易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
易方达沪深 300 非 银 行金 融 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投资基金
2015 年 半 年度 报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一五年八月二十六日 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 20 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 沪 深 300 非银 ETF
基金主 代码 512070
交易代 码 512070
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2014 年 6 月 26 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 880,662,466.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 7 月 18 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合 ， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应
调整 。 但 在因 特殊 情形 导 致基金 无法 完全 投资 于标 的指数 成份 股时 ， 基金
管理人 将采 取其 他指 数投 资技术 适当 调整 基金 投资 组合 ， 以 达到 紧密 跟踪
标的指 数的 目的 。
业绩比 较基 准 沪深 300 非 银行 金融 指数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ， 预 期风险 与预 期收 益水 平高 于混合 型基 金 、 债 券型
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基 金 ， 主 要 采用完 全复 制法 跟踪 标
的指数 的表 现， 具有 与标 的指数 所代 表的 市场 组合 相似的 风 险 收益 特 征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-38799488 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 567,265,010.02
本期利 润 284,296,653.10
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2597
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.56%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.2867
期末基 金资 产净 值 2,013,812,790.79
期末基 金份 额净 值 2.2867
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -11.02% 3.86% -11.16% 3.91% 0.14% -0.05%
过去三 个月 -7.95% 3.15% -8.12% 3.19% 0.17% -0.04%
过去六 个月 -3.56% 2.94% -3.57% 2.97% 0.01% -0.03%
过去一 年 127.87% 2.76% 137.15% 2.80% -9.28% -0.04%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
128.67% 2.74% 139.60% 2.78% -10.93% -0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2014 年 6 月 26 日至 2015 年 6 月 30 日） 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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注：1. 按基 金合 同和 招募 说明书 的约 定, 本基 金的 建 仓期为 三个 月， 建仓 期结 束时各 项资 产配 置
比例符 合基 金合 同（ 第十 四部分 二、 投资 范围 ，三 、投资 策略 和五 、投 资限 制）的 有关 约定 。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 128.67% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
139.60% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 分公 司和 易方 达国际 控股 有限 公司 、
易方达资产管理有限公司、广东新三联投资发展有限公司等多个子公司。易方达秉承“ 取信于市场 ，
取信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队 合作 实现持 续稳 健增 长” 的
经营理 念， 以严 格的 管理 、规范 的运 作和 良好 的投 资业绩 ，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达
取得全 国社 会保 障基 金投 资管理 人资 格。2005 年 8 月，易 方达 获得 企业 年金 基金投 资管 理人 资格 。
2007 年 12 月 ，易 方达 获 得合格 境内 机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达获 得从 事特 定
客户资 产管 理业 务资 格。 截至 2015 年 6 月 30 日， 易方达 旗下 共管 理 82 只 开 放式基 金、1 只 封闭 式
基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业务 ，资产 管理 总规 模 5348.85
亿元。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
林飞
本基金 的基 金
经理、 易方 达
50 指 数证 券
投资基 金的 基
金经理 （自
2007 年 2 月 10
日至 2015 年 6
月 5 日 ） 、 易 方
达深 证 100 交
易型开 放式 指
数基金 的基 金
经理 （ 自 2006
年 7 月 4 日至
2015 年 6 月 5
日） 、 易 方达 深
证 100 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 联
接基金 的基 金
经理 （ 自 2009
年 12 月 1 日至
2015 年 6 月 5
日） 、 易 方达 沪
深 300 交易 型
开放式 指数 发
起式证 券投 资
基金的 基金 经
理（ 自 2013
年 3 月 6 日至
2015 年 6 月 5
日） 、 易 方达 沪
深 300 医药 卫
生交易 型开 放
式指数 证券 投
资基金 的基 金
经理、 易方 达
资产管 理（ 香
港）有 限公 司
基金经 理、 指
数与量 化投 资
2014-06-26 - 12 年
博士研 究生 ， 曾 任融 通基 金管理
有 限 公 司 研 究 员 、 基 金 经 理 助
理， 易 方达 基金 管理 有限 公司基
金经理 助理 、 指 数与 量化 投资部
总经理 助理 、 指 数与 量化 投资部
副总经 理、 易方 达沪 深 300 指数
证券投 资基 金的 基金 经理 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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部总经 理
余海燕
本基金 的基 金
经理、 易方 达
沪深 300 医药
卫生交 易型 开
放式指 数证 券
投资基 金的 基
金经理 、易 方
达沪 深 300 非
银行金 融交 易
型开放 式指 数
证券投 资联 接
基金的 基金 经
理、易 方达 上
证 50 指数 分
级证券 投资 基
金的基 金经
理、易 方达 国
企改革 指数 分
级证券 投资 基
金的基 金经 理
2014-06-26 - 10 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 汇 丰 银 行
Consumer Credit Risk 信 用风险
分析师 ， 华 宝兴 业基 金管 理有限
公司分 析师 、 基 金经 理助 理、 基
金经理 ， 易 方达 基金 管理 有限公
司投资 发展 部产 品经 理。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同 投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 3 次 ， 其中 2 次 为为 指数 组合因 投资 策略 需要 和
其他组合 发生的反向交易 ；1 次为不同基金经理管 理的非指数基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上 半年 ，国 内宏 观 经济数 据前 低后 高，1-2 月 经济数 据大 幅低 于预 期，3 月 70 个 大中 城
市新建 住宅 价格 同比 下 跌 6.1% ， 延续 了 2014 年 以来 的下跌 趋势 ， 促 成了“330” 地产政 策放 松。 在稳
增长政策以及相关配套宽 松的货币政策下，二 季度 国内宏观经济有所改善并 呈现企稳迹象，特别是
房地产 销量 的持 续回 升， 以及电 厂煤 耗的 转好 等成 为市场 关注 的亮 点， 从 5 、6 月 PMI 数据来 看 经
济短期有回升的态势。面 对持续偏弱的经济形势， 偏松的货币政策以及积极 的财政政策在上半年继
续加码来对冲经济下行风 险，地方债务置换、改革 提速、政府鼓励呵护股市 积极发展等多方面因素
助推大 类资 产配 置继 续转 向股市 ，A 股 市场 延续 了 自去年 下半 年以 来的 积极 做多热 情， 交易 量也 屡
创日均 两万 多亿 的历 史新 高， 上 证综 指一度 突 破 5100 点的 8 年 新高， 随后 在监 管层要 求清 理场 外 配
资等相关业务的背景下， 市场出现 了快速的大幅回 撤，所有板块普跌，市场 表现出了显著的去杠杆
特征 ， 央 行在 6 月 底意 外 宣布降 息和 降准 并没 有止 住 A 股 的大 幅下 挫， 股指 快速下 跌导 致的 去杠 杆
自我实 现过 程在 半年 末仍 在持续 。
反映在 2015 年上 半年 的 A 股 市场 中， 对于 经济 基 本面、 政策 的认 知和 资金 面主导 了市 场的 走
势， 以 上证 综指 为代 表的 主要指 数波 动均 明显 上升 ， 市场 机会 依然 集中 在科 技、 创 新、 改 革等 领域 。
风格方 面 ， 小 盘股 继续 跑 赢大盘 股 ， 上 半年 沪深 300 指数 上涨 26.58% ， 而 创 业板指 大 涨 94.23%。行
业方面，计算机、轻工、 纺织服装、传媒、电子、 通信等板块领涨，非银、 银行等金融板块表现相
对落后 。
报告期内非银行金融板块 中的保险、证券行业基本 面仍然积极向好，但基于 去年以来非银板块
累计涨幅较大以及监管层 规范资本市场杠杆业务的 大背景下，引发投资者情 绪的改变，报告期内沪
深 300 非银 行金 融指 数表 现相对 落后 ，下 跌 3.57% 。
报告期内本基金为正常运 作期，在操作中，我们严 格遵守基金合同，坚持既 定的指数化投资策
略， 在指 数权 重调 整和 基金 申赎变 动时 ， 应用 指数 复制 和数量 化技 术降 低冲 击成 本和减 少跟 踪 误 差 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 2.2867 元， 本报 告 期份 额净 值增 长率 为-3.56% ，同 期业 绩 比
较基准 收益 率为-3.57% ， 日 跟踪偏 离度 的均 值为 0.04% ， 日跟 踪误 差为 0.05% ， 年 化跟踪 误差 为 0.792% ，易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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在合同 规定 的目 标控 制范 围之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下一阶段，中国经济 增速仍面临下行风险，但 是偏松的货币政策以及积 极的财政政策为市
场提供了 一个经济的“ 下跌期权” ，宽松的流动 性以及地方债务 置换计划的出台和落实将 有效降低金
融系统债务问题的尾部风 险。股市的宏观环境仍积 极向好，改革的红利会逐 步体现到企业盈利；居
民大类 资产 配置 转向 A 股 将成为 推动 股市 长期 而持 续的动 力。 尽管 上半 年末 股 市在去 杠杆 的背 景下 ，
市场快 速回 调， 但是 市场 向好的 坚实 基础 仍在 ， 股 市是居 民资 产配 置和 国企 改革、 大众 创业 的载 体，
这个大逻辑依然没有变， 股市的下跌更多来自恐慌 情绪导致的，经过前期的 调整，场外配资的风险
已经大量释放，整体来看 杠杆资金的风险已经处在 可控的位置，经过快速下 跌后的风险释放，市场
正给长 线资 金带 来良 好 的 布局机 会。
在宏观经济转型大背景下 ，金融市场从间接融资走 向直接融资的大变革中， 非银板块将是制度
红利释放的最大受益者。 伴随创新业务的深化，券 商加杠杆过程将持续，带 动行业业绩持续提升；
大投行 业务 发展 ， 券 商核 心竞争 力转 移。 保险 行业 在 2015 年 将极 大受 益于 健 康险和 养老 险政 策， 行
业高成长属性明显，估值 弹性有望受到业绩增长得 到进一步支撑；同时在大 类资产重构过程中，保
险股的权益弹性将回归， 投资价值明显。今年以来 非银板块表现大幅落后于 市场，与其高弹性特征
严重背 离， 在宽 松政 策的 预期下 ，非 银板 块有 望迎 来补涨 潜力 。
作为被动型 投资基金，本 基金将坚持既定的指数化 投资策略，以严格控制基 金相对目标指数的
跟踪偏离为投资目标，追 求跟踪偏离度及跟踪误差 的最小化，为投资者提供 质地优良的指数投资工
具，既为 短期投资者提供“ 高弹性、 高波动” 的 投资工具，又为 长期看好非银行金融行业 投资前景的
投资者 提供 方便 、高 效的 投资工 具。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有 估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期 内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 38,530,577.08 26,530,965.42
结算备 付金 1,820,702.93 2,437,921.23
存出保 证金 712,425.33 200,179.39
交易性 金融 资产 1,990,780,456.23 812,393,509.66
其中： 股票 投资 1,990,780,456.23 812,393,509.66
基金投 资 - - 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 865,611.63 2,556,121.53
应收利 息 8,079.81 6,221.45
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 2,032,717,853.01 844,124,918.68
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 9,816,343.75 16,427,110.44
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 1,053,509.13 313,435.14
应付托 管费 210,701.78 62,687.05
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 861,876.30 311,831.30
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 6,962,631.26 6,608,264.49
负债合计 18,905,062.22 23,723,328.42
所有者权益：
实收基 金 880,662,466.00 345,990,916.00
未分配 利润 1,133,150,324.79 474,410,674.26
所有者权益合计 2,013,812,790.79 820,401,590.26
负债和所有者权益总 计 2,032,717,853.01 844,124,918.68
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2014 年 6 月 26 日，2014 年度 实际 报告 期间 为 2014 年 6 月 26 日至
2014 年 12 月 31 日。
2.报告 截止 日 2015 年 6 月 30 日 ，基 金份 额净 值 2.2867 元 ，基 金份 额总 额 880,662,466.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 6 月 26 日 （基金
合同生效日）至 2014 年
6 月 30 日
一、收入 297,623,410.45 1,990,887.22
1.利息 收入 209,330.90 235,901.29
其中： 存款 利息 收入 209,330.90 235,901.29
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 582,490,098.35 140,252.05
其中： 股票 投资 收益 574,956,250.13 22,817.80
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 7,533,848.22 117,434.25
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -282,968,356.92 1,506,632.94
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） -2,107,661.88 108,100.94
减：二、费用 13,326,757.35 51,453.13
1．管 理人 报酬 6,665,261.89 30,518.51
2．托 管费 1,333,052.39 6,103.71
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 4,771,701.77 5,026.61
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 556,741.30 9,804.30
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 284,296,653.10 1,939,434.09
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 284,296,653.10 1,939,434.09
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 6 月 26 日， 上 年 度可比 期间 为 2014 年 6 月 26 日至 2014 年 6
月 30 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
345,990,916.00 474,410,674.26 820,401,590.26
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 284,296,653.10 284,296,653.10
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
534,671,550.00 374,442,997.43 909,114,547.43
其中：1.基 金申 购款 4,356,836,379.00 5,991,765,826.35 10,348,602,205.35
2.基金 赎回 款 -3,822,164,829.00 -5,617,322,828.92 -9,439,487,657.92
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
880,662,466.00 1,133,150,324.79 2,013,812,790.79
项目
上年度可比期间
2014 年 6 月 26 日（基金 合同生效日）至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
556,159,897.00 - 556,159,897.00
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 1,939,434.09 1,939,434.09
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
556,159,897.00 1,939,434.09 558,099,331.09
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 6 月 26 日， 上 年 度可比 期间 为 2014 年 6 月 26 日至 2014 年 6
月 30 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金( 以 下简 称“本基金”) 根 据中 国证 券
监督管 理委 员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监许 可[2013]860 号 《关 于核 准易 方 达沪深 300 非 银行 金
融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金募 集的 批复 》 和 证券基 金机 构监 管部 部函[2014]250 号 《关 于易 方
达沪深 300 非 银行 金融 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金延 期募 集备 案的 回函 》进行 募集 ，由 易方 达
基金管 理有 限公 司依 照《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》和 《易 方达 沪深 300 非 银行 金融交 易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 公开 募集 。 经 向中国 证监 会备 案， 《易 方 达沪 深 300 非银 行金 融
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2014 年 6 月 26 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额为 556,159,897.00 份基 金份 额。 本基 金为 交 易型开 放式 （ETF ） 基金， 存续期 限不 定。 本基
金的基 金管 理人 为易 方达 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证券投 资 基金业协会 颁 布的《证 券 投资基金会计 核算业务 指 引》 、 《 易方达沪 深 300
非银行金融交易型开放式 指数证券投资基金基金合 同》和中国证监会发布的 有关规定及允许的基金
行业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
除下述 事项 外， 本报 告期 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 相一致 。
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
按照中 证指 数有 限公 司根 据 《 中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收
益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的债 券估 值结 果确定 公允 价值 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期改为 采用中证指数有限公司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
6.4.5.2 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于 股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金取 得的 股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限在 1 个 月以 内( 含1 个月) 的， 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税 。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”)
基金管 理人 股东、 申购 赎 回代办 证券 公
司
易方达 沪深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金联 接基 金
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2014 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 864,005,007.00 17.57% 3,319,050.31 100.00%
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 354,589.92 20.53% 204,725.16 23.75%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 1,362.18 100.00% 1,362.18 100.00%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.4.8.2 关联方报酬 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 17 页共 28 页
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,665,261.89 30,518.51
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,333,052.39 6,103.71
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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关联方 名称
本期 末 2015 年 6 月 30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
易方达 沪 深 300
非银行 金融 交易
型开放 式指 数证
券投资 基金 联接
基金
623,983,121.00 70.85% - -
广发证 券 1,896,277.00 0.22% 186,792.00 0.05%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同 生效
日）至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行
38,530,577.0
8
162,712.50
95,136,924.4
1
15,345.73
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
为更好地实现基金合同所 规定的投资目标，紧密跟 踪标的指数，提高基金运 作效率，本基金根
据基金合同约定的投资策 略，按照标的指数的成份 股组成及其权重构建基金 股票投资组合，经基金
托管人 审核 同意 ，在 报告 期内投 资于 基金 管理 人股 东广发 证券 发行 的股 票“ 广 发证券” 。
6.4.9 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 1,990,780,456.23 元， 无 属 于第 二 层次的 余额 ， 无属 于第 三 层次的 余额(2014 年 12
月 31 日： 第一 层次 781,568,898.16 元 ，第 二层 次 30,824,611.50 元 ，无 属于 第 三层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) ， 本基 金于 2015 年 3 月 19 日起 改为 采
用中证 指数 有限 公司 根据 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益
品种的估值处理标准》所 独立提供的估值结果确定 公允价值，并将相关债券 的公允价值从第一层次易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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调整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 1,990,780,456.23 97.94
其中： 股票 1,990,780,456.23 97.94
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 40,351,280.01 1.99
7 其他各 项资 产 1,586,116.77 0.08
8 合计 2,032,717,853.01 100.00
易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 21 页共 28 页
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 7.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 - -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
1,990,780,456.23 98.86
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 1,990,780,456.23 98.86
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 601318 中国平 安 5,654,935 463,365,373.90 23.01
2 600030 中信证 券 8,202,546 220,730,512.86 10.96
3 600837 海通证 券 8,440,000 183,992,000.00 9.14
4 601601 中国太 保 3,279,002 98,960,280.36 4.91
5 601688 华泰证 券 3,419,630 79,096,041.90 3.93 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 22 页共 28 页
6 000166 申万宏 源 4,825,255 78,410,393.75 3.89
7 000776 广发证 券 3,074,381 69,634,729.65 3.46
8 600999 招商证 券 2,424,467 64,151,396.82 3.19
9 601377 兴业证 券 4,342,523 59,449,139.87 2.95
10 601628 中国人 寿 1,739,191 54,471,462.12 2.70
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的半 年度 报告 正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000166 申万宏 源 451,913,213.70 55.08
2 000776 广发证 券 363,522,128.03 44.31
3 000783 长江证 券 286,453,444.97 34.92
4 000728 国元证 券 203,006,193.14 24.74
5 000686 东北证 券 138,400,114.05 16.87
6 002673 西部证 券 131,444,036.97 16.02
7 000750 国海证 券 110,018,935.89 13.41
8 002500 山西证 券 101,491,359.42 12.37
9 601336 新华保 险 97,415,422.95 11.87
10 601318 中国平 安 88,871,930.30 10.83
11 601788 光大证 券 57,337,312.55 6.99
12 002736 国信证 券 51,267,885.01 6.25
13 600030 中信证 券 50,514,511.37 6.16
14 600958 东方证 券 48,778,639.28 5.95
15 601099 太平洋 47,085,262.40 5.74
16 600837 海通证 券 37,838,916.81 4.61
17 600705 中航资 本 28,915,661.38 3.52
18 601628 中国人 寿 26,597,234.81 3.24
19 000712 锦龙股 份 25,257,489.91 3.08
20 601601 中国太 保 22,638,689.88 2.76
21 601688 华泰证 券 21,324,235.68 2.60
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％） 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 23 页共 28 页
1 000166 申万宏 源 381,898,739.83 46.55
2 000776 广发证 券 315,818,721.49 38.50
3 000783 长江证 券 270,096,824.47 32.92
4 601318 中国平 安 184,555,311.49 22.50
5 000728 国元证 券 178,835,238.23 21.80
6 600030 中信证 券 171,989,603.04 20.96
7 600837 海通证 券 146,728,405.87 17.88
8 000686 东北证 券 135,198,584.98 16.48
9 002673 西部证 券 127,789,328.97 15.58
10 002500 山西证 券 96,643,774.08 11.78
11 000750 国海证 券 94,721,273.99 11.55
12 600999 招商证 券 86,022,025.05 10.49
13 601688 华泰证 券 65,820,866.44 8.02
14 601601 中国太 保 55,638,223.22 6.78
15 000562 宏源证 券 40,698,962.10 4.96
16 601628 中国人 寿 31,539,548.09 3.84
17 600109 国金证 券 31,148,387.13 3.80
18 601901 方正证 券 29,747,895.72 3.63
19 601336 新华保 险 24,771,908.85 3.02
20 601555 东吴证 券 18,763,472.74 2.29
21 601377 兴业证 券 18,617,461.97 2.27
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 2,457,406,657.14
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 2,542,557,827.90
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 24 页共 28 页
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 根据 华泰 证券 股份 有限公 司 2014 年 9 月 6 日 发布的 《 关于 收到 中国 证 监会行 政监 管措 施决 定
书的公 告》 ，中 国人 民银 行 南京分 行 于 2014 年 6 月 对 公司进 行行 政处 罚。
在上述公告公布后，本基 金管理人对该上市公司进 行了进一步了解和分析， 认为上述处罚不会对华
泰证券 投资 价值 构成 实质 性负面 影响 ，因 此本 基金 管理人 对该 上市 公司 的投 资判断 未发 生改 变。
除华泰证券外，本基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 712,425.33
2 应收证 券清 算款 865,611.63
3 应收股 利 -
4 应收利 息 8,079.81
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,586,116.77
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国建 设银 行股 份有
限公司 －易 方达 沪深
300 非 银行 金融 交易 型
开放式 指数 证券 投资
基金联 接基 金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
4,841
181,917.4
7
758,016,99
0.00
86.07%
122,645,476
.00
13.93%
623,983,12
1.00
70.85%
注： 持有 人户 数含 场外 持 有人户 数 。 机 构投 资者“ 持 有份额” 和“ 占总 份额 比例” 数据中 已包 含“ 中
国建设 银行 股份 有限 公司 －易方 达沪 深 300 非 银行 金融交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金”
的“ 持 有份 额” 和“ 占总 份额 比例” 数据 。
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
北京恒 天财 富投 资管 理
有限公 司－ 恒天 紫鑫 母
基金证 券投 资基 金
23,170,300.00 2.69%
2
江苏紫 鑫投 资管 理有 限
公司－ 恒天 紫鑫 二号 私
募证券 投资 基金
15,236,800.00 1.77%
3
海南建 信投 资管 理股 份
有限公 司
9,163,740.00 1.07%
4
中国平 安人 寿保 险股 份
有限公 司－ 投连 －团 体
退休金 稳健
7,544,500.00 0.88%
5 刘颖 6,423,400.00 0.75%
6
中国平 安人 寿保 险股 份
有限公 司－ 投连 －世 纪
理财价 值增 长
5,921,100.00 0.69% 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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7
联合矿 业风 险勘 探有 限
公司
5,043,000.00 0.59%
8
江苏紫 鑫投 资管 理有 限
公司－ 恒天 紫鑫 三号 私
募证券 投资 基金
4,000,000.00 0.47%
9
中国银 河证 券股 份有 限
公司客 户信 用交 易担 保
证券账 户
3,725,100.00 0.43%
10
江苏紫 鑫投 资管 理有 限
公司－ 紫鑫 六号 私募 证
券投资 基金
3,000,000.00 0.35%
11
中国建 设银 行股 份有 限
公司－ 易方 达沪 深 300
非银行 金融 交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 联
接基金
623,983,121.00 72.54%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年 6 月 26 日 ）基 金份 额总 额 556,159,897.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 345,990,916.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 4,356,836,379.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 3,822,164,829.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 880,662,466.00
注： 期 初基 金总 份额 包含 场 外份额 107,831,019 份； 期 末基金 总份 额包 含场 外份 额 20,502,569 份；
总申购 份额 包含 场外 总申 购份 额 98,836,379 份 ，总 赎回份 额包 含场 外总 赎回 份额 186,164,829 份。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和 托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 3 - - - - -
申万宏 源 4 3,690,584,248.84 75.03% 1,223,219.70 70.82% -
平安证 券 2 363,977,305.00 7.40% 149,375.90 8.65% -
广发证 券 2 864,005,007.00 17.57% 354,589.92 20.53% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
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和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年八月二十 六日
