易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
易方达月月利理财债券型证券投资基金
2015 年 半 年度 报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇一五年八月二十六日 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 20 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 月月 利理 财债 券
基金主 代码 110050
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 26 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 625,333,501.78 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 110050 110051
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
591,935,992.67 份 33,397,509.11 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在追 求本 金安 全 、 保持资 产流 动性 的基 础上 ， 追 求基 金资 产的 稳定
增值。
投资策 略
本基金 通过 分析 影响 债券 市场和 货币 市场 的各 类要 素， 对固 定收 益产 品的
平均久 期、 期限 结构、 类 属品种 进行 有效 配置。 具 体来看 ， 本 基金 将对资
金面进 行综 合分 析的 基础 上， 判断 是否 存在 利差 套 利空间 ， 以确 定是 否进
行杠杆 操作 。在 充分 考虑 组合流 动性 管理 需要 的前 提下， 配置 协议 存款 。
对国内 、 国外 经济 趋势 进 行分析 和预 测基 础上 ， 运 用数量 方法 对利 率期 限
结构变 化趋 势和 债券 市场 供求关 系变 化进 行分 析和 预测 ， 深 入分 析利 率品
种的收 益和 风险 ，并 据此 调整债 券组 合的 平均 久期 。
业绩比 较基 准 基金托 管人 公布 的七 天通 知存款 税后 利率
风险收 益特 征
本基金 属于 短期 理财 债券 型证券 投资 基金 ， 其风 险 和预期 收益 水平 低于 股
票型基 金、 混合 型基 金， 高于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 林葛
联系电 话 020-38797888 010-66060069
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95599
传真 020-38799488 010-68121816
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
本期已 实现 收益 13,854,050.55 29,055,597.84
本期利 润 13,854,050.55 29,055,597.84
本期净 值收 益率 2.6615% 2.8085%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
期末基 金资 产净 值 591,935,992.67 33,397,509.11
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按运 作期结 转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．易方达月月利理 财债 券 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2748% 0.0116% 0.1125% 0.0000% 0.1623% 0.0116%
过去三 个月 1.4797% 0.0331% 0.3413% 0.0000% 1.1384% 0.0331%
过去六 个月 2.6615% 0.0241% 0.6788% 0.0000% 1.9827% 0.0241%
过去一 年 5.4355% 0.0178% 1.3688% 0.0000% 4.0667% 0.0178%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
13.9827% 0.0163% 3.5513% 0.0000% 10.4314% 0.0163%
2．易方达月月利理 财债 券 B ：
阶段 份额 净 值收 份额净 值收 业绩比 较基 业绩比 较基 ①- ③ ②- ④ 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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益率 ① 益率标 准差
②
准收益 率 ③ 准收益 率标
准差 ④
过去一 个月 0.2988% 0.0116% 0.1125% 0.0000% 0.1863% 0.0116%
过去三 个月 1.5520% 0.0331% 0.3413% 0.0000% 1.2107% 0.0331%
过去六 个月 2.8085% 0.0241% 0.6788% 0.0000% 2.1297% 0.0241%
过去一 年 5.7391% 0.0178% 1.3688% 0.0000% 4.3703% 0.0178%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
14.5865% 0.0150% 3.5513% 0.0000% 11.0352% 0.0150%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 月月 利理 财债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
(2012 年 11 月 26 日至 2015 年 6 月 30 日)
易方达 月月 利理 财债 券 A
易方达 月月 利理 财债 券 B 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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注： 自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，A 类 基金 份额 净 值收益 率 为 13.9827% ，B 类基金 份额 净值 收
益率 为 14.5865% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 3.5513% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 分公 司和 易方 达国际 控股 有限 公司 、
易方达资产管理有限公司、广东新三联投资发展有限公司等多个子公司。易方达秉承“ 取信于市场 ，
取信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队 合作 实现持 续稳 健增 长” 的
经营理 念， 以严 格的 管理 、规范 的运 作和 良好 的投 资业绩 ，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达
取得全 国社 会保 障基 金投 资管理 人资 格。2005 年 8 月，易 方达 获得 企业 年金 基金投 资管 理人 资格 。
2007 年 12 月 ，易 方达 获 得合格 境内 机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达获 得从 事特 定
客户资 产管 理业 务资 格。 截至 2015 年 6 月 30 日， 易方达 旗下 共管 理 82 只 开 放式基 金、1 只 封闭 式
基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业务 ，资产 管理 总规 模 5348.85
亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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任职日 期 离任日 期
石大怿
本基金 的
基金经
理、易 方
达双月 利
理财债 券
型证券 投
资基金 的
基金经
理、易 方
达天天 理
财货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达保证 金
收益货 币
市场基 金
的基金 经
理、易 方
达易理 财
货币市 场
基金的 基
金经理 、
易方达 天
天增利 货
币市场 基
金的基 金
经理、 易
方达财 富
快线货 币
市场基 金
的基金 经
理、易 方
达龙宝 货
币市场 基
金的基 金
经理、 易
方达现 金
增利货 币
市场基 金
2012-11-26 - 6 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 南 方 基 金 管 理
有 限 公 司 交 易 管 理 部 交 易 员 、 易
方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 集 中 交 易
室 债 券 交 易 员 、 固 定 收 益 部 基 金
经理助 理。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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的基金 经
理
梁莹
本基金 的
基金经
理、易 方
达双月 利
理财债 券
型证券 投
资基金 的
基金经
理、易 方
达天天 增
利货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达财富 快
线货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达龙宝 货
币市场 基
金的基 金
经理、 易
方达增 金
宝货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达现金 增
利货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达货币 市
场基金 的
基金经 理
助理、 易
方达天 天
理财货 币
市场基 金
的基金 经
理助理 、
易方达 保
2014-09-24 - 5 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 招 商 证 券 股 份
有 限 公 司 债 券 销 售 交 易 部 交 易
员 ， 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 固
定 收 益 交 易 员 、 固 定 收 益 基 金 经
理助理 。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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证金收 益
货币市 场
基金的 基
金经理 助
理、易 方
达易理 财
货币市 场
基金的 基
金经理 助
理
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的“ 任 职日 期” 为 基金 合同生 效之 日， 梁
莹的“ 任职 日期” 为公 告确 定的聘 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投 资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 3 次 ， 其中 2 次 为为 指数 组合因 投资 策略 需要 和
其他组合发生 的反向交易 ；1 次为不同基金经理管 理的非指数基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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2015 年上 半年， 国内 宏观 经济复 苏力 度依 然较 弱。 尽管 5 月份 的工 业产 出数 据小幅 反弹 ， 但 是
整体经 济数 据无 明显 回升 趋势 。 上 半年 的固 定资 产投 资增速 维持 低位 ， 制造 业的 投资意 愿仍 然不 足 。
股票市场的火爆行情可能 持续分流了居民消费资金 ，消费增速也维 持在低位 。受到我国出口企业传
统竞争 优势 逐渐 丧失 和海 外需求 不振 的不 利影 响， 出口金 额已 经连 续三 个月 萎缩； 进口 增速 在 5 月
份继续 下滑 ， 上 半年 维持 负增长 ， 这 既有 大宗 商品 价格大 跌的 价格 因素 影响, 也反映 了我 国内 需不 振
的态势。在基本面较弱的 背景下，上半年的货币政 策相较去年四季度显著转 向宽松。人民银行启用
了多种宽松货币政策，包 括下调存贷款基准利率、 下调存款准备金率、下调 公开市场回购利率、续
做中短期借贷便利等多种 政策工具，显著降低了货 币市场利率，银行间市场 资金面自一季度末以来
维持了宽松的局面，二季 度的货币市场资金利率甚 至降低至 五年内的最低点 。存款保险制度的正式
实施以 及 《大 额存 单管 理办 法》 的公 布和 实行 意味 着利 率市场 化改 革在 上半 年也 迈出了 关键 的两 步 。
基于对 政策 面稳 增长 意愿 较强的 判断 ，我 们对 货币 市场利 率维 持低 位做 好了 充分的 准备 。
报告期内本基金以短期融 资券、同业存款为主要配 置资产，保持了组合较长 的剩余期限和较高
的杠杆率，获得了货币市 场收益下行带来的资本利 得。此外，本基金抓住了 因新股发行所引致的短
期资金收益率上行的机会 ，短期内配置了收益相对 较高的部分资产，在保持 一定流动性的同时为投
资者提 供了 持续 稳定 的投 资收益 。
4.4.2 报告期内基金的 业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 2.6615% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 2.8085% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.6788% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未 来 ， 国 内经 济仍 存 在下行 的压 力 ， 但 企稳 可 期。 7 月 10 日 ， 李 克强 总 理主持 召开 座谈 会，
就当前经济形势和经济工 作，听取专家和企业负责 人的意见建议。会议中指 出，我国经济增长动力
和下行压力并存，要坚持 宏观调控正确取向，实施 积极的财政政策和稳健的 货币政策，把创新宏观
调控与推进结构性改革有 机结合，更加精准有效地 实施定 向调控和相机调控 ，防范和化解风险，确
保经济运行在合理区间。 会议中李总理强调了两点 ：一是要看到支持经济发 展的积极因素，经济长
期向好的基本面没有改变 ，二是强调改革和创新， 其中改革的重点还是简政 放权，创新的重点是新
兴产业和大众创业、万众 创新。6 月末，股票市场 大幅震荡，但随着各部门 稳定市场政策的迅速出
台，市场止跌企稳，投资 者信心得到恢复。我们相 信监管部门有能力稳定市 场，守住不发生系统风
险的底线。无论是从为经 济复苏创造平稳宽松的货 币条件还是从为资本市场 的健康发展提供保障的
角度来 看 ， 我 们判 断货 币政 策在下 半年 有望 继续 维持 平稳宽 松的 状态 。 货币 市场 利率继 续维 持低 位 ，
债券市 场收 益率 曲线 也将 在低位 平坦 化。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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本基金将坚持理财基金作 为流动性管理工具的定位 ，继续保持投资组合较好 的流动性和适中的
组合期限。基金投资类属 配置将以存款、回购、金 融债和信用资质相对较好 的短期融资券为主，追
求相对稳定的投资收益。 基金管理人始终将基金资 产安全和基金收益稳定的 重要性置于高收益的追
求之上 ，坚 持规 范运 作、 审慎投 资， 勤勉 尽责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、稳 定的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 易 方达月 月利 理财 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 ， 本 基金每 日将 各类 基
金份额 的已 实现 收益 全额 分配给 基金 份额 持有 人。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司严 格遵 守 《证 券投资 基金 法 》
相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定，对本基金基金管理人— 易方达基金管理有限
公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日基 金的 投 资运作 ， 进 行了认 真、 独立 的会计 核算 和必 要的
投资监 督， 认真 履行 了托 管人的 义务 ，没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为，易方达基 金管理有限公司在本基金 的投资运 作、基金资产净 值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配 等问题上，不存在损害基 金份额持有人利益的行
为；在报告期内，严格遵 守了《证券投资基金法》 等有关法律法规，在各重 要方面的运作严格按照
基金合 同的 规定 进行 。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人认为，易方达基 金管理有限公司的信息披 露事务符合《证券投资基 金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规 的规定，基金管理人所编 制和披露的本基金半年度 报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等信息真实、准确、 完整，未发现有损害基
金持有 人利 益的 行为 。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 151,328,011.95 1,062,118,050.68
结算备 付金 390,000.00 -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 670,798,933.57 2,029,519,177.53
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 670,798,933.57 1,909,519,177.53
资产支 持证 券投 资 - 120,000,000.00
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 39,950,179.93
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 11,126,073.71 87,329,065.31
应收股 利 - -
应收申 购款 27,599,787.85 46,630.00
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 861,242,807.08 3,218,963,103.45
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 231,955,364.02 862,014,378.19 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 2,243,036.83 4,251,774.17
应付管 理人 报酬 161,719.84 587,273.57
应付托 管费 47,916.98 174,007.00
应付销 售服 务费 171,014.54 247,720.41
应付交 易费 用 57,452.27 149,853.83
应交税 费 - -
应付利 息 9,773.83 333,906.57
应付利 润 1,060,774.65 5,451,772.96
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 202,252.34 399,000.00
负债合 计 235,909,305.30 873,609,686.70
所有者权益：
实收基 金 625,333,501.78 2,345,353,416.75
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 625,333,501.78 2,345,353,416.75
负债和 所有 者权 益总 计 861,242,807.08 3,218,963,103.45
注： 报 告截 止 日 2015 年 6 月 30 日， A 类基 金份 额净 值 1.0000 元， B 类 基金 份 额净 值 1.0000 元；
基金份 额总 额 625,333,501.78 份， 下属 分级 基金 的份 额总额 分别 为： A 类 基金 份 额总额 591,935,992.67
份，B 类 基金 份额 总额 33,397,509.11 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月 30 日
一、收入 54,471,161.46 38,458,061.12
1.利息 收入 46,890,102.03 34,287,102.18
其中： 存款 利息 收入 21,722,494.81 17,309,603.09
债券利 息收 入 22,982,180.36 15,374,187.17
资产支 持证 券利 息收 入 1,911,896.38 586,609.68
买入返 售金 融资 产收 入 273,530.48 1,016,702.24
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 7,581,059.43 4,170,958.94
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 7,581,059.43 4,170,958.94
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - - 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） - -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） - -
减：二、费用 11,561,513.07 6,242,720.54
1．管 理人 报酬 2,225,947.96 1,440,023.72
2．托 管费 659,540.15 426,673.67
3．销 售服 务费 866,152.02 410,884.28
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 7,567,891.63 3,730,384.71
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 7,567,891.63 3,730,384.71
6．其 他费 用 241,981.31 234,754.16
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 42,909,648.39 32,215,340.58
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 42,909,648.39 32,215,340.58
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
2,345,353,416.75 - 2,345,353,416.75
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 42,909,648.39 42,909,648.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-1,720,019,914.97 - -1,720,019,914.97
其中：1.基 金申 购款 1,096,036,613.49 - 1,096,036,613.49
2.基金 赎回 款 -2,816,056,528.46 - -2,816,056,528.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -42,909,648.39 -42,909,648.39
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
625,333,501.78 - 625,333,501.78
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
930,960,842.63 - 930,960,842.63
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 32,215,340.58 32,215,340.58 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
1,101,854,119.50 - 1,101,854,119.50
其中：1.基 金申 购款 2,441,841,816.78 - 2,441,841,816.78
2.基金 赎回 款 -1,339,987,697.28 - -1,339,987,697.28
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -32,215,340.58 -32,215,340.58
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
2,032,814,962.13 - 2,032,814,962.13
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方 达 月 月 利 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监许 可[2012]1445 号 《关 于核 准易方 达月 月利 理财 债券 型证券 投资 基金 募集 的
批复》核准，由易方达基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《易方达月月
利理财 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 公 开募 集。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 易 方达月 月利 理财 债券 型
证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2012 年 11 月 26 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
3,654,888,288.77 份 基金 份 额。 本 基金 为契 约型 开放 式基金 ， 存 续期 限不 定。 本基金 的基 金管 理人 为
易方达 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 农业 银行股 份有 限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证券 投资 基金业协会颁 布的《证 券 投资基金会计 核算业务 指 引》 、 《易方达月 月利理
财债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》和 中国 证监 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金取 得的 股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限在 1 个 月以 内( 含1 个月) 的， 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 农业 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
2,225,947.96 1,440,023.72
其中：支付销售机 构的客户
维护费
278,572.13 104,049.97
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数，本 基金 年管 理费 率 为 0.27%
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力， 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
659,540.15 426,673.67
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数，本 基金 年托 管费 率 为 0.08%
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力， 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 月月 利理 财
债券 A
易方达 月月 利理 财债 券 B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
233,479.15 54,854.63 288,333.78
中国农 业银 行 377,064.03 563.48 377,627.51
广发证 券 - - -
合计 610,543.18 55,418.11 665,961.29
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 月月 利理 财
债券A
易方达 月月 利理 财债 券B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
61,591.00 40,095.97 101,686.97
中国农 业银 行 271,682.95 909.02 272,591.97
广发证 券 - - -
合计 333,273.95 41,004.99 374,278.94
注：本 基 金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.3% 。
本基 金 B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类升 级为 B 类的基 金份 额持 有
人，基 金年 销售 服务 费率 应自其 达 到 B 类条 件的 开 放日后 的下 一个 工作 日起 适用 B 类 基金 份额 持
有人的 费率 。
各类基 金份 额的 基金 销售 服务费 计提 的计 算公 式如 下：
H ＝E× 基金 销售 服务 费年 费率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 销售 服务费 划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金资 产中 划出 ，经 注册 登记机 构分 别支 付给 各
个基金 销售 机构 ，若 遇法 定节假 日、 休息 日或 不可 抗力， 支付 日期 顺延 。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国农 业银
行
20,332,926.58
50,864,767.
12
- -
100,000,000.0
0
7,702.05
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达月月利理财债 券 A
无。
易方达月月利理财债 券 B
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 1,328,011.95 22,070.19 1,043,132.49 11,973.04
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 041459014
14 广 汇能 源
CP001
分销 100,000 9,990,000.00
中国农 业银
行
041458021
14 山钢
CP001
分销 200,000 20,000,000.00
中国农 业银
行
011452002
14 南航
SCP002
分销 500,000 49,936,250.00
中国农 业银
行
041453063
14 山钢
CP003
分销 500,000 50,000,000.00
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 231,955,364.02 元， 是以 如下 债券 作为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
011537007
15 中 建材
SCP007
2015-07-01 99.98 300,000 29,994,750.60
011599294
15 北 大荒
SCP001
2015-07-01 99.97 200,000 19,994,657.02
041454073 14 河钢 CP002 2015-07-01 100.02 100,000 10,001,682.81
041553037 15 潞安 CP001 2015-07-01 99.94 108,000 10,793,828.69 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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071502005
15 国 泰君 安
CP005
2015-07-01 99.99 300,000 29,995,803.29
071507003
15 中 信建 投
CP003
2015-07-01 99.98 448,000 44,792,201.34
071546003
15 国 元证 券
CP003
2015-07-01 99.98 500,000 49,987,722.75
120229 12 国开 29 2015-07-01 100.03 400,000 40,012,619.26
合计
2,356,000 235,573,265.76
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 670,798,933.57 77.89
其中： 债券 670,798,933.57 77.89
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 151,718,011.95 17.62
4 其他各 项资 产 38,725,861.56 4.50
5 合计 861,242,807.08 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 24.33
其中： 买断 式回 购融 资 0.07 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 231,955,364.02 37.09
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产 净
值的比 例（ ％）
原因 调整期
1 2015-05-13 41.41 遭遇大 额赎 回被 动超 标 发生日 后 2 个交 易日
2 2015-05-14 40.19 遭遇大 额赎 回被 动超 标 发生日 后 1 个交 易日
注： 本基 金合 同约 定“ 本 基 金在全 国银 行间 债券 市场 债券正 回购 的资 金余 额不 得超过 基金 资产 净
值的 40%” 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 121
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 34
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本基金 合同 约定“ 本 基金 投 资组合 的平 均剩 余期 限在 每个交 易日 均不 得超 过 150 天” ，本 报告期
内，本 基金 投资 组合 平均 剩余期 限无 超 过 150 天的 情况。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 33.86 37.09
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 22.45 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 12.83 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—180 天 28.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 33.51 - 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 131.53 37.09
7.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 169,987,441.44 27.18
其中： 政策 性金 融债 40,012,619.26 6.40
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 490,792,778.77 78.48
6 中期票 据 10,018,713.36 1.60
7 其他 - -
8 合计 670,798,933.57 107.27
9
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041452053 14 京能 CP001 500,000 50,352,973.36 8.05
2 041453118 14 酒钢 CP002 500,000 50,241,892.48 8.03
3 071507003 15 中 信建 投 CP003 500,000 49,991,296.14 7.99
4 071546003 15 国 元证 券 CP003 500,000 49,987,722.75 7.99
5 120229 12 国开 29 400,000 40,012,619.26 6.40
6 041454073 14 河钢 CP002 400,000 40,006,731.22 6.40
7 041458058 14 凌 工业 CP001 300,000 30,254,100.74 4.84
8 041459055 14 曹 妃甸 CP001 300,000 30,153,144.82 4.82
9 071502005 15 国 泰君 安 CP005 300,000 29,995,803.29 4.80
10 011537007 15 中 建材 SCP007 300,000 29,994,750.60 4.80
7.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 49
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4559%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0430% 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2468%
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基 金持 有的 债券 （ 包 括票据） 购买 时采 用实 际 支付价 款 （包 含交 易费 用 ） 确定初 始成 本， 按 实
际利率 计算 其摊 余成 本及 各期利 息收 入， 每日 计提 收益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实际 利
率差异 较小 的， 也可 采用 合同利 率计 算确 定利 息收 入；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具 体情况与
基金托 管人 商定 后， 按最 能反映 公允 价值 的方 法估 值。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.8.2 本基 金本 报告 期内 不 存在剩 余期 限小 于 397 天 但剩余 存续 期超 过 397 天 的浮动 利率 债券 的摊 余
成本超 过当 日基 金资 产净 值的 20 ％ 的情 况。
7.8.3 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日 前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 11,126,073.71
4 应收申 购款 27,599,787.85
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 38,725,861.56 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 月月 利理
财债 券 A
15,807 37,447.71 23,507,439.86 3.97% 568,428,552.81 96.03%
易方达 月月 利理
财债 券 B
2 16,698,754.56 33,397,509.11 100.00% 0.00 0.00%
合计 15,809 39,555.54 56,904,948.97 9.10% 568,428,552.81 90.90%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人
所 有 从 业 人
员 持 有 本 基
金
易方达 月月 利
理财债 券 A
242,651.22 0.0410%
易方达 月月 利
理财债 券 B
0.00 0.0000%
合计 242,651.22 0.0388%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 月月 利理 财债 券
A
0
易方达 月月 利理 财债 券
B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 月月 利理 财债 券
A
0
易方达 月月 利理 财债 券
B
0
合计 0 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
基金合 同生 效日 （2012 年 11 月 26
日）基 金份 额总 额
2,587,646,048.99 1,067,242,239.78
本报告 期期 初基 金份 额总 额 867,281,972.02 1,478,071,444.73
本报告 期基 金总 申购 份额 1,070,921,419.38 25,115,194.11
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,346,267,398.73 1,469,789,129.73
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 591,935,992.67 33,397,509.11
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
渤海证 券 2 - - - - - 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘 要
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申万宏 源 2 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
万联证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
渤海证 券 - -
78,000,00
0.00
100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年八月二十 六日
