.94
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 5,117,269.40
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 5,292,335.66
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 41,594.36
合计 41,594.36
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 19,580.63
预提费 用 112,990.38
合计 132,571.01
6.4.7.9 实收基金
易方达天天增利货币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 340,251,484.67 340,251,484.67
本期申 购 1,275,414,713.20 1,275,414,713.20
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -1,331,391,819.72 -1,331,391,819.72
本期末 284,274,378.15 284,274,378.15
易方达天天增利货币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 505,270,400.71 505,270,400.71
本期申 购 882,141,293.18 882,141,293.18
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -1,245,749,718.69 -1,245,749,718.69
本期末 141,661,975.20 141,661,975.20
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未分配利润
易方达天天增利货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 7,386,114.28 - 7,386,114.28
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
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基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -7,386,114.28 - -7,386,114.28
本期末 - - -
易方达天天增利货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 5,506,727.93 - 5,506,727.93
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -5,506,727.93 - -5,506,727.93
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 8,636.40
定期存 款利 息收 入 8,396,326.84
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 69.55
其他 4,374.66
合计 8,409,407.45
6.4.7.12 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成
交总额
1,168,372,122.04
减： 卖 出债 券 （、 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
1,151,340,941.11
减： 应 收利 息总 额 15,693,225.41
买卖债 券差 价收 入 1,337,955.52
6.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.14 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期未产 生交 易费 用。
6.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 22 页共 40 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 74,383.76
银行汇 划费 30,257.15
银行间 账户 维护 费 17,853.84
其他 200.00
合计 152,447.53
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管 934,139.65 9,156.20 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 23 页共 40 页
理费
其中：支付销售机 构的客户
维护费
277,974.02 -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 ：
H＝ E× 0.33 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每日计提，按 月支付。由基金托管人根 据与基金管理人核对一致 的财务数据，自动
在月初 5 个工 作日 内、 按 照指定 的帐 户路 径进 行资 金支付 ，基 金管 理人 无需 再出具 资金 划拨 指令 。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
283,072.62 2,774.60
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下：
H＝ E× 0.10 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每日计提，按 月支付。由基金托管人根 据与基金管理人核对一致 的财务数据，自动
在月初 5 个工 作日 内、 按 照指定 的帐 户路 径进 行资 金支付 ，基 金管 理人 无需 再出具 资金 划拨 指令 。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 增利 货
币 A
易方达 天天 增利 货 币 B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
49,621.72 1,967.12 51,588.84
中国建 设银 行 362,952.38 9,074.72 372,027.10
广发证 券 - - -
合计 412,574.10 11,041.84 423,615.94
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2014 年6 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 增利 货
币A
易方达 天天 增利 货币B 合计
易方达 基金 管理 有限 84.41 274.03 358.44 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 24 页共 40 页
公司
中国建 设银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 84.41 274.03 358.44
注： 本 基金A 类 基金 份额 的 年销售 服务 费率 为 0.25% ， B 类 基金 份额 的年 销售 服 务费率 为 0.01% 。
两类基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算公 式相 同， 具体如 下：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
销售服务费每日计提，按 月支付。由基金托管人根 据与基金管理人核对一致 的财务数据，自动
在月初五个工作日内、按 照指定的帐户路径进行资 金支付，基金管理人无需 再出具资金划拨指令。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银
行
- - - - 72,000,000.00 2,969.15
上年度 可比 期间
2014 年6 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月25 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2014
年6 月30 日
易方达 天天 增利 货
币A
易方达 天天 增利 货
币B
易方达 天天 增利 货
币A
易方达 天天 增利 货
币B
基 金 合 同 生 效 日
（2014 年 6 月25 日）
- - - 200,008,000.00 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 25 页共 40 页
持有的 基金 份额
期 初 持 有 的 基 金 份
额
- - - -
期间申购/ 买入总份
额
- - - -
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
- - - -
减：期间赎回/ 卖出
总份额
- - - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
- - - 200,008,000.00
期 末 持 有 的 基 金 份
额 占 基 金 总 份 额 比
例
- - - 99.93%
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达天天增利货币 A
无。
易方达天天增利货币 B
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月25 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至
2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 1,616,843.24 8,636.40 1,469,531.21 146.95
注：本基金的银行存款由 基金托管人中国建设银行 股份有限公司保管，按银 行同业利率或约定
利率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
1、 易方达天天增利 货币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
7,386,114.28 - - 7,386,114.28 -
2、 易方达天天增利 货币 B 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 26 页共 40 页
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
5,506,727.93 - - 5,506,727.93 -
6.4.12 期末（2015 年 6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 79,002,640.50 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
011599028
15 山钢
SCP001
2015-07-01 100.24 200,000 20,047,380.00
071503007 15 中信 CP007 2015-07-01 99.98 99,000 9,898,486.67
071516004
15 华 泰证 券
CP004
2015-07-01 100.00 300,000 29,999,546.19
100220 10 国开 20 2015-07-01 100.06 200,000 20,012,832.99
合计
799,000 79,958,245.85
注：期 末估 值总 额= 期末 估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） × 数 量。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理人按照“ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工” 的思路，将风 险控制嵌
入到全公司的组织架构中 ，对风险实行多层次、多 角度、全方位的管理。从 投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为及相关 风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风 险控制；从岗位职能的分 工上看，基金经理、监察 部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从 不同角度、不同环节对投 资的全过程实行风险监控 和管理；从投资管理的
流程看， 已经形成了一套贯穿“ 事前的风险定 位、事中的风险 管理和事后的风险评估” 的健全的风 险易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 27 页共 40 页
监控体系。本基金为货币 市场基金，是证券投资基 金中的低风险品种 。本基 金的预期风险和预期收
益低于股票型基金、混合 型基金和债券型基金。日 常经营活动中本基金面临 的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风 险，本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制
在限定的 范围之内，使本基金在风 险和收益之间取得最佳的 平衡，以实现“ 风险和收益 相匹配”的风
险收益 目标 。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资 方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司， 在 银行 间同 业市 场主 要 通过交 易对 手库 制度 防范 交易对 手风 险。 于 2015
年 6 月 30 日， 本 基金 持有 的除国 债、 央行票 据和 政 策性金 融债 以外 的债 券占 基金资 产净 值的 比例 为
85.62%(2014 年 12 月 31 日：13.34%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
A-1 284,093,422.17 82,277,454.74
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 101,148,859.80 82,600,299.07
合计 385,242,281.97 164,877,753.81
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级 。2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国
债、政 策性 金融 债、 央票 及未有 三方 机构 评级 的短 期融资 券。3. 债券 投资 以 全价列 示。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注： 1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级 。 2. 未评 级债 券为 剩余 期限 大于一 年的 国债 、
政策性 金融 债和 央票 。3. 债券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 28 页共 40 页
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比例、压力测试等方 法评估组合的流动性风险 。本基金的投资范围为具 有良好流动性的金融工
具，包括现金，通知存款 ，一年以内（含一年）的 银行定期存款和大额存单 ，短期融资券，剩余期
限在 397 天以 内 （ 含 397 天） 的 债券 、 中 期票 据、 资产支 持证 券， 期限 在一 年以内 （含 一年 ） 的 债
券回购，剩余期限在一年 以内（含一年）中央银行 票据以及法律法规或中国 证监会允许货币市场基
金投资 的其 他金 融工 具。 期末除 6.4.12 列示 券种 流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让外， 其余 均能 及时 变
现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 81,616,843.24 - - - 81,616,843.24
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
380,125,012.57 - - - 380,125,012.57
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收证 券清
算款
- - - 20,023,278.69 20,023,278.69
应收利 息 - - - 5,292,335.66 5,292,335.66
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 22,631,828.89 22,631,828.89
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - - 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 29 页共 40 页
资产总 计
461,741,855.81 0.00 0.00 47,947,443.24 509,689,299.05
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
79,002,640.50 - - - 79,002,640.50
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 4,346,337.21 4,346,337.21
应付管 理人
报酬
- - - 124,788.43 124,788.43
应付托 管费 - - - 37,814.66 37,814.66
应付销 售服
务费
- - - 63,709.76 63,709.76
应付交 易费
用
- - - 41,594.36 41,594.36
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 3,489.77 3,489.77
应付利 润 - - - - -
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 132,571.01 132,571.01
负债总 计
79,002,640.50 - - 4,750,305.20 83,752,945.70
利 率 敏 感 度
缺口
382,739,215.31 0.00 0.00 43,197,138.04 425,936,353.35
上年度 末
2014 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 450,095,378.93 - - - 450,095,378.93
结算备 付金 257,500.00 - - - 257,500.00
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
160,272,146.13 - - - 160,272,146.13
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
287,351,391.03 - - - 287,351,391.03
应收证 券清 - - - - - 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 30 页共 40 页
算款
应收利 息 - - - 6,337,859.69 6,337,859.69
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 2,264,426.98 2,264,426.98
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 897,976,416.09 - - 8,602,286.67 906,578,702.76
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
59,997,510.00 - - - 59,997,510.00
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 613,057.35 613,057.35
应付管 理人
报酬
- - - 120,286.92 120,286.92
应付托 管费 - - - 36,450.58 36,450.58
应付销 售服
务费
- - - 30,694.77 30,694.77
应付交 易费
用
- - - 26,494.43 26,494.43
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 12,171.85 12,171.85
应付利 润 - - - - -
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 220,151.48 220,151.48
负债总 计 59,997,510.00 - - 1,059,307.38 61,056,817.38
利率敏 感度
缺口
837,978,906.09 - - 7,542,979.29 845,521,885.38
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 上年度 末 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 31 页共 40 页
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 337,286.06 112,759.49
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -336,264.66 -112,556.57
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金不 直接在二级市场买入股票 、权证等权益类资产，
也不参与一级市场新股申 购和新股增发，同时本基 金不参与可转换债券投资 ，于本期末和上一年度
末，无 重大 其他 市场 价格 风险。
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 380,125,012.57 74.58
其中： 债券 380,125,012.57 74.58
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 81,616,843.24 16.01
4 其他各 项资 产 47,947,443.24 9.41
5 合计 509,689,299.05 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 32 页共 40 页
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.57
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 79,002,640.50 18.55
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上表中报告期内债券 回购融资余额占基金资产 净值的比例为报告期内每 个交易日融资余额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 115
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 30
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说 明
本基金 合同 约定 “本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超过 120 天 ”， 本报 告
期内， 本基 金投 资组 合平 均剩余 期限 无超 过120 天 的情况 。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 35.61 18.55
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 11.74 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 18.80 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—180 天 18.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 28.17 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 113.11 18.55 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 33 页共 40 页
7.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 100,008,453.25 23.48
其中： 政策 性金 融债 20,012,832.99 4.70
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 280,116,559.32 65.76
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 380,125,012.57 89.24
9
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动
利率债 券
- -
7.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 序 的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041472013 14 日 照港 CP002 300,000 30,070,181.96 7.06
2 041466027 14 杭 交投 CP002 300,000 30,028,111.62 7.05
3 071516004 15 华 泰证 券 CP004 300,000 29,999,546.19 7.04
4 071532001 15 中 投证 券 CP001 300,000 29,999,131.30 7.04
5 041562003 15 沪 世茂 CP001 200,000 20,079,200.86 4.71
6 011599028 15 山钢 SCP001 200,000 20,047,380.00 4.71
7 100220 10 国开 20 200,000 20,012,832.99 4.70
8 011590006 15 苏 交通 SCP006 200,000 20,000,145.62 4.70
9 071503007 15 中信 CP007 200,000 19,996,942.77 4.69
10 011599365 15 建 发集 SCP001 200,000 19,995,975.23 4.69
7.6“ 影子定价” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 37 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 34 页共 40 页
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4303%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0065%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1676%
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基金 持有 的债 券（ 包 括票据 ）购 买时 采用 实际 支付价 款（ 包含 交易 费用 ）确定 初始 成本 ，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.8.2 本 基金 本报告 期内 不 存在剩 余期 限小 于 397 天 但剩余 存续 期超 过 397 天 的浮动 利率 债券 的
摊余成 本超 过当 日基 金资 产净值 的 20 ％ 的情 况。
7.8.3 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.8.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 20,023,278.69
3 应收利 息 5,292,335.66
4 应收申 购款 22,631,828.89
5 其他应 收款 - 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 35 页共 40 页
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 47,947,443.24
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 天天 增
利货 币 A
3,729 76,233.41 11,701,030.70 4.12% 272,573,347.45 95.88%
易方达 天天 增
利货 币 B
16
8,853,873.4
5
29,759,334.34 21.01% 111,902,640.86 78.99%
合计 3,745 113,734.67 41,460,365.04 9.73% 384,475,988.31 90.27%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例
基金管理人所有从业人
员持有 本基 金
易方达 天天 增利 货 币 A 14,900.85 0.0052%
易方达 天天 增利 货 币 B 0.00 0.0000%
合计 14,900.85 0.0035%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 天天 增利 货 币 A 0~10
易方达 天天 增利 货 币 B 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 易方达 天天 增利 货 币 A 0 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 36 页共 40 页
放式基 金
易方达 天天 增利 货 币 B 0
合计 0
9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 天天 增利 货 币 A 易方达 天天 增利 货 币 B
基金合 同生 效日 （2014 年 6 月 25
日）基 金份 额总 额
2,462,332.87 200,008,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 340,251,484.67 505,270,400.71
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,275,414,713.20 882,141,293.18
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,331,391,819.72 1,245,749,718.69
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 284,274,378.15 141,661,975.20
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 37 页共 40 页
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
广发证 券 3 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金 无减少交易单元,新增安信 证券股份有限公司、方正 证券股份有限公
司、广发证券股份有限公 司、兴业证券股份有限公 司、中信建投证券 股份有 限公司、中银国际证券
有限责 任公 司各 一个 交易 单元。
b) 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元。 基金 交易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具有较强的全方位金 融服务能力和水平，包括 但不限于：有较好的研究 能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公 司提供高质量的关于宏观 、行业及市场走向、个股 分析的报告及丰富全面易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 38 页共 40 页
的信息服务；能根据公司 所管理基金的特 定要求， 提供专门研究报告，具有 开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投 资业务的开展，投资信息 的交流以及其他方面业务 的开展提供良好的服务
和支持 。
c) 基 金交 易单 元的 选择 程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过0.5% 的 情 况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 龙湾 农商 银行 为销售 机构 、 在 龙湾
农商银 行推 出定 期定 额投 资业务 及参 加龙 湾
农商银 行申 购与 定期 定额 投资费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-15
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 上海 证券 为销 售机构 、 在 上海 证券
推出定 期定 额投 资业 务及 参加上 海证 券申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-19
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身 份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-26
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 久富 财富 为销 售机构 、 在 久富 财富
推出定 期定 额投 资业 务及 参加久 富财 富申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-28
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 长安 银行 为销 售机构 、 在 长安 银行
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-02
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中金 公司 为销 售机构 并参 加中 金
公司申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-02
7
易方达 天天 增利 货币 市场 基金春 节前 两个 工
作日暂 停申 购、 转换 转入 及 定期定 额投 资业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-09
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 泉州 银行 为销 售机构 、 在 泉州 银行
推出定 期定 额投 资业 务及 参加泉 州银 行申 购
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-10 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 39 页共 40 页
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
9
易方达 天天 增利 货币 市场 基金基 金经 理变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-17
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下基 金
固定收 益品 种估 值方 法调 整的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-20
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中信 建投 期货 为销售 机构 、 在 中信
建投期 货推 出定 期定 额投 资业务 及参 加中 信
建投期 货申 购与 定期 定额 投资费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-23
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 招商 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-03
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 利得 基金 为销 售机构 、 参 加利 得基
金申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-10
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 洛阳 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-24
15
易方达 天天 增利 货币 市场 基金调 整申 购及 转
换转入 业务 金额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-25
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于成 立易 方达 国
际控股 有限 公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-29
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天津 银行 为销 售机构 、 参 加天 津银
行申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-30
18
易方达 基金 管理 有限 公司 对市场 上出 现假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-11
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 天天增 利货 币市 场基 金募 集的文 件；
2.《易 方达 天天 增利 货币 市场基 金基 金合 同》 ； 易方达天天增利货币市场基金 2015 年半年度报告
第 40 页共 40 页
3.《易 方达 天天 增利 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
11.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年八月二十 六日
