信达澳 银慧管家货币市场 基金 2015 年半年度 报告
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年8 月26 日
信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 15
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 33
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 34
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 34
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 35
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 35
7.6 “ 影 子定 价” 与“ 摊余 成本法 ”确 定的 基金 资产 净值的 偏离 ............................................... 36
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 36
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 37
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 38
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 38
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 38 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 39
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 39
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 39
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 40
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 40
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 42
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 42
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 43
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 44
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 44
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 44
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 44
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 信达澳 银慧 管家 货币 市场 基金
基金简 称 信达澳 银慧 管家 货币
场内简 称 -
基金主 代码 000681
交易代 码 000681
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年6 月26 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 783,067,582.39 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 信达澳 银慧 管家
货币 A
信 达 澳银 慧管 家
货币C
信 达 澳 银 慧 管 家
货币 E
下属分 级基 金场 内简 称: - - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000681 000682 000683
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 364,411,143.17
份
410,864,559.59
份
7,791,879.63 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在力求 基金 资产 安全 性和 高流动 性的 基础 上， 追求 稳定的 投资 收益 。
投资策 略
本基金 根据 对短 期利 率变 动的合 理分 析和 预判 ， 结 合本基 金流 动性 需求 ， 采 用
投资组 合平 均剩 余期 限控 制下的 主动 投资 策略， 利 用定性 分析 和定 量相 结 合 的
分析方 法， 综 合分 析宏 观 经济指 标对 短期 利率 走势 进行综 合判 断, 并根 据 动 态
预期决 定和 调整 组合 的平 均剩余 期限 。 在类 属配 置 、 个 券选 择等 投资 策略 的 层
面， 本基 金将 在力 求基 金 资产安 全性 和高 流动 性的 基础上 ， 追求 稳定 的投 资 收
益。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后） ×1.3
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 在所有 的证 券投 资基 金中 ， 是 风险 相对 较低 的基 金 产
品类型 。 在一 般情 况下 ， 本基金 风险 和预 期收 益均 低于债 券型 基金 和混 合 型 基
金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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客户服 务电话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址 广东省深圳市福田区深南大
道 7088 号 招商 银行 大厦 24
层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 广东省深圳市福田区深南大
道 7088 号 招商 银行 大厦 24
层
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金半 年度 报告 备置 地点
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道7088 号招 商银 行大
厦 24 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号
招商银 行大 厦 24 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1.所述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如，开 放式基金
基金级 别
信达澳 银慧 管家 货 币 A 信达澳 银慧 管家 货 币 C
信达澳 银慧 管家
货币 E
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日
- 2015 年6 月 30 日 )
报告期(2015 年1 月1
日 - 2015 年 6 月 30
日 )
报告期(2015 年1
月1 日 - 2015 年
6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 4,038,423.42 11,465,932.92 96,503.38
本期利 润 4,038,423.42 11,465,932.92 96,503.38
本期净 值收 益率 2.6299% 2.7450% 2.4780%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 364,411,143.17 410,864,559.59 7,791,879.63
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 4.5880% 4.8398% 4.2633% 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允 价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
3.本基 金收 益分 配为 按日 结转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
信达澳 银慧 管家 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3598% 0.0125% 0.1442% 0.0000% 0.2156% 0.0125%
过去三 个月 1.1964% 0.0151% 0.4375% 0.0000% 0.7589% 0.0151%
过去六 个月 2.6299% 0.0178% 0.8703% 0.0000% 1.7596% 0.0178%
过去一 年 4.5341% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 2.7791% 0.0130%
自基金 合同
生效起 至今
4.5880% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 2.8090% 0.0129%
信达澳 银慧 管家 货 币 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3791% 0.0125% 0.1442% 0.0000% 0.2349% 0.0125%
过去三 个月 1.2529% 0.0151% 0.4375% 0.0000% 0.8154% 0.0151%
过去六 个月 2.7450% 0.0178% 0.8703% 0.0000% 1.8747% 0.0178%
过去一 年 4.7830% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 3.0280% 0.0130%
自基金 合同
生效起 至今
4.8398% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 3.0608% 0.0129%
信达澳 银慧 管家 货 币 E
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3366% 0.0124% 0.1442% 0.0000% 0.1924% 0.0124%
过去三 个月 1.1205% 0.0150% 0.4375% 0.0000% 0.6830% 0.0150%
过去六 个月 2.4780% 0.0177% 0.8703% 0.0000% 1.6077% 0.0177%
过去一 年 4.2129% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 2.4579% 0.0130%
自基金 合同
生效起 至今
4.2633% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 2.4843% 0.0129% 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
信达澳 银慧 管家 货 币 A
信达澳 银慧 管家 货 币 C
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信达澳 银慧 管家 货 币 E
信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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注：1 、本 基金 投资 于以 下 金融工 具：
现金； 通知 存款 ；短 期融 资券；1 年 以内 （含1 年 ）的银 行定 期存 款； 期限 在 1 年 以内 （含
1 年） 的大 额存 单； 期限 在 1 年 以内 （ 含1 年 ）的 债券回 购； 期限 在 1 年以 内（ 含1 年 ）的 中央
银行票 据； 剩余 期限 在 397 天以 内（ 含397 天 ）的 债券； 剩余 期限 在 397 天 （含397 天 ）以 内的
资产支 持证 券； 剩余 期限 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的中 期票 据； 中国 证监 会认可 的其 他具 有良
好流动 性的 货币 市场 工具 。
对于法律法规及监管机构 今后允许货币基金投资的 其他金融工具，基金管理 人在履行适 当程
序后， 可以 将其 纳入 投资 范围。
2 、 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定 ， 本 基金 自基 金 合同生 效日 起 6 个月 内为 建仓期 ， 建仓 期
结束时 本基 金的 各项 投资 比例符 合基 金合 同的 有关 约定。
信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本 基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。 公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％ 。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和 执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。 公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构， 设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、 运 营管 理总 部 、 行 政 人事部 、 财 务会 计部、 监 察稽核 部等 部门 ， 各 部门 分工协 作， 职责 明确。
截至 2015 年 6 月 30 日， 公司 共 管理 十一 只基 金， 包括 信 达澳 银领 先增 长股 票型证 券投 资 基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘股 票型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报股票型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级股
票型证券投资 基金、信 达 澳银稳定增利 债券型证 券 投资基金（LOF ） 、信达 澳 银消费优选 股票型证
券投资基金 、 信达澳银 信 用债债券型证 券投资基 金 、信达澳银慧 管家货币 市 场基金、 信 达澳银转
型创新 股票 型证 券 投 资基 金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
孔学峰
本基金
的基金
经理、稳
定价值
债券基
2014-6-26 - 11 年
中央财 经大 学金 融学 硕士 。 历任金 元证 券股
份有限公司研究员、固定收益总部副总经
理；2011 年 8 月 加入 信达 澳银基 金公 司，
历任投 资研 究部 下固 定收 益部总 经理 、 固定
收益副 总监 、 固 定收 益总 监、 信 达澳 银稳 定信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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金、 稳 定
增利债
券基金
（LOF ）
和信用
债债券
基金基
金经理 ，
固定收
益 总监
价值债 券基 金基 金 经 理 （2011 年9 月29 日
起至今 ） 、 信 达澳 银稳 定增 利债券 基金 （LOF ）
基金经 理 （2012 年 5 月 7 日起至 今） 、 信 达
澳 银 信用 债债 券基 金基 金经 理 （2013 年 5
月 14 日起 至今） 、 信达 澳银 慧管家 货币 市场
基金基 金经 理 （2014 年6 月26 日起 至今） 。
綦鹏
本基金
的基金
经理
2014-7-4 - 8 年
上 海 财经 大学 管理 学硕 士。2007 年起 先后
在广发 银行 、华 安基 金公 司任债 券交 易员；
2010 年 起先 后在 万家 基金公 司 、浦 银安 盛
基金管 理公 司担 任基 金经 理助理、 专户 高级
投资经 理等 职；2014 年 5 月加入 信达 澳银
基金公 司， 担 任信 达澳 银慧 管家货 币市 场基
金基金 经理 （2014 年7 月4 日起 至今 ） 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金管理人 已经建立 了 投资决策及交 易内控制 度 ，确保在投资 管理活动 中 公平对待不同 投
资组合，维护 投资者的 利 益。本基金管 理人建立 了 严谨的公平交 易机制， 确 保不同基金 在买卖同
一证券时，按 照比例分 配 的原则在各基 金间公平 分 配交易量。 公 司对报告 期 内公司所管 理的不同
投资组合的整 体收益率 差 异、分投资类 别（股票 、 债券）的收益 率差异进 行 了分析；利 用数据统
计和重 点审 查价 差原 因相 结合的 方法， 对连 续四 个 季 度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日 内、5 日内）
公司管理的不 同投资组 合 同向交易价差 进行了分 析 ；对部分债券 一级市场 申 购、非公开 发行股票信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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申购等以公司 名义进行 的 交易进行了审 核和监控 ， 未发现公司所 管理的投 资 组合存在违 反公平交
易原则 的情 形。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ，报告 期 内本公司所管 理的 投资 组 合 未发生交易 所
公开竞 价 的 同日 反向 交易 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
上半 年固定资 产投资 增速下降，PPI 环比 依然 处于负值，经 济与通胀 同 比下行，央行 货币政
策延续宽松周 期，流动 性 充裕，资金利 率水平下 移 。 本基金在债 市整体环 境 较好之下， 着眼于高
配短期融资券 仓位，获 得 较高的持有收 益及溢价 差 ，同时对信用 资质方面 ， 加强了“债 市刚兑打
破”后 的个 券分 化研 究， 回避较 低评 级债 券， 力求 收益性 与安 全性 、流 动性 的均衡 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至 报 告期 末 ，A 类基 金份 额： 本报 告期 份额 净值 收益 率为 2.6299% ， 同期 业绩 比较基 准收益
率为 0.8703%；
截至 报 告期 末 ，C 类基 金份 额： 本报 告期 份额 净值 收益 率为 2.7450% ， 同期 业绩 比较基 准收益
率为 0.8703%；
截至 报 告期 末 ，E 类基 金份 额： 本报 告期 份额 净值 收益 率为 2.4780% ， 同期 业绩 比较基 准收益
率为 0.8703%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
下 半年 ， 预 期经 济增 长基本 围 绕7% 目标 ， 并 比 上半年 略有 好转 ， 基 建投 资将对 冲其 他投 资的
下滑，另外宽 松货币政 策 将有所显现积 极效果， 而 积极财政政策 使得政府 部 门有充足的 手段、空
间调控 经济 波动 。
下 半年 ， 预期 货币 市 场整体 平稳 ， 间或 波动 较 小， 这主 要由 央行 货币 政 策的宽 松基 调所 决定 ，
但需警 惕美 联储 可能 的加 息、人 民币 贬值 预期 的资 本外流 风险 。
4.6 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.6.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 （或 小组） 的职 责分 工、 专业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管基金运 营的副总 经 理 担任；基金 估值小组 成 员若干名，由 公募投资 总 部、专户理 财部、 基
金运营部及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会审议通过后 担任，其 中 基金运营部 负责组织
小组工 作的 开展 。 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 14 页 共 44 页
4.6.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.6.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.7 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据本基金合 同约定， 本 基金的收益分 配采取“ 每 日分配、按日 支付”的 方 式，即根据每 日
基金收益情况 ，以每万 份 基金单位收益 为基准， 为 投资人每日计 算当日收 益 并分配，并 每日以红
利再投 资方 式支 付收 益。 本报告 期内 应分 配收 益 15,600,859.72 元, 实 际分 配 收益 15,600,859.72
元。
4.8 报告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行 了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额为 A 类 4,038,423.42 元，C 类 11,465,932.92 元，E
类96,503.38 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 慧管 家货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 350,447,444.22 179,347,397.38
结算备 付金
- 319,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 547,770,179.29 210,508,028.77
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
547,770,179.29 210,508,028.77
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 125,439,148.16
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 9,727,936.87 5,796,829.35
应收股 利
- -
应收申 购款
9,428,000.76 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
917,373,561.14 521,410,403.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
133,499,479.75 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
177,448.14 5,000.00
应付管 理人 报酬
260,266.81 129,957.55
应付托 管费
59,029.66 28,879.49
应付销 售服 务费
75,377.17 8,405.41
应付交 易费 用 6.4.7.7 35,782.96 15,543.84 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
14,641.04 -
应付利 润
43,042.63 15,110.39
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 140,910.59 119,000.00
负债合 计
134,305,978.75 321,896.68
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 783,067,582.39 521,088,506.98
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
783,067,582.39 521,088,506.98
负债和 所有 者权 益总 计
917,373,561.14 521,410,403.66
注： 报告 截止 日2015 年 6 月 30 日， 信达 澳银 慧管 家 货币 A 基金 份额 净 值 1.0000 元 ， 信 达澳 银慧
管家货 币 C 基 金份 额净 值 1.0000 元， 信达 澳银 慧管 家货币 E 基金 份额 净值 1.0000 元 。基 金份 额
总额 783,067,582.39 份， 其中 信 达澳 银慧 管家 货 币 A 基 金份 额 364,411,143.17 份， 信 达澳 银慧
管家货 币C 基金 份 额 410,864,559.59 份 ，信 达澳 银 慧管家 货 币 E 基 金份 额 7,791,879.63 份 。
6.2 利 润表
会计主 体： 信达 澳银 慧管 家货币 市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年6 月26 日( 基金
合同生效日)至2014 年
6 月 30 日
一、收入
17,833,555.84 333,100.55
1.利息 收入
11,195,298.88 333,100.55
其中： 存款 利息 收入
6.4.7.11
2,989,506.96 308,525.54
债券利 息收 入
5,982,436.65 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,223,355.27 24,575.01
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
6,638,256.96 -
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 6,638,256.96 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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“- ”号填列 ）
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.13 - -
减： 二、费用
2,232,696.12 33,275.82
1．管 理人 报酬 6.4.10.2 1,349,358.81 15,377.49
2．托 管费 6.4.10.2 309,946.62 6,151.00
3．销 售服 务费 6.4.10.2 241,870.59 5,406.03
4．交 易费 用 6.4.7.14 - -
5．利 息支 出
213,989.19 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
213,989.19 -
6．其 他费 用 6.4.7.15 117,530.91 6,341.30
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
15,600,859.72 299,824.73
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以“-”号
填列）
15,600,859.72 299,824.73
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 信达 澳银 慧管 家货币 市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日 至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
521,088,506.98 - 521,088,506.98
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 15,600,859.72 15,600,859.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
261,979,075.41 - 261,979,075.41
其中：1. 基 金申 购款 2,917,293,107.68 - 2,917,293,107.68
2. 基金 赎回 款 -2,655,314,032.27 - -2,655,314,032.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- -15,600,859.72 -15,600,859.72 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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以“- ”号 填列 ）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
783,067,582.39 - 783,067,582.39
项目
上年度可比期间
2014 年6 月 26 日(基金合同生效日)至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
561,144,771.73 -
561,144,771.73
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 299,824.73 299,824.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
299,824.73 - 299,824.73
其中：1. 基 金申 购款 27,173,290.14
- 27,173,290.14
2. 基金 赎回 款 -26,873,465.41 - -26,873,465.41
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -299,824.73 -299,824.73
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
561,444,596.46 - 561,444,596.46
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
______于鹏______
____ 刘玉 兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机构 负责 人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
信达澳银慧管家货币市场 基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2014] 第538 号 《关 于核 准信达 澳银 慧管 家货 币市 场 基金 募集 的批 复》
核准，由信达 澳银基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证券 投资基金 法 》和《 信达 澳银 慧管
家货币 市场 基金 基金 合同 》 负责 公开 募集 。 本基金 为契约型开放式证券投资基金 ， 存续 期限
不定， 自 2014 年 6 月 18 日起至 2014 年 6 月 24 日止期 间公 开发 售， 共 募集有 效净 认购 资金
561,096,569.18 元( 其中A 类份 额为190,447,578.19 元，C 类 份额 为 365,400,000.00 元，E 类份
额为 5,248,990.99 元)， 业经 德 勤华 永 会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 北京 分所德 师京 报 （ 验 ）信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 19 页 共 44 页
字(14) 第 0004 号验 资报 告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 信达 澳银 慧管 家 货币市 场 基 金基 金
合同》 于 2014 年6 月26 日正式 生效 ， 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为 561,144,771.73 份 ( 其
中A 类 份额 为190,456,853.84 份， C 类份 额为365,438,800.00 份， E 类份 额 为5,249,117.89 份) ，
其中认 购资 金利 息折 合48,202.55 份基 金份 额(其中A 类份额 为9,275.65 份， C 类 份额为38,800.00
份，E 类 份额 为 126.90 份)。本 基金 的基 金管 理人 为 信达澳 银基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为
中国建 设银 行股 份有 限公 司(以 下简 称 “ 中国 建设 银 行 ”) 。
根据《信达澳 银慧管家 货 币市场基金基 金合同》 和 《信达澳银慧 管家货币 市 场基金招募说 明
书》 ，本基金分 设三类基 金 份额：A 类基 金份额、C 类基金份额 和 E 类基 金份 额。三类基 金份额
分设不同的基 金代码， 收 取不同的销售 服务费和 管 理费，并分别 公布每万 份 基金已实现 收益和 7
日年化收益率 。投资人 可 自行选择认购 、申购的 基 金份额类别， 本基金不 同 基金份额类 别之间不
得互相转换， 但依据基 金 合同或招募说 明书约定 因 认购、申购、 赎回、基 金 转换等交易 而发生基
金份额 自动 升级 或者 降级 的除外 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银慧管家货 币市场基 金 基金合同》的 有
关规定 ， 本基 金主 要 投 资 于现金 、 通知 存款 、 短 期 融资券 、1 年 以内 （ 含 1 年） 的银 行定 期存 款、
期限 在1 年以 内 （ 含 1 年 ） 的大 额存 单、 期限 在 1 年以内 （ 含1 年） 的债 券 回购、 期限 在 1 年
以内 （ 含1 年） 的 中央 银 行票据 、 剩 余期 限在 397 天以内 （含 397 天） 的 债 券、 剩 余期 限在 397
天 （含397 天） 以 内的 资 产支持 证券 、 剩 余期 限在 397 天 以内 （ 含 397 天） 的 中期票 据、 中国 证
监会认可的其 他具有良 好 流动性的货币 市场工具 。 本基金的业绩 比较基准 为 ：同期七天 通知存款
利率（ 税后 ）×1.3 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人信 达澳 银基 金管 理有 限 公司 于2015 年8 月24 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 企业 会计 准则 以 及2014 年新 颁布 及
经修订的准 则及相关 规定( 以下简称“ 企业会计 准则 ”)及中国证 监会发布 的关 于基金行业 实务操
作的有关规定 编制，同 时 在具体会计核 算和信息 披 露方面也参考 了中国证 券 投资基金业 协会发布
的若干 基金 行业 实务 操作 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及2015 年 上半 年 度 的经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号 文《 财政 部、
国家税务总局 关于企业 所 得税若干 优惠 政策的通 知 》及其他相关 税务法规 和 实务操作， 主要税收
优惠项 目列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对 证券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖债 券的 差价收 入、 债券的利 息收 入
及其他 收入 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
(3) 对 基金取 得的债 券利 息收入， 由发 行债券 的企 业在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 947,444.22
定期存 款 349,500,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 349,500,000.00
其他存 款 -
合计： 350,447,444.22
注：根据定期 存款协议 的 规定，上述定 期存款若 提 前支取，利息 收入仍然 按 照原协议利 率与实际
天数计 算。
6.4.7.2 交 易性金 融资产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
547,770,179.29 548,630,100.00 859,920.71 0.1098%
合计
547,770,179.29 548,630,100.00 859,920.71 0.1098%
注：1. 偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
6.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无余额 。
6.4.7.4 买 入返售 金融资 产
无余额 。
6.4.7.5 应 收利息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 123.33
应收定 期存 款利 息 1,114,908.09
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 8,612,905.45
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 9,727,936.87
6.4.7.6 其 他资产
无余额 。
6.4.7.7 应 付交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 35,782.96
合计 35,782.96
6.4.7.8 其 他负债 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 22 页 共 44 页
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 2,569.24
预提费 用 138,341.35
合计 140,910.59
6.4.7.9 实 收基金
金额单 位： 人民 币元
信达澳 银慧 管家 货 币 A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 34,685,830.56 34,685,830.56
本期申 购 1,415,852,964.43 1,415,852,964.43
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,086,127,651.82 -1,086,127,651.82
本期末 364,411,143.17 364,411,143.17
金额单 位： 人民 币元
信达澳 银慧 管家 货 币 C
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 485,374,822.96 485,374,822.96
本期申 购 1,462,837,937.48 1,462,837,937.48
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,537,348,200.85 -1,537,348,200.85
本期末 410,864,559.59 410,864,559.59
金额单 位： 人民 币元
信达澳 银慧 管家 货 币 E
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,027,853.46 1,027,853.46
本期申 购 38,602,205.77 38,602,205.77
本期赎 回( 以"-" 号填列) -31,838,179.60 -31,838,179.60
本期末 7,791,879.63 7,791,879.63
注：本期申购 中 包含红 利 再投资、转入 、级别调 整 入份额 ，本期 赎回中 包 含 转出、级别 调整出份
额。
6.4.7.10 未分配 利润 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 23 页 共 44 页
单位 ：人 民币 元
信达澳 银慧 管家 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 4,038,423.42 - 4,038,423.42
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,038,423.42 - -4,038,423.42
本期末 - - -
单位： 人民 币元
信达澳 银慧 管家 货 币 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 11,465,932.92 - 11,465,932.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -11,465,932.92 - -11,465,932.92
本期末 - - -
单位： 人民 币元
信达澳 银慧 管家 货 币 E
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 96,503.38 - 96,503.38
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -96,503.38 - -96,503.38
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 4,669.82
定期存 款利 息收 入 2,984,415.03
其他存 款利 息收 入 - 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 24 页 共 44 页
结算备 付金 利息 收入 422.11
其他 -
合计 2,989,506.96
6.4.7.12 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1 月1 日至2015 年6 月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交
总额
1,816,638,319.77
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
1,774,149,524.84
减：应 收利 息总 额 35,850,537.97
买卖债 券差 价收 入 6,638,256.96
6.4.7.13 其他收 入
无。
6.4.7.14 交易费 用
无。
6.4.7.15 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露 费 49,588.57
银行手 续费 19,980.06
债券托 管账 户维 护费 18,200.00
其他 9.50
合计 117,530.91
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事项
截至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负债 表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ， 本期 无需 要说 明的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告期 存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 25 页 共 44 页
经 本基金管理人 股东会决 议通过，并中国 证券监督 管 理委员会（证 监许可[2015]339 号）批
准，信达证券 股份有限 公 司受让中国信 达资产管 理 股份有限公司 持有的本 公 司 54%的股 权。上 述
股东变 更的 工商 变更 手续 已于 2015 年5 月 22 日 办 理完毕 。
6.4.9.2 本 报告期 与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
（ “信 达澳 银基 金公 司” ）
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股东
康联首 域集 团 有 限公 司
(Colonial First State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资 子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持股 20%以 上的 股东 ，
原基金 管理 人的 控股 股东
注：以下 关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本 期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日( 基金 合 同生效
日)至2014 年 6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,349,358.81 15,377.49
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
243,978.89 1,444.54
注：根据基金 合同，基 金 在封闭运作期 （合同生 效 日到首个开放 申购、赎 回 日）实行固 定管理费
率。基 金的 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 年费率 计提 。
从 首个 开放 申购 赎回 日（含 ）开 始， 实施 浮动 管理费 率。 本基 金 设 A、C 、E 三 类份 额类 别，
从首个 开放 申购 赎回 日开 始，对 三类 份额 类别 分别 计提浮 动管 理费 。
D 日管 理费 率根 据D-1 日7 日年 化收 益率 确定 ： 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 26 页 共 44 页
（1 ）D-1 日7 日年 化收 益率＜ 比较 基准 收益 率
D 日管 理费 率=0 ％。
（2 ）D-1 日7 日年 化收 益率≥ 比较 基准 收益 率
D 日基 金管 理费 率=min{max （D-1 日7 日 年化 收益 率-比 较基 准收 益率 ，0%）， 0.45%}
其中，D 为 自然 日。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日( 基金 合 同生效
日)至2014 年 6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
309,946.62 6,151.00
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.10%/当 年天 数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信达澳 银慧 管家
货币A
信达澳 银慧 管家
货币C
信达澳 银慧 管家
货币 E
合计
中国 建 设银 行 129,709.78 5,612.18 - 135,321.96
信达澳 银基 金公 司 2,934.40 10,004.53 4,887.95 17,826.88
信达证 券 6,235.54 64.77 5.86 6,306.17
合计 138,879.62 15,681.48 4,893.81 159,454.91
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信达澳 银慧 管家
货币A
信达澳 银慧 管家
货币C
信达澳 银慧 管家
货币 E
合计
信达澳 银基 金公 司 288.86 291.00 102.72 682.58
信达证 券 238.20 10.96 - 249.16
合计 527.06 301.96 102.72 931.74 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 27 页 共 44 页
注：信 达澳 银慧 管家 货币 A 的年销 售服 务费 率为 0.25% ，信 达澳 银慧 管家 货币 C 的年销 售服 务费
率为0.01% ， 信 达澳 银慧 管 家货 币 E 的 年销 售服 务费 率为 0.55% 。 销 售服 务费 每 日计提 ， 按 月支 付，
在次月初支付 给信达澳 银 基金公司，再 由信达澳 银 基金公司计 算 并支付给 各 基金销售机 构。其计
算公式 为 ： 日 销售 服务 费 ＝前一 日该 类份 额 （扣 除 当日该 类份 额升 级的 部分 ） 的 基金 资产 净值 ×
约定年 费率 / 当年 天数 。
6.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
信达澳 银慧 管家 货 币 C
关联方 名称
本期 末
2015 年6 月30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
幸福人 寿 10,442,710.58 1.33% 10,164,026.05 1.95%
6.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 6 月26 日( 基金 合 同生效 日)
至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 947,444.22 4,669.82 1,142,663.23 9,914.38
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无 。
6.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 28 页 共 44 页
无 。
6.4.11 利润 分配情 况
6.4.11.1 利润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
信达澳 银慧 管家 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合计 备注
4,020,380.57
-
18,042.85
4,038,423.42
-
信达澳 银慧 管家 货币C
已按再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
11,456,369.95
-
9,562.97
11,465,932.92
-
信达澳 银慧 管家 货币E
已按再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
96,176.96
-
326.42
96,503.38
-
6.4.12 期末 （2015 年6 月30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
6.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额133,499,479.75 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张 ） 期末估 值总 额
041451055
14 八钢
CP004
2015 年7 月 2 日 100.82 300,000 30,246,136.65
041452038
14 云 煤化
CP002
2015 年7 月 2 日 101.18 300,000 30,354,852.96
041453087
14 恒逸
CP003
2015 年7 月 2 日 100.55 300,000 30,164,155.30
041460077
14 润华
CP001
2015 年7 月 2 日 101.37 80,000 8,109,871.50 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 29 页 共 44 页
041460098
14 汉 当科
CP001
2015 年7 月 2 日 100.83 300,000 30,247,935.56
071545003
15 瑞银
CP003
2015 年7 月 7 日 99.98 55,000 5,498,822.93
合计
1,335,000 134,621,774.90
6.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具风 险及 管理
6.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金为货币 市场基金 ， 风险收益水平 较低，长 期 预期风险收益 低于股票 型 、混合型和债 券
型基金。 本基 金主要投 资 于信用债，在 债券型基 金 中属于风险水 平相对较 高 的投资产品 。本基金
的投资 范围 包括 ： 现 金、 通知存 款、 短期 融资 券、1 年以 内 （ 含1 年） 的 银 行定期 存款 、 期 限在
1 年以 内 （含 1 年 ） 的 大 额存单 、 期限 在 1 年以 内 （含 1 年 ） 的 债券 回购 、 期限 在 1 年以 内 （ 含
1 年） 的中 央银 行票 据、 剩余期 限 在 397 天 以内 （ 含 397 天 ）的 债券 、剩 余 期限 在 397 天 （含
397 天 ） 以内 的资 产支 持 证券 、 剩 余期 限在397 天 以内 （含397 天 ） 的 中期 票据 、 中 国证 监会 认
可的其他具有 良好流动 性 的货币市场工 具。本基 金 在日常经营活 动中面临 的 与这些金融 工具相关
的风险主要包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。本基金的基 金管理人 从 事风险管理 的主要目
标是争 取将 以上 风险 控制 在限定 的范 围之 内， 使本 基金在 风险 和收 益之 间取 得最佳 的平 衡。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风 险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中国 建设银行及 其他股份 制 银行 ，与该银 行存款相 关 的信用风险 不重大。
本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交 收和款项
清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均对 交易对手 进 行信用评估 并对证券
交割方 式进 行限 制以 控制 相应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
A-1 497,653,442.40
160,537,994.41
A-1 以下 -
-
未评级 50,116,736.89
40,009,194.54
合计 547,770,179.29
200,547,188.95
注：未 评级 债券 为 政 策性 金融债 。
短期债 券为 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在1 年 以内( 含1 年)的 债券 。
6.4.13.2.2 按 长期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
AAA -
-
AAA 以下 -
-
未评级 -
9,960,839.82
合计 -
9,960,839.82
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
长期债 券为 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在1 年 以上 的债券 。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合中变 现能力较
差的投资品种 比例以及 流 通受限制的投 资品种比 例 等。 本基金所 持大 部分 交 易性金融资 产均为银
行间同业市场 交易，未 持 有其他有重大 流动性风 险 的投资品种。 此外，本 基 金可通过卖 出回购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ，其 上限 不超过 法律 法规 的相 关规 定。
除卖出 回购 金融 资产 款余额 133,499,479.75 元将在一个月 内到 期且 计息 外， 本 基金所 持有 的
其他金融负 债的合约 约定 到期日均为 一个月以 内且 不计息， 可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)无
固定到 期日 且不 计息 ，因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市 场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ，因此 存在 相应 的利 率风 险。
6.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 350,447,444.22 -
-
-
350,447,444.22
交易性 金融 资产 547,770,179.29 - - - 547,770,179.29
应收利 息 -
-
-
9,727,936.87 9,727,936.87
应收申 购款 -
-
-
9,428,000.76 9,428,000.76
资产总 计 898,217,623.51 - - 19,155,937.63 917,373,561.14
负债
卖出回 购金 融资 产款 133,499,479.75 - - - 133,499,479.75
应付赎 回款 - - - 177,448.14 177,448.14
应付管 理人 报酬 - - - 260,266.81 260,266.81 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 32 页 共 44 页
应付托 管费 - - - 59,029.66 59,029.66
应付销 售服 务费 - - - 75,377.17 75,377.17
应付交 易费 用 - - - 35,782.96 35,782.96
应付利 息 - - - 14,641.04 14,641.04
应付利 润 - - - 43,042.63 43,042.63
其他负 债 - - - 140,910.59 140,910.59
负债总 计 133,499,479.75 - - 806,499.00 134,305,978.75
利率敏 感度 缺口 764,718,143.76 - - 18,349,438.63 783,067,582.39
上年度 末
2014 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 179,347,397.38
-
-
-
179,347,397.38
结算备 付金 319,000.00
-
-
-
319,000.00
交易性 金融 资产 210,508,028.77 - - - 210,508,028.77
买入返 售金 融资 产 125,439,148.16 - - - 125,439,148.16
应收利 息 -
-
-
5,796,829.35
5,796,829.35
资产总 计 515,613,574.31 - - 5,796,829.35 521,410,403.66
负债
应付赎 回款 - - - 5,000.00
5,000.00
应付管 理人 报酬 - - - 129,957.55
129,957.55
应付托 管费 - - - 28,879.49
28,879.49
应付销 售服 务费 - - - 8,405.41
8,405.41
应付交 易费 用 - - - 15,543.84
15,543.84
应付利 润 - - - 15,110.39 15,110.39
其他负 债 - - - 119,000.00
119,000.00
负债总 计 - - - 321,896.68
321,896.68
利率敏 感度 缺口 515,613,574.31 - - 5,474,932.67 521,088,506.98
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 万 元 ）
本期末 （2015 年6 月 30 日） 上年度 末（2014 年 12 月31 日）
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 上升 约46 上升 约 20
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 下降 约46 下降 约 20
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 33 页 共 44 页
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 主要投 资于 银行 间同 业市 场 交易 的债 券， 与二
级市场 股票 指数 波动 的相 关性较 弱， 故本 基金 不基 于股票 指数 进行 其他 价格 风险的 敏感 性分 析。
6.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷款及 应收款项和 其他金融 负 债，其账面价 值
接近于 公允 价值 。
(C) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 基于公允 价 值的输入值的 可观察程 度 以及该等输入 值对公允 价 值计量整体的 重
要性， 被划 分为 三个 层次 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取 得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 ；
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
(ii)各层 次 金融 工具 公允 价值
于 2015 年 6 月 30 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于 第 二层 次 的余 额 为
547,770,179.29 元 ， 无 属 于 第 一 层 次 、 第三层 次 的余额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 二 层 次
210,508,028.77 元 ，无 属 于 第一 层次 、 第 三层 次的 余额) 。
(iii) 公允 价值 所属 层 次 间的重 大变 动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
(iv) 第 三层 次公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 547,770,179.29 59.71 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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其中： 债券 547,770,179.29 59.71
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 350,447,444.22 38.20
4 其他各项 资产 19,155,937.63 2.09
5 合计 917,373,561.14 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.48
其中： 买断 式回 购融 资 0.00
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 133,499,479.75 17.05
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1
2015 年3 月 25 日 23.36
2015 年3 月25 日发 生巨 额 赎
回，导 致3 月 25 日 净值 下 降
3 月 26 日 调整 完毕
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 99
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 117
报告期 内投 资组 合 平 均剩 余期限 最低 值 57
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天 情况 说明 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 35 页 共 44 页
注：本 报告 期内 本基 金投 资组合 平均 剩余 期限 未超 过 180 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 25.73 17.05
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 25.10 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 34.37 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 7.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 21.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 114.70 17.05
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,116,736.89 6.40
其中： 政策 性金 融债 50,116,736.89 6.40
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 497,653,442.40 63.55
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 547,770,179.29 69.95
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 041452038 14 云 煤化
CP002
300,000 30,354,852.96 3.88
2 041559007 15 安 钢集
CP001
300,000 30,303,015.86 3.87
3 041460098 14 汉 当科
CP001
300,000 30,247,935.56 3.86
4 041451055 14 八钢
CP004
300,000 30,246,136.65 3.86
5 041453087 14 恒逸
CP003
300,000 30,164,155.30 3.85
6 071511005 15 国 信证
券CP005
300,000 29,996,577.19 3.83
7 071543004 15 金 元证
券CP004
300,000 29,993,857.69 3.83
8 041556016 15 东 特钢
CP002
300,000 29,987,416.54 3.83
9 041566010 15 淮 南矿
业CP002
300,000 29,985,787.41 3.83
10 071503007 15 中信
CP007
300,000 29,965,358.25 3.83
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金 资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 12
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3485%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0139%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1648%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用“ 摊余 成本法 ”计 价，即 计价 对象以 买入 成本列 示， 按票面 利率 或
商 定利 率并考 虑其 买入时 的溢 价与折 价， 在其剩 余期 限内平 均摊 销， 每 日计 提收
益。
7.8.2 本 报告 期内本 基金 持有剩 余期 限小于 397 天但剩 余存 续期超过 397 天的 浮动 利
率 债券 ，但不 存在 该类浮 动利 率债券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的 20％的 情
况。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 报告 期内被 监管 部门立 案调 查，或 在报 告
编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形及相 关投 资决策 程序 说明。
15 国信 证券 CP005 （071511005）于 2015 年 4 月 8 日 发布《 国信 证券 股份 有限 公司关 于中 国
证监会 对公 司融 资融 券业 务采取 行政 监管 措施 的公 告》 ， 公告 称 2015 年 4 月 2 日 ，中 国证 监会 作
出 《关 于对 国信 证券 股份 有限 公 司采 取责 令增 加内 部合规 检查 次数 措施 的决 定》 ， 公司 在开 展融 资
融券业务中， 存在向在 公 司从事证券交 易时间连 续 计算不足半年 的客户融 资 融券等问题 ，情节较
重，中 国证 监会 对公 司采 取责令 增加 内部 合规 检查 次数的 行政 监管 措施 。
15 中信 CP007 （071503007）于 2015 年 1 月 18 日 发 布公告 称 ， 公 司因 存在 为 到期融 资融 券合
约展期 的问 题 （根 据相 关 规定 ， 融 资融 券合 约期 限 最长 为6 个 月） ， 被 中国 证 监会采 取暂 停新 开融
资融券 客户 信用 账 户 3 个 月的行 政监 管措 施。
国信证 券、 中信 证券 主要 是由于 融资 融券 业务 不合 规而收 到证 监会 的行 政监 管措施 ，15 国信
证券 CP005 、15 中信 CP007 的 主体 信用 评级 均 为 AAA 级 ，是 市场 最高 评级 ； 且经过 研究 决策 ， 基
金管理人经审 慎分析， 认 为该类行为对 其自身信 用 基本面影响很 小，对其 公 司短期流动 性影响可
以忽略 不计 。
除 15 国信 证券 CP005 （071511005）、 15 中信 CP007 （071503007 ） 外， 其余 的 本基金 投资 的
前十名证券的 发行主体 报 告期内没有被 监管部门 立 案调查，也没 有在报告 编 制日前一年 内受到公
开谴责 、处 罚的 情形 。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券 清 算款 -
3 应收利 息 9,727,936.87
4 应收申 购款 9,428,000.76
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 19,155,937.63
信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
信达澳 银 慧 管家 货 币A 3,428 106,304.30 28,343.47 0.01% 364,382,799.70 99.99%
信达澳 银 慧 管家 货 币C 17 24,168,503.51 328,990,680.08 80.07% 81,873,879.51 19.93%
信达澳 银 慧 管家 货 币E 1,049 7,427.91 - - 7,791,879.63 100.00%
合计 4,494 174,247.35 329,019,023.55 42.02% 454,048,558.84 57.98%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
信达澳 银 慧 管家 货 币A 51,940.99 0.01%
信达澳 银 慧 管家 货 币C - -
信达澳 银 慧 管家 货 币E 3,418.43 0.04%
合计 55,359.42 0.01%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间 （万 份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
信达澳 银 慧 管家 货 币 A
0
信达澳 银 慧 管家 货 币 C
0
信达澳 银 慧 管家 货 币 E
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
信达澳 银 慧 管家 货 币 A
0
信达澳 银 慧 管家 货 币 C
0
信达澳 银 慧 管家 货 币 E
0 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
信达澳 银慧 管
家货 币 A
信达澳 银慧
管家货 币 C
信达澳 银慧
管家货 币E
基金合 同生 效日 （2014 年6 月
26 日 ）基 金份 额总 额
190,456,853.84 365,438,800.00 5,249,117.89
本报告 期期 初基 金份 额总 额 34,685,830.56 485,374,822.96 1,027,853.46
本报告 期基 金总 申购 份额 1,415,852,964.43 1,462,837,937.48 38,602,205.77
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,086,127,651.82 1,537,348,200.85 31,838,179.60
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额
（份额 减少 以"-" 填 列）
- - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 364,411,143.17 410,864,559.59 7,791,879.63
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 基金 管理 人 、 基金托 管人 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金 投 资策略 的改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 管理 人 2015 年 5 月 27 日发 布公 告 ， 改聘 安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）为
本基金 的外 部审 计机 构。
合计 0 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证 券
1
- - - - -
长城证 券
1
- - - - -
长江证 券
2
- - - - -
东方证 券
1
- - - - -
东兴证 券
1
- - - - -
高华证 券
1
- - - - -
光大证 券
1
- - - - -
广发证 券
1
- - - - -
国金证 券
1
- - - - -
国联证 券
1
- - - - -
国泰君 安
2
- - - - -
国信证 券
2
- - - - -
海通证 券
1
- - - - -
华创证 券
1
- - - - -
华泰证 券
1
- - - - -
联讯证 券
1
- - - - 新增
民生证 券
1
- - - - -
平安证 券
1
- - - - -
齐鲁证 券
1
- - - - 新增
申万宏 源
3
- - - - -
世纪证 券
1
- - - - -
西南证 券
1
- - - - 新增
信达证 券
3
- - - - 新增 1 个
兴业证 券
1
- - - - -
银河证 券
1
- - - - -
银泰证 券
1
- - - - -
招商证 券
3
- - - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 41 页 共 44 页
浙商证 券
1
- - - - -
中金公 司
2
- - - - -
中投证 券
1
- - - - -
中信建 投
2
- - - - -
中信万 通
1
- - - - -
中信证 券
3
- - - - -
中银国 际
1
- - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
安信证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
世纪证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 42 页 共 44 页
信达证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
银泰证 券 - - - - - -
招商证 券 - - 55,600,000.00 100.00% - -
浙商证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质 量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：无 。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金年 度净
值公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年1 月 5 日
2
信达澳 银慧 管家 货币 市场 基金2014 年第4 季
度报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 1 月 20 日
3
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加长 城证
券 为 代销 机构 、开 通转 换业 务 、参 加基 金申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年2 月 4 日
4
信 达 澳 银 慧 管 家 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书
（更新 ）及 摘 要 2014 年第 1 期
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年2 月 6 日
5
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于我 司旗 下基
金 暂 停参 加长 城证 券定 期定 额 投资 业务 申购
费率优 惠活 动的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年2 月 7 日
6
关 于 信 达澳 银 慧管 家 货币基 金 2015 年“ 春
节 ” 假期 前暂 停申 购、 转换 转 入和 定期 定额
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 2 月 13 日 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 43 页 共 44 页
投资业 务的 公告
7
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加联 泰资
产 为 代销 机构 、开 通转 换业 务 、参 加基 金申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 3 月 27 日
8
信 达 澳 银慧 管 家货 币 市场基 金 2014 年年 度
报告及 摘要
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 3 月 28 日
9
关于信 达澳 银慧 管家 货币 基金 2015 年 “清 明
节 ” 假期 前暂 停申 购、 转换 转 入和 定期 定额
投资业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 3 月 30 日
10
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于上 海联 泰资
产代销 我公 司基 金代 销业 务的更 正公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年4 月 2 日
11
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加恒 泰证
券为代 销机 构、 开通 转换 业务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年4 月 8 日
12
信达澳 银慧 管家 货币 市场 基金2015 年第1 季
度报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 4 月 22 日
13
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加展 恒基
金 为 代销 机构 、开 通转 换业 务 、参 加基 金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 4 月 22 日
14
关于信 达澳 银慧 管家 货币 基金 2015 年 “劳 动
节 ” 假期 前暂 停申 购、 转换 转 入和 定期 定额
投资业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 4 月 27 日
15
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于公 司股 东变
更的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 5 月 25 日
16
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金改 聘会
计师事 务所 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 5 月 27 日
17
关于信 达澳 银慧 管家 货币 基金 2015 年 “端 午
节 ” 假期 前暂 停申 购、 转换 转 入和 定期 定额
投资业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 6 月 16 日
18
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加增 财基
金 等 四家 机构 为代 销机 构、 开 通转 换业 务和
参加部 分机 构基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2015 年 6 月 17 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。 信达澳银慧管家货币市场基金 2015 年半年度报告
第 44 页 共 44 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2、 《信 达澳 银慧 管家 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
3、 《信 达澳 银慧 管家 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付
工本费 后， 投资 者可 在合 理时间 内取 得备 查文 件的 复制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
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