鹏 华可转 债债 券型证 券投 资基 金2015 年半
年 度报告
2015 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 农 业银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2015 年 8 月 25 日
鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 2 页 共 47 页
§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2015 年 8 月 20 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2015 年2 月3 日( 基金合同 生效日） 起至6 月30 日止 。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 3 页 共 47 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 13
4.7 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 14
4.8 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 15
5.3 托管人对 本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ........................ 15
§6 半年度财务会计报告（未经审 计） ................................................................................................. 15
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 17
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36
7.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 36
7.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 36
7.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序 的 所有股票投 资明细 ................................ 37
7.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 37
7.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 39
7.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 39
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 40
7.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 40
7.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 40
7.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 40
7.11 投资组合 报 告附注 .................................................................................................................. 40
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 4 页 共 47 页
8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 41
8.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 41
8.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 41
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42
10.1 基金份 额持有人 大会决议 ...................................................................................................... 42
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ...................................... 42
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .......................................................... 42
10.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................. 43
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .................................................................................. 43
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 .................................................. 43
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .............................................................................. 43
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 44
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46
11.1 备查文件目 录 .......................................................................................................................... 46
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 47
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 47
鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 5 页 共 47 页
§2
基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 鹏华可转债 债券型证 券投资基 金
基金简称 鹏华可转债
场内简称 -
基金主代码 000297
交易代码 000297
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2015 年2 月3 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 97,056,632.46 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 在合理控制 信用风险 、保持适 当流动性 的基础上 ，以
可转债为主 要投资标 的，力争 取得超越 基金业绩 比较
基准的收益 。
投资策略 本基金主要 投资于可 转换债券 等固定收 益类品种 ，在
有效控制风 险的基础 上，以可 转换债券 为主要投 资标
的，力求取 得超越基 金业绩比 较基准的 收益。
业绩比较基 准 中证可转换 债券指数 收益率×60 ％＋中 债总指数 收益
率 ×30％＋ 沪深 300 指数收益 率 ×10 ％
风险收益特 征 本基金为债 券型基金 ，属于证 券投资基 金中具有 较低
风险收益特 征的品种 ，其预期 风险与预 期收益高 于货
币市场基金 ，低于混 合型基金 和股票型 基金 。本 基金
主要投资于 可转换债 券，在债 券型基金 中属于风 险水
平相对较高 的投资产 品。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 张戈 林葛
联系电话 0755-82825720 010-66060069
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电 话
4006788999 95599
传真 0755-82021126 010-68121816
注册地址 深圳市福田 区福华三路168 北京市东城 区建国门 内大街 69鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 6 页 共 47 页
号深圳国际 商会中心 第 43
层
号
办公地址 深圳市福田 区福华三路168
号深圳国际 商会中心 第 43
层
北京复兴门 内大街 28 号凯晨世
贸中心东座9 层
邮政编码 518048 100031
法定代表人 何如 刘士余
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基金 半年 度报 告正 文的 管理 人互 联网
网址
http://www.phfund.com
基金半年度 报告备置 地点 深圳市福田 区福华三 路168 号深圳 国际商会 中心43
层鹏华基金 管理有限 公司
北京市西城 区复兴门 内大街 28 号凯晨世 贸中心 东
座F9 中国农 业银行股 份有限公 司
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 鹏华基金管 理有限公 司 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳
国际商会中 心第 43 层
§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位 ：人民币 元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2015 年2 月3 日 - 2015 年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 18,078,542.19
本期利润 24,673,719.08
加权平均基 金份额本 期利润 0.0871
本期加权平 均净值利 润率 8.43%
本期基金份 额净值增 长率 5.60%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
期末可供分 配利润 5,449,979.18
期末可供分 配基金份 额利润 0.0562
期末基金资 产净值 102,506,611.64
期末基金份 额净值 1.056
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 ) 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 7 页 共 47 页
基金份额累 计净值增 长率 5.60%
注： （1）本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含 公允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分
的期末余额 的孰低数。 表 中的 “期末 ”均 指报告期 最 后一日， 即 6 月30 日， 无论 该日是否 为开放
日或交易所 的交易日 。
（4 ）本基 金 基金合同 于 2015 年 2 月3 日生效， 至 2015 年 6 月30 日未满6 个月。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -3.21% 1.71% -17.08% 3.64% 13.87% -1.93%
过去三个月 1.64% 1.12% -4.57% 2.51% 6.21% -1.39%
自基金合同
生效起至 今
5.60% 0.90% 0.79% 2.06% 4.81% -1.16%
注： 业绩比较 基准= 中 证可转换 债券指数 收益率 × 60 ％ ＋中债总指 数收益率 ×30％＋ 沪深 300 指数
收益率 ×10 ％ 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 8 页 共 47 页
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年 2 月 3 日生效 ，截 至本报告期 末本基金 基金合同 生效未满 一年
且处于建仓 期。
2、 本基 金管理人 将严格按 照本基金 合同的约 定， 于本 基金建仓期 届满后确 保各项投 资比例符 合基
金合同的约 定。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日， 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 9 页 共 47 页
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万元人 民币。 截止本报 告 期末，公司 管理资产 总规模达到 3575.13 亿
元，管理 81 只开放式 基金、10 只全国 社保投资 组合 。经过近 17 年投资管 理基金， 在基金投 资、
风险控制等 方面积累 了丰富经 验。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从业年 限 说明
任职日期 离任日期
阳先 伟
本基金基
金经理
2015 年2 月2
日
- 13
阳先伟先
生，国籍
中国，经
济学硕
士，13 年
证券从业
经验。先
后在民生
证券、国
海证券等
机构从事
债券研究
及投资组
合管理工
作，历任
研究员、
高级经理
等职务。
2004 年 9
月加盟鹏
华基金管
理有限公
司从事债
券及宏观
研究工
作，曾任
鹏华普天
债券基金
基金经理
助理；
2007 年 1
月至 2014
年 2 月担
任鹏华普鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 10 页 共 47 页
天债券基
金基金经
理，2010
年12 月至
2014 年 2
月兼任鹏
华丰润债
券型证券
投资基金
基金经
理，2008
年 5 月起
兼任鹏华
丰收债券
型证券投
资基金基
金经理，
2013 年 9
月兼任鹏
华双债保
利债 券型
证券投资
基金基金
经理，
2015 年 2
月兼任鹏
华 可转债
债券型证
券投资基
金基金经
理，现同
时担任固
定收益部
执行总经
理、投资
决策委员
会成员。
阳先伟先
生具备基
金从业资
格。本报
告期内本
基金基金
经理未发
生变动，鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 11 页 共 47 页
本基金为
本期内新
成立基
金。
伍旋
本基金基
金经理
2015 年2 月2
日
- 9
伍旋先
生，国籍
中国，北
京大学工
商管理硕
士， 9 年证
券从业经
验。曾任
职于中国
建设银
行，2006
年 6 月加
盟鹏华基
金管理有
限公司，
从事研究
分析工
作，历任
研究部高
级研究
员、基金
经理助
理；2011
年12 月起
担任鹏华
盛世创新
股票型证
券投资基
金（LOF）
基金经
理，2015
年 2 月起
兼任鹏华
可转债债
券型证券
投资基金
基金经
理，2015
年 4 月起
兼任鹏华
改革红利鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 12 页 共 47 页
股票型证
券投资基
金基金经
理。现同
时担任研
究部副总
经理。伍
旋先生具
备基金从
业资格。
本报告期
内本基金
基金经理
未发生变
动，本基
金为本期
内新成立
基金。
注： 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日； 担 任新成立 基金基金 经理的，
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相关规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵 守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，本基金未发生 违法违规且对基金 财产造成 损失的异常交易行为。本 报 告期内未发
生基金管理人管理的所有 投资组合参与的 交易所公开 竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量 超
过该证券当 日成交量 的 5%的情 况。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 13 页 共 47 页
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2015 年上半 年实体经 济动能仍 然偏弱观 ： 统计数 据表 明， 工业企 业主营业 务收入平 均增速仅
为1% ， 大幅低于 去年 7% 的平均增 速。6 月份汇 丰 PMI 初值略为回 升 0.4 个 百分点至49.6 。 商品 期
货价格重新 回到前期 低点附近 ，从稳增 长政策到 实体 经济切实改 善仍然需 要时间。
2015 年上半 年， 沪 深 300 指 数上涨 26.58% ， 中小板指 数上涨 69.06% ， 创 业板指数 上涨 94.23% 。
但在 2 季度内股 票市场以 中小市值 股票为主 短时间大 幅上涨后出 现急速调 整，较 6 月中 旬市场高
点相比，6 月15 至30 日的 短短 10 个 交易日内 ， 沪 深300 指数下 跌 16.16% ， 中小 板指数下 跌 23% ，
创业板指数 下跌 26.7% 。上半 年内，大 幅下挫的 市场 风险在进入7 月后持 续发展。
上半年中证 全债指数 上涨 3.17% ， 中 证可转 债指数受 权益市场的 影响冲高 回落 ， 大跌 11.98% ，
转债市场依然供给受限， 使得转债估值处于 较高的水 平，市场整体平价溢价 率 9.21% ，底价 溢价
率73% 。
组 合仍在建 仓期内， 我们将配 置重点偏 向于新发 行的 可转债。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期内， 本基金净 值增长率为 5.60% ， 同期上证 综 指上涨 14.12% ，深证成 指上涨 8.95% ，
沪深 300 指 数上涨 10.41% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
尽管 A 股权益市场风 险加大， 但可转债 受供给不 足以 及有债性托 底的影响 ，预计表 现会好于
权益市场， 我们仍继 续会结合 发行企业 的基本面 以及 转债的估值 水平，稳 健建仓。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
4.6.1 有关参 与估值 流程各方 及人员的 职责分工 、专 业胜任能 力 和相关工 作经历的 描述
4.6.1.1 日 常估值流 程
基金的估值由基金会计负 责，基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体，独立建
账、 独立 核算 ， 保证不 同基金之 间在名册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 14 页 共 47 页
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对 一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格，在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
4.6.1.2 特 殊业务估 值流程
根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规 范证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相
关规定，本公司成立停牌 股票等没有市价 的投资品种 估值小组，成员由基金经 理、行业研究员 、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
4.6.2 基金经 理参与 或决定估 值的程度
基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理参与估值小组对 停牌股票估值的讨 论，发表 相关意见和建议，与估值 小组成员共同
商定估值原 则和政策 。
4.6.3 本公司 参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
4.6.4 本公司 现没有 进行任何 定价服务 的签约。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
4.7.1 截止本 报告期 末， 本基金 期末可供 分配利润 为 5,449,979.18 ， 期末基 金份额净 值 1.056
元。
4.7.2 本基金 本报告 期内未进 行利润分 配。
4.7.3 根据相 关法律 法 规及本 基金基金 合同的规 定， 本基金管理 人将会综 合考虑各 方面因素，
在严格遵守 规定前提 下，对本 报告期内 可供分配 利润 适时作出相 应安排。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
注：无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国 农业银行 股份有限公司严格遵守《 证券投资基金
法》相关法律法规的规定 以及基金合同、 托管协议的 约定，对本基金基金管理 人 —鹏华基金管 理鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 15 页 共 47 页
有限公司 2015 年 2 月 3 日至 2015 年6 月 30 日基金的投资运作 ，进行了 认真、独 立的会计 核算
和必 要的投 资监督， 认真履行 了托管人 的义务， 没有 从事任何损 害基金份 额持有人 利益的行 为。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本托管人认为, 鹏华基金 管理有限公司在本 基金的投 资运作、基金资产净值的 计算、基金份
额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及 利润分配等 问题上，不存在损害基金 份额持有人利益 的
行为；在报告期内，严格 遵守了《证券投 资基金法》 等有关法律法规，在各重 要方面的运作严 格
按照基金合 同的规定 进行。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本托管人认为，鹏华 基金 管理有限公司的信 息披露事 务符合《证券投资基金信 息披露管理办
法》及其他相关法律法规 的规定，基金管 理人所编制 和披露的本基金年度报告 中的财务指标、 净
值表现、收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等信息真实、准确、完 整，未发现有损 害
基金持有人 利益的行 为。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华可转 债债券型 证券投资 基金
报告截止日 ： 2015 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年6 月 30 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 76,234,533.46
结算备付金
37,308.96
存出保证金
36,128.13
交易性金融 资产 6.4.7.2 44,060,724.98
其中：股票 投资
20,079,412.98
基金投资
-
债券投资
23,981,312.00
资产支持证 券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资 产 6.4.7.3 -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 -
应收证券清 算款
-
应收利息 6.4.7.5 17,864.30
应收股利
- 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 16 页 共 47 页
应收申购款
114,751.03
递延所得税 资产
-
其他资产 6.4.7.6 -
资产总计
120,501,310.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年6 月 30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融 负债
-
衍生金融负 债 6.4.7.3 -
卖出回购金 融资产款
-
应付证券清 算款
14,542,204.95
应付赎回款
3,091,755.10
应付管理人 报酬
99,624.06
应付托管费
19,924.83
应付销售服 务费
-
应付交易费 用 6.4.7.7 100,263.11
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税 负债
-
其他负债 6.4.7.8 140,927.17
负债合计
17,994,699.22
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 97,056,632.46
未分配利润 6.4.7.10 5,449,979.18
所有者权益 合计
102,506,611.64
负债和所有 者权益总 计
120,501,310.86
注：(1) 报告 截止日 2015 年 6 月 30 日， 基金份额 净 值 1.056 元，基 金份额总 额 97,056,632.46
份。
(2) 本基金基 金合同 于 2015 年2 月3 日 生效，无 上年 度末可比较 数据。
6.2 利润 表
会计主体： 鹏华可转 债债券型 证券投资 基金
本报告期：2015 年 2 月3 日( 基金合同 生效日) 至2015 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年2 月3 日(基金合同生
效日)至 2015 年 6 月 30 日
一、收入
26,563,916.75
1.利息收入
2,774,025.83
其中：存款 利息收入 6.4.7.11 1,563,693.01 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 17 页 共 47 页
债券利息收 入
2,252.41
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
1,208,080.41
其他利息收 入
-
2.投资收益（ 损失以 “- ”填 列）
16,733,561.65
其中：股票 投资收益 6.4.7.12 15,764,279.98
基金投资收 益
-
债券投资收 益 6.4.7.13 245,307.46
资产支持证 券投资收 益
-
贵金属投资 收益
-
衍生工具收 益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 723,974.21
3.公允价值变 动收益 （损失以 “- ”号 填列） 6.4.7.16 6,595,176.89
4.汇兑收益 （ 损失以 “- ”号 填列）
-
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填列） 6.4.7.17 461,152.38
减： 二、费用
1,890,197.67
1．管理人报 酬 6.4.10.2.1 1,193,967.93
2．托管费 6.4.10.2.2 238,793.56
3．销售服务 费
-
4．交易费用 6.4.7.18 319,517.54
5．利息支出
-
其中：卖出 回购金融 资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.19 137,918.64
三、利润总额（亏损总额以 “- ”号填列 ）
24,673,719.08
减：所得税 费用
-
四、净利润（净亏损以“- ”号填列）
24,673,719.08
注：(1) 报告 实际编制 期间为 2015 年2 月 3 日( 基金 合同生效日 ）至 2015 年6 月 30 日。
(2) 本基金基 金合同 于 2015 年2 月3 日 生效，无 上年 度可比较期 间及可比 较数据。
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华可转 债债券型 证券投资 基金
本报告期：2015 年 2 月3 日( 基金合同 生效日) 至2015 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2 月 3 日(基金合同生效日) 至 2015 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （ 基
金净值）
430,571,056.16 - 430,571,056.16
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 24,673,719.08 24,673,719.08 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 18 页 共 47 页
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “-”号填
列）
-333,514,423.70 -19,223,739.90 -352,738,163.60
其中：1.基金 申购款 15,105,867.38 1,067,549.99 16,173,417.37
2. 基金赎回 款 -348,620,291.08 -20,291,289.89 -368,911,580.97
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （ 基
金净值）
97,056,632.46 5,449,979.18 102,506,611.64
注：(1) 报告 实际编制 期间为 2015 年2 月 3 日( 基金 合同生效日 ）至 2015 年6 月 30 日。
(2) 本基金基 金合同 于 2015 年2 月3 日 生效，无 上年 度可比较 期 间及可比 较数据。
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
鹏华可转债债券型证券投 资基金 (以下简称 “本基金 ”)经中国证券监督管理 委员会(以下简
称“ 中国证监会 ”) 证监许 可[2013]1023 号《关于核 准鹏华可转债债券型证券投 资基 金募集的批
复》核准，由鹏华基金管 理有限公司依照 《中华人民 共和国证券投资基金法》 和《鹏华可转债 债
券型证券投 资基金基 金合同》 负责公开 募集。
本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
430,371,037.12 元， 经普华永 道中天会 计师事务 所 （ 特殊普通合 伙） 普华 永道中天 验字(2015) 第
108 号验资报 告予以 验证。 经 向 中国证 监会备案， 《鹏 华可转债债 券型证券 投资基金 基金合同 》 于
2015 年 2 月 3 日正式生 效，基金 合同生效 日的基金 份额总额为 430,571,056.16 份基金 份额，其
中认购资金 利 息折合200,019.04 份基金 份额 。 本基金 的基金管理 人为鹏华 基金管理 有限公司 ， 基
金托管人为 中国农业 银行股份 有限公司 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《鹏华可 转债债券型证券投资基金 基金合同》的
有关规定 ， 本基金 主要投 资于具有 良好流动 性的金融 工具， 包 括国内依 法发行 和上市交 易的股票、
债券、货币市场工具、权 证、资产支持证 券以及经中 国证监会批准的允许基金 投资的其他金融 工鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 19 页 共 47 页
具。基金的投资组合比例 为：本基金对债 券的投资比 例不低于基金资产的 80% ，投资于可转 换债
券( 含分离交易可转债)的比 例合计不低于非 现金基金 资产的 80%，股票等权 益类品种的投资 比例
不超过基金资产的 20% ；现金或到期日在 一年以内的 政府债券的投资比例不低 于基金资产净值 的
5%。 本基 金业绩比 较基准为 ： 中 证可转换 债券指数 ×60 % ＋中债总指 数 ×30% ＋沪深 300 指数×1 0% 。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具体 会计准则 及相关规 定(以下 合称 “ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《 证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国证券 投资基金 业协会颁 布的 《证
券投资基 金会计核算业 务指引》 、 《 鹏华可转 债债券型 证券投资基金 基金合同 》和中国证监会允 许
的基金行业 实务操作 的有关规 定编制。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2015 年2 月3 日(基金合同 生效日）至 2015 年 6 月 30 日止期间财务报 表符合企 业会
计准则的要 求， 真 实、 完整地反 映了本基 金 2015 年6 月30 日的财 务状况以 及 2015 年 2 月3 日(基
金合同生效 日）至 2015 年6 月 30 日止 期间的经 营成 果和基金净 值变动情 况等有关 信息。
6.4.4 重要 会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期财务 报表 的实 际编制期 间为 2015
年2 月 3 日( 基金合同 生效日） 至 2015 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 帐本位币 ，除有特 别说明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
6.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债券投资和 衍生工具( 主要为权证投资)分类为以 公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍 生工具所产 生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融 资
产列示外，以公允价值计 量且其公允价值 变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金 融鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 20 页 共 47 页
资产列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和各类应收
款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。
(2) 金融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量 且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。
6.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
(1) 金融资产 或金融负 债于本基 金成为金 融工具 合同 的一方时， 于 交易日按 公允价值 在资产负
债表内确认。以公允价值 计量且其变动计 入当期损益 的金融资产，取得时发生 的相关交易费用 计
入当期损益；支付的价款 中包含已宣告但 尚未发放的 现金股利或债券起息日或 上次除息日至购 买
日止的利息，应当单独确 认为应收项目。 应收款项和 其他金融负债的相关交易 费用计入初始确 认
金额。
(2) 以公允价 值计量 且 其变动计 入当期损 益的金 融资 产按照公允 价值进行 后续计量， 应收款项
和其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成本进 行后 续计量。
(3) 以公 允价 值计量 且其 变 动 计入 当期 损益的 金融 资产 的公 允价 值变 动作 为公允 价值 变动 损
益计入当期损益；在资产 持有期间所取得 的利息或现 金股利以及处置时产生的 处置损益计入当 期
损益。
(4) 金融资产 满足下列 条件之一 的， 予以终止 确认 ：(1) 收取该金 融资产现 金流量的 合同权利
终止；(2) 该金融资产 已转移，且本基金 将金融资产 所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转 入
方；或者(3) 该金融资 产已转移，虽然本 基 金既没有 转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所 有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。
(5) 金融资产 终止确认 时，其账 面价值与 收到的 对价 的差额 ，计 入当期损 益。
(6) 当金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除时 ，终 止确 认该 金融 负债 或义务 已解 除的 部
分。终止确 认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差 额，计入当 期损益。
6.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生 工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ； 估值 日无交易 ， 但最鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 21 页 共 47 页
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最 近
交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。
(2) 存在活跃 市场的金 融工具 ， 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 ， 参
考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。
(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 ， 采用市 场参与者 普遍 认 同且被以 往市场实 际交易价 格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市
场交易中使用的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允 价值、现金 流量折现法和期 权
定价模型等。采用估值技 术时，尽可能最 大程度使用 市场参数，减少使用与本 基金特定相关的 参
数。
6.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
6.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份 额 数及确定的拆分 比
例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份
额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及
基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转
出基金的实 收基金减 少。
6.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或 赎回基金 份额时， 申 购或赎回 款项中 包含 的按累计未 实现利得/( 损失)占 基金净值 比例
计算的金额。损益平准金 于基金申购确认 日或基金赎 回确认日认列，并于期末 全额转入未分配 利
润/( 累计亏 损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 22 页 共 47 页
由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价
值变动损益；于处置时， 其处置价 格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
6.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方
法逐日确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的也可按直 线法计算 。
6.4.4.11 基金 的收益分配政 策
6.4.4.11.1 在 符合有关 基金分红 条件的前 提下，本 基 金每年收益 分配次数 最多为 12 次，每
次收益分配 比例不得 低于该次 可供分配 利润的 10% ， 若《基金合 同》生效 不满 3 个月可不 进行收
益分配；
6.4.4.11.2 本基金收 益分配方 式分为两 种： 现金 分红 与红利再投 资， 投资 人可选择 现金红利
或将现金红利按除息日份 额净值自动转为 基金份额进 行再投资；若投资人不选 择，本基金默认 的
收益分配方 式是现金 分红；
6.4.4.11.3 基金收益 分配后每 一基金份 额净值不 能低 于面值， 即基 金收益 分配基准 日的基金
份额净值减 去每单位 基金份额 收益分 配 金额后不 能低 于面值；
6.4.4.11.4 本基金的 每份基金 份额享有 同等分配 权；
6.4.4.11.5 法律法规 或监管机 构另有规 定的从其 规定 。
6.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
（1） 对于证券 交易所上 市的股票 和债券， 若 出现重大 事项停牌或 交易不活 跃 （包括涨跌 停时
的交易不活 跃） 等情 况， 本基 金根据中 国证监会 公告[2008]38 号 《关于进 一步规范 证券投资 基金
估值业务的 指导意见》 ， 根 据具体情 况采用 《中国 证券 业协会基金 估值工作 小组关于 停牌股票 估值鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 23 页 共 47 页
的参考方法 》提供 的 指数收益 法等估值 技术进行 估值 。
（2）对于在锁定期内的非公 开发行股票，根据中 国 证监会计字[2007]21 号《关于证券投 资
基金执行<企业会计准则> 估值业务及份额净 值计价有 关事项的通知》之附件 《非公开发行有明 确
锁定期股票 的公允价 值的确定 方法》 ， 若 在证券交 易所 挂牌的同一 股票的市 场交易收 盘价低于 非公
开发行股票的初始投资成 本，按估值日证 券交易所挂 牌的同一股票的市场交易 收盘价估值；若 在
证券交易所挂牌的同一股 票的市场交易收 盘价高于非 公开发行股票的初始投资 成本，按锁定期 内
已经过交易 天数占锁 定期内总 交易天数 的比例将 两者 之间 差价的 一部分确 认为估值 增值。
（3）在银行间同业市场交易 的债券品种，根据中 国 证监会证监会 计字[2007]21 号《关于 证
券投资基金执行< 企业会 计准则>估值业务及 份额净值 计价有关事项的通知》 采用估值技术确定 公
允价值。本基金持有的银 行间同业市场债 券按现金流 量折现法估值，具体估值 模型、参数及结 果
由中央国债 登记结算 有限责任 公司独立 提供。
（4） 本 基金根据 中国证券 投资基金 业协会 《中国 证券 投资基金业 协会估值 核算工作 小组关于
2015 年1 季 度固定收 益品种的 估值处理 标准》 （ 以下 简称 “ 估值 处理标准 ”） ， 对于 交易所市 场上
市交易或挂 牌转让的 固定收益 品种 （估值处 理标准另 有规定的除 外） ， 采用第三 方估值机 构提供的
价格数据进 行估值。
6.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 政策变更 。
6.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报告期根据中国 证券投资基金业协 会《中国 证券投资基金业协会估值 核算工作小组
关于 2015 年 1 季度固 定收益品 种的估值 处理标 准》 （ 以下简称 “ 估值处理 标准 ”）， 对于交 易所
市场上市交 易或挂牌 转让的固 定收益品 种 （ 估值处理 标准另有规 定的除外） ， 采 用第三方 估值机构
提供的价格 数据进行 估值。
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市
公司股息红利差别化个人 所得税政策有关 问题的通知 》及其他相关财税法规和 实务操作，主要 税鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 24 页 共 47 页
项列示如下 ：
(1)
以发行 基金方式 募集资金 不属于营 业税征 收范 围， 不征收营业 税。 基金买 卖股票、 债券
的差价收入 不予征收 营业税
(2)
对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股 票、 债券 的差价 收 入， 股 权的股息 、 红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，由发 行债券的 企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%
的个人所得 税。自 2013 年 1 月 1 日起，对 基金从上 市公司取得 的股息红 利所得， 持股期限在 1
个月以内(含1 个月)的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳 税所得额； 持 股期限在1 个月以上至1 年(含
1 年) 的，暂减 按 50%计入 应纳税所 得额； 持股期限 超 过 1 年的，暂减 按 25%计入 应纳税所 得额。
对基金持有的上市公司限 售股，解禁后取 得的股息、 红利收入，按照上述规定 计算纳税，持股 时
间自解禁日起计算；解禁 前取得的股息、 红利收入继 续暂减按 50%计入应纳 税所得额。上述 所得
统一适用 20% 的税率 计征个人 所得税。
(4)
基金卖 出股票 按 0.1% 的 税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票交易 印花税。
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 76,234,533.46
定期存款 -
其中：存款 期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 76,234,533.46
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 17,301,999.09 20,079,412.98 2,777,413.89
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 20,163,549.00 23,981,312.00 3,817,763.00
银行间市场 - - - 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 25 页 共 47 页
合计 20,163,549.00 23,981,312.00 3,817,763.00
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 37,465,548.09 44,060,724.98 6,595,176.89
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：截止本 报告期末 ，本基金 未持有衍 生金融资 产和 衍生金融负 债。
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注：截止本 报告期末 ，本基金 未持有买 入返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注：截止本 报告期末 ，本基金 未持有买 断式逆回 购交 易中取得的 债券。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存 款利息 14,262.53
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 15.12
应 收债券利 息 3,572.07
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 14.58
合计 17,864.30
注：其他为 应收结算 保证金利 息。
6.4.7.6 其他 资产
注：截止本 报告期末 ，本基金 未持有其 他资产。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用 100,263.11 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 26 页 共 47 页
银行间市场 应付交易 费用 -
合计 100,263.11
6.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商 交 易单元保 证金 -
应付赎回费 11,652.13
预提费用 129,275.04
合计 140,927.17
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2015 年 2 月3 日(基 金合同生 效日)至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
基金合同生 效日 430,571,056.16 430,571,056.16
本期申购 15,105,867.38 15,105,867.38
本期赎回( 以"-" 号填列) -348,620,291.08 -348,620,291.08
本期末 97,056,632.46 97,056,632.46
注： （1）申 购含红利 再投、转 换入份额 。赎回含 转换 出份额。
（2 ）本基金自 2015 年 1 月 12 日至 2015 年 1 月 30 日止期间公 开发售， 共募集有 效净认购 资金
430,371,037.12 元 。 根据 《鹏 华可转债 债券型证 券投 资基金招募 说明书 》 的规 定， 本基金设 立募
集期内认购 资金产生 的利息收 200,019.04 元在本基 金成立后， 折算为 200,019.04 份基 金份额 ，
划入基金份 额持有人 账户。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
基金合同 生 效日 - - -
本期利润 18,078,542.19 6,595,176.89 24,673,719.08
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
-11,866,058.70 -7,357,681.20 -19,223,739.90
其中：基金 申购款 645,667.69 421,882.30 1,067,549.99
基金赎回款 -12,511,726.39 -7,779,563.50 -20,291,289.89
本期已分配 利润 - - -
本期末 6,212,483.49 -762,504.31 5,449,979.18 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 27 页 共 47 页
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 2 月3 日(基 金合同生 效日)至 2015 年 6
月 30 日
活期存款利 息收入 390,554.71
定期存款利 息收入 1,157,555.57
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 12,944.16
其他 2,638.57
合计 1,563,693.01
注：其他为 申购款利 息收入 与 结算保证 金利息收 入。
6.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日(基金合同生效 日)至2015 年
6 月 30 日
卖出股 票成 交总额 105,983,060.89
减：卖出股 票成本总 额 90,218,780.91
买卖股票差 价收入 15,764,279.98
6.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2月3 日(基金合 同生效日)至2015 年6
月30日
卖出债券（ 、债转股 及债券到 期兑付） 成交
总额
4,724,130.00
减：卖出债 券（ 、债 转股及债 券到期兑 付）
成本总额
4,470,720.48
减：应收利 息总额 8,102.06
买卖债券差 价收入 245,307.46
6.4.7.14 衍生 工具收益
注：本基金 本报告 期 没有发生 衍生工具 收益。
鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 28 页 共 47 页
6.4.7.15 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日(基 金合同生 效日)至 2015 年6
月 30 日
股票投资产 生的股利 收益 723,974.21
基金投资产 生的股利 收益 -
合计 723,974.21
6.4.7.16 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2015 年2 月3 日( 基 金合同生 效日)至 2015
年 6 月 30 日
1.交易性金 融资产 6,595,176.89
—— 股票投 资 2,777,413.89
—— 债券投 资 3,817,763.00
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 贵金属 投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
合计 6,595,176.89
6.4.7.17 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日( 基金合同 生效日) 至2015 年
6 月 30 日
基金赎回费 收入 451,796.72
转换费收入 9,355.66
合计 461,152.38
6.4.7.18 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日(基金合同生效日)至2015 年
6 月 30 日 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 29 页 共 47 页
交易所市场 交易费用 319,517.54
银行间市场 交易费用 -
合计
319,517.54
6.4.7.19 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日( 基 金合同生 效日)至 2015
年 6 月 30 日
审计费用 22,288.80
信息披露费 106,986.24
账户维护费 100.00
银行汇划费 用 8,543.60
合计 137,918.64
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
无。
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 没有发生变 化。
6.4.9.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金注 册登记机 构、基金 销售机构
中国农业银 行股份有 限公司 (“ 中国农业
银行 ”)
基金托管人 、基金代 销机构
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
本基金自 2015 年 2 月3 日 （基金合 同生效日 ） 至2015 年 6 月 30 日止会计 期间未通 过关联方鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 30 页 共 47 页
交易单元发生股票交易、 权证交易、债券 交易、债券 回购交易，也没有发生应 支付关联方的佣 金
业务。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年2 月3 日( 基金 合同生效 日) 至2015 年6 月30
日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,193,967.93
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 508,178.77
注：(1) 支付基金管理人 鹏华基金管理有限 公司的管 理人报酬年费率为 1.0% ，逐日计提，按 月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值 ×1. 0%÷ 当 年天 数。
(2) 根据《开放式证券投 资基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依据销售机构 销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付 客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2015年2月3 日(基金合 同生效日)至2015 年6月30 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 238,793.56
注：支付基金托管人中国 农业银行的托管 费年费率 为 0.2% ，逐日计提， 按月支付。日托管 费=前
一日基金资 产净值 ×0 .2%÷ 当 年天数。
6.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基金自 2015 年2 月3 日 （基金 合同生 效日） 至2015 年 6 月30 日止 会计期间 没有与关 联方
进行银行间 同业市场 的 债券(含 回购)交 易。
6.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注：本基金 本报告期 管理人未 投资、持 有本基金 。
6.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注：本基金 本报告期 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方没有投资 及持有本 基金份额 。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 31 页 共 47 页
6.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年2 月3 日(基 金合同生 效日)至 2015 年6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入
农业 银行 76,234,533.46 390,554.71
6.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：本基金 本报告期 没有参与 关联方承 销的证券 。
6.4.11 利润 分配情况
注：本基金 本报告期 内未进行 利润分配 。
6.4.12 期末 （ 2015 年 6 月 30 日 ）本基金持 有的流通受 限证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注：截至本报告期末，本 基金没有持有因 认购新发或 增发而流通受限股票，也 没有持有因认购 新
发或增发而 流通受限 的债券及 权证。
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000024
招商
地产
2015
年4 月
3 日
重大
事项
36.51 - - 360,000 8,950,248.29 13,143,600.00 -
6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
截至本报告 期末，本 基金没有 从事银行 间市场债 券正 回购交易形 成的卖出 回购证券 款余额。
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末，本 基金没有 从事交易 所市场债 券正 回购交易形 成的卖出 回购证券 款余额。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 32 页 共 47 页
6.4.13 金融 工具风险及管 理
6.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为债券型证券投资 基金。本 基金主要 投资债券 等固定收益类金融工具。 本基金在日常
经营活动中面临的与这些 金融工具相关的 风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本 基
金的基金管理人从事风险 管理的主要目标 是争取将以 上风险控制在限定的范围 之内，使本基金 在
风险和收益之间取得最佳 的平衡以实现“ 风险和收益 相匹配”的风险收益目标 。本基金的基金 管
理人致力于全面内部控制 体系的建设，建 立了从董事 会层面到各业务部门的风 险管理组织架构 。
本基金的基金管理人在董 事会下设风险控 制和合规审 计委员会，主要负责制定 基金管理人风险 控
制战略和控制政策、协调 突发重大风险等 事项； 督察 长负责对基金管理人各业 务环节合法合规 运
作进行监督检查，组织、 指导基金管理人 内部监察稽 核工作，并可向董事会和 中国证监会直接 报
告；在公司内部设立独立 的监察稽核部， 专职负责对 基金管理人各部门、各业 务的风险控制情 况
进行督促和检查，并适时 提出整改建议。 本基金的基 金管理人对于金融工具的 风险管理方法主 要
是通过定性分析和定量分 析的方法去估测 各种风险产 生的可能损失。从定性分 析的角度出发， 判
断风险损失的严重程度和 出现同类风险损 失的频度。 而从定量分析的角度出发 ，根据本基金的 投
资目标，结合基金资产所 运用金融工具特 征通过特定 的风 险量化指标、模型， 日常的量化报告 ，
确定风险损失的限度和相 应置信程度，及 时可靠地对 各种风险进行监督、检查 和评估，并通过 相
应决策，将 风险控制 在可承受 的范围内 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期 本息等情况，导 致基金资产 损失和收益变化的风险。 本基金的基金管 理
人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行
中国农业银行股份有限公 司，与该银行存 款相关的信 用风险不重大。本基金在 交易所进行的交 易
均以中国证 券登 记结 算有限责 任公司为 交易对手 完成 证券交收和 款项清算， 违约风险 可能性很 小；
在银行间同业市场进行交 易前均对交易对 手进行信用 评估并对证券交割方式进 行限制以控制相 应
的信用风险。本基金的基 金管理人建立了 信用风险管 理流程，通过对投资品种 信用等级评估来 控
制证券发行 人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散 信用风险。 于 2015 年 6 月 30 日，本基 金持
有信用类债 券占基金 净值比 23.39%
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 33 页 共 47 页
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来 自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变现困难或因投 资集中而无法在 市场出现剧 烈波动的情况下以合理的 价格变现。针对 兑
付赎回资金的流动性风险 ，本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预
测流动性需求，保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性风险，有效保 障基金持有人利 益。针对投 资品种变现的流动性风险 ，本基金的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指 标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品
种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资
产净值的 10%，且本基 金与由本基金的基 金管理人管 理的其他基金共同持有一 家公司发行的证 券
不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市 场
交易，因此除 附注中列示 的部分基金资产 流通暂时受 限制不能自由转让的情况 外，其余金融资 产
均能以合理价格适时变现 。此外，本基金 可通过卖出 回购金融资产方式借 入短 期资金应对流动 性
需求，其上限一般不超过 基金持有的债券 投资的公允 价值。本基金所持有的全 部金融负债的合 约
约定到期日均为一个月以 内且不计息，可 赎回基金份 额净值（所有者权益）无 固定到期日且不 计
息，因此账 面余额即 为未折现 的合约到 期现金流 量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息期间结束根据 市场利率重新定 价时对于未 来现金流影响的风险。本 基金主要投资于 交
易所及银行间市场交易的 固定收益品种， 此外还持有 银行存款、结算备付金等 利率敏感性资产 ，
因此存在相应的利率风险 。本基金的基金 管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控 ，
并通过调整 投资组合 的久期等 方法对上 述利率风 险进 行管理。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 34 页 共 47 页
本期末
2015 年 6 月30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 76,234,533.46 - - - 76,234,533.46
结算备付金 37,308.96 - - - 37,308.96
存出保证金 36,128.13 - - - 36,128.13
交易性金融 资产 - - 23,981,312.00 20,079,412.98 44,060,724.98
衍生金融资 产 - - - - -
买入返售金 融资产 - - - - -
应收证券清 算款 - - - - -
应收利息 - - - 17,864.30 17,864.30
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 114,751.03 114,751.03
其他资产 - - - - -
资产总计 76,307,970.55 - 23,981,312.00 20,212,028.31 120,501,310.86
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融 负债 - - - - -
衍生金融负 债 - - - - -
卖出回购金 融资产款 - - - - -
应付证券清 算款 - - - 14,542,204.95 14,542,204.95
应付赎回款 - - - 3,091,755.10 3,091,755.10
应付管理人 报酬 - - - 99,624.06 99,624.06
应付托管费 - - - 19,924.83 19,924.83
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 100,263.11 100,263.11
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 140,927.17 140,927.17
负债总计 - - - 17,994,699.22 17,994,699.22
利率敏感度 缺口 76,307,970.55 - 23,981,312.00 2,217,329.09 102,506,611.64
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。 本基金 基金合同 生效日为2015 年2 月3 日，无上年 末可比 数据 。
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设
该 利率 敏感 性分 析数 据结 果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有债 券资 产的 利率 风险 状况 测
算的理论变 动值对基 金资产净 值的影响 金额。
假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点， 其他市场 变 量均不发 生变化。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 35 页 共 47 页
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末（ 2015 年6 月 30 日 ）
市场利率下降 25 个
基点
0.00
市场利率上升 25 个
基点
0.00
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因 外汇汇率变 动而发生 波动的风 险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价 值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可能来源于证券 市场整体波动的 影响。本基 金的基金管理人在构建和 管理投资组合的 过
程中，采用“自上而下” 的策略，通过对 宏观经济情 况及政策的分析，结合证 券市场运行情况 ，
做出资产配置及组合构建 的决定；通过对 单个证券的 定性分析及定量分析，选 择符合基金合同 约
定范围的投 资品种进 行投资 。 本基 金的基金 管理人定 期结合 宏观 及微观环 境的变化 ， 对 投资策略、
资产配置、投资组合进行 修正，来主动应 对可能发生 的市场价格风险。本基金 通过投资组合的 分
散化降低其 他价格风 险。 本 基金对债 券的投资 比例不 低于基金资 产的 80% ； 投资 与可转换 债券 （ 含
分离交易可转债）的比例 合计不低于非现 金资产的 80% ；股票等权益类品种的 投资比例不超过 基
金资产的 20%。此外， 本基金的基金管理 人每日对本 基金所持有的证券价格实 施监控，定期运 用
多种定量方 法对基金 进行风险 度量，包 括 VaR （Value at Risk ）指 标等来 测试本基 金 面临的 潜在
价格风险， 及时可靠 地对风险 进行跟踪 和控制。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 20,079,412.98 19.59 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 36 页 共 47 页
交易性金融 资产 －基金 投资 0.00 0.00
交易性金融 资产－贵 金属投资 0.00 0.00
衍生金融资 产－权证 投资 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 20,079,412.98 19.59
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
注：于 2015 年 6 月 30 日，由 于本基金 运行期间 不足 一年，尚不 存在足够 的经验数 据，因此 ，无
法对本基金 资产净值 对于市场 价格风险 的敏感性 作定 量分析。
6.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的其他重 要事 项。
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 20,079,412.98 16.66
其中：股票 20,079,412.98 16.66
2 固定收益投 资 23,981,312.00 19.90
其中：债券 23,981,312.00 19.90
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 银行存款和 结算备付 金合计 76,271,842.42 63.30
7 其他各项资 产 168,743.46 0.14
8 合计 120,501,310.86 100.00
7.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值（ 元） 占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业 - -
B
采矿业 - - 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 37 页 共 47 页
C
制造业 1,020.83 0.00
D
电力、 热力、 燃气 及水生产 和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售 业 - -
G
交通运输、 仓储和邮 政业 6,934,792.15 6.77
H
住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输 、 软件和 信息技术 服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 13,143,600.00 12.82
L
租赁和商务 服务业 - -
M
科学研究和 技术服务 业 - -
N
水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 - -
R
文化、体育 和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 20,079,412.98 19.59
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 000024 招商地产 360,000 13,143,600.00 12.82
2 002245 澳洋顺昌 741,689 6,934,792.15 6.77
3 000541 佛山照明 89 1,020.83 0.00
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期末基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期末基金 资产净值
比例（％） 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 38 页 共 47 页
1 002245 澳洋顺昌 16,286,568.72 15.89
2 000333 美的集团 13,743,149.36 13.41
3 300146 汤臣倍健 13,502,688.14 13.17
4 603766 隆鑫通用 9,140,086.49 8.92
5 000024 招商地产 8,950,248.29 8.73
6 601318 中国平安 7,080,000.00 6.91
7 000786 北新建材 6,779,264.14 6.61
8 002531 天顺风能 4,872,523.00 4.75
9 600566 济川药业 4,474,981.72 4.37
10 000541 佛山照明 4,032,122.20 3.93
11 002229 鸿博股份 3,911,650.00 3.82
12 300112 万讯自控 3,142,160.90 3.07
13 601336 新华保险 3,048,884.00 2.97
14 600999 招商证券 2,773,366.00 2.71
15 300094 国联水产 2,587,131.00 2.52
16 300254 仟源医药 1,491,646.00 1.46
17 000925 众合科技 1,157,586.00 1.13
18 601311 骆驼股份 546,724.04 0.53
注：(1) 买入金 额按买入 成交金额 （成交单 价乘以成 交 数量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
(2) 以 上为 本报 告期内买 入的全部 股票明细 。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期末基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期末基金 资产净值
比例（％）
1 300146 汤臣倍健 18,039,431.05 17.60
2 000333 美的集团 14,666,937.44 14.31
3 603766 隆鑫通用 12,137,942.15 11.84
4 002245 澳洋顺昌 8,228,459.98 8.03
5 601318 中国平安 7,722,023.60 7.53
6 000786 北新建材 7,446,319.68 7.26
7 002229 鸿博股份 5,717,431.38 5.58
8 002531 天顺风能 5,517,760.50 5.38
9 600566 济川药业 4,781,018.66 4.66
10 000541 佛山照明 4,522,116.97 4.41
11 300112 万讯自控 3,650,900.48 3.56
12 600999 招商证券 3,590,005.00 3.50 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 39 页 共 47 页
13 300094 国联水产 3,129,593.00 3.05
14 601336 新华保险 3,128,165.00 3.05
15 300254 仟源医药 1,756,800.00 1.71
16 000925 众合科技 1,172,319.00 1.14
17 601311 骆驼股份 775,837.00 0.76
注：(1) 买入 金额按买 入成交金 额（成交 单价乘 以成 交数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
(2) 以上为本 报告期内 买入的全 部股票明 细。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ） 总额 107,520,780.00
卖出股票收 入（成交 ）总额 105,983,060.89
注：买入股 票成本、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相
关交易费用 。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 23,981,312.00 23.39
8 其他 - -
9 合计 23,981,312.00 23.39
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 110031 航信转债 115,200 16,739,712.00 16.33
2 113008 电气转债 40,000 7,241,600.00 7.06
注： 上述债 券明细为 本基金本 报告期末 持有的全 部债 券。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 40 页 共 47 页
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大 小 排序 的所 有资产支持证 券投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 贵金属。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 五名权证投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 权证。
7.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.10.1 本期 国债期货投资 政策
注：本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
7.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注：本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
7.10.3 本期 国债期货投资 评价
注 ：本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
7.11 投资 组合报告附注
7.11.1
本基金投资的前十名证券 中本期没有发行主 体被监管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的证 券
7.11.2
本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。
7.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 36,128.13
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 17,864.30
5 应收申购款 114,751.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 - 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 41 页 共 47 页
9 合计 168,743.46
7.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注：本基金 本报告期 末未持有 处于转股 期的可转 换债 券。
7.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净值比
例（%）
流通受限情 况说明
1 000024 招商地产 13,143,600.00 12.82 重大事项
7.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份 额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,522 27,557.25 79,529.12 0.08% 96,977,103.34 99.92%
8.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员
持有本基金
994.79 0.0010%
注：截至本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法 规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注： （1）本 公司高级 管理人员 、基金投 资和研究 部门 负责人本报 告期末未 持有本基 金份额。
（2 ）本基金 的基金经 理本报告 期末未持 有本基 金份 额。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 42 页 共 47 页
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2015 年2 月3 日 ） 基金份额 总额
430,571,056.16
本报告期期 初基金份 额总额 -
基金合同生 效日起至 报告期期 末基金总 申购份额 15,105,867.38
减:基金合同 生效日起 至报告期 期末基金 总赎回 份额 348,620,291.08
基 金 合 同生 效 日起 至 报 告期 期 末基 金 拆分 变 动份 额（ 份
额减少以"-" 填列）
-
本报告期期 末基金份 额总额 97,056,632.46
§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动：
报告期内经 公司董事 会审议通 过, 并经 中国证券 监督 管理委员会 证监许可[2015]217 号文 核
准，公司聘 任高永杰 先生担任 公司督察 长，任职 日期 自 2015 年2 月6 日起 。
报告期 内经 公司股东 会审议通 过， 公司聘 任陈冰女 士 担任公司监 事， 并自陈冰 女士担任 公司
监事之日起 ，李国阳 先生不再 担任公司 监事。陈 冰女 士任职日期 自 2015 年6 月2 日 起。
基金托管人 的重大人 事变动 ： 报告期 内基金托 管人的 专门基金托 管部门未 发生重大 的人事变
动。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 43 页 共 47 页
10.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所 情况
本基金管理 人聘请普 华永道中 天会计师 事务所 （特 殊 普通合伙） 为本 基金审计 的会计师 事务
所。本报告 期内未改 聘为本基 金审计的 会计师事 务所 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人、 基 金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信 证券 1 154,304,807.23 72.27% 136,544.23 71.95% 本报 告期 内
新增
国金 证券 1 59,199,033.66 27.73% 53,236.59 28.05% 本报 告期 内
新增
申银 万国 1 - - - - 本报 告期 内
新增
中金 公司 1 - - - - 本报 告期 内
新增
光大 证券 1 - - - - 本报 告期 内
新增
华泰 证券 1 - - - - 本报 告期 内
新增
东方 证券 1 - - - - 本报 告期 内
新增
注： 交易 单 元选择的 标准和程 序：
1) 基金管理 人负责选 择代理本 基金证券 买卖的 证券 经营机构， 使 用其交易 单元作为 基金的专 用交
易单元，选 择的标准 是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定； 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 44 页 共 47 页
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的 信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交易 单元的程 序：
我公司根据上述标准，选 定符合条件的证 券公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投研部门定 期
对所选定证券公司的服务 进行综合评比， 评比内容包 括：提供研究报告质量、 数量、及时性及 提
供研究服务主动性和质量 等情况，并依据 评比结果确 定交易单元交易的具体情 况。我公司在比 较
了多家证券经营机构的财 务状况、经营状 况、研究水 平后，向券商租用交易单 元作为基金专用 交
易单元。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证 券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信 证券 - - - - - -
国金 证券 29,344,821.20 100.00% 1,635,000,000.00 100.00% - -
申银 万国 - - - - - -
中金 公司 - - - - - -
光大 证券 - - - - - -
华泰 证券 - - - - - -
东方 证券 - - - - - -
10.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
鹏华可转债债券 型证券投资基金
合同摘要、份额 发售公告及招募
说明书
《证券时报 》
2015 年 1 月9 日 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 45 页 共 47 页
2
鹏华可转债债券 型证券投资基金
合同摘要、份额 发售公告及招募
说明书
《上海证券 报》
2015 年 1 月10 日
3
鹏华基金管理有 限公司关于增加
中国建设银行为 鹏华可转债债券
型证券投资 基金代销 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 1 月12 日
4
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的 “12 东台 债 ”债 券估
值方法变更 的提示性 公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 1 月28 日
5
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的 “12 株云 龙 ”债 券估
值方法变更 的提示性 公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 1 月29 日
6
鹏华可转债债券 型证券投资基金
基金合同生 效公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 2 月4 日
7 基金高级管 理人员变 更公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 2 月9 日
8
鹏华基金管理有 限公司关于增加
天风证券 股份有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 2 月13 日
9
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的 “12 株云 龙 ”债 券估
值方法变更 的提示性 公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 3 月5 日
10
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的 “12 渝北 飞 ”债 券估
值方法变更 的提示性 公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 3 月31 日
11
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金调整交易所 固定收益品种估
《中国证 券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时 2015 年 4 月2 日 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 46 页 共 47 页
值方法的公 告 报》
12
鹏华可转债债券 型证券投资基金
开放日常申购、 赎回、转换和定
期定额投资 业务的公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 4 月2 日
13
鹏华基金管理有 限公司关于增加
中国国际金融有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 5 月8 日
14
鹏华基金管理有 限公司关于增加
中信建投期货有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 5 月19 日
15
鹏华基金关于旗 下部分基金参与
中国农业银行网 上银行和手机银
行基金申购 费率优惠 活动的公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 5 月30 日
16
关于鹏华基金管 理有限公司旗下
部分开放式基金 参与华鑫证券自
助式交易系统投 资费率优惠活动
公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2015 年 6 月11 日
17
鹏华基金旗下部 分基金参与交通
银行网上银行、 手机银行基金申
购费率优惠 活动的公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2015 年 6 月30 日
§11 备 查 文件 目 录
11.1 备查 文件目录
（一） 《鹏华 可转债债 券型证券 投资基金 基金合 同》 ；
（二） 《鹏华 可转债债 券型证券 投资基金 托管协 议》 ；
（三） 《鹏华 可转债债 券型证券 投资基 金 2015 年 半年 度报告》 （原 文） 。 鹏华 可转债 2015 年 半年 度报 告
第 47 页 共 47 页
11.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心43 层鹏华基金 管理有限 公司
北京市西城 区复兴门 内大街 28 号凯晨世 贸中心 东座 F9 中国农业银 行股份 有限公司
11.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查 阅。
投资者对本报 告书如有疑 问，可咨询本基金 管理人鹏 华基金管理有限公司，本 公司已开通客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华基金管理有限公司
2015 年8 月25 日
