信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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信诚优 质纯债债券型证券 投资基金 2015 年半年度 报告
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年8 月26 日
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 8 月24 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................... 9
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................... 9
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 10
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 10
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 11
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 11
§6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ........................................................................................................ 11
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 11
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 12 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 13
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 14
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 27
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 27
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 27
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ......................................... 28
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 28
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 29
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 29
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 29
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 29
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 29
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 29
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期 货 交易 情况 说明............................................................................. 29
7.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 30
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 30
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 30
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 31
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 31
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 31
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 31
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 31
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 31
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 32
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 32
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 32
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 32
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 32
10.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 32
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 33
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 33
12.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 33
12.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 33
12.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 33
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚优 质纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 信诚优 质纯 债债 券
基金主 代码 550018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年2 月7 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 337,741,728.08 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚优 质纯 债债 券 A 信诚优 质纯 债债 券 B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550018 550019
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 241,306,318.01 份 96,435,410.07 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 本基金主要通过投 资于精 选的优质债券,
力 求 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值, 为 投 资 者 实 现 超 越 业 绩 比 较 基
准的收 益。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 投资 组合 中债 券、 现 金各自 的长 期均 衡比 重, 依 照本基 金的 特
征和风 险偏 好而 确定 。 本 基 金定位 为债 券型 基金,其 资 产配置 以债 券
为主,并不因市场的 中短期 变化而改变。在不 同的市 场条件下, 本基
金 将 综 合 考 虑 宏 观 环 境 、 市 场 估 值 水 平 、 风 险 水 平 以 及 市 场 情 绪,
在 一 定 的 范 围 内 对 资 产 配 置 调 整, 以 降 低 系 统 性 风 险 对 基 金 收 益 的
影响。
2、固 定收 益类 资产 的投 资 策略
(1)类 属资 产配 置策 略
在 整 体 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 将 通 过 考 量 不 同 类 型 固 定 收 益 品
种的信 用风 险、 市 场风 险 、 流动 性风险 、 税收 等因 素,研 究各 投资 品
种的利差及其 变化 趋势,制 定债券类属资产配 置策略, 以获取债券类
属之间 利差 变化 所带 来的 潜在收 益。
(2)普 通债 券投 资策 略
对 于 普 通 债 券, 本 基 金 将 在 严 格 控 制 目 标 久 期 及 保 证 基 金 资 产 流 动
性的前 提下,采 用目 标久 期 控制、 期限结 构配 置、 信 用利差 策略、 流
动性管 理、 相对 价值 配置 等策略 进行 主动 投资 。
3、资 产支 持证 券的 投资 策 略
本基金将综合考虑市 场利 率、发行条款、支 持 资产 的构成和质量等
因素, 研究 资产 支持 证券 的 收益和 风险 匹配 情况 。 采 用 数量化 的定 价
模 型 来 跟 踪 债 券 的 价 格 走 势, 在 严 格 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上 选 择 合
适的投 资对 象以 获得 稳定 收益。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数收 益率
风险收 益特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金, 预 期 风 险 与 预 期 收 益 低 于 股 票 型 基 金 与 混 合信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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型基金,高于货币市 场基金,属于证券投资基金 中的中 等偏低风险收
益品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 方韡
联系电 话 021-68649788 010-89936330
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-65550832
注册地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 8 号
富华大 厦C 座
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
东方文 化大 厦
邮政编 码 200120 100027
法定代 表人 张翔燕 常振明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 信诚基 金管 理有 限公 司 上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日)
信诚优 质纯 债债 券 A 信诚优 质纯 债债 券 B
本期已 实现 收益 43,455,542.33 21,395,143.50
本期利 润 44,051,227.13 28,184,883.99
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1705 0.1535
本期加 权平 均净 值利 润率 14.23% 13.22%
本期基 金份 额净 值增 长率 16.06% 15.93%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2015 年6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 62,163,322.58 23,570,713.84 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
6
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2576 0.2444
期末基 金资 产净 值 308,687,109.56 122,075,292.66
期末基 金份 额净 值 1.279 1.266
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2015 年6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 29.16% 27.86%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本期已 实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚优 质纯 债债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.69% 1.44% 0.22% 0.04% -4.91% 1.40%
过去三 个月 11.51% 1.17% 1.20% 0.04% 10.31% 1.13%
过去六 个月 16.06% 0.90% 1.82% 0.08% 14.24% 0.82%
过去一 年 26.13% 0.69% 7.26% 0.16% 18.87% 0.53%
自 基 金 合 同
生效起 至今
29.16% 0.47% 12.36% 0.11% 16.80% 0.36%
信诚优 质纯 债债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.67% 1.46% 0.22% 0.04% -4.89% 1.42%
过去三 个月 11.44% 1.18% 1.20% 0.04% 10.24% 1.14%
过去六 个月 15.93% 0.90% 1.82% 0.08% 14.11% 0.82%
过去一 年 25.60% 0.69% 7.26% 0.16% 18.34% 0.53%
自 基 金 合 同
生效起 至今
27.86% 0.47% 12.36% 0.11% 15.50% 0.36%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚优 质纯 债债 券A 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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信诚优 质纯 债债 券B
注:本 基金 建仓 期自2013 年02 月07 日至2013 年08 月06 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定.
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2015 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 38 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹股 票型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘股 票型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值股 票型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 股票型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动股票 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财 7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金 、 信诚 幸福 消 费
股票型 证券 投资 基金 、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金 、 信诚3 个月 理财 债券 型证 券投资 基金 、 信诚 中证TMT
产业主 题指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚新 选回 报灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚新 锐回 报灵 活 配 置
混合型 证券 投资 基金 、 信 诚中 证 信息 安全 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 智能家 居指 数分 级证 券 投 资
基金、 信 诚新 旺回 报灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金(LOF) 和信 诚新 鑫回 报灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王国强
本基金基金
经理，信诚
年年有余定
期开放债券
型基金、信
诚理 财 7 日
盈债券基金
兼信诚添金
分级债券基
金 基 金 经
理。
2014 年2 月 11 日 - 15
管理学 硕士 ， 15 年 证券 、
基 金 从 业 经 验 。 曾 先 后
任 职 于 浙 江 国 际 信 托 投
资 公 司 、 健 桥 证 券 股 份
有 限 公 司 和 银 河 基 金 管
理有限 公司 。2006 年加
盟 信 诚 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现 任 信 诚 年 年 有 余
定 期 开 放 债 券 型 基 金 、
信诚理 财 7 日盈 债券 基
金 兼 信 诚 优 质 纯 债 债 券
基 金 基 金 经 理 和 信 诚 添
金 分 级 债 券 基 金 基 金 经
理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
9
优质纯债 债券型 证券 投资 基金基金 合同》 、 《信诚 优 质纯债债 券型证 券投 资基 金招募说 明书》 的约 定, 本
着诚实 信用 、 勤 勉尽 职的 原则管 理和 运用 基金 财产 。 本基 金管 理人 通过 不断 完善法 人治 理结 构和 内 部 控
制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发 生损害 基金 份额 持有 人利
益的行 为。
4.3 管理人对报告期 内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平 交 易分 析系 统, 在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
上半年经 济增长 较弱, 投资 、出口延 续放缓 态势, 消费 增长平 稳, 消费 物价指 数维 持较低水 平。央 行
继续实 施稳 健的 货币 政策, 实施降 息三 次共 75 个 基点 、降准 二次 以及 定向 降准 一次, 并运 用新 型数 量调
节工具, 保持流 动性适 度增 长,流动 性宽裕 。上半 年, 债市资金 面仍宽 松,货 币市 场利率维 持低 位,债券 市
场运行平 稳,标普 全债 指数 上涨 1.8% 。2015 年,煤炭 、有色等 产能过 剩行业 的 企业经营 仍然较 为困难,
信用风 险仍 不容 忽视 。
上 半年,本 基金 保持 较 低杠杆 水平,配 置较 高评 级 的信用 债包 括城 投债 和产 业债。 本 基金 特别 注重 信
用风险管 理,通 过严格 的内 部信用评 级体系,甄别 信用 风险, 规 避负债 率高、 经营 性现 金流 持续为 负和 经
营亏损 的公 司发 行的 债券, 以及信 用风 险较 为突 出的 行业的 债券,如 房地 产、 钢 铁、 电解 铝、 煤 化工 等行
业的债券 。上半 年,股 市跌 荡起伏, 可转债 投资策 略做 了相应调 整,一 季度增 配金 融、公用 事业等 估值 较
低的蓝筹 公司以 及有 国企 改革预期 的公司 发行 可转 债,收益 风险比 较好。 二季 度,减持 可转债 持仓,兑现
大部分 可转 债投 资收 益。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告 期本 基金 业绩 比较 基准收 益率 为1.82%,本基金A、 B 份 额净 值增 长率 分 别为16.06% 和15.93%,
分别领 先业 绩比 较基 准14.24% 和14.11% 。
4.5 管理人对宏观经 济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
预 计 下 半年 经 济 增长 的 下行 压 力 仍然 较 大, 央行 仍 将保 持 适 度流 动 性, 债市 资 金面 状 况 仍然 较 为宽
裕。 信 用债 收益 率水 平已 处于中 性水 平, 利率 债收 益 相对突 出。 一以 贯之 地对 加强信 用风 险管 理, 在控 制
风险的 基础 上, 提高 组合 收 益。
4.6 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务,本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了最严 格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
10
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年本 基金 管理 公司 的基金 从业 和基 金估 值
经验
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方 签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 由于 本基 金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费,B 类 基金份 额收 取销 售服 务费, 各基金 份额 类别 对应
的可分 配收 益将 有所 不同, 本基金 同一 类别 内的 每份 基金份 额享 有同 等分 配权;
2. 本基金 收益每 年最多 分 配 12 次,基金 份额每 次基 金收益分 配比例 不低于 当 次收益分 配基准 日每
份基金 份额 可供 分配 利润 的 25%;
3. 若基 金合 同生 效不 满 3 个月则 可不 进行 收益 分配;
4. 本 基 金收 益 分 配方 式 分为 两 种: 现金 分 红 与红 利 再投 资, 投 资人 可 选 择现 金 红利 或 将 现金 红 利自
动转为 基金 份额 进行 再投 资; 若 投资 人不 选择, 本基 金默认 的收 益分 配方 式是 现金分 红。 基 金份 额持 有 人
可对A 类、B 类 基金 份额 分别选 择不 同的 分红 方式;
5. 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日的 时间 不得 超过 15 个 工作 日;
6. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 基 金托 管人 在 本基金 的托 管过 程中 ， 严 格遵守 了 《证 券投 资基 金 法》 及其 他有 关法 律法
规、 基金 合同 、 托管 协议 ， 尽职尽 责地 履行 了托 管人 应尽的 义务 ， 不存 在任 何 损害基 金持 有人 利益 的行信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
11
为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期， 信 诚基 金管 理 有限公 司在 本基 金投 资运 作、 基金 资产 净值 的计 算 、 基金份 额申 购赎 回价
格的计 算、 基金 费用 开支 等问题 上， 托管 人未 发现 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托管人 对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本报告 期， 由 信诚 基金 管理 有限公 司编 制并 经托 管人 复核审 查的 有关 本基 金的 半年度 报告 中财 务 指
标、净 值表 现、 收益 分配 情况、 财务 会计 报告 相关 内容、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 优质 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 26,297,082.05 238,213.75
结算备 付金
14,583,897.92 25,927,895.17
存出保 证金
444,995.91 160,106.08
交易性 金融 资产 6.4.7.2 789,228,656.90 872,362,108.13
其中： 股票 投资
9,940,000.00 -
基金 投资
- -
债券投 资
779,288,656.90 872,362,108.13
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 2,582,026.73
应收利 息 6.4.7.5 16,846,365.00 22,870,608.09
应收股 利
- -
应收申 购款
532,793.27 8,004,833.32
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
847,933,791.05 932,145,791.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
12
卖出回 购金 融资 产款
380,000,000.00 529,499,961.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
35,846,294.65 2,415,540.74
应付管 理人 报酬
288,377.66 381,486.13
应付托 管费
82,393.62 108,996.05
应付销 售服 务费
46,171.49 131,168.65
应付交 易费 用 6.4.7.7 104,990.52 1,925.00
应交税 费
296,714.00 296,714.00
应付利 息
27,503.42 222,557.39
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 478,943.47 480,008.36
负债合 计
417,171,388.83 533,538,357.32
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 337,741,728.08 363,413,024.91
未分配 利润 6.4.7.10 93,020,674.14 35,194,409.04
所有者 权益 合计
430,762,402.22 398,607,433.95
负债和 所有 者权 益总 计
847,933,791.05 932,145,791.27
注：截至 本报 告期末, 基金 份额总 额 337,741,728.08 份。下 属两 级基金: 纯债 A 的 基金份 额净 值
1.2790 元, 基 金 份 额 总 额 241,306,318.01 份; 纯债 B 的 基 金 份 额 净 值 1.2660 元, 基 金 份 额 总 额
96,435,410.07 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 优质 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6
月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年6
月 30 日
一、收入
81,126,878.63 50,672,660.69
1.利息 收入
25,139,432.16 39,396,683.36
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 190,830.30 183,172.50
债券利 息收 入
24,932,328.26 39,206,255.50
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
16,273.60 7,255.36
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
48,434,693.45 -4,316,780.94
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 30,432,772.29 -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 18,001,921.16 -4,316,780.94
资 产 支 持 证 券 投 资 6.4.7.13. - - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
13
收益 1
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
6.4.7.17 7,385,425.29 15,540,569.23
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.18 167,327.73 52,189.04
减： 二、费用
8,890,767.51 13,937,950.08
1．管 理人 报酬
1,823,300.66 2,425,120.53
2．托 管费
520,943.05 692,891.57
3．销 售服 务费
428,515.24 683,554.29
4．交 易费 用 6.4.7.19 238,084.06 4,085.55
5．利 息支 出
5,668,321.84 9,927,007.06
其中：卖出回购金融资产
支出
5,668,321.84 9,927,007.06
6．其 他费 用 6.4.7.20 211,602.66 205,291.08
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
72,236,111.12 36,734,710.61
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
72,236,111.12 36,734,710.61
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 优质 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
363,413,024.91 35,194,409.04 398,607,433.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 72,236,111.12 72,236,111.12
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-25,671,296.83 -14,409,846.02 -40,081,142.85
其中：1.基 金申 购款 473,203,121.61 66,455,545.95 539,658,667.56
2.基金 赎回 款 -498,874,418.44 -80,865,391.97 -579,739,810.41 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
14
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
337,741,728.08 93,020,674.14 430,762,402.22
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
824,410,224.27 -27,730,475.34 796,679,748.93
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 36,734,710.61 36,734,710.61
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-11,863,867.96 7,697,106.80 -4,166,761.16
其中：1.基 金申 购款 375,403,718.35 2,020,226.61 377,423,944.96
2.基金 赎回 款 -387,267,586.31 5,676,880.19 -381,590,706.12
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -8,304,258.37 -8,304,258.37
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
812,546,356.31 8,397,083.70 820,943,440.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 优 质 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称“ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 优 质 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可
[2012]1707 号文)和 《 关于 信诚优 质纯 债债 券型 证券 投资基 金备 案确 认的 函 》( 基金部 函[2013]101
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》发 售, 基 金合同 于 2013 年 2 月 7 日生效 。本 基金 为契
约型开放 式,存续期限不定。本基金 的基金管理人为信诚基金 管理有限 公司,基金托管人 为中信银
行股份 有限 公司 。
本基金 于2013 年1 月14 日至2013 年2 月4 日期 间 公开发 售。
信 诚 优 质 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 首 次 发 售 募 集 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币
2,045,730,107.70 元,利 息人民 币 382,670.61 元, 合计人 民币 2,046,112,778.31 元。 其中 信诚
优 质纯债 债券 A 有 效认 购资 金人民币 201,268,519.56 元,利 息人民币 54,179.19
合计人 民币 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
15
201,322,698.75 元, 信诚 优质纯 债债 券 B 有 效认 购 资金人 民币 1,844,461,588.14 元,利 息人 民 币
328,491.42 元 合计 人民 币1,844,790,079.56 元。
上述募 集资 金已 由毕 马威 华振会 计师 事务 所验 证, 并 出具了 毕马 威华 振验 字 第1300009 号 验资
报告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚优 质纯 债债 券 型证券 投资 基金
基金合同 》和《信诚优质纯债债券 型证券投资基金招募说明 书》的有关规定, 本 基金的投资范 围
主要为 具有 良好 流动 性的 固定收 益类 品种,包 括国 内 依法发 行交 易的 国债 、 金 融债 、 企 业债 、 公 司
债、央行 票据、地方政府债、中期 票据、短期融资券、可 转 换债券(含分离交易可转债)、资产 支
持证券、 次级债、债券回购、银行 存款、货币市场工具以及 法律法规或中国证监会允 许基金投资
的其他金 融工具(但须符合中国证监 会的相关规定)。本基金不 直接买入股票、 权证等权 益类金融
工具,因所持可转换公司债券转股形 成的股票、因投资于分离 交易可转债而产生的权证,在其可 上
市交易 后不 超 过20 个交 易 日的时 间内 卖出 。 本 基金 各类资 产的 投资 比例 范围 为:固 定收 益类 资产
的比例 不低 于基 金资 产 的80% 。 本 基金 持有 的现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资
产净值 的 5% 。 如 法律 法规 或监管 机构 以后 允 许 基金 投资其 他品 种, 基金 管理 人 在履行 适当 程序 后,
可以将 其纳 入投 资范 围。
本基金 的业 绩比 较标 准为 中信标 普全 债指 数收 益率
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则 、 中 国证 券 业协会 于2012 年颁 布的 《 证券投 资基 金会
计核算业 务指引》 、 《信诚优质纯债 债券型证券投资基金基金 合同》和中国证监会允许 的基金行业
实务操 作的 规定 编制 会计 报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财政部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完 整地 反映 了本 基金 的财务 状况 、经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计( 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计与最近 一期年 度报告相一致的
说明)
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 除6.4.5 所 列变 更外, 与最 近一 期年度 报告 相一
致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
为确保证 券投资 基金估 值 的合理性 和公允 性,根 据《 中国证券 投资基 金业协 会 估值核算 工作小 组关
于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处 理 标准 》 (以 下简称 “ 估 值处 理标 准”), 自2015 年3 月30 日起,
本公司 对旗 下证 券投 资基 金持有 的在 上海 证券 交易 所、 深圳 证券 交易 所上 市交 易或挂 牌转 让的 固定 收 益
品种( 估 值处理 标准另 有规 定的除外)的估 值方法 进行 调整, 采 用第三 方估值 机构 提供的价 格数据 进行 估
值。 于2015 年3 月30 日, 相关调 整对 前一 估值 日基 金资产 净值 的影 响不 超 过0.50% 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根 据 财 税 字[1998]55 号 文 、[2001]61 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
16
[2002]128 号文 《 关于 开放 式 证券 投资 基金 有关 税收 问题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于 证券
投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税字[2005]11 号文 《 关于调 整证 券( 股票) 交易 印花税 税率 的通 知》 、
财税[2005]107 号文 《 关于 股息红 利有 关个 人所 得税 政策的 补充 通知 》 、 财税[2007]84 号 文 《 财政
部国家 税务 总局 关于 调整 证券( 股票) 交易 印花 税税 率的通 知》 、财 税[2008]1 号文《 财政 部、 国 家
税务总 局关 于企 业所 得 税 若干优 惠政 策的 通知 》 及 其他相 关税 务法 规和 实务 操作, 本基 金适 用的 主
要税项 列示 如下: (1) 以 发行基 金方 式募 集资 金, 不 属于营 业税 征 收 范围,不 征 收营业 税。 (2) 基
金买卖 股票 、 债券 的投 资 收益暂 免征 收营 业税 和企 业所得 税 。 (3) 基金 作为 流通股 股东 在股 权分
置改革 过程 中收 到由 非流 通股股 东支 付的 股份 、 现 金对价,暂 免征 收印 花税 、 企业所 得税 和个 人所
得税 。(4) 自2005 年1 月24 日起,基 金买 卖A 股、B 股股权 所书 立的 股权 转让 书据按 照 0.1% 的税
率征收 证券(股票)交 易印 花税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该税 率上 调 至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24
日起, 根 据 上 海 证 券 交 易 所 与 深 圳 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 调 整 证 券( 股票) 交 易 印 花 税 税 率, 由
0.3%降至 0.1% 。自2008 年9 月19 日起,根 据上 海 证券交 易所 与深 圳证 券交 易所的 相关 规定,证券
交易印 花税 改为 单边 征收, 即仅对 卖 出 A 股、B 股 股权 按0.1% 的 税率 征收 。 (5) 对投资 者( 包括 个
人和机 构投 资者)从 基金 分 配中取 得的 收入,暂 不征 收 个人所 得税 和企 业所 得税 。
自2013 年1 月1 日起, 根 据财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税
政策有 关问 题的 通知 》, 个 人从公 开 发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票,持 股 期限在 1 个 月以 内
(含1 个月) 的, 其 股息 红利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年)的,
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过1 年的,暂减 按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所得 统一
适用20% 的 税率 计征 个人 所得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
活期存 款 26,297,082.05
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 26,297,082.05
6.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,680,000.00 9,940,000.00 260,000.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
737,724,652.68 760,766,156.90 23,041,504.22
银 行 间 市
场
19,882,717.40 18,522,500.00 -1,360,217.40
合计 757,607,370.08 779,288,656.90 21,681,286.82
资产支 持证 券 - - - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
17
基金 - - -
其他 - - -
合计 767,287,370.08 789,228,656.90 21,941,286.82
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 于本 报告 期末 未持 有买入 返售 金融 资产 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 2,614.94
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 6,562.80
应收债 券利息 16,826,534.43
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 10,452.63
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 200.20
合计 16,846,365.00
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 104,990.52
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 104,990.52
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 85,465.58
预提审 计费 34,712.18 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
18
预提信 息披 露费 358,765.71
合计 478,943.47
6.4.7.9 实收基金
信诚优 质纯 债债 券A
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 174,540,844.94 174,540,844.94
本期申 购 223,940,296.15 223,940,296.15
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -157,174,823.08 -157,174,823.08
本期末 241,306,318.01 241,306,318.01
信诚优 质纯 债债 券B
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 188,872,179.97 188,872,179.97
本期申 购 249,262,825.46 249,262,825.46
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -341,699,595.36 -341,699,595.36
本期末 96,435,410.07 96,435,410.07
注：此 处申 购含 转换 入份 额,赎 回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
信诚优 质纯 债债 券A
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 15,977,638.88 1,765,965.34 17,743,604.22
本期利 润 43,455,542.33 595,684.80 44,051,227.13
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
2,730,141.37 2,855,818.83 5,585,960.20
其中： 基金 申购 款 24,479,691.75 6,853,895.15 31,333,586.90
基金赎 回款 -21,749,550.38 -3,998,076.32 -25,747,626.70
本期已 分配 利润 - - -
本期末 62,163,322.58 5,217,468.97 67,380,791.55
信诚优 质纯 债债 券B
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 15,565,654.47 1,885,150.35 17,450,804.82
本期利 润 21,395,143.50 6,789,740.49 28,184,883.99 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
19
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-13,390,084.13 -6,605,722.09 -19,995,806.22
其中： 基金 申购 款 25,740,310.59 9,381,648.46 35,121,959.05
基金赎 回款
-39,130,394.72
-15,987,370.55 -55,117,765.27
本期已 分配 利润 - - -
本期末 23,570,713.84 2,069,168.75 25,639,882.59
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 55,438.85
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 120,245.86
其他 15,145.59
合计 190,830.30
注：其 他指 申购 款利 息收 入、结 算保 证金 利息 收入 。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额
115,324,030.62
减： 卖 出股 票成 本总 额 84,891,258.33
买卖股 票差 价收 入 30,432,772.29
注：本 基金 本报 告期 没有 股票投 资收 益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债券 到期
兑付） 差价 收入
18,001,921.16
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 18,001,921.16
6.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
20
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 432,842,699.85
减 ：卖 出债券 （、债 转股及 债券 到期兑 付）成 本总
额
405,478,250.30
减：应 收利 息总 额 9,362,528.39
买卖债 券差 价收 入 18,001,921.16
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基 金本 报告 期内 无贵 金 属投资 收益 。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 7,385,425.29
—— 股 票投 资 260,000.00
—— 债 券投 资 7,125,425.29
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 7,385,425.29
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 163,160.35
转换费 收入 4,167.38
合计 167,327.73
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币 元 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
21
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 237,696.56
银行间 市场 交易 费用 387.50
合计 238,084.06
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
审计费 用 34,712.18
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 9,924.77
债券账 户维 护费 9,000.00
上清所 账户 维护 费 9,000.00
上清 所CFCA 数 字证 书服 务 费 200.00
合计 211,602.66
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“中信银 行”) 基金托 管人
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,823,300.66 2,425,120.53 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
22
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 101,253.55 459,201.93
注： 支付 基金 管理 人信 诚 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.70% 的年 费
率每日 计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 计算 公 式为: 日基 金管 理费= 前一 日基金 资产 净值 ×0. 70%/
当年天 数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 520,943.05 692,891.57
注：支 付基金 托管人 中信 银行的 基金托 管费按 前一 日基金 资产净 值 0.20% 的 年费率 每日计 提,逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为: 日基 金托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 × 0.20%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚优 质纯 债债 券A 信诚优 质纯 债债 券 B 合计
中信银 行 - 92,163.87 92,163.87
信诚基 金管 理有 限公 司 - 314,599.79 314,599.79
合计 - 406,763.66 406,763.66
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚优 质纯 债债 券A 信诚优 质纯 债债 券 B 合计
中信银 行 - 548,724.14 548,724.14
信诚基 金管 理有 限公 司 - 131,404.98 131,404.98
合计 - 680,129.12 680,129.12
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为0.4% 。
B 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一日 B 类 基金 份额 资产净 值的 0.4% 年费 率每 日计提,逐 日累 计至 每
月月底,按 月支 付。 计算 公 式为:B 类 基金 日销 售服 务 费=B 类基 金份 额前 一日 资 产净值 ×0. 4%/ 当年 天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购) 交易
本 基 金 在本 报 告期 内 及上年 度 可 比期 间 均未 与 其他关 联 方 通过 银 行间 同 业市场 进 行 债券( 含回 购)
交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本报 告期 内及 上年 度可 比期间 均未 投资 过本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
信诚优 质纯 债债 券B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年6 月30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
23
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
中 信 信 托有 限责 任
公司
7,501,350.14 7.78% - -
注： 本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行,本基金
的其它 关联 方在 本报 告期 末及上 年度 末均 未持 有本 基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 26,297,082.05 55,438.85 1,390,475.85 54,272.94
注： 本基 金通 过 “ 中信 银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户 ” 转 存于中 国证 券登记 结算 有限 责任 公
司的结 算备 付金,于2015 年 6 月30 日的 相关 余额 为 人民 币 14,583,897.92 元。(2014 年 6 月30 日余 额
为21,792,185.03 元)
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 过利润 分配 。该 处理 符合 基金利 润分 配原 则。
6.4.12 期末（2015 年6 月 30 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 流通 受 限证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 股票 等流 通受 限证券 。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日止,基 金从 事证 券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款
余额380,000,000.00 元, 于 2014 年7 月 3 日到 期。 该类交 易要 求本 基金 在回 购期内 持有 的证 券交 易 所
交易的 债券和/ 或在 新质押 式回购 下转入 质押 库的债 券,按证 券交易 所规 定的比 例折算 为标准 券后, 不低
于债券 回购 交易 的余 额 。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
24
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险 是指基 金在交 易 过程中因 交易对 手未履 行 合约责任, 或者 基金所 投资 证券之发 行人出 现违
约、拒绝 支付到 期本 息,导 致基金资 产损失 和收 益变 化的风险 。本基 金的 银行 存款存放 在本基 金的 托管
行中信 银 行,因 而与 该银 行 存款相 关的 信用 风险 不重 大。 本基 金的 基金 管理 人建 立了信 用风 险管 理流 程,
通过对投 资品种 和证 券发 行人进行 信用等 级评 估来 控制信用 风险, 本基金 均投 资于具有 良好信 用等 级的
证券, 且 通过分 散化投 资以 分散信用 风险。 本基 金投 资于一家 公司发 行的 证券 市值不超 过基金 资产 净值
的 10%, 且 本 基金 与 由 本基金 管 理 人管 理 的 其他 基 金共 同 持 有一 家 公 司发 行 的证 券, 不 得超 过 该 证券 的
10%。
本基金在 交易所 进行的 交 易均与中 国证券 登记结 算 有限责任 公司完 成证券 交 收和款项 清算, 因此违
约 风 险 发生 的 可能 性很 小;本 基 金 在进 行 银行 间同 业市 场 交 易前 均 对 交 易对 手进 行 信 用评 估,以 控 制相
应的信 用风 险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资比 率 事 先 确 定 最高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况,制 定 现 金头 寸 预测
表, 及 时采 取 措 施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要持 有机 构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和批 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个月 以 内,可赎回 基金 份额净
值(所 有者 权益) 无固 定到 期日且 不计 息, 因此 账面 余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场 利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 主要投 资于交 易所 市场及 银行间 市场交 易的 固定收 益证券, 因此 存在一 定的利 率风险 。本 基
金的基 金管理 人每日 对本 基金面 临的利 率敏 感性缺 口进行 监控, 并 通过 对所持 投资品 种修正 久期 等参 数
的监控 进行 利率 风险 管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
25
本期末
2015 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 26,297,082.05 - - - - - 26,297,082.05
结算备付金 14,583,897.92 - - - - - 14,583,897.92
存出保证金 444,995.91 - - - - - 444,995.91
交易性金融资产 18,637,550.40 30,123,000.00 82,298,675.20 419,875,742.20 228,353,689.10 9,940,000.00 789,228,656.90
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 16,846,365.00 16,846,365.00
应收申购款 - - - - - 532,793.27 532,793.27
资产总计 59,963,526.28 30,123,000.00 82,298,675.20 419,875,742.20 228,353,689.10 27,319,158.27 847,933,791.05
负债
卖出回购金融资
产款
380,000,000.00 - - - - - 380,000,000.00
应付赎回款 - - - - - 35,846,294.65 35,846,294.65
应付管理人报酬 - - - - - 288,377.66 288,377.66
应付托管费 - - - - - 82,393.62 82,393.62
应付销售服务费 - - - - - 46,171.49 46,171.49
应付交易费用 - - - - - 104,990.52 104,990.52
应交税费 - - - - - 296,714.00 296,714.00
应付利息 - - - - - 27,503.42 27,503.42
其他负债 - - - - - 478,943.47 478,943.47
负债总计 380,000,000.00 - - - - 37,171,388.83 417,171,388.83
利率敏感度缺口 -320,036,473.72 30,123,000.00 82,298,675.20 419,875,742.20 228,353,689.10 -9,852,230.56 430,762,402.22
上年度末
2014 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 238,213.75 - - - - - 238,213.75
结算备付金 25,927,895.17 - - - - - 25,927,895.17
存出保证金 160,106.08 - - - - - 160,106.08
交易性金融资产 - - 73,064,664.18 501,936,175.20 297,361,268.75 - 872,362,108.13
应收证券清算款 - - - - - 2,582,026.73 2,582,026.73
应收利息 - - - - - 22,870,608.09 22,870,608.09
应收申购款 - - - - - 8,004,833.32 8,004,833.32
资产总计 26,326,215.00 - 73,064,664.18 501,936,175.20 297,361,268.75 33,457,468.14 932,145,791.27
负债
卖出回购金融资
产款
529,499,961.00 - - - - - 529,499,961.00
应付赎回款 - - - - - 2,415,540.74 2,415,540.74
应付管理人报酬 - - - - - 381,486.13 381,486.13
应付托管费 - - - - - 108,996.05 108,996.05 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
26
应付销售服务费 - - - - - 131,168.65 131,168.65
应付交易费用 - - - - - 1,925.00 1,925.00
应交税费 - - - - - 296,714.00 296,714.00
应付利息 - - - - - 222,557.39 222,557.39
其他负债 - - - - - 480,008.36 480,008.36
负债总计 529,499,961.00 - - - - 4,038,396.32 533,538,357.32
利率敏感度缺口 -503,173,746.00 - 73,064,664.18 501,936,175.20 297,361,268.75 29,419,071.82 398,607,433.95
注： 上 表统 计了 本基 金面 临 的利率 风险 敞口,表 中所 示 为本基 金资 产及 交易 形成 负债的 公
允价值,并 按照 合约 规定 的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 了分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利 率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末 （2015 年 6 月30 日） 上年度 末(2014 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降25
个基点
3,735,669.22 5,171,035.82
市场利 率上 升25
个基点
-3,735,669.22 -5,171,035.82
6.4.13.4.2 其他价格风险
其 它 市 场 价格 风 险 是指 基金 所 持 金 融工 具 的 公允 价值 或 未 来 现金 流 量 因除 市场 利 率 和 外汇 汇 率以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险。 本基 金主 要投资 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券以 及银 行 间
同业市场 交易的 债券, 所面 临的最大 市场价 格风 险由 所持有的 金融工 具的 公允 价值决定 。本基 金通 过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险, 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控。
本基 金上 年度 末主 要投 资于银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种,因 此无 重 大市场 价格 风险 。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2015 年6 月 30 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
9,940,000.00 2.31 - -
交易性 金融 资产-基
金投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 9,940,000.00 2.31 - -
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感 性分 析 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
27
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ；
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元 ）
本期末 （2015 年 6 月30 日） 上年度 末 （2014 年12 月 31 日）
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
497,000.00 -
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-497,000.00 -
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 9,940,000.00 1.17
其中： 股票 9,940,000.00 1.17
2 固定收 益投 资 779,288,656.90 91.90
其中： 债券 779,288,656.90 91.90
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 40,880,979.97 4.82
7 其他各项 资产 17,824,154.18 2.10
8 合计 847,933,791.05 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
28
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 9,940,000.00 2.31
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 9,940,000.00 2.31
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 600016 民生银 行 1,000,000 9,940,000.00 2.31
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序 号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600023 浙能电 力 50,991,161.27 12.79
2 600037 歌华有 线 25,639,871.22 6.43
3 600016 民生银 行 17,914,863.12 4.49
4 002408 齐翔腾 达 25,362.72 0.01
注：本 基金 本报 告期 内未 仅持有 上 述4 只 股票 。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600023 浙能电 力 76,003,674.77 19.07
2 600037 歌华有 线 31,783,867.09 7.97
3 600016 民生银 行 7,510,625.46 1.88
4 002408 齐翔腾 达 25,863.30 0.01
注：本 基金 本报 告期 内未 仅持有 上 述4 只 股票 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 94,571,258.33 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
29
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 115,324,030.62
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 35,155,000.00 8.16
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 661,195,127.30 153.49
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 82,938,529.60 19.25
8 其他 - -
9 合计 779,288,656.90 180.91
7.6 期末按公 允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 132001 14 宝钢 EB 248,590 45,971,748.70 10.67
2 122530 12 七 城投 379,280 39,187,209.60 9.10
3 124674 14 泰 中兴 300,000 31,632,000.00 7.34
4 122297 13 山煤 01 300,000 30,156,000.00 7.00
5 019422 14 国债 22 300,000 30,123,000.00 6.99
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
30
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投 资的前 十名证 券 的发行主 体本期 未出现 被 监管部门 立案调 查,或在 报 告编制日 前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形
7.12.2 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
7.12.3 期 末 其他 各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 444,995.91
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 16,846,365.00
5 应收申 购款 532,793.27
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 17,824,154.18
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113501 洛钼转 债 18,637,550.40 4.33
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 的股票 不存 在流 通受 限的 情况。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
优质
纯债
债券A
298 809,752.75 229,813,067.03 95.24% 11,493,250.99 4.76%
信诚
优质
纯债
901 107,031.53 65,156,197.44 67.56% 31,279,212.63 32.44% 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
31
债券B
合计 1,199 281,686.18 294,969,264.47 87.34% 42,772,463.62 12.66%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
期末本 公司 基金 从 业 人员 未持有 本基 金的 基金 份额 。
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金的 基金 份额 。
2、期 末本 基金 的基 金经 理 未持有 本基 金的 基金 份额 。
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚优 质纯 债债 券 A 信诚优 质纯 债债 券 B
基金合 同生 效日(2013 年 2 月 7 日)基 金份
额总额
201,322,698.75 1,844,790,079.56
本报告 期期 初基 金份 额总 额 174,540,844.94 188,872,179.97
本报告 期 基 金总 申购 份额 223,940,296.15 249,262,825.46
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 157,174,823.08 341,699,595.36
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 241,306,318.01 96,435,410.07
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第 48 次会 议审议 通过,聘 任吕 涛先生 担任信 诚基金 总经 理
职务。 本基 金管 理人 已 于2015 年 4 月 3 日 在《 中国 证券报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《证券 时报 》及 公司 网站
上刊登 了 《 信诚 基金 管理 有限公 司关 于总 经理 任职 的公告 》 。 自 新任 总经 理任 职之日 起, 本公 司董 事长 张
翔燕女 士不 再代 为履 行总 经理职 务。 上 述变 更事 项已 按有关 规定 向中 国证 券监 督管理 委员 会证 券基 金 机
构监管 部和 上海 证监 局报 告。
经 信 诚 基金 管 理有 限 公司董 事 会 审议 通 过,解 聘林 军女 士 信 诚基 金 副总 经 理职务, 同 时 聘任 唐世 春
先生担 任公 司副 总经 理, 不 再担任 督察 长职 务。 在新 任督察 长任 职之 前, 代为 履 行督察 长职 务。 本基 金管
理人已 于2015 年6 月30 日在 《中 国证 券报 》 、 《上 海证券 报》 、 《 证券 时报 》 及公司 网站 上刊 登 了 《 信 诚
基金管理 有限公 司关 于高 级管理人 员变更 的公 告》 。 上述变更 事项已 按规 定向 中国证券 投资基 金业 协会
报备。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
32
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务 的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长城证 券 1 115,298,185.80 99.98% 104,967.63 99.98% -
招商证 券 1 25,870.13 0.02% 22.89 0.02% -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债券交 易 回购交易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
长城证 券 453,680,957.46 83.60% 14,640,900,000.00 99.56%
招商证 券 88,997,672.91 16.40% 65,000,000.00 0.44%
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2014 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2014 年第 四季 度报 告
同上 2015-01-20
3
信诚基金管理有限公司关于调整开
放式基 金转 换业 务规 则的 公告
同上 2015-02-09
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加齐鲁证券网上申购费率
优惠活 动的 公告
同上 2015-03-19
5
信诚优质纯债债券型证券投资基金
招募说 明书 摘要 （2015 年第 1 次更
同上 2015-03-21 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
33
新）
6
信诚优质纯债债券型证券投资基金
招募说 明书 更新(2015 年 度第1 次)
同上 2015-03-21
7
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2014 年年 度报 告摘 要
同上 2015-03-27
8
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2014 年年 度报 告
同上 2015-03-27
9
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2015 年第 一季 度报 告
同上 2015-04-22
10
信诚基金管理有限公司关于调整网
上直销平台支付宝渠道申购费率优
惠的公 告
同上 2015-05-06
11
信诚基金管理有限公司关于与上海
银联电子支付服务有限公司合作开
通“银联通”直销网上交易和费率
优惠的 公告
同上 2015-05-06
12
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参与天天基金费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-06
13
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-29
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
无
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 相关 批准 文件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 基金 合同
4、信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 招募 说明 书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
34
信诚基 金管 理有 限公 司
2015 年8 月26 日
