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信达增利(166105)

信达增利:2015年半年度报告摘要查看PDF公告

 
 
信达澳 银稳定增利债券型 证券投资基金(LOF) 
(原信 达澳银稳定增利分 级债券型证券投资 基金转型) 
2015 年半年度报告 摘要 
 
2015 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 信达澳银基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年8 月26 日 
 
 
 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


(原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金转型)2015 年半年度报告 摘要 第 2 页 共 56 页


§1


重要提示及目录 1.1


重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 8 月 24 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。 本报告 中财 务资 料未 经审 计 。 自 2015 年 5 月 7 日信 达 澳银稳 定增 利分 级债 券型 证券投 资基 金之 信达 利 B 份额终 止上 市 起,原信达澳 银稳定增 利 分级债券型证 券投资基 金 名称变更为信 达澳银稳 定 增利债券型 证券投资 基金 (LOF ) 。 原 信达 澳银 稳定增 利分 级债 券型 证券 投资基 金本 报告 期自 2015 年1 月1 日至 2015 年5 月6 日 止 , 信 达澳 银稳 定增利 债券 型证 券投 资基 金 (LOF ) 本报 告期 自 2015 年 5 月 7 日至 2015 年6 月30 日止 。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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§2 基金简 介 2.1


基 金基 本情 况 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金 基金简 称 信达澳 银稳 定 增 利分 级债 券 场内简 称 信达增 利 基金主 代码 166105 交易代 码 166105 基金运 作方 式 契约型 。 本基 金基 金合 同 生效之 日 起 3 年 内 , 信 达 利A 自基 金合同 生效 之日 起每 满 6 个月开 放一 次 , 信 达利B 封闭运 作 并上市 交易 ; 本基 金基 金 合同生 效 后 3 年 期届 满 , 本基金 转 换为上 市开 放式 基金 (LOF)。 基金合 同生 效日 2012 年 5 月7 日 基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 108,407,025.04 份 基金 合 同存 续期 不定期 基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日期 2012-7-16 下属分 级基 金的 基金 简称 信达澳 银稳 定增利 债券 A 信达澳 银稳 定增利 债券 B 下属分 级基 金的 场内 简称 信达 利 A 信达 利 B 下属分 级基 金的 交易 代码 166106 150082 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 17,166,529.59 份 91,240,495.45 份 信 达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF) 基金简 称 信达澳 银稳 定增 利债 券(LOF) 场内简 称 信达增 利 基金主 代码 166105 交易代 码 166105 基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式(LOF) 基金合 同生 效日 2015 年 5 月 7 日 基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 50,940,733.92 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


(原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金转型)2015 年半年度报告 摘要 第 5 页 共 56 页


上市日期 2015-6-4


2.2


基 金产 品说 明 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金 投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 , 主要通 过深 入分 析固 定 收益类 金融 工具 的公 允 价 值 并进行 投资 ,追 求基 金资 产的长 期稳 定收 益。 投资策 略 本基金 通过 自上 而下 和自 下而上 相结 合的 方法, 对 债券的 公允 价值 进行 深 入 分 析,精 选价 值被 低估 的债 券,在 动态 调整 组合 久期 和债券 品种 配置 的基 础 上 , 有效构 建投 资组 合, 优化 组合收 益。 业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中较 低风 险的基 金品 种 , 其 风险 收 益 预期高 于货 币市 场基 金, 低于混 合型 基金 和股 票型 基金。 下属 分 级 基 金 的 风 险 收 益 特 征 本基金 基金 合同 生效 之日 起 3 年 内, 信达 利 A 为 低风 险、 收益 相对稳 定的 基金份 额。 本基金 基金 合同 生效 之日 起 3 年 内, 信达 利 B 为 较高 风险 、较 高收益 的基 金份额 。 信 达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF) 投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 , 主要通 过深 入分 析固 定 收益类 金融 工具 的公 允 价 值 并进行 投资 ,追 求基 金资 产的长 期稳 定收 益。 投资策 略 本基金 通过 自上 而下 和自 下而上 相结 合的 方法, 对 债券的 公允 价值 进行 深 入 分 析,精 选价 值被 低估 的债 券,在 动态 调整 组合 久期 和债券 品种 配置 的基 础 上 , 有效构 建投 资组 合, 优化 组合收 益。 业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中较 低风 险的基 金品 种 , 其 风险 收 益 预期高 于货 币市 场基 金, 低于混 合型 基金 和股 票型 基金。 2.3


基 金管 理人 和基金 托管 人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限 公司 信息披 露负 责 人 姓名 黄晖 田青 联系电 话 0755-83172666 010-67595096 电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电话


400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 法定代 表人 于建伟 王洪章


信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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2.4 信 息披 露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fscinda.com 基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道7088 号招 商银 行大 厦 24 层 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 §3 主要财 务指标、基金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2015 年1 月1 日-2015 年 6 月 30 日) 原信达 澳银 稳定 增利 分级 债券 ( 2015 年1 月1 日 -2015 年 5 月 6 日 ) 信达澳 银稳 定增 利债 券(LOF) ( 2015 年5 月7 日 - 2015 年 6 月30 日 ) 本期已 实现 收益 -738,134.01 1,937,590.87 本期利 润 -1,081,596.45 1,862,998.39 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0100 0.024 本期基 金份 额净 值增 长率 -0.88% -0.30% 3.1.2 期末数据和指标 原信达 澳银 稳定 增利 分级 债券 报告期 末( 2015 年 5 月 6 日 ) 信达澳 银稳 定增 利债 券(LOF)


报告期 末( 2015 年6 月 30 日 ) 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0035 0.0246 期末基 金资 产净 值 118,591,447.78 50,800,621.58 期末基 金份 额净 值 1.094 0.997 注:1.上述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 (例如,开 放式基金 的认购 、申 购及 赎回 费等 ) ,计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。 2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入( 不含公允 价 值变动收益) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 3.期末 可供 分配 利润 为期 末资 产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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3.2 基 金净 值表现 3.2.1 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金 3.2.1.1 基 金份额 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②- ④ 过去一 个月 (2015.4.7-2015.5.6 ) 1.51%


0.31%


1.03% 0.17% 0.48% 0.14% 过去三 个月 (2015.2.7-2015.5.6 ) 3.71%


0.45% 0.32% 0.15% 3.39% 0.30% 过去六 个月 (2014.11.7-2015.5.6 ) 9.84% 0.88% 2.16% 0.18% 7.68% 0.70% 过去一 年 (2014.5.7-2015.5.6 ) 15.95% 0.62% 9.03% 0.16% 6.92% 0.46% 过去三 年 (2012.5.7-2015.5.6 ) 14.62% 0.44% 13.06% 0.12% 1.56% 0.32% 自基金 合同 生效 起至 转型 前 一日(2012.5.7-2015.5.6 ) 14.62% 0.44% 13.06% 0.12% 1.56% 0.32% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准:中 国债 券总 指数 。 中国债券总指 数是由中 央 国债登记结算 有限责任 公 司编制的中国 全市场债 券 指数,拥有独 立 的数据源和自 主的编制 方 法,该指数同 时覆盖了 国 内交易所和银 行间两个 债 券市场,能 够反映债 券市场 总体 走势 , 具有 较 强的代 表性 、 公正 性与 权 威性 , 可 以较 好地 衡量 固 定收益 类投 资的 业绩 。 指数的 详细 编制 规则 敬请 参见中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 : http://www.chinabond.com.cn 3.2.1.2 自基金 合同 生效 以来 基金份 额累 计净值 增长 率变动 及其 与同期 业绩 比较基 准 收 益率 变动的 比较 信达澳 银稳 定增 利分 级债 券型证 券投 资基 金 转型前 份额 累计 净值 增长 率与同 期业 绩比 较基 准收 益率历 史走 势对 比图 (2012 年5 月7 日至 2015 年5 月6 日) 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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-7.86% -5.24% -2.62% 0.00% 2.62% 5.24% 7.86% 10.48% 13.10% 15.72% 18.34% 20.96% 2012-05-7 2012-06-19 2012-08-1 2012-09-13 2012-10-26 2012-12-8 2013-01-20 2013-03-4 2013-04-16 2013-05-29 2013-07-11 2013-08-23 2013-10-5 2013-11-17 2013-12-30 2014-02-11 2014-03-26 2014-05-8 2014-06-20 2014-08-2 2014-09-14 2014-10-27 2014-12-9 2015-01-21 2015-03-5 2015-04-17 基金份额累计净增长率 业绩比较基准收益率 注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年5 月7 日 生效 。 2、本基金的投 资组合比 例 为:固定收益 类资产(含 可 转换债券)的比 例不低于 基 金资产的 80%, 持 有股票等权益类证券的比 例不超过基金资产的 20%,现金或者到期日在一年以 内的政府债券不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金按 规定 在合 同生 效后 六个月 内达 到上 述规 定的 投资比 例 。 3.2.2 信 达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF) 3.2.2.1 基 金 份额 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 注:本 基金 的业 绩比 较基 准:中 国债 券总 指数 。 中 国债券总指 数是由中 央 国债登记结算 有限责任 公 司编制的中国 全市场债 券 指数,拥有独 立 的数据源和自 主的编制 方 法,该指数同 时覆盖了 国 内交易所和银 行间两个 债 券市场,能 够反映债 券市场 总体 走势 , 具有 较 强的代 表性 、 公正 性与 权 威性 , 可 以较 好地 衡量 固 定收益 类投 资的 业绩 。 指数的 详细 编制 规则 敬请 参见中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 : http://www.chinabond.com.cn 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 -4.68% 1.45% 0.30% 0.08% -4.98% 1.37% 自转型 日起 至本 报告 期末 (2015.5.7-2015.6.30 ) -0.30% 1.15% 0.79% 0.10% -1.09% 1.05% 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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3.2.2.2 自 基 金转 型以来 基金 份额累 计净 值增长 率变 动及其 与同 期业绩 比较 基准收 益 率 变动 的比较 信达澳 银稳 定增 利债 券型 证券投 资基 金(LOF ) 自转型 以来 份额 净值 增长 率与同 期业 绩比 较基 准收 益率历 史走 势对 比图 (2015 年5 月7 日至 2014 年6 月 30 日) -3.48% -2.32% -1.16% 0.00% 1.16% 2.32% 3.48% 4.64% 5.80% 6.96% 8.12% 9.28% 2015-05-7 2015-05-13 2015-05-19 2015-05-25 2015-05-31 2015-06-6 2015-06-12 2015-06-18 2015-06-24 2015-06-30 基金份额累计净增长率 业绩比较基准收益率 注:1 、 信达 澳银 稳定 增利 债券型 证券 投资 基金 (LOF)于 2015 年5 月 15 日开 放日常 申购 、 赎 回、 转换业 务, 并于2015 年6 月4 日 开始 在深 圳证 券交 易所上 市交 易。 2、本 基金 转型 日期 为 2015 年5 月7 日, 截止 报告 期末, 本基 金转 型未 满一 年。 3、本基金的投 资组合比 例 为:固定收益 类资产(含 可 转换债券)的比 例不低于 基 金资产的 80%, 持 有股票等权益类证券的比 例不超过基金资产的 20%,现金或者到期日在一年以 内的政府债券不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金按 规定 在合 同生 效后 六个月 内达 到上 述规 定的 投资比 例。 3.3 其 他指 标 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金


序号 其他指 标 报告期 末(2015 年 5 月 6 日) 1 期末信 达 利 A 与 信达 利B 基金份 额配 比 0.18814595:1 2 信达 利A 累 计折 算份 额 9,613,185.23 份 3 期末信 达 利 A 份 额参 考净 值 1.000 元 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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4 期末信 达 利 A 份 额累 计参 考净值 1.126 元 5 期末信 达 利 B 份 额参 考净 值 1.112 元 6 期末信 达 利 B 份 额累 计参 考净值 1.112 元 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 (以 下简 称“公 司” )成 立 于 2006 年 6 月 5 日, 由 中国信达资产 管理股份 有 限公司 (原 中 国信达资 产 管理公司 )和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联 首域集团有限 公司共同 发 起,是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基 金管理 公司 ,也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日,信 达证 券股 份 有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权,与康 联首域共 同 持有公司股 份。 公司 注册资 本 1 亿元 人民 币 , 总部设 在深 圳, 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公 司出资 比例 为 54 % ,外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 % 。 公司建立了健 全的法人 治 理结构,根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董 事会和 执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会, 并建立了 独立董事制 度。 公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委 员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会 协助其 议事 决策 。 公司建立了完 善的组织 架 构, 设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新 部、 运 营管 理总 部、 行 政 人事部 、 财 务会 计部、 监 察稽核 部等 部门 , 各 部门 分工协 作, 职责 明确。 截至2015 年6 月30 日, 公司 共 管理 十一 只基 金, 包括 信 达澳 银领 先增 长股 票型证 券投 资基 金、信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金、 信达 澳银中 小盘 股票 型证 券投 资基金 、信 达澳 银红 利回 报股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银产 业升 级股 票型证 券投 资基 金、 信达 澳银稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 、信 达澳 银消费 优选 股票 型证 券投资 基金 、信 达澳 银信 用债债 券 型 证券 投资 基金 、信达 澳银 慧管 家货 币市 场基金 、 信 达澳 银转 型创新 股票 型证 券投 资基 金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 ( 助 理) 期限 证券 从业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 孔学峰 本基金的 基金经 理 , 稳定价值 2012-5-7 - 11 年 中央财 经大 学金 融学 硕士 。 历任金元证券股份有限公 司研究 员 、 固 定收 益总 部副信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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债券基 金 、 信用债债 券基金和 慧管家货 币市场基 金基金经 理, 固定 收 益总监 总经理 ;2011 年 8 月 加入 信达澳 银基 金公 司 , 历 任 投 资研究部下固定收益部总 经理、 固定 收益 副总 监、 固 定收益 总监 、 信达 澳银 稳定 价 值 债 券 基 金 基 金 经 理 (2011 年 9 月 29 日 起至 今) 、 信达澳 银稳 定增 利债 券 基 金 (LOF ) 基 金 经 理 (2012 年 5 月 7 日 起至 今) 、 信达澳 银信 用债 债券 基金基 金经 理(2013 年 5 月 14 日起 至今) 、 信达 澳银 慧管家货币市场基金基金 经理 (2014 年 6 月 26 日起 至今) 。 注:1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销售管 理办 法》 、 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法 》 、 基金 合 同和其 他有 关法 律法 规 、 监管部 门的 相关 规定 , 依照诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 、 安 全高 效的 原则 管理 和 运用基 金资 产 , 在 严格 控 制投资 风险 的基 础上 , 为基金 持有 人谋 求最 大利 益,没 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况 本基金管理人 已经建立 了 投资决策及交 易内控制 度 ,确保在投资 管理活动 中 公平对待不同 投 资组合,维护 投资者的 利 益。本基金管 理人建立 了 严谨的公平交 易机制, 确 保不同基金 在买卖 同 一证券时,按 照比例分 配 的原则在各基 金间公平 分 配交易量。公 司对报告 期 内公司所管 理的不同 投资组合的整 体收益率 差 异、分投资类 别(股票 、 债券)的收益 率差异进 行 了分析;利 用数据统 计和重 点审 查价 差原 因相 结合的 方法, 对连 续四 个 季度内、 不同 时间 窗口 ( 日 内、3 日 内、5 日内) 公司管理的不 同投资组 合 同向交易价差 进行了分 析 ;对部分债券 一级市场 申 购、非公开 发行股票 申购等以公司 名义进行 的 交易进行了审 核和监控 , 未发现公司所 管理的投 资 组合存在违 反公平交 易原则 的情 形。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明 报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ,报告 期 内 本基金管理 人 所管理 的 投资组合未发 生 交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 一季度,央行 总体政策 基 调是宽松的, 实施了降 息 和降准等明确 的调控手 段 ,但实际上并 没 有明显改善银 行间市场 的 货币资金利率 。地方政 府 债务到期置换 事件,成 了 压垮市场的 最后一根 稻草。债券长 端收益率 先 下后上,配置 需求疲弱 , 交易力量主导 了市场的 走 势。相反, 权益类市 场异常 火爆 ,在 此期 间, 本基金 参与 了可 转债 的投 资。 二季度,央行 继续降息 和 降准,但期间 由于新股 发 行以及债务置 换等因素 的 影响,实际利 率 仍有较大波动 。对于收 益 率曲线而言, 短端下行 明 显、波动也很 大,长端 略 有上升,市 场的情绪 比较疲态。在 期间内, 股 票市场经历了 过山车行 情 ,转债市场也 受到了重 创 ,本基金也 因此受到 了较大 负面 影响 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至转 型前 一日 (2015 年 5 月 6 日) , 原信 达澳 银稳 定增利 分级 债券 型证 券投 资基金 份额 净 值为1.094 元 , 份 额累 计 净值 为 1.146 元 , 自本 报 告期初 至转 型前 一日 (2015.1.1-2015.5.6)份 额净值 增长 率为-0.88%, 同期业 绩比 较基 准收 益率 为1.79%; 截至本 报告 期末 (2015 年 6 月 30 日) , 信 达澳 银稳 定增利 债券 型证 券投 资基 金(LOF ) 份额 净值为 0.997 元 ,份 额累 计净值 为 1.146 元, 自转 型日起 至本 报告 期末 (2015.5.7-2015.6.30 ) 份额净 值增 长率 为-0.30% ,同期 业绩 比较 基准 收益 率为 0.79% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 从一些微观的 数据看, 中 国经济逐步企 稳的概率 在 加大。房地产 销售及价 格 的好转,也有 助 于推动房地产 投资回升 。 同时,预计政 府主导的 基 建投资在下半 年会有较 大 的起色。物 价指数有 所走稳 ,显 示底 部区 域形 成,猪 肉价 格的 强势 反弹 ,使得 未 来 CPI 上行 的压 力会逐 渐加 大。 债 券 市场的主要矛 盾在于, 对 于经济企稳和 债务置换 的 预期比较强烈 ,同时整 体 的收益率已 经显著低 于历史 中值 ,上 行的 压力 犹存。 股市正 在经 历 如 2013 年 债 市一样 的去 杠杆 过程 , 而 且这一 轮的 调整 更快 更猛 烈。 事实 上, 货 币政策宽松、 强改革, 这 些基本条件依 然还在, 可 能表明在调整 完成之后 市 场应该会重 拾向上的 信心, 我们 会积 极挖 掘转 债的投 资机 会。 基于上述 判断 , 本基金 将 保持匹配的组 合久期, 在 保证流动性的 前提下, 积 极挖掘潜在的 投 资机会 ,提 高组 合收 益, 不辜负 基金 持有 人的 托付 。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等 事 项的 说明 4.6.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 (或 小组) 的职 责分 工、 专业胜任 能力 和相关 工 作 经历 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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本基金管理人 设立了专 项 的估值小组, 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员 具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名, 由分管基金运 营的副总 经 理 担任;基金 估值小组 成 员若干名,由 公募投资 总 部、专户理 财部、 基 金运营部及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会审议通过后 担任,其 中 基金运营部 负责组织 小组工 作的 开展 。 4.6.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度 基金经理对基 金的估值 原 则 和估值程序 可以提出 建 议,但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。 估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务, 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。 4.6.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突 参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。 4.6.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度 本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据《信达澳 银稳定 增 利 分级 债券型证 券投资基 金 基金合同》关 于收益分 配 的规定, 本基 金 基金合 同生 效之 日起 3 年 内,本 基金 不进 行收 益分 配;本 基金 基金 合同 生效 3 年期届 满, 本基 金 转换为 上市 开放 式基 金 (LOF ) 后 , 本 基金 收益 每年 最多分 配6 次 , 每 次基 金 收 益分 配比 例不 低于 可分配 收益 的20% 。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金 6.1.1 资 产 负 债表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利分 级债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2015 年 5 月6 日( 转型 前一 日) 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2015 年5 月6 日 (转型前一日) 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资产:





银行存 款 6.4.7.1 29,223,552.53 11,380,952.39 结算备 付金


465,610.21 1,307,895.02 存出保 证金


47,982.87 10,955.96 交易性 金融 资产 6.4.7.2 97,331,981.38 96,138,291.28 其中: 股票 投资


11,311,767.18 69,790.00 基金投 资


- - 债券投 资


86,020,214.20 96,068,501.28 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 18,000,000.00 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 6.4.7.5 1,413,736.39 3,825,966.04 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 - - 资产总 计


128,482,863.38 130,664,060.69 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年5 月6 日 (转型前一日) 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


8,881,831.08 9,915,163.62 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


13,760.88 66,357.47 应付托 管费


3,931.68 18,959.28 应付销 售服 务费


7,863.37 37,918.54 应付交 易费 用 6.4.7.7 9,668.55 28,721.71 应交税 费


763,895.84 763,895.84 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 210,464.20 160,000.00 负债合 计


9,891,415.60 10,991,016.46 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 106,481,545.86 106,481,545.86 未分配 利润 6.4.7.10 12,109,901.92 13,191,498.37 所有者 权益 合计


118,591,447.78 119,673,044.23 负债和 所有 者权 益总 计


128,482,863.38 130,664,060.69 注 : 报 告 截 止 日 2015 年 5 月 6 日 ( 转 型 前 一 日 ) , 基 金 份 额 净 值 1.094 元 , 基 金 份 额 总 额 108,407,025.04 份。 其中 信达澳 银稳 定增 利分 级债 券 A( “ 信达利 A ” ) 基金 份额参 考净 值 1.000 元, 基金 份额 总 额17,166,529.59 份 ; 信达 澳银稳 定 增利分 级债 券B ( “信达 利B” ) 基金 份额 参考 净值1.112 元, 基金 份额 总额 91,240,495.45 份。 6.1.2 利润表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利分 级债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年5 月 6 日( 转 型前一 日) 单位: 人民 币元 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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项目 附注号 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 6 日 (转型前一日) 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日 一、收入


-128,718.07 7,747,374.65 1. 利息 收入


2,497,493.59 3,842,982.71 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 28,134.81 33,754.47 债券利 息收 入


2,459,413.91 3,779,198.60 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


9,944.87 30,029.64 其他利 息收 入


- - 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-2,282,749.22 -11,439,332.80 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 2,556,045.30 -21,250.00 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 -4,838,794.52 -11,464,882.80 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 6.4.7.14 - - 股利收 益 6.4.7.15 - 46,800.00 3. 公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填列 ) 6.4.7.16 -343,462.44 15,343,724.74 4. 汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填列)


- -


5. 其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列) 6.4.7.17 - - 减:二、费用


952,878.38 1,482,599.65 1.管 理人 报酬 6.4.10.2 285,101.63 395,594.95 2.托 管费 6.4.10.2 81,457.64 113,027.14 3.销 售服 务费 6.4.10.2 162,915.27 226,054.33 4.交 易费 用 6.4.7.18 36,386.02 1,796.10 5.利 息支 出


255,071.80 524,128.19 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


255,071.80 524,128.19 6.其 他费 用 6.4.7.19 131,946.02 221,998.94 三 、 利 润 总 额( 亏 损 总 额 以 “- ” 号 填列) -1,081,596.45 6,264,775.00 减:所 得税 费用


- - 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列)


-1,081,596.45 6,264,775.00 6.1.3 所 有 者 权益 (基金 净值 )变动 表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利分 级债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年5 月 6 日( 转 型前一 日) 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 5 月 6 日(转型前一日 ) 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 106,481,545.86 13,191,498.37 119,673,044.23 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动数( 本期 利润 ) -





-1,081,596.45 -1,081,596.45 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列) - - - 其中:1.基 金申 购款 - - - 2.基金 赎回 款 - - - 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产生的 基金 净值 变动 (净 值 减少以 “-” 号填列 ) -





-





-





五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 106,481,545.86 12,109,901.92 118,591,447.78 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 122,736,542.07 -7,751,063.71 114,985,478.36 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动数( 本期 利润 ) -





6,264,775.00 6,264,775.00 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列) -11,121,272.92 -930,409.03 -12,051,681.95 其中:1.基 金申 购款 46,139.92 3,860.08 50,000.00 2.基金 赎回 款 -11,167,412.84 -934,269.11 -12,101,681.95 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产生的 基金 净值 变动 (净 值 减少以 “-” 号填列 ) -





-





-





五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 111,615,269.15 -2,416,697.74 109,198,571.41 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1.1 至 6.1.4 财务报 表由 下列 负责 人签 署: _____ 于建 伟______























______于鹏______


























____ 刘玉 兰____ 基金管 理人 负责 人























主管 会计 工作 负责人























会计机 构负 责人 6.1.4 报表附注 6.1.4.1 基 金 基本 情况 信达澳银稳定 增利分级 债 券型证券投资 基金(以下 简 称“本基金”) 经中国证 券 监督管理委 员 会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2011] 第 1750 号 《关 于核 准信 达澳 银稳 定增利 分级 债券 型 证券投资基金 募集的批 复 》核准,由信 达澳银基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资 基金法》和《 信达澳银 稳 定增利分级债 券型证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。本 基金为契 约型证 券投 资基 金, 自 2012 年 4 月 16 日至 2012 年 5 月 11 日 止期 间公 开 发售, 募集 期提 前到 2012 年 4 月 27 日 截 止 , 共 募 集 有 效 净 认 购 资 金 303,937,660.77 元( 其 中 信 达 利 A 为 212,746,460.77 元, 信达 利 B 为 91,191,200.00 元) ,业 经普 华永 道中 天会 计 师事务 所有 限公 司 普华永 道中 天验 字(2012) 第135 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 , 《信达 澳银 稳定 增利 分级债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2012 年 5 月7 日正 式生 效, 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总 额为304,085,493.77 份( 其中信 达 利A 为212,844,998.32 份, 信达 利 B 为


91,240,495.45 份) , 其中认购资金 利息 折合 147,833.00 份基金 份额(其 中信达利 A 为 98,537.55 份,信达利 B 为 49,295.45 份) 。 本 基金的 基金管 理人 为信 达澳 银基 金管理 有限 公司 , 基 金托 管人为 中国 建设 银 行 股份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国建 设银 行”) 。 根据《信达澳 银稳定增 利 分级债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《信达澳 银 稳定增利分级 债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 , 本 基金 在基 金合 同 生效之 日 起3 年 内 , 基 金 份额分 为 A 、B 两类 , 募集的 基金 资产 合并 运作 。 信达 利 A 根 据基 金合 同的 规定获 取约 定收 益, 其收 益率将 在每 个开 放日 设定 一次并 公告 , 计 算公式 为信 达 利A 的 年收 益率 ( 单利 ) =1.3 ×1 年 期银行 定期 存款 利率 , 在 扣除信 达 利A 的应计 收益后 的全 部剩 余收 益归 信达 利 B 享 有, 亏损 以信 达利 B 的资 产净 值为 限由 信达 利 B 承 担。 信达 利 A 自 基金 合同 生效 之日起 每 满 6 个 月开 放一 次。在 信达 利 A 的每 次开 放日, 基金 管理 人将对 信达 利 A 进行 基金 份额折 算, 信达 利 A 基金 份额净 值调 整 为 1.000 元 ,基金 份额 持有 人持 有的信 达利 A 基金 份额 数 按折算 比例 相应 增减 。信 达利 B 的 封闭 期为 自基 金 合同生 效之 日起 至 3 年后对 应日 止。 经深 圳证 券交易 所深 证上[2012]216 号文 审 查 同意 , 信 达利B 基金份 额 于2012 年 7 月 16 日 在深 交所 挂牌 交 易。 未 上市 交易 的基 金份 额托管 在场 外, 基金 份额 持有人 可通 过跨 系统 转托管 业务 将其 转至 场内 (证券 登记 结算 系统 )在 深圳证 券交 易所 上市 交易 。 根据 《 信达 澳银 稳定 增利 分级债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 , 本 基金 的分 级 运作期 于基 金合 同生效 日后 三年 , 即 2015 年 5 月 7 日 届满 。本 基 金的基 金管 理人 信达 澳银 基金管 理有 限公 司于信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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2015 年 5 月 4 日 发布 《信 达澳银 稳定 增利 分级 债券 型证券 投资 基金 之信 达 利 B(150082 )终 止上 市的公 告》 , 向 深圳 交易 所 申请终 止本 基金 之信 达 利B 的基 金份 额上 市交 易, 并 获得深 圳证 券交 易 所《终 止上 市通 知书》( 深 证上[2015]172 号) 的同 意 。 信达利 B 于 2015 年 5 月 6 日进行 基金 份额 权益 登 记,2015 年 5 月 7 日 终止 上市。 本基 金在 封闭期 届满 后, 按照 基金 合同在 封闭 期内 的资 产及 收益的 分配 约定 分别 对信 达利 A 份额 和信 达 利 B 份额计算封 闭期末基 金 份额净值,并 以各自的 份 额净值为基础 ,按照本 基 金的基金份 额净值转 换为同 一上 市开 放式 基金(LOF) 的 份额 。 基金 份额 转 换完成 后 , 本 基金 更名 为 “信 达澳 银稳 定增 利 债券型 证券 投资 基金(LOF)”。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银稳定增利 分级债券 型 证券投资基金 基 金合同》的 有 关规定, 本 基金主要投资 于固定收 益 类金融工具, 包括企业 债 券、公司债 券、短期 融资券 、 地 方政 府债 券、 金融债 券、 商业 银行 次级 债、 可 转换 公司 债券( 含分 离交易 的可 转换 公司 债券) 、 资产 支持 证券、 债 券回购 、 国 债、 中央 银行 票据, 以及 法律 法规 或监 管部门 允许 基金 投资 的其他固定收 益类金融 工 具。本基金也 可投资于 股 票、权证以及 法律法规 或 监管部门允 许基金投 资的其他权益 类金融工 具 。本基金不直 接从二级 市 场买入股票、 权证等权 益 类资产,但 可以参与 一级市场新股 申购或增 发 新股,并可持 有因可转 债 转股所形成的 股票、因 所 持股票所派 发的权证 以及因投资分 离 交易的 可 转换公司债券 而产生的 权 证。基金的投 资组合比 例 为:债券等 固定收益 类金融 工具 不低 于基 金资 产的 80% , 股票 等权 益类 金 融工具 不超 过基 金资 产 的20%; 基金 保留 的现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较 基 准 为: 中 国债 券总 指数 。 本 财务报 表由 本基 金的 基金 管理人 信达 澳银 基金 管理 有限公 司 于 2015 年8 月24 日批 准报 出。 6.1.4.2 会 计 报表 的编制 基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 企业 会计 准则 以 及2014 年新 颁布 及 经修订的准 则及相关 规定( ( 以下简称“ 企业会计 准 则”)及中国 证监会发 布的 关于基金行 业实务 操作的有关规 定编制, 同 时在具体会计 核算和信 息 披露方面也参 考了中国 证 券投资基金 业协会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。 6.1.4.3 遵 循 企业 会计准 则及 其他有 关规 定的声 明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关 规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 2015 年 5 月 6 日(转 型前 一日 ) 的财务 状况 以及 2015 年1 月1 日至 2015 年5 月6 日 (转 型前 一日 ) 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。 6.1.4.4 本 报 告期 所采用 的会 计政策 、会 计估计 与 最 近一期 年度 报告相 一致 的说明 除“6.1.4.5.2 会计估计 变更的说明”所 述内容外 ,本报告期所采 用的会计 政策、会计估 计 与最近 一期 年度 报告 相一 致。 6.1.4.5 会 计 政策 和会计 估计 变更以 及差 错更正 的说 明 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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6.1.4.5.1 会 计 政 策变更的 说明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 6.1.4.5.2 会 计 估 计变更的 说明 本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号关 于发 布 《中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》的 通知 的规 定, 自2015 年3 月26 日 起, 对 本基金 持有 的在 交易 所上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债 券、资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值。 6.1.4.5.3 差 错 更 正的说明 本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。 6.1.4.6 税项 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务 总局 关于 企业 所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税 征收方式调整工作的通知》 、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税 政 策有关 问题 的通 知》 及 其 他相关 税务 法规 和实 务操 作,主 要税 项列 示如 下: (1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不缴 纳营 业税 。 (2) 对 证券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ,包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入,股 权的 股 息、红 利收 入, 债券 的利 息收入 及其 他收 入, 暂不 缴纳企 业所 得税 。 (3) 对 基金取 得的股 票股 息、红 利 收入 ,由上 市公 司在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20% 的个人 所得 税; 基金 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票, 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的, 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ; 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 (含1 年) 的, 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超 过 1 年 的,暂 减 按25% 计入 应纳 税所得 额。 (4) 对 基金取 得的债 券利 息收入, 由发 行债券 的企 业在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20% 的个人 所得 税, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 (5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖, 自2008 年 9 月19 日起 , 出让方 按 0.10% 的税 率缴 纳 证券(股票) 交易印 花税 ,对 受让 方不 再缴纳 印花 税。 (6) 基金作 为流通股 股东 在股权分置改 革过程中 收 到由非流通股 股东支付 的 股份、现金等 对 价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 6.1.4.9 关 联方关 系 6.1.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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本基金 本报 告期 内存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。 6.1.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 信达澳银基金管理有限公司( “ 信 达 澳 银 基 金 公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 中国信 达资 产管 理 股 份有 限 公司 基金管 理人 的控股 股东 康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First State Group Limited) 基金管 理人 的股 东 信达新 兴财 富( 北京 )资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资 子 公司 信达财 产保 险股 份有 限公 司(“ 信达 财产 ”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司 幸福人 寿保 险股 份有 限公 司(“ 幸福 人寿 ”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司 信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.1.4.10 本报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 6.1.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易 6.1.4.10.1.1 股 票交易 无。 6.1.4.10.1.2 权 证交易 无。 6.1.4.10.1.3 应 支付关 联方 的佣金 无。 6.1.4.10.2 关 联方 报酬 6.1.4.10.2.1 基 金管理 费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 6 日 (转型 前一 日) 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 285,101.63 395,594.95 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 39,601.38 73,488.32 注: 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值0.70% 的年 费率 计提, 逐日累计至每 月月底, 按 月支付。其计 算公式为 : 日管理人报酬 =前一日 基 金资产净值 ×0.70%/ 当年天 数。 6.1.4.10.2.2 基 金托管 费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 5 月 6 日 (转型 前一 日) 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 81,457.64 113,027.14 注:支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :日 托管 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.20 %/ 当 年天 数。 6.1.4.10.2.3 销 售服务 费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 6 日 (转 型前 一日 ) 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信达澳 银基 金公 司 113,920.16 中国建 设银 行 48,730.55 信达证 券 6.40 合计 162,657.11 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信达澳 银基 金公 司 136,522.93 中国建 设银 行 89,007.56 信达证 券 9.05 合计 225,539.54 注: 支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 的基 金资产 净 值0.4% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每 月月底,按月 支付给 信 达 澳银基金公司 ,再由 信 达 澳银基金公司 计算并支 付 给各基金销 售机 构。 其计算 公式 为: 日 销 售服 务费 = 前一 日 的 基金 资产 净值 × 0.40%/ 当 年天 数。 6.1.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的债 券( 含回购)交易 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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无。 6.1.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金的 情况 6.1.4.10.4.1 报 告期内 基金 管理人 运用 固有资 金投 资本基 金的 情况 信达 利B 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 5 月 6 日 (转型 前一 日) 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 基金合 同生 效日(2012 年 5 月 7 日) 持 有的 基金 份额 - - 报告 期 初持 有的 基金 份额 20,012,600.00 20,012,600.00 报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 20,012,600.00 20,012,600.00 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总份额 比例 18.46% 17.66% 注:基金管理 人信达澳 银 基金管理有限 公司认购 本 基金的交易委 托世纪证 券 有限责任公 司办理, 本基金 不收 取认 购费 用 。 6.1.4.10.4.2 报 告期末 除基 金管理 人之 外的其 他关 联方投 资本 基金的 情况 信达 利A 关联方 名称 本期末 2015 年5 月6 日( 转型 前 一日) 上年度 末 2014 年12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占 基金总 份额 的比 例 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总份 额的 比例 信达财 产 440,881.35 0.41% 432,516.60 0.40% 信达 利B 关联方 名称 本期末 2015 年5 月6 日( 转型 前 一日) 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总份 额的 比例 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占 基金总 份额 的比 例 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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幸福人 寿 5,002,250.00 4.61% 5,002,250.00 4.63% 信达财 产 2,001,260.00 1.85% 2,001,260.00 1.85% 注:1 、 幸福 人寿 和信 达财 产认购 本基 金的 交易 委托 本基金 的基 金管 理人 办理 , 本 基金 不收 取认 购 费用; 2 、表 中基 金总 份额 为下 属 分级基 金份 额的 合计 数( 即期末 基金 份额 总额 )。 6.1.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行存 款余 额及当 期产 生的利 息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年5 月6 日( 转型 前 一日) 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 29,223,552.53 10,152.20 631,908.25 17,672.87 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.1.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参与 关联 方承销 证券 的情况 无。 6.1.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明 无。 6.1.4.12 期末(2015 年 5 月 6 日 )本 基金持有 的流 通受限 证券 6.1.4.12.1 因 认购 新发/增 发证券 而于 期末持 有的 流通受 限证 券 无 。 6.1.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌等 流通 受限股 票 无。 6.1.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易中 作为 抵押的 债券 6.1.4.12.3.1 银 行间市 场债 券正回 购 无 。 6.1.4.12.3.2 交 易所市 场债 券正回 购 无 。 6.1.4.14 有助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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(1) 公允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值接近 于 公允价 值。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 本基金对以公 允价值 进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最 低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 : 第一层 级: 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价; 第二层级:直接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 市场报价以 外 的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ; 第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 估值 。 (ii)各层 级 金融 工具 公允 价值 于 2015 年 5 月 6 日, 本基金持有的 以公允价值 计量的金融工 具中属于第 一层级的余额 为 17,623,937.18 元, 属 于 第二层 级的 余额 为 79,708,044.20 元, 无属 于第 三 层级的 余额 (2014 年 12 月 31 日: 第一 层级39,566,291.28 元, 第二 层级56,572,000.00 元, 无 属于 第三层 级的 余额 ) 。 (iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动 对于证券交易 所上市的 股 票和债券,若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行 等情况,本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和 债券的公允价 值列入 第 二 层级或第三层 级,上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第 一层级 。 (iv) 第 三层 级公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要 说 明的其 他重 要事 项。 6.2 信 达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF) 6.2.1 资 产 负 债表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利债 券型 证券 投资 基金(LOF) 报告截 止日 : 2015 年6 月30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 6 月30 日 资 产:


信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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银行存 款 6.4.7.1 319,731.62 结算备 付金


346,525.25 存出保 证金


50,132.72 交易性 金融 资产 6.4.7.2 54,327,789.48 其中: 股票 投资


10,026,489.48








基金 投资


- 债券投 资


44,301,300.00 资产支 持证 券投 资


- 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 应收证 券清 算款


231,409.80 应收利 息 6.4.7.5 1,053,888.97 应收股 利


- 应收申 购款


1,300.00 递延所 得税 资产


其他资 产 6.4.7.6 30,377.48 资产总 计


56,361,155.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 6 月30 日 负 债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - 卖出回 购金 融资 产款


3,500,000.00 应付证 券清 算款


- 应付赎 回款


978,163.10 应付管 理人 报酬


37,309.29 应付托 管费


10,659.78 应付销 售服 务费


21,319.57 应付交 易费 用 6.4.7.7 19,896.50 应交税 费


763,895.84 应付利 息


- 应付利 润


- 递延所 得税 负债


其他负 债 6.4.7.8 229,289.66 负债合 计


5,560,533.74 所有者权益:


实收基 金 6.4.7.9 45,861,254.07 未分配 利润 6.4.7.10 4,939,367.51 所有者 权益 合计


50,800,621.58 负债和 所有 者权 益总 计


56,361,155.32 注: 报告 截止 日2015 年 6 月 30 日 , 基 金份 额净 值 0.997 元, 基金 份额 总额50,940,733.92 份。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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6.2.2 利润表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利债 券型 证券 投资 基金(LOF) 本报告 期:2015 年5 月7 日(转 型起始 日) 至 2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2015 年5 月7 日 (转型起始 日) 至2015 年 6 月 30 日 一、收入


2,108,807.37 1.利息 收入


477,350.28 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 6,644.33 债券利 息收 入


468,141.36 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


2,564.59 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


1,694,481.72 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 2,492,732.40 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益 6.4.7.13 -897,609.98 资产支 持证 券投 资收 益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工 具收 益 6.4.7.14 - 股利收 益 6.4.7.15 99,359.30 3. 公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.16 -74,592.48 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号填列 )


- 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 ) 6.4.7.17 11,567.85 减:二、费用


245,808.98 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 84,176.34 2.托 管费 6.4.10.2.2 24,050.36 3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 48,100.74 4.交 易费 用 6.4.7.18 23,300.39 5.利 息支 出


15,807.65 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


15,807.65 6.其 他费 用 6.4.7.19 50,373.50 三 、 利润 总额 (亏 损 总额以 “-”号填 列) 1,862,998.39 减:所 得税 费用


- 四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)


1,862,998.39 6.2.3 所 有 者 权益 (基金 净值 )变动 表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利债 券型 证券 投资 基金(LOF) 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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本报告 期:2015 年5 月7 日(转 型起 始日 ) 至 2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 5 月7 日(转型起始 日) 至 2015 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基金 净值) 101,129,708.22 12,109,901.92 113,239,610.14 二、 本期 经 营 活动 产生 的基 金净 值变动 数( 本期 利润 ) -





1,862,998.39 1,862,998.39 三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基 金净值 变动 数 (净值 减少 以“-” 号填 列 ) -55,268,454.15 -9,033,532.80 -64,301,986.95 其中:1.基 金申 购款 3,326,427.62 578,570.20 3,904,997.82 2.基金 赎回款(以“-” 号填列 ) -58,594,881.77 -9,612,103.00 -68,206,984.77 四、 本期 向基 金份 额持 有人 分 配 利润产 生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “- ”号 填列 ) -





-





-





五、 期 末所 有者 权益 ( 基金 净值) 45,861,254.07 4,939,367.51 50,800,621.58


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.2.1 至 6.2.4 财务报 表由 下列 负责 人签 署: _____ 于建 伟______























______于鹏______


























____ 刘玉 兰____ 基金管 理人 负责 人























主管 会计 工作 负 责人























会计机 构负 责人 6.2.4 报表附注 6.2.4.1 基 金 基本 情况 信达澳 银稳 定增 利债 券型 证券投 资基 金(LOF) ( 以 下 简称“ 本基 金”)是 由原 信 达澳银 稳定 增 利分级 债券 型证 券投 资基 金转型 而来 。根 据《 信达 澳银稳 定增 利分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 , 原信 达澳 银稳 定增 利分级 债券 型证 券投 资基 金为契 约型 基金 , 分级 运 作期为3年 期 。 信 达澳 银稳定 增利 分级 债券 型证 券投资 基金 之B 份额 在深 圳 证券交 易所 交易 上市 , 至2015 年5 月7日 终止 上 市。 根据 深交 所深 证上[2015]172 号 《终 止上 市同 意 书》 , 原信 达澳 银稳 定增 利分级 债券 型证 券投 资基金 之B 份额 于2015 年5 月6日 进行 基金 份额 权益 登 记。 信 达澳 银稳 定增 利分 级 债券型 证券 投资 基 金分级 运作 期届 满后 自动 转为上 市开 放式 基金(LOF) , 并更 名为 信达 澳银 稳定 增 利债券 型证 券投 资 基金(LOF) 。 本 基金 为契 约 型开放 式 , 存 续期 间不 定 。 本 基金 的基 金管 理人 为 信达澳 银基 金管 理有 限公司 ,基 金托 管人 为中 国建设 银行 股份 有限 公司 。 根据《 信达 澳银 稳定 增利 分级债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和《 信达 澳银 稳定增 利分 级债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 , 在基 金合 同生 效之 日起3 年分 级运 作期 届满 日(即2015 年5 月7 日), 基金管 理人 按照 基金 合同 约定的 资产 及收 益的 计算 规则分 别计 算信 达利A和 信 达利B 的基 金份 额净信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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值, 并以 各自 的份 额净 值 为基础 , 转换 为信 达澳 银 稳定增 利债 券型 证券 投资 基金 (LOF ) 的 基金 份 额。无 论基 金份 额持 有人 单独持 有或 同时 持有 转型 前的信 达利A和 信达 利B, 均无需 支付 转换 基金 份额的 费用 。本 基金 转换 成上市 开放 式基 金(LOF ) 后的基 金份 额净 值调 整为1.000元。 份额转 换结 果如 下表 : 转换前 的 基金份 额 转换前 份额 净 值(元 ) 转换前 份额 数 (份) 转换比 例 转换后 的基 金份 额 转换后 份额 数 (份) 信达 利A 1.00008904 11,138,567.16 1.00008904 信达澳 银稳 定增 利债 券(LOF ) 11,139,558.81 信达 利B 1.10918412 91,240,495.45 1.10918412 信达澳 银稳 定增 利债 券(LOF ) 101,202,508.38 本基金 管理 人已 根据 合同 约定, 对信 达利A、 信达 利B的份 额持 有人 的基 金份 额 进行了 计算 , 并由本 基金 管理 人向 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提交 份额 变更 登记 申请 。 根据深交所深证 上[2015]238 号《上市通 知书》审 核 同意,信达 澳银 稳定增利 债券型证券 投 资基金(LOF)28,396,215.00 份额于 2015 年 6 月 4 日 在深交 所挂 牌交 易。 未上 市交易 的基 金份 额 托管在场外, 基金份额 持 有人可通过本 基金代销 机 构赎回或通过 跨系统转 托 管业务将其 转至深交 所场内 后即 可上 市流 通。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银稳定增利 分级债券 型 证券投资基金 基 金合同》的有 关规定, 本 基金主要投资 于固定收 益 类金融工具, 包括企业 债 券、公司债 券、短期 融资券 、 地方 政府 债券 、 金融债 券 、 商 业银 行次 级 债、 可转 换公 司债 券( 含分 离交易 的可 转换 公司 债券) 、 资产 支持 证券 、 债 券 回购 、 国 债、 中 央银 行 票据, 以及 法律 法规 或监 管部门 允许 基金 投资 的其他固定收 益类金融 工 具。本基金也 可投资于 股 票、权证以及 法律法规 或 监管部门允 许基金投 资的其他权益 类金融工 具 。本基金不直 接从二级 市 场买入股票、 权证等权 益 类资产,但 可以参与 一级市场新股 申购或增 发 新股,并可持 有因可转 债 转股所形成的 股票、因 所 持股票所派 发的权证 以及因投资分 离交易的 可 转换公司债券 而产生的 权 证。基金的投 资组合比 例 为:债券等 固定收益 类金融 工具 不低 于基 金资 产的 80% , 股票 等权 益类 金 融工具 不超 过基 金资 产 的20%; 基金 保留 的现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政 府 债券 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较 基 准 为: 中 国债 券总 指数 。 本 财务报 表由 本基 金的 基金 管理人 信达 澳银 基金 管理 有限公 司 于 2015 年8 月24 日批 准报 出。 6.2.4.2 会 计 报表 的编制 基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 企业 会计 准则 以 及2014 年新 颁布 及 经修订的准 则及相关 规定( ( 以下简称“ 企业会计 准 则”)及中国 证监会发 布的 关于基金行 业实务 操作的有关规 定编制, 同 时在具体会计 核算和信 息 披露方面也参 考了中国 证 券投资基金 业协会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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6.2.4.3 遵 循 企业 会计准 则及 其他有 关规 定的声 明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关 规定的 要求 , 真实 、 完 整 地反映 了本 基 金2015 年6 月 30 日的 财务 状况 以及2015 年5 月7 日 (转 型起始 日) 至2015 年6 月30 日的 经营 成果 和基 金 净值变 动情 况。 6.2.4.4 重 要 会计 政策和 会计 估计 6.2.4.4.1 会计 年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。 6.2.4.4.2 记账 本位 币 本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 6.2.4.4.3 金融 资产 和 金 融负 债的分 类 (1) 金融 资产 分类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 应 收 款 项。 本 基金 暂无 金融 资产 划分为 可供 出售 金融 资产 或持有 至到 期投 资。 本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产 。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以 衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基金将持有 的各类应 收 款项、买入返 售金融资 产 等在活跃市场 中没有 报 价 、回收金额固 定 或可确 定的 非衍 生金 融资 产分类 为贷 款及 应收 款项 。 (2) 金融 负债 分类 金融负债在初 始确认时 划 分为以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 负债和其他金 融 负债,本基金 暂无分类 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融负 债 。其他金融 负债包括 各类应 付款 项和 卖出 回购 金融资 产款 。 6.2.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债 表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费 用计入 当期损益;支 付的价款 中 如包含已宣告 但尚未发 放 的现金股利或 债券起息 日 或上次除息 日至购买 日止的利息, 则单独确 认 为应收项目。 贷款及 应 收 款项和其他金 融负债的 相 关交易费用 计入初始 确认金 额 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 , 公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 , 贷款及应收 款项和其信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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他金融 负债 采用 实际 利率 法,以 摊余 成本 进行 后续 计量 。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产 。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。 金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的,终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。金融负 债全部或 部分终 止确 认的 , 将终 止 确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价( 包 括转 出的 非现 金资产 或承 担的 新金 融负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益 。 6.2.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并 进行估 值: (1) 对存在活跃市 场的投资品 种,如估值日 有市价的, 采用市价确定 公允价值; 估值日无 市 价, 且 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的, 采用最 近交 易市 价确 定公 允价值 。 (2) 对存在活跃市 场的投资品 种,如估值日 无市价且最 近交易日后经 济环境发生 了重大变 化 或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 时 ,参考类似投 资品种的 现 行市价及重 大变化等 因素, 调整 最近 交易 市价 ,确定 公允 价值 。 (3) 当投资品种不 再存在活跃 市场, 基金管 理人估值小 组认为必要时 ,采用市场 参与者普 遍 认同,且被以 往市场实 际 交易价格验证 具有可靠 性 的估值技术, 确定投资 品 种的公允价 值。估值 技术包括参考 熟悉情况 并 自愿交易的各 方最近进 行 的市场交易中 使用的价 格 、参照实质 上相同的 其他金融工具 的当前公 允 价值、现金流 量折现法 和 期权定价模型 等。采用 估 值技术时, 尽可能最 大程度 使用 市场 参数 ,减 少使用 与本 基金 特定 相关 的参数 。 (4) 对 在交 易所 上市 交易 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种(可 转换 债券、 资产 支持 证券和 私募 债 券 除外) ,自2015 年3 月 26 日起采 用第 三方 估值 机构 提供的 估值 数据 进行 估值 。 6.2.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 6.2.4.4.7 实收 基金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。 由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转 入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。 6.2.4.4.8 损益 平准 金 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、 红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时, 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累 计未分配的已实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准 金 指在申购、转入、 红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时, 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累 计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额 。 损益平准金于基金申购 、 转入、红利再投资 确 认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认, 于期 末全 额转 入“未 分配 利润/( 累 计亏 损) ”。 6.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和计 量 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ; (2) 债券 利息 收入按 债券 票面价 值与票 面利 率或内 含票面 利率计 算的 金额扣 除应由 债券发 行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提; (3) 买入 返售 金融资 产收 入 ,按 买入返 售金 融资产 的成本 及实际 利率 ,在 实 际持有 期间内逐 日计提 ; (4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认, 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入 账; (5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ; (6) 股利 收益 于除息 日确 认,并 按上市 公司 宣告 的 分红派 息比例 计算 的金额 扣除应 由上市 公 司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账; (7) 公 允 价 值变 动 收 益/(损失) 系 本 基 金持 有 的 采用公 允 价 值 模 式计 量 的 交易性 金 融 资 产公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失; (8) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经转 移给 对方, 经济利 益很可 能流 入且金 额可以 可靠计 量 的时候 确认 。 6.2.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 (1) 根 据基 金合 同, 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的0.70% 的 年费 率逐 日计提 ; (2) 根 据基 金合 同, 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的0.20% 的 年费 率逐 日计提 ; (3) 根 据基 金合 同, 基金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的0.4% 年 费率 逐 日计提 ; (4) 卖出回 购 金融资 产 支 出,按卖出回 购金融资 产 款的摊余成本 在回购期 内 以实际利率逐 日 计提; (5) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ; (6) 其 他费 用系 根据 有关 法规及 相应 协议 规定 ,按 实际支 出金 额, 列入 当期 基金费 用。 6.2.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策 (1) 本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权; (2) 收益分配时所 发生的银行 转账或其他手 续费用由投 资人自行承担 。当投资人 的现金红 利 小于一定金额 ,不足以 支 付银行转账或 其 他手续 费 用时,基金注 册登记机 构 可将投资人 的现金红信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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利按除 权日 的单 位净 值自 动转为 基金 份额 ; (3) 本基金 收益 每年 最多 分 配 6 次, 每次 基金 收益 分配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利润 的20% ; (4) 本基金 收益 分配 方式 分为 两种: 现金 分红 与红 利再 投资。 场外的基金份 额,投资 人 可选择现金红 利或将现 金 红利按除权日 的单位净 值 自动转为基金 份 额进行再投资 ;若投资 人 不选择,本基 金默认的 收 益分配方式是 现金分红 ; 投资人在不 同销售机 构的不同交易 账户可选 择 不同的分红方 式,如投 资 人在某一销售 机构交易 账 户不选择收 益分配方 式,则 按默 认的 收 益 分配 方式处 理。 场内的基金份 额的分红 方 式为现金分红 ,投资人 不 能选择其他的 分红方式 , 具体收益分配 程 序等有 关事 项遵 循深 圳证 券交易 所及 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司的 相关 规定; (5) 基金红利发放日距离收益分配基准日( 即可供分配利润计算截至日) 的时间不得超过 15 个工作 日; (6) 基金收益分配 后每一基金 份额净值不能 低于面值, 即基金收益分 配基准日的 基金份额 净 值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值; (7) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。 6.2.4.4.12 分 部报 告 根据本基金的 内部组织 机 构、管理 要求 及内部报 告 制度,本基金 整体为一 个 报告分部,且 向 管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 6.2.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策和 会计 估计 本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。 6.2.4.5 差 错 更正 的说明 本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。 6.2.4.6 税项 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税 征收方式调整工作的通知》 、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税 政 策有关 问题 的通 知》 及 其 他相关 税务 法规 和实 务操 作,主 要税 项列 示如 下: (1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不缴 纳营 业税 。 (2) 对 证券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ,包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入,股 权的 股 息、红 利收 入, 债券 的利 息收入 及其 他收 入, 暂不 缴纳企 业所 得税 。 (3) 对 基金取 得的股 票股 息、红利 收入 ,由上 市公 司在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20%信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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的个人 所得 税; 基金 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票, 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的, 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ; 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 (含1 年) 的, 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超 过 1 年 的,暂 减 按25% 计入 应纳 税所得 额。 (4) 对 基金取 得的债 券利 息收入, 由发 行债券 的企 业在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20% 的个人 所得 税, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 (5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖, 自2008 年 9 月19 日起 , 出让方 按 0.10% 的税 率缴 纳证券(股票) 交易印 花税 ,对 受让 方不 再缴纳 印花 税。 (6) 基金作 为流通股 股东 在股权分置改 革过程中 收 到由非流通股 股东支付 的 股份、现金等 对 价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 6.2.4.9 关 联方关 系 6.2.4.9.1 本 报 告 期存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 经 本基金管理人 股东会决 议通过,并中国 证券监督 管理委员会(证 监许可[2015]339 号)批 准,信达证券 股份有限 公 司受让中国信 达资产管 理 股份 有限公司 持有的本 公 司 54%的股 权。上 述 股东变 更的 工商 变更 手续 已于 2015 年5 月22 日办 理完毕 。 6.2.4.9.2 本 报 告 期与基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 信 达 澳 银基 金 管理 有 限公司 ( “ 信 达澳 银 基金 公 司” ) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司 ( “ 中国 建设 银行 ” ) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股东 康联首 域集 团有 限公 司 (Colonial First State Group Limited) 基金管 理人 的股 东 信达新 兴财 富( 北京 )资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资 子 公司 中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股 20%以 上的 股东 , 原基金 管理 人的 控股 股东 注:以下 关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.2.4.10 本 报 告期 间的关 联方 交易 6.2.4.10.1 通 过 关 联方交 易单 元进行 的交 易 6.2.4.10.1.1 股 票 交易 无 。 6.2.4.10.1.2 权 证 交易 无 。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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6.2.4.10.1.3 应 支 付关联 方的 佣金 无 。 6.2.4.10.2 关 联 方 报酬 6.2.4.10.2.1 基 金 管理费 单位: 人 民 币元 项目 本期 2015 年5 月7 日( 转型 起 始日) 至2015 年6 月30 日 当期应 支付 的管 理费 84,176.34 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 8,839.33 注: 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值0.70% 的年 费率 计提, 逐日累计至每 月月底, 按 月支付。其计 算公式为 : 日管理人报酬 =前一日 基 金资产净值 ×0.70%/ 当年天 数。 6.2.4.10.2.2 基 金 托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年5 月7 日( 转型 起 始日) 至2015 年6 月30 日 当期应 支付 的托 管费 24,050.36 注:支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :日 托管 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.20 %/ 当 年天 数。 6.2.4.10.2.3 销 售 服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2015 年 5 月 7 日 ( 转型 起 始日) 至 2015 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信达澳 银基 金公 司 6,713.22 中国建 设银 行 10,197.51 信达证 券 127.03 合计 17,037.76 注: 支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日 的 基 金资产净值 0.40% 的年费 率计提,逐日 累计至 每月月 底, 按月 支付 给 信 达澳银 基金 公司 , 再 由 信 达澳银 基金 公司 计算 并支 付给各 基金 销售 机构 。 其计算 公式 为: 日 销 售服 务费 = 前一 日 的 基金 资产 净值 × 0.40%/ 当 年天 数。 6.2.4.10.3 与 关 联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 无 。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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6.2.4.10.4 各 关 联 方投资 本基 金的情 况 6.2.4.10.4.1 报 告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年 5 月 7 日-2015 年6 月 30 日 基金转 型起 始日(2015 年5 月7 日) 持有 的基 金份 额 22,197,658.12 报告期 初持 有的 基金 份额 22,197,658.12 报告期 间申 购/ 买入 总份 额 - 报告期 间因 拆分 变动 份额 - 减:报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 - 报告期 末持 有的 基金 份额 22,197,658.12 报告期 末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 43.58% 注:基金管理 人持有的 原 信达澳银稳定 增利分级 债 券型证券投资 基金份额 , 在基金合同 生效之日 起 3 年分 级运 作期 届满 日 (即 2015 年 5 月 7 日) , 转换为 信达 澳银 稳定 增利 债券型 证券 投资 基金 (LOF )的 基金 份额22,197,658.12 份。 6.2.4.10.4.2 报 告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 无。 6.2.4.10.5 由 关 联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年5 月 7 日( 转型 起 始日) 至 2015 年 6 月 30 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 319,731.62 5,520.37 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.2.4.10.6 本 基 金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 无。 6.2.4.10.7 其 他 关 联交易 事项 的说明 无。 6.2.4.12 期末(2015 年 6 月 30 日) 本基金持 有的 流通受 限证 券 6.2.4.12.1 因 认 购 新发/ 增发 证券 而于期 末持有 的流 通受限 证券 金额单 位: 人民 币元 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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6.2.4.12.1.2 受限 证券 类 别:债 券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值 单价 数量 (单位 : 张) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 132002 15 天 集EB 2015 年6 月11 日 2015 年 7 月 2 日 新债未 上市 100.00 100.00 3,220.00 322,000.00 322,000.00 6.2.4.12.2 期 末 持 有的暂 时停 牌股票 无。 6.2.4.12.3 期 末 债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.2.4.12.3.1 银 行 间市场 债券 正回购 无。 6.2.4.12.3.2 交 易 所市场 债券 正回购 截至本 报告 期 末 2015 年6 月30 日止 , 本 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖 出回购 证券 款余 额3,500,000.00 元 , 于2015 年7 月1 日 到期 。 该 类交 易要 求本基 金在 新质 押式回 购下 转入 质押 库的 债券, 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后 , 不低于 债券 回 购 交易的 余额 。 6.2.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 及应收款项和 其他金融 负 债,其账面价 值 接近于 公允 价值 。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 基于公允 价 值的输入值的 可观察程 度 以及该等输入 值对公允 价 值计量整体的 重 要性, 被划 分为 三个 层次 : 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价 ; 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 ; 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值 。 (ii) 各 层次 金融 工具 公允 价值 于 2015 年 6 月 30 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一 层次 的余 额 为 10,026,489.48 元, 属于 第二层次 的 余额 为 44,301,300.00 元, 无属 于第 三 层次 的 余额 。 (iii) 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动 对于证券交易 所上市的 股 票和债券,若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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等情况,本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售 期间将相 关股票和 债券的公允价 值列入第 二 层次或第三层 次,上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第 一层次 。 (iv)第三 层次 公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 §7 投资组 合报告 7.1 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金 7.1.1 期 末 基 金资 产组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 11,311,767.18 8.80 其中: 股票 11,311,767.18 8.80 2 固定收 益投 资 86,020,214.20 66.95 其中: 债券 86,020,214.20 66.95 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 29,689,162.74 23.11 7 其他各 项资 产 1,461,719.26 1.14 8 合计 128,482,863.38 100.00 7.1.2 报告期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例(%) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 106,140.00 0.09 D 电力 、 热 力、 燃气 及水 生产 和供 应业 - - 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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E 建筑业 38,840.00 0.03 F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软 件和 信息 技术 服务 业 2,425,071.39 2.04 J 金融业 8,695,775.79 7.33 K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 45,940.00 0.04 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 11,311,767.18 9.54 7.1.3 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的 前十 名 股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比 例(% ) 1 601398 工商银 行 1,695,083 8,695,775.79 7.33 2 600037 歌华有 线 81,143 2,412,381.39 2.03 3 601226 华电重 工 2,000 45,940.00 0.04 4 603020 爱普股 份 1,000 44,960.00 0.04 5 603030 全筑股 份 1,000 38,840.00 0.03 6 603158 腾龙股 份 1,000 38,300.00 0.03 7 603688 石英股 份 1,000 22,880.00 0.02 8 600959 江苏有 线 1,000 12,690.00 0.01 注:本基 金本报 告期仅 持有 上述股票 。 7.1.4 报 告 期 内股 票投资 组合 的重大 变动 7.1.4.1 累 计买入 金额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 (% ) 1 601398 工商银 行 8,666,664.12 7.24 2 600028 中国石 化 6,981,590.17 5.83 3 601988 中国银 行 6,431,677.35 5.37 4 600037 歌华有 线 2,580,870.22 2.16 5 600958 东方证 券 60,180.00 0.05 6 603012 创力集 团 27,120.00 0.02 7 603020 爱普股 份 20,470.00 0.02 8 603158 腾龙股 份 14,530.00 0.01 9 603030 全筑股 份 9,850.00 0.01 10 600959 江苏有 线 5,470.00 0.00 注: 本 基金 本报 告期 仅上 述所列 股票 发生 买入 交易 。 本表 中累 计买 入金 额是 按照买 入成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.1.4.2 累 计卖出 金额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 (% ) 1 600028 中国石 化


8,985,931.67


7.51 2 601988 中国银 行


6,603,873.67


5.52 3 601398 工商银 行


1,537,759.72


1.28 4 600958 东方证 券





135,540.00


0.11 5 603012 创力集 团








53,760.00


0.04 6 603099 长白山








20,390.00


0.02 注: 本 基金 本报 告期 仅上 述所列 股票 发生 卖出 交易 。 本表 中累 计卖 出金 额是 按照卖 出成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.1.4.3 买 入股票 的成本 总额 及卖出 股票 的收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 24,798,421.86 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 17,337,255.06 注:本表中买 入股票成 本 (成交)总额 、卖出股 票 收入(成交) 总额均按 照 买卖成交金 额(成交 单价乘 以成 交数 量) 填列 ,不考 虑相 关交 易费 用。 7.1.5 期 末 按 债券 品种分 类的 债券投 资组 合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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2 央行票 据 - - 3 金融债 券 60,371,944.20


50.91 其中: 政策 性金 融债 60,371,944.20


50.91 4 企业债 券 19,336,100.00 16.30 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 6,312,170.00 5.32 8 其他 - - 9 合计 86,020,214.20 72.53 7.1.6 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排 序 的前五 名债 券投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 018001 国开1301 587,390 60,371,944.20 50.91 2 122214 12 大 秦债 100,000 10,080,000.00 8.50 3 112238 15 振 业债 50,000 5,052,500.00 4.26 4 122126 11 庞大 02 40,000 4,203,600.00 3.54 5 110029 浙能转 债 20,000 2,907,800.00 2.45 7.1.7 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排 序 的所有 资产 支持证 券投 资明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 7.1.8 报告期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名 贵金 属 投 资明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 贵 金属 。 7.1.9 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排 序 的前五 名权 证投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 7.1.10 报 告 期 末本 基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 7.1.10.1 本期国 债期货 投资 政策 本基金 未参 与投 资国 债期 货。 7.1.10.2 报告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 7.1.10.3 本期国 债期货 投资 评价 本基金 未参 与投 资国 债期 货 。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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7.1.11 投 资 组 合报 告附注 7.1.11.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查,或在 报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 及相 关投资 决策 程序说 明 。 工商银 行 (601398)在 2015 年2 月 4 日收 到中 国银 行间市 场交 易商 协会 的整 改通知 书 , 主 要 原因在 于 : 作 为债 务融 资 工具 “13 浙 建投MTN001 ” 主承销 商 , 工 商银 行在 获 知发行 人浙 江省 建设 投资集团有限 公司整合 下 属子公司少数 股东权益 事 项后未及时组 织召开持 有 人会议,交 易商协会 认为违反了《 银行间债 券 市场非金融企 业债务融 资 工具持有人会 议规程》 的 规定,应该 对此进行 整改。 基金管理人认 为,该公 司 在收到整改通 知后,即 进 行了整改,切 实保护了 投 资者利益。基 金 管理人 经过 审慎 分析 ,认 为该通 知所 述之 问题 不会 对该公 司的 经营 和价 值构 成重大 影响 。 除工商银行(601398 )外 ,其余的本基 金投资的前 十名证券的发 行主体报告 期内没有被监 管 部门立 案调 查, 也没 有在 报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。 7.1.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情 形。 7.1.11.3 期末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 47,982.87 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,413,736.39 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 1,461,719.26


7.1.11.4 期末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 110029 浙能转 债 2,907,800.00 2.45 2 110023 民生转债 1,355,000.00 1.14 7.1.11.5 期末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。 7.1.11.6 投资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 7.2 信 达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF) 7.2.1 期 末 基 金资 产组合 情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 10,026,489.48 17.79 其中: 股票 10,026,489.48 17.79 2 固定收 益投 资 44,301,300.00 78.60 其中: 债券 44,301,300.00 78.60








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 666,256.87 1.18 7 其他资 产 1,367,108.97 2.43 8 合计 56,361,155.32 100.00


7.2.2 期 末 按 行业 分类的 股票 投资组 合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例 (%) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业





184,540.00


0.36 D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业


3,524,893.44


6.94 E 建筑业








34,120.00


0.07 F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业


2,556,004.50


5.03 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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J 金融业


3,679,201.54


7.24 K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业








47,730.00


0.09 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐 业 - - S 综合 - - 合计


10,026,489.48


19.74 7.2.3 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的 前十 名 股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600016 民生银 行 370,141 3,679,201.54 7.24 2 600023 浙能电 力 355,332 3,524,893.44 6.94 3 600037 歌华有 线 81,143 2,556,004.50 5.03 4 603020 爱普股 份 1,000 50,860.00 0.10 5 603158 腾龙股 份 1,000 48,160.00 0.09 6 601226 华电重 工 3,000 47,730.00 0.09 7 603599 广信股 份 1,000 43,460.00 0.09 8 603030 全筑股 份 1,000 34,120.00 0.07 9 603688 石英股 份 1,000 28,110.00 0.06 10 601968 宝钢包 装 1,000 13,950.00 0.03 注: 本基金 本 报告 期仅持 有上述股 票 。 7.2.4 报 告 期 内股 票投资 组合 的重大 变动 7.2.4.1 累 计 买入 金额超 出期 末基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600023 浙能电 力 4,249,457.56 8.36 2 600016 民生银 行 3,390,491.56 6.67 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


(原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金转型)2015 年半年度报告 摘要 第 45 页 共 56 页


3 601985 中国核 电 64,410.00 0.13 4 603599 广信股 份 16,110.00 0.03 5 603198 迎驾贡 酒 11,800.00 0.02 6 601968 宝钢包 装 3,080.00 0.01 注: 本 基金 本报 告期 仅上 述所列 股票 发生 买入 交易 。 本表 中累 计买 入金 额是 按照买 入成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.2.4.2 累 计 卖出 金额超 出期 末基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 601398 工商银 行 8,826,951.90 17.38 2 600023 浙能电 力 2,073,719.88 4.08 3 601985 中国核 电 265,050.00 0.52 4 600959 江苏有 线 64,140.00 0.13 5 603198 迎驾贡 酒 37,520.00 0.07 注: 本 基金 本报 告期 仅上 述所列 股票 发生 卖出 交易 。 本表 中累 计卖 出金 额是 按照卖 出成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.2.4.3 买 入 股票 的成本 总额 及卖出 股票 的收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 7,735,349.12 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 11,267,381.78 注:本表中买 入股票成 本 (成交)总额 、卖出股 票 收入(成交) 总额均按 照 买卖成交金 额(成交 单价乘 以成 交数 量) 填列 ,不考 虑相 关交 易费 用。 7.2.5 期 末 按 债券 品种分 类的 债券投 资组 合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 24,592,800.00


48.41


其中: 政策 性金 融债 24,592,800.00


48.41


4 企业债 券 19,708,500.00 38.80


5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 - - 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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8 其他 - - 9 合计 44,301,300.00 87.21


7.2.6 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名债 券投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 018001 国开1301 240,000 24,592,800.00 48.41 2 122214 12 大 秦债 100,000 10,080,000.00 19.84 3 112238 15 振 业债 50,000 5,100,500.00 10.04 4 122126 11 庞大 02 40,000 4,206,000.00 8.28 5 132002 15 天集 EB 3,220 322,000.00 0.63


7.2.7 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的所有 资产 支持证 券投 资明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 7.2.8 报告期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名 贵金 属 投 资明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 贵 金属 。 7.2.9 期 末 按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排 序 的前五 名权 证投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 7.2.10 报 告 期 末本 基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 7.2.10.1 本期国 债期货 投资 政策 本基金 未参 与投 资国 债期 货。 7.2.10.2 报告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 7.2.10.3 本期国 债期货 投资 评价 本基金 未参 与投 资国 债期 货 。 7.2.11 投 资 组 合报 告附注 7.2.11.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查, 也 没有 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 7.2.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情 形。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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7.2.11.3 其他资 产构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 50,132.72 2 应收证 券清 算款 231,409.80 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,053,888.97 5 应收申 购款 1,300.00 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 30,377.48 8 其他 - 9 合计 1,367,108.97


7.2.11.4 期末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的可 转换 债券 。 7.2.11.5 期末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。 7.2.11.6 投资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金 8.1.1 期 末 基 金份 额持有 人户 数及持 有人 结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有 人户 数 ( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总 份额 比例 持有份 额 占总份 额比例 信达 利A 3,151 5,447.96 440,881.35 2.57% 16,725,648.24 97.43% 信达 利B 2,227 40,970.14 57,285,989.45 62.79% 33,954,506.00 37.21% 合计 5,378 20,157.50 57,726,870.80 53.25% 50,680,154.24 46.75% 注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采 用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 ( 即期末基 金份额总 额) , 下同 。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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8.1.2 期 末 上 市基 金前十 名持 有人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 东兴1 号优 选基 金集 合资 产管理 计划 10,005,850.00 22.41% 2 瑞泰人 寿保 险有 限公 司- 万能 7,120,900.00 15.95% 3 富安达 基金 -光 大银 行- 富安达 -利 可 1 号资 产管理 计划 2,883,200.00 6.46% 4 樊钧 2,831,729.00 6.34% 5 中 江 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 资 金 信 托 合 同 ( 金 狮 153 号) 2,295,800.00 5.14% 6 富安达 基金 -民 生银 行- 复熙稳 赢 1 号资 产管 理计划 2,060,827.00 4.62% 7 苏金龙 1,180,000.00 2.64% 8 高克梅 1,157,300.00 2.59% 9 杨涛 1,078,100.00 2.41% 10 上 海 国 际 信 托 有 限 公 司 - 多 元 凯 利 证 券 投 资 集 合资金 信托 1,000,000.00 2.24% 注:1 、持 有人 为场 内持 有 人; 2 、持 有人 持有 份额 占上 市 总份额 比例 的计 算中 ,上 市总份 额为 截至 2015 年 5 月 6 日 于深 圳 证券交 易所 上市 的信 达 利B 基金 份额44,650,269.00 份。


8.1.3 期 末 基 金管 理人的 从业 人员持 有本 基金的 情况


项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业人 员持 有本 基金 信达 利A - - 信达 利B 20,013.55 0.02% 合计 20,013.55 0.02% 8.1.4 期 末 基 金管 理人的 从业 人员持 有本 开放式 基金 份额总 量区 间的情 况


项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 信达 利 A 0 信达 利 B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式 基金 信达 利 A 0 信达 利 B 0 合计 0 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


(原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金转型)2015 年半年度报告 摘要 第 49 页 共 56 页


8.2 信 达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF) 8.2.1 期 末 基 金份 额持有 人户 数及持 有人 结构 份额单 位: 份 持有人 户 数( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 1,942 26,231.07


35,164,057.18 69.03% 15,776,676.74 30.97% 8.2.2 期 末 上 市基 金前十 名持 有人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 中 江 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 资 金 信 托 合 同 ( 金 狮 153 号) 2,546,465.00 35.76% 2 富安达 基金 -光 大银 行- 富安达 -利 可 1 号资 产管理 计划 1,000,000.00 14.04% 3 上海鼎 锋资 产管 理有 限公 司 731,834.00 10.28% 4 全国社 保基 金二 零三 组合 518,745.00 7.29% 5 宁 波 鼎 锋 海 川 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) - 鼎 锋另类 策 略 2 期证 373,573.00 5.25% 6 苏金龙 200,142.00 2.81% 7 孙启路 166,378.00 2.34% 8 李颖 153,067.00 2.15% 9 江秋香 150,000.00 2.11% 10 廖斯颖 142,308.00 2.00% 注:1 、持 有人 为场 内持 有 人; 2 、 持 有人 持有 份额 占上 市 总份额 比例 的计 算中 , 上 市总份 额为 截至 2015 年6 月 30 日于 深圳 证券交 易所 上市 的信 达利 基金份 额7,120,104.00 份 。


8.2.3 期 末 基 金管 理人的 从业 人员持 有本 基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理 人 所有 从业 人员 持 有本基 金 70,277.61 0.14% 8.2.4 期 末 基 金管 理人的 从业 人员持 有本 开放式 基金 份额总 量区 间的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员、 基 金投资 和研 究部 门 负责人 持有 本开 放式 基金 0~10 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10 §9 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2012 年5 月7 日) 基金 份额 总额 304,085,493.77


基金转 型起 始日 (2015 年5 月7 日) 基金 份额 总额 112,342,067.19 基金转 型起 始日 至报 告期 期末基 金总 申购 份额 3,695,108.33 减: 基 金转 型起 始日 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -65,096,441.60 基金转 型起 始日 至报 告期 期末基 金拆 分变 动份 额


- 报告期 期末 基金 份额 总额 50,940,733.92 §10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内, 未召 开基 金份 额持有 人大 会, 未有 相关 决议。 10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 报告期 内, 基金 管理 人 、 基金托 管人 未发 生重 大人 事变动 。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期 内, 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 10.4 基 金投 资策 略 的改 变 报告期 内, 未发 生基 金投 资策略 的改 变。 10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 管理 人 2015 年 5 月 27 日发 布公 告 , 改聘 安 永华明 会计 师事 务所 (特 殊普通 合伙 )为 本基金 的外 部审 计机 构。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 报告期 内, 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 原 信达 澳银稳 定增 利分级 债券 型证券 投资 基金 10.7.1.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 东兴证 券 1 10,175,219.07 58.69% 9,263.55 58.69% - 平安证 券 1 6,952,345.99 40.10% 6,329.45 40.10% - 民生证 券 1 209,690.00 1.21% 190.92 1.21% - 安信证 券 1 -


-


-


-


- 长城证 券 1 -


-


-


-


- 长江证 券 2 -


-


-


-


- 东方证 券 1 -


-


-


-


- 高华证 券 1 -


-


-


-


- 光大证 券 1 -


-


-


-


- 广发证 券 1 -


-


-


-


- 国金证 券 1 -


-


-


-


- 国联证 券 1 -


-


-


-


- 国泰君 安 2 -


-


-


-


- 国信证 券 2 -


-


-


-


- 海通证 券 1 -


-


-


-


- 申万宏 源 3 -


-


-


-


- 华创证 券 1 -


-


-


-


- 华泰证 券 1 -


-


-


-


- 联讯证 券 1 -


-


-


-


新增 世纪证 券 1 -


-


-


-


- 西南证 券 1 -


-


-


-


新增 信达证 券 3 -


-


-


-


新增 1 个 兴业证 券 1 -


-


-


-


- 银河证 券 1 -


-


-


-


- 银泰证 券 1 -


-


-


-


- 招商证 券 3 -


-


-


-


- 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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浙商证 券 1 -


-


-


-


- 中金公 司 2 -


-


-


-


- 中投证 券 1 -


-


-


-


- 中信建 投 2 -


-


-


-


- 中信万 通 1 -


-


-


-


- 中信证 券 3 -


-


-


-


- 中银国 际 1 -


-


-


-


- 注:根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ,交易单元 开设、 增 设或退租由研 究咨询部 提 议,经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面,公司制 订合理的 评分体系,相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水 平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分 结果安排研究 机构交易 佣 金分配,每半 年佣金分 配 排名应与上两 个季度研 究 服务评分排 名基本匹 配,并 确保 重点 券商 研究 机构年 度佣 金排 名应 与全 年合计 研究 服务 评分 排名 相匹配 。 10.7.1.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 东兴证 券 30,339,220.70 9.56% 60,800,000.00 3.87% - - 平安证 券 193,641,619.99 61.00% 795,400,000.00 50.66% - - 民生证 券 - - 28,000,000.00 1.78% - - 安信证 券 - - - - - - 长城证 券 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 东方证 券 - - 30,300,000.00 1.93% - - 高华证 券 - - - - - - 光大证 券 - - 7,500,000.00 0.48% - - 广发证 券 - - - - - - 国金证 券 63,079,191.80 19.87% 324,500,000.00 20.67% - - 国联证 券 - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 申万宏 源 26,154,296.20 8.24% 197,500,000.00 12.58% - - 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


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华创证 券 - - 35,000,000.00 2.23% - - 华泰证 券 - - - - - - 联讯证 券 - - - - - - 世纪证 券 - - - - - - 西南证券 1,529,999.90 0.48% - - - - 信达证 券 - - 65,500,000.00 4.17% - - 兴业证 券 - - - - - - 银河证 券 787,815.00 0.25% - - - - 银泰证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 浙商证 券 - - - - - - 中金公 司 1,004,748.71 0.32% - - - - 中投证 券 - - - - - - 中信建 投 - - - - - - 中信万 通 - - - - - - 中信证 券 930,473.00 0.29% 25,600,000.00 1.63% - - 中银国 际 - - - - - - 10.7.2 信 达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF) 10.7.2.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 东方证 券 1 4,338,387.44 38.50% 3,949.76 38.50% - 东兴证 券 1 3,738,980.02 33.18% 3,404.00 33.18% - 齐鲁证 券 1 2,924,964.32 25.96% 2,662.89 25.96% 新增 招商证 券 3 265,050.00 2.35% 241.30 2.35% - 安信证 券 1 - - - - - 长城证 券 1 - - - - - 长江证 券 2 - - - - - 高华证 券 1 - - - - - 光大证 券 1 - - - - - 广发证 券 1 - - - - - 国金证 券 1 - - - - - 国联证 券 1 - - - - - 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


(原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金转型)2015 年半年度报告 摘要 第 54 页 共 56 页


国泰君 安 2 - - - - - 国信证 券 2 - - - - - 海通证 券 1 - - - - - 申万宏 源 3 - - - - - 华创证 券 1 - - - - - 华泰证 券 1 - - - - - 联讯证 券 1 - - - - - 民生证 券 1 - - - - - 平安证 券 1 - - - - - 世纪证 券 1 - - - - - 西南证 券 1 - - - - - 信达证 券 3 - - - - - 兴业证 券 1 - - - - - 银河证 券 1 - - - - - 银泰证 券 1 - - - - - 浙商证 券 1 - - - - - 中金公 司 2 - - - - - 中投证 券 1 - - - - - 中信建 投 2 - - - - - 中信万 通 1 - - - - - 中信证 券 3 - - - - - 中银国 际 1 - - - - - 注:根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ,交易单元 开设、 增 设或退租由研 究咨询部 提 议,经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面,公司制 订合理的 评分体系,相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水 平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分 结果安排研究 机构交易 佣 金分配,每半 年佣金分 配 排名应与上两 个季度研 究 服务评分排 名基本匹 配,并 确保 重点 券商 研究 机构年 度佣 金排 名应 与全 年合计 研究 服务 评分 排名 相匹配 。 10.7.2.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


(原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金转型)2015 年半年度报告 摘要 第 55 页 共 56 页


比例 东方证 券 18,085,921.30 16.27% 50,900,000.00 15.68% - - 东兴证 券 67,819,902.20 61.03% 123,900,000.00 38.17% - - 齐鲁证 券 9,972,782.50 8.97% 115,100,000.00 35.46% - - 招商证 券 12,935,977.80 11.64% 26,500,000.00 8.16% - - 安信证 券 - - - - - - 长城证 券 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 高华证 券 - - - - - - 光大证 券 - - 8,200,000.00 2.53% - - 广发证 券 - - - - - - 国金证 券 - - - - - - 国联证 券 - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 申万宏 源 - - - - - - 华创证 券 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 联讯证 券 - - - - - - 民生证 券 - - - - - - 平安证 券 - - - - - - 世纪证 券 - - - - - - 西南证 券 - - - - - - 信达证 券 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 银泰证 券 - - - - - - 浙商证 券 - - - - - - 中金公 司 - - - - - - 中投证 券 - - - - - - 中信建 投 - - - - - - 中信万 通 - - - - - - 中信证 券 - - - - - - 中银国 际 2,320,000.00 2.09% - - - -


信达澳银稳定增利 债券型证券投资基金(LOF)


(原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金转型)2015 年半年度报告 摘要 第 56 页 共 56 页


§11 影响投 资者决策的其他重 要信息 自 2015 年 5 月 7 日 信达 澳银稳 定增 利分 级债 券型 证券投 资基 金之 信达 利 B 份额终 止上 市 起 ,原信达 澳银稳 定增利分 级债券型 证券投 资基金名 称变更为 信达澳 银稳定增 利债券型 证券投 资基金 (LOF ) 。 原信 达澳 银稳定 增利 分级 债券 型证 券投资 基金 本报 告期 自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 6 日止 ,信 达 澳银稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF )本 报告 期 自 2015 年 5 月7 日至2015 年 6 月 30 日止 。