易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
2015 年 半 年度 报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一五年八月二十六日 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 8 月 20 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 恒生 国企 联接 （QDII ）
基金主 代码 110031
交易代 码 110031
基金运 作方 式 契约型 开放 式、 指数 基金 、联接 基金
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 21 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,424,554,547.41 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 510900
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 9 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2012 年 10 月 22 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 交通银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略
本基金 为易 方达 恒生 中国 企业 ETF 的联接基 金， 主 要通过 投资 于易 方达
恒生中 国企 业 ETF 实现对 业绩比 较基 准的 紧密 跟踪 。本基 金将 在综 合考
虑 合 规、 风 险、 效率 、 成本 等 因素 的 基础 上， 决定采 用 申赎 的 方式 或证
券二级 市场 交易 的方 式进 行易方 达恒 生中 国企 业 ETF 的投资。为进 行流
动 性 管理 、 应付 赎回 、 降低 跟 踪误 差 以及 提高 投资效 率 ，本 基 金可 投资
恒 生 中国 企 业指 数成 份 股及 备 选成 份 股、 恒生 中国企 业 指数 期 货或 期权
等金融 衍生 工具 。本 基金 力争将 年化 跟踪 误差 控制 在 4% 以 内。
业绩比 较基 准
恒生中 国企 业指 数 （使 用估 值汇率 折算 ） 收益 率 X95%+ 活 期存 款利 率 （ 税
后）X5%
风险收 益特 征
本基金 是 ETF 联接基 金， 理论上 其风 险收 益水 平高 于混合 型基 金、 债券
基金和 货币 市场 基金 。
本 基 金 主 要 通 过 投 资 于 易 方 达 恒 生 中 国 企 业 ETF 实 现 对 业 绩 比 较 基 准
的 紧 密跟 踪 。因 此， 本 基金 的 业绩 表 现与 恒生 中国企 业 指 数 的 表现 密切
相关。 此外 ， 本 基金 通过 主要投 资于 易方 达恒 生中 国企 业 ETF 间接投资
于香港 证券 市场 ，需 承担 汇率风 险以 及境 外市 场的 风险。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略 本 基 金主 要 采取 组合 复 制策 略 和适 当 的替 代性 策略实 现 对标 的 指数 的紧易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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密跟踪 。 同 时， 本 基金 可 适当借 出证 券， 以更 好实 现本基 金的 投资 目标 。
本 基 金主 要 采取 完全 复 制法 进 行投 资 ，即 参考 恒生中 国 企业 指 数的 成份
股 组 成及 权 重构 建股 票 投资 组 合， 并 根据 恒生 中国企 业 指数 的 成份 股组
成 及 权重 变 动对 股票 投 资组 合 进行 相 应调 整。 当市场 流 动性 不 足、 法规
规 定 本基 金 不能 投资 关 联方 股 票等 情 况导 致本 基金无 法 按照 指 数构 成及
权 重 进行 组 合构 建时 ， 基金 管 理人 将 通过 投资 其他成 份 股、 非 成份 股、
成 份 股个 股 衍生 品进 行 替代 。 为进 行 流动 性管 理、应 付 赎回 、 降低 跟踪
误差以 及提 高投 资效 率， 本基金 可投 资恒 生 H 股 指 数期货 或期 权等 金融
衍生工 具。 本基 金力 争将 年化跟 踪误 差控 制 在 3% 以 内。
业绩比 较基 准 恒生中 国企 业指 数（ 使用 估值汇 率折 算）
风险收 益特 征
本 基 金属 股 票指 数基 金 ，预 期 风险 与 收益 水平 高于混 合 基金 、 债券 基金
与 货 币市 场 基金 。本 基 金主 要 采用 完 全复 制法 跟踪标 的 指数 的 表现 ，具
有 与 标的 指 数相 似的 风 险收 益 特征 。 本基 金主 要投资 香 港证 券 市场 上市
的中国 企业 ，需 承担 汇率 风险以 及境 外市 场的 风险 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 汤嵩彥
联系电 话 020-38797888 95559
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上 海汇 丰银 行有 限公 司
注册地 址 无 香港皇 后大 道中 一号
办公地 址 无
香港九 龙深 旺 道 1 号 汇丰 中心 1 座 6
楼
邮政编 码 无 无
2.5 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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3 主要财务指标和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 27,920,264.64
本期利 润 -181,807,078.76
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1330
本期 基 金份 额 净 值增 长率 3.67%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1715
期末基 金资 产净 值 2,840,438,162.92
期末基 金份 额净 值 1.1715
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
① －③ ②－④
过去一 个月 -5.80% 1.74% -7.63% 1.74% 1.83% 0.00%
过去三 个月 1.22% 1.76% 4.50% 1.86% -3.28% -0.10%
过去六 个月 3.67% 1.51% 7.94% 1.59% -4.27% -0.08%
过去一 年 18.84% 1.36% 23.59% 1.42% -4.75% -0.06%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效 起
至今
17.15% 1.20% 26.60% 1.30% -9.45% -0.10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2012 年 8 月 21 日 至 2015 年 6 月 30 日) 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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注：1. 本基 金的 业绩 比较 基准已 经转 换为 以人 民币 计价。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 17.15% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为
26.60% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元， 旗下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 分公 司和 易方 达国际 控股 有限 公司 、
易方达 资产 管理 有限 公司 、广东 新三 联投 资发 展有 限公司等 多个 子公 司。 易方 达 秉承 “ 取 信于 市场 ，
取信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持 “ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队 合作 实现持 续稳 健增 长 ” 的
经营理 念， 以严 格的 管理 、规范 的运 作和 良好 的投 资业绩 ，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达
取得全 国社 会保 障 基金 投资 管 理人 资格 。2005 年 8 月 ， 易方 达获 得企 业年 金基 金 投资 管理 人资 格。
2007 年 12 月， 易方 达获 得合格 境内 机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达获 得从 事特 定
客户资 产管 理业 务资 格。 截至 2015 年 6 月 30 日， 易方达 旗下 共管 理 82 只 开 放式基 金、1 只 封闭 式
基金和 多个 全国 社保 基金 资产组 合、 企业 年金 及特 定客户 资产 管理 业务 ，资 产管理 总规 模 5348.85
亿元。
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
张胜记
本基金 的
基金经 理、
易方达 上
证中盘 交
易型开 放
式指数 证
券投资 基
金的基 金
经理、 易方
达上证 中
盘交易 型
开放式 指
数证券 投
资基金 联
接基金 的
基金经 理、
易方达 恒
生中国 企
业交易 型
开放式 指
数证券 投
资基金 的
基金经 理、
易方 达 50
指数证 券
投资基 金
的基金 经
理、 易 方达
标普全 球
高端消 费
品指数 增
强型证 券
投资基 金
的基金 经
理、 易 方达
资产管 理
（香港 ） 有
限公司 基
金经理
2012-08-21 - 10 年
硕士研 究
生，曾 任
易方达 基
金管理 有
限公司 机
构理财 部
研究员 、
机构理 财
部投资 经
理助理 、
基金经 理
助理、 研
究部行 业
研究员 、
易方达 沪
深 300 交
易型开 放
式指数 发
起式证券
投资基 金
联接基 金
的基金 经
理。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效之 日， “ 离 任 日期 ” 为公 告确 定的 解聘 日 期。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
本基金 未聘 请境 外投 资顾 问。
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人努力通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程来确保公 平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。 本基金 管理人制定了相应 的投资权限管理制度、投 资备选库管理制度和集
中交易制度等，同时依据 境外市场的交易特点规范 交易委托方式，以尽可能 确保公平对待各投资组
合。本 报告 期内 ，公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.4.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本基金跟踪的恒生中国企 业指数成分股均为在香港 上市交易的内地公司，企 业盈利增速的变化
跟随国 内经 济周 期的 趋势 。2015 上半 年， 我国 GDP 同比 增长 7.0% ， 经济 运 行缓中 趋稳 ；一 季度 经
济下行 压力 较大 ， 二季 度 呈现出 复苏 的迹 象 。 上 半 年， 全国 规模 以上 工业 增 加值同 比增 长 6.3%，处
于历史 低位 ；固 定资 产投 资增 长 12.5% ，增 速继 续 回落。 全国 商品 房销 售面 积同比 增 长 3.9% ，销 售
额同比 增 长 10.0% ，明 显 好转。 物价 处于 低位 ，上 半年居 民消 费价 格同 比上 涨 1.3% ，工 业生 产者 购
进价格 同比 下 降 5.5% 。 在 经济数 据较 差的 背景 下 ， 政策放 松力 度进 一步 加大 ， 央 行先 后两 次降 息共
50 个 bp ， 两次 降低 银行 存 款准备 金率 共 1 个百 分点 。 报 告期内 ， 欧洲股 市在 量化宽 松政 策 的 刺激 下
走高， 美国 股市 受加 息预 期的压 制， 高位 企稳。 随 着沪港 通交 易的 日渐 活跃 ， 香港 市场 受 A 股 走势
的影响 在逐 渐加 深， 本季 度恒生 中国 企业 指数 上 涨 8.32% （ 港币 ） 。
本基金 是易 方达 恒生 中国 企业交 易型 开放 式指 数基 金（H 股 ETF ）的联接 基 金，主 要投 资于 H
股 ETF 基金。 报 告期 内， 本基金 依据 申购 赎回 的情 况进行 日常 操作 ， 紧 密跟 踪比较 基准 ， 控 制跟 踪
误差在 较低 水平 上。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.1715 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 3.67% ，同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 7.94% ， 年 化跟踪 误差 5.34% ， 略 超过 合同规 定的 控制 范围 ， 主 要是申 购赎 回变 动 较
大的影 响所 致。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
恒生中 国企 业指 数的 成分 股均为 内地 公司 ， 上市 公司 的基本 面变 化取 决于 国内 经济的 增长 前景 ，
但市场 交易 主体 主要 由欧 美等海 外资 金构 成， 流动 性 受欧美 等发 达经 济体 的直 接影响 很大 。 展 望 2015
下半年，国内基准利率、 存款准备率的降低将继续 刺激货币流向实体经济， 房地产产业链的复苏有
望带动中国经济逐步走出 底部，香港股市继续走强 的基础良好。另一方面， 希腊债务违约、退出欧
元区的风险加大，对香港 股市将造 成一定的负面影 响。随着港股通投资限制 逐步放松，以及两地基
金互认 、深 港通 的启 动等 政策的 可能 出台 ，H 股 指 数下半 年的 表现 仍然 值得 期待。
长期来看，我国经济仍处 于制度改革红利的释放期 ，仍处于快速的工业化、 城镇化以及区域经
济一体化进程中，中长期 经济增长前景良好，本基 金对恒生中国企业指数的 长期表现保持乐观。作
为完全 被动 投资 基金 ， 下阶 段本基 金将 继续 采取 紧密 跟踪比 较基 准的 投资 策略 ， 审慎管 理基 金资 产 ，
追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 ， 期望 为投 资者 分享中 国经 济的 未来 成长 提供良 好的 投资 机 会 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序 等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能 力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2015 年上 半年 度， 基金 托 管人在 易方 达恒 生中 国企 业交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
的托管过程中，严格遵守 了《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同、托管协议，尽职
尽责地 履行 了托 管人 应尽 的义务 ，不 存在 任何 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2015 年上 半年 度， 易方 达 基金管 理有 限公 司在 易方 达恒生 中国 企业 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金联接基金投资运作、 基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回价格的计 算、基金费用开支等问
题上， 托管 人未 发现 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
2015 年上 半年 度， 由易 方 达基金 管理 有限 公司 编制 并经托 管人 复核 审查 的有 关易方 达恒 生中 国
企业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 的半 年度报 告中 财务 指标 、 净值 表现 、 收 益分 配情 况 、
财务会 计报 告相 关内 容、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达恒 生中 国企业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 213,235,483.65 6,182,558.22
结算备 付金 10,052,498.43 10,129.42
存出保 证金 7,164,937.57 11,028.90
交易性 金融 资产 2,695,439,894.00 69,365,053.44
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 2,695,439,894.00 69,365,053.44
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - - 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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应收证 券清 算款 36,779,859.56 806,499.47
应收利 息 36,185.63 554.24
应收股 利 - -
应收申 购款 1,229,711.57 147,869.42
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 2,963,938,570.41 76,523,693.11
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 122,741,035.95 2,753,654.34
应付管 理人 报酬 124,967.06 2,391.67
应付托 管费 41,655.69 797.25
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 592,748.79 212,392.78
负债合计 123,500,407.49 2,969,236.04
所有者权益：
实收基 金 2,424,554,547.41 65,089,698.52
未分配 利润 415,883,615.51 8,464,758.55
所有者权益合计 2,840,438,162.92 73,554,457.07
负债和所有者权益总 计 2,963,938,570.41 76,523,693.11
注：报 告截 止 日 2015 年 06 月 30 日 ，基 金份 额净 值 人民 币 1.1715 元， 基金 份 额总额
2,424,554,547.41 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达恒 生中 国企业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
6 月 30 日
一、收入 -181,057,700.57 -2,221,164.53 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
第 12 页共 24 页
1.利息 收入 635,740.22 21,310.34
其中： 存款 利息 收入 635,740.22 17,682.65
债券利 息收 入 - 3,627.69
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 26,569,594.22 -773,876.79
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 30,547,451.21 -779,366.79
债券投 资收 益 - 5,490.00
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 -3,977,856.99 -
股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-209,727,343.40 -1,512,598.28
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -407,195.79 26,384.99
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 1,871,504.18 17,615.21
减：二、费用 749,378.19 225,112.85
1．管 理人 报酬 390,409.17 19,519.65
2．托 管费 130,136.38 6,506.52
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 76,721.81 541.71
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 152,110.83 198,544.97
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列） -181,807,078.76 -2,446,277.38
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -181,807,078.76 -2,446,277.38
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达恒 生中 国企业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
65,089,698.52 8,464,758.55 73,554,457.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -181,807,078.76 -181,807,078.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
2,359,464,848.89 589,225,935.72 2,948,690,784.61 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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其中：1.基 金申 购款 3,592,481,022.66 881,607,786.71 4,474,088,809.37
2.基金 赎回 款 -1,233,016,173.77 -292,381,850.99 -1,525,398,024.76
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
2,424,554,547.41 415,883,615.51 2,840,438,162.92
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
115,025,410.08 343,880.47 115,369,290.55
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -2,446,277.38 -2,446,277.38
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-13,449,566.67 656,066.56 -12,793,500.11
其中：1.基 金申 购款 8,112,024.47 -555,821.09 7,556,203.38
2.基金 赎回 款 -21,561,591.14 1,211,887.65 -20,349,703.49
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
101,575,843.41 -1,446,330.35 100,129,513.06
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达恒 生中国企 业交易型 开放式 指数证券 投资基金 联接基 金（简称" 本 基金" ） 根据 中国证 券
监督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2012]823 号 《关 于核 准易 方 达恒生 中国 企业 交易
型开放式指数证券投资基 金及联接基金募集的批复 》核准，由易方达基金管 理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金 法》和《易方达恒生中国 企业交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基
金合同 》公 开募 集。 经向 中国证 监会 备案 ，本 基金 基金合 同 于 2012 年 8 月 21 日 正式 生效 ，基 金合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 3,221,784,925.61 份基 金 份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 341,161.31 份 基金
份额。本基金为契约型开 放式基金，存续期限不定 。本基金的基金管理人为 易方达基金管理有限公
司，注册登记机构为易方 达基金管理有限公司，基 金托管人为交通银行股份 有限公司，境外资产托
管人为 香港 上海 汇丰 银行 有限公 司。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
第 14 页共 24 页
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则 ”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信 息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证券 投资 基金业协会颁 布的《证 券 投资基金会计 核算业务 指 引》 、 《易方达恒 生中国
企业交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基金 合同》和中国证监会发布 的有关规定及允许的基
金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》及 其他相 关税 务法 规和 实务 操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 由 发行 债券 的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20%的个
人所得税，暂不征收企业 所得税。对基金取得的股 票的股息、红利收入，由 上市公司在向基金派发
股息、 红利 时暂 减按 50% 计入个 人应 纳税 所得 额， 依照现 行税 法规 定即 20% 代扣代 缴个 人所 得税 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
(5) 基金作 为流 通股股 东在 股权分 置改 革过 程中收 到 由非流 通股 股东 支付的 股 份、现 金等 对价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
6.4.7 关联方关系 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
第 15 页共 24 页
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
交通银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 交 通银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 基金交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
成交金 额
占当期 基
金交易 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 基
金交易 成
交总额 的
比例
广发证 券 1,527,996,528.29 100.00% 12,036,775.80 100.00%
6.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管 390,409.17 19,519.65 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
第 16 页共 24 页
理费
其中：支付销售机 构的客户
维护费
706,472.67 109,107.97
注：1. 本基 金的 管理 费按 调整后 的前 一日 基金 资产 净值 的 0.6% 年费 率计 提。 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的目 标 ETF 公允价值，金 额为 负时 以零计 。
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日
内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
130,136.38 6,506.52
注：本 基金 的托 管费 按调 整后的 前一 日基 金资 产净 值的 0.2% 年 费率 计提 。计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的目 标 ETF 公允价值，金 额为 负时 以零计 。
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日
内从基 金财 产中 一次 性支 取。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 213,235,483.65 621,931.69 7,744,064.59 17,583.83
汇丰银 行 - - - -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 和汇 丰银行 保管 ，按 银行 同业 利率或 约定 利率 计
息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ，本基 金分 别持 有 2,180,247,427.00 份和 61,712,681.00 份目标 ETF 基
金份额 ，占 其总 份额 的比 例分别 为 55.39% 和 61.09% 。
6.4.9 期末（2015 年 6 月 30 日 ）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 2,695,439,894.00 元 ，无 属于 第二 层次和 第三 层次 的余 额(2014 年 12 月 31 日： 第
一层次 的余 额 为 69,365,053.44 元 ，无 属于 第二 层次 和第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - - 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
2 基金投 资 2,695,439,894.00 90.94
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 223,287,982.08 7.53
8 其他各 项资 产 45,210,694.33 1.53
9 合计 2,963,938,570.41 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1
易方达 恒生
中国企 业交
易型开 放式
指数证 券投
资基金
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
2,695,439,894.00 94.90
7.3 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.4 期末按行业分类的权益 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.5 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.6 报告期内 权益 投资组合 的重大变动
7.6.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 权益投 资交 易。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
第 20 页共 24 页
7.6.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 权益投 资交 易。
7.6.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
本基金 本报 告期 内未 进行 权益投 资交 易。
7.7 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名金融衍生品 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 衍生品 类别 衍生品 名称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 股指期 货
H-SHARES IDX
FUT Jul15
-3,321,625.32 -0.12
注：期 货投 资采 用当 日无 负债结 算制 度， 其公 允价 值与相 关的 期货 结算 暂收 款（结 算所 得的 持
仓损益 ）相 抵销 后的 净额 为 0。 其公 允价 值变 动绝 对值金 额占 净值 比例 在前 五名之 列。
7.11 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
易方达 恒
生中国 企
业交易 型
开放式 指
数证券 投
资基金
股票型
交易型
开放式
（ETF
）
易方达 基金
管理有 限公
司
2,695,439,894.00 94.90
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前 十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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1 存出保 证金 7,164,937.57
2 应收证 券清 算款 36,779,859.56
3 应收股 利 -
4 应收利 息 36,185.63
5 应收申 购款 1,229,711.57
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 45,210,694.33
7.12.4 期末持有的处于转 股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票中 存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
24,140 100,437.22 1,622,422,048.45 66.92% 802,132,498.96 33.08%
注：持 有人 户数 及机 构含 易方达 恒生 国企 联接 （QDII ）人民币、 美元 现汇 、美 元现钞 合计 数。
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
1,934,269.46 0.0798%
注：基 金管 理人 的从 业人 员持有 的本 基金 份额 含易 方达恒 生国 企联 接（QDII ）人民 币、 美元 现
汇、美 元现 钞份 额。
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
50~100 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年 8 月 21 日） 基金 份额 总 额 3,221,784,925.61
本报告 期期 初基 金份 额总 额 65,089,698.52
本报告 期 基 金总 申购 份额 3,592,481,022.66
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,233,016,173.77
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期末 基 金份 额总 额 2,424,554,547.41
注：本 基金 份额 变动 含易 方达恒 生国 企联 接（QDII ）人民 币、 美元 现汇 、美 元现钞 份额 。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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额的比 例 比例
广发证 券 1 - - - - -
China
Everbright
Forex &
Futures (HK)
Limited
1 - - - - -
注： a ） 本报 告期 内本 基金 无 减少交 易账 户 ， 于 如下 证券 经营机 构 China Everbright Forex & Futures
(HK) Limited 新增一 个交 易账户 。
b） 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构， 并在 该机 构开立 交易 账户 。 基 金交 易账户 的开 立标 准
如下：
1） 交 易执 行能 力。 主要 指 证券经 营机 构能 否对 投资 指令进 行有 效地 执行 ， 以 及能否 取得 较高 质
量的成 交结 果；
2） 研 究报 告质 量 。 主 要指 证 券经营 机构 能否 提供 高质 量的宏 观经 济研 究 、 行 业研 究及市 场走 向、
个股分 析报 告和 专题 研究 报告等 ；
3） 提供 研究 服务 的质 量 。 主要包 括协 助安 排上 市公 司调研 、 研究 资料 共享 、 路演服 务 、 日 常沟
通交流 、接 受委 托研 究的 服务质 量等 方面 ；
4） 法 规监 管资 讯服 务。 主 要包括 境外 投资 法律 规定 、 交易 监管 规则 、 信 息披 露 、 个人 利益 冲突 、
税收等 资讯 的提 供与 培训 ；
5） 价 值贡 献。 主要 是指 证 券经营 机构 对公 司研 究团 队、 投资团 队在 业务 能力 提升上 所做 的培 训
服务、 对公 司投 资提 升所 作出的 贡献 ；
6） 其他 因素 。 主要 是证 券 经营机 构的 财务 状况 、 经 营行为 规范 、 风险 管理 机 制、 近年 内有 无重
大违规 行为 等。
c ）基 金交 易账 户的 选择 程 序如下 ：
1）本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 账户的 证券 经营 机构 。
2）基 金管 理人 与所 选定 的 证券经 营机 构办 理开 立交 易账户 事宜 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 债
券 回购 成
交总额 的
比例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 基
金 成交 总
额的比 例
广发
证券
- - - - - -
1,527,
996,5
100.00% 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告 摘要
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28.29
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年八月二十 六日
