易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
易方达中小板指数分级证券投资基金
2015 年 半 年度 报 告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二〇一五年八月二十六日 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 20 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ............................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ....................................................................................................................................................... 3
2 基金 简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ....................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ....................................................................................................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ................................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 ....................................................................................................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 ....................................................................................................................................... 6
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ....................................................................................................................................... 7
4 管理 人报 告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ............................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ....................................................................... 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ................................................................................. 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ................................................................. 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ................................................................. 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ............................................................................. 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ................................................................................. 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ......................................... 12
5 托管 人报 告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ..................................................................................... 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明 ................. 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................. 12
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .................................................................................................... 13
6.1 资 产负 债表 ......................................................................................................................................... 13
6.2 利 润表 ................................................................................................................................................. 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ..................................................................................................... 15
6.4 报 表附 注 ............................................................................................................................................. 16
7 投资 组合 报告 ........................................................................................................................................ 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................................................................................... 33
7.2 报告 期 末按 行业 分类 的 股 票投 资组 合 ............................................................................................. 33
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ......................................... 34
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ................................................................................................. 36
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ............................................................................................. 42
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ..................................... 42
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ......................... 42
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ......................... 42
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ..................................... 42 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ........................................................................... 42
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ........................................................................... 42
7.12 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................... 42
8 基金 份额 持有 人信 息 ............................................................................................................................ 43
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ......................................................................................... 43
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ............................................................................................................. 44
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ............................................................................. 45
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ......................................... 45
9 开放 式基 金份 额变 动 ............................................................................................................................ 45
10 重 大事 件揭 示 ...................................................................................................................................... 46
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................... 46
10.2 基 金管 理人 、基 金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................................... 46
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................................... 46
10.4 基 金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................................... 46
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ........................................................................................... 46
10.6 管 理人 、 托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................................................... 47
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ....................................................................................... 47
10.8 其 他重 大事 件 ................................................................................................................................... 48
11 备 查文 件目 录 ...................................................................................................................................... 50
11.1 备 查文 件目 录 ................................................................................................................................... 50
11.2 存 放地 点 ........................................................................................................................................... 50
11.3 查 阅方 式 ........................................................................................................................................... 50
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 易方达 中小 板指 数分 级
基金主 代码 161118
交易代 码 161118
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,541,443,110.10 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 10 月 25 日
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 中小 板指
数分级
易方达 中小 板指
数分 级 A
易方达 中小 板指
数分 级 B
下属分 级基 金 场 内简 称
易基中 小 中小 A 中小 B
下属分 级基 金的 交易 代码 161118 150106 150107
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 87,878,873.10 份
1,226,782,118.00
份
1,226,782,119.00
份
注：自 2015 年 1 月 5 日起 ，易方 达中 小板 指数 分级 证券投 资基 金 A 类份 额的 场内简 称由“易基
稳健” 变更 为“中小 A” ， B 类 份额 的场 内简 称由“ 易 基进取” 变 更为“中小 B” 。
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采取 指数 化投 资方 式， 以实 现对 业绩 比较 基 准的紧 密跟 踪 ， 追 求跟
踪偏离 度及 跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法进行 投资 ， 即按 照中 小 板价格 指数 的成 份股 组
成及权 重构 建股 票投 资组 合， 并根 据标 的指 数成 份 股及其 权重 的变 动进 行
相应调 整 ， 以 实现 对业 绩 比较基 准的 紧密 跟踪 ， 追 求跟踪 偏离 度及 跟踪 误
差最小 化。
业绩比 较基 准 中小板 价格 指数 收益 率× 95%+ 活 期存 款利 率（ 税后 ）× 5%
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金 ， 预 期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金 、 债 券基 金与 货币
市场基 金 。 本 基金 为指 数 型基金 ， 主要 采用 完全 复 制法跟 踪标 的指 数的 表
现， 具有 与标 的指 数、 以 及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特
征。
下 属 分级 基 金的 风险
收益特 征
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 份 额 具 有 高 预 期 风
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 A 份 额 具 有 低 预 期
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 B 份 额 具 有 高 预 期易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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险 、 相 对 较 高 预 期 收
益。
风险 、 相 对预 期收 益稳
定。
风 险 、 相 对 高 预 期 收
益。
2.3 基金管理人和基金托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-38799488 010-66275853
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 510620 100033
法定代 表人 刘晓艳 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
3 主要财务指标和基 金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指 标
金额单 位： 人民 币元 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 22,441,697.37
本期利 润 -396,356,274.26
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.6331
本期加 权平 均净 值利 润率 -57.25%
本期基 金份 额净 值增 长率 51.18%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 958,002,390.13
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3770
期末基 金资 产净 值 2,224,284,057.56
期末基 金份 额净 值 0.8752
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 89.40%
注：1.所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -15.38% 3.78% -15.06% 3.58% -0.32% 0.20%
过去三 个月 7.85% 2.89% 14.66% 2.86% -6.81% 0.03%
过去六 个月 51.18% 2.30% 64.97% 2.30% -13.79% 0.00%
过去一 年 69.80% 1.80% 86.78% 1.80% -16.98% 0.00%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
89.40% 1.52% 107.35% 1.55% -17.95% -0.03%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比
较
易方达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2012 年 9 月 20 日 至 2015 年 6 月 30 日 ） 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 增 长率 为 89.40% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
107.35% 。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 分公 司和 易方 达国际 控股 有限 公司 、
易方达 资产 管理 有限 公司 、广东 新三 联投 资发 展有 限公司 等多 个子 公司 。易 方达秉 承“ 取信 于市 场 ，
取信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队 合作 实现持 续稳 健增 长” 的
经营理 念， 以严 格的 管理 、规范 的运 作和 良好 的投 资业绩 ，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达
取得全 国社 会保 障基 金投 资管理 人资 格。2005 年 8 月，易 方达 获得 企业 年金 基金投 资管 理人 资格 。
2007 年 12 月 ，易 方达 获 得合格 境内 机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达获 得从 事特 定
客户资 产管 理业 务资 格。 截至 2015 年 6 月 30 日， 易方达 旗下 共管 理 82 只 开 放式基 金、1 只 封闭 式
基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业务 ，资产 管理 总规 模 5348.85
亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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任职日 期 离任日 期
王建军
本基金 的基 金
经理、 易方 达
深证 100 交易
型开放 式指 数
基金的 基金 经
理、易 方达 深
证 100 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 联
接基金 的基 金
经理、 易方 达
创业板 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达创 业板 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金联接 基金 的
基金经 理、 易
方达并 购重 组
指数分 级证 券
投资基 金的 基
金经理 、易 方
达生物 科技 指
数分级 证券 投
资基金 的基 金
经理、 易方 达
银行指 数分 级
证券投 资基 金
的基金 经理
2012-09-2
0
- 8 年
博士研 究生， 曾任 汇添 富基 金管理
有限公 司数 量分 析师， 易方 达基金
管理有 限公 司量 化研 究员、 基金经
理助理 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 3 次 ， 其中 2 次 为为 指数 组合因 投资 策略 需要 和
其他组合发生的反向交易 ；1 次为不同基金经理管 理的非指数基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上 半年 GDP 同比 增速 为 7% ， 其 中一 二季 度 基 本持 平 ， 整 体经 济出 现 企稳的 迹象 。 从工
业增加值角度来 看，四月 份开始工业增加 值同比增 速呈现出明显的 逐步企稳 势头。CPI 整体仍维 持
在较低 的水 平， 同 时 PPI 仍处于 长期 的负 增长 状态 。三月 底左 右政 府适 时出 台了相 关刺 激房 地产 市
场的相应措施，随后二季 度内房地产销量得以持续 回升。上半年货币供应量 整体呈现宽松状态，市
场增量 资金 入市 明显 ， 上 证指数 一度 冲 破 5100 点 。 随后在 清理 场外 配资 业务 的影响 下， 市场 出现 了
快速的大幅回撤，呈现出 明显的去杠杆特征。虽然 六月底央行出台了降息、 降准的紧急政策，但是
市场快 速下 跌的 趋势 在六 月底仍 未得 到有 效遏制。 2015 年 上半 年上 证指 数涨 幅为 32.23% ， 中 小板 价
格指数 涨幅 为 69.06%, 作为 被动型 指数 基金 ， 中小 板指 数分级 基金 的单 位净 值跟 随业绩 比较 基准 出 现
了较大 幅度 的上 涨。
另外， 根据 基金 合同 关于 不定期 折算 的约 定， 本基 金以 2015 年 5 月 19 日 为 折算基 准日 进行 了
不定期 折算 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 0.8752 元 ， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 51.18% ， 同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 64.97% ， 年化跟 踪误 差 为 3.8215% ，各项 指标 均在 合同 规定 的目标 控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
展望下一阶段市场，宏观 经济整体复苏仍具有相当 的不确定性。经济结构的 转型和经济增长方
式的转变以及潜在经济增 速的下行等，是未来一段 时间内宏观经济发展的核 心问题。同时保持整体
经济一 定的 增速 以防 范系 统性风 险， 为结 构转 型创 造稳定 的环 境已 成为 政府 经济工 作的 重点 。
从中长期的角度来看，随 着各项全面深入的市场化 改革措施的逐步推进和实 施，国内整体经济
结构转型将逐渐成效。从 短期角度来看，房地产政 策的调整、货币政策的适 当放松、定向的增加投
资以及 对中 小微 企业 扶持 力度的 加强 等综 合经 济手 段， 有利 于稳 定整 体经 济的 增长和 促进 结构 调整 。
同 时，国 家层面 的“ 一带一路” 战 略将极 大的促 进国内企 业的“ 走出 去” 发展战 略和 化解国 内相对 过剩
的传统工业产能，有利于 经济结构的加速转型。鉴 于内外需结构的调整、优 化以及国内经济的弹性
和潜在的内生增长力，本 基金对中国经济中长期的 前景持相对乐观的判断。 中小板指数行业分布主
要集中在新兴产业，指数 成分股市值偏小、成长性 高、弹性较大。中小板指 数成分股整体估值水平
虽然较 主板 大市 值股 票相 对偏高 ， 但鉴 于当 前中 国经 济转型 期的 大背 景和 新兴 产业未 来的 发展 前景 ，
中小板 指数 中长 期的 投资 价值依 然明 显。
作为被动投资的基金，中 小板指数分级基金将坚持 既定的指数化投资策略， 以严格控制基金相
对业绩基准的跟踪偏离为 投资目标，追求跟踪偏离 度及跟踪误差的最小化。 期望中小板指数分级基
金为投资者进一步分享中 国经济的未来长期成长提 供良好的投资机会，为各 类不同风险偏好的投资
者提供 多样 性的 投资 工具 。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有 估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 12 页共 50 页
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及 中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据 《易 方达 中小 板指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的约 定， 分级 运作 期 内， 本基 金( 包括 易
基中小 板份 额、 易基 中小 板 A 类 份额 、易 基中 小 板 B 类份 额) 不 进行 收益 分配。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
自 2015 年 1 月 5 日至 2015 年 1 月 7 日， 本基 金均 存在连 续二 十个 工作 日基 金资产 净值 低于 五
千万元 的情 形。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 107,108,602.88 2,956,904.37
结算备 付金
23,170,975.61 47,203.74
存出保 证金
640,210.41 10,936.20
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,083,079,949.64 38,435,357.11
其中： 股票 投资
2,083,079,949.64 38,435,357.11
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
17,830,173.84 65,927.73
应收利 息 6.4.7.5 32,393.89 673.77
应收股 利
- -
应收申 购款
410,706.98 5,173.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
2,232,273,013.25 41,522,176.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
2,374,467.29 265,313.61
应付管 理人 报酬
2,245,557.11 37,032.99
应付托 管费
494,022.58 8,147.22
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 2,675,267.48 52,213.52 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 199,641.23 310,999.92
负债合 计
7,988,955.69 673,707.26
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,174,335,634.31 32,606,136.63
未分配 利润 6.4.7.10 1,049,948,423.25 8,242,332.81
所有者 权益 合计
2,224,284,057.56 40,848,469.44
负债和 所有 者权 益总 计
2,232,273,013.25 41,522,176.70
注： 报 告截 止日 2015 年 6 月 30 日， 易 方达 中小 板指 数分级 份额 净 值 0.8752 元 ， 易方 达中 小板
指数分 级 A 份额 参考净 值 1.0078 元， 易方 达中 小板 指数分 级 B 份 额参 考净 值 0.7426 元； 基金 份额
总额 2,541,443,110.10 份 ， 下属分 级基 金的 份额 总额 分别为 ：易 方达 中小 板指 数分级 基金 份额 总额
87,878,873.10 份 ，易 方达 中小板 指数 分 级 A 基金 份 额总 额 1,226,782,118.00 份 ，易方 达中 小板 指数
分级 B 基 金份 额总 额 1,226,782,119.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
-387,906,553.71 -2,052,028.72
1.利息 收入
237,806.67 17,108.28
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 237,806.67 16,279.96
债券利 息收 入
- 828.32
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
29,836,075.28 459,651.60
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 25,465,287.87 77,347.46
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - 1,253.55
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 4,370,787.41 381,050.59
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
6.4.7.16 -418,797,971.63 -2,542,889.66 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.17 817,535.97 14,101.06
减：二、费用
8,449,720.55 755,433.05
1．管 理人 报酬
3,323,274.74 339,620.37
2．托 管费
731,120.47 74,716.37
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 4,137,693.56 27,955.71
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 257,631.78 313,140.60
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-396,356,274.26 -2,807,461.77
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-396,356,274.26 -2,807,461.77
6.3 所有者权益（基金净值 ）变动表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
32,606,136.63 8,242,332.81 40,848,469.44
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -396,356,274.26 -396,356,274.26
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
1,141,729,497.68 1,438,062,364.70 2,579,791,862.38
其中：1.基 金申 购款 1,511,772,866.49 1,725,852,518.93 3,237,625,385.42
2.基金 赎回 款 -370,043,368.81 -287,790,154.23 -657,833,523.04
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,174,335,634.31 1,049,948,423.25 2,224,284,057.56
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
60,191,504.32 9,611,937.03 69,803,441.35
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -2,807,461.77 -2,807,461.77
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
1,628,625.88 336,457.82 1,965,083.70
其中：1.基 金申 购款 12,420,453.39 2,090,044.39 14,510,497.78
2.基金 赎回 款 -10,791,827.51 -1,753,586.57 -12,545,414.08
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
61,820,130.20 7,140,933.08 68,961,063.28
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 张优 造 ， 会计 机构 负责 人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“ 中 国证 监会”) 证监 许可[2012]680 号 《关 于核 准易 方达中 小板 指数 分级 证券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由易方达基金管理 有限公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》 和《易方达中小板指数
分级证券投资基金基金合 同》公开募集。经向中国 证监会备案，《易方达中 小板指数分级证券投资
基金基 金合 同》 于 2012 年 9 月 20 日 正式 生效 ， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 401,094,727.69
份基金 份额 ， 其 中认 购资 金利息 折 合 69,225.16 份 基 金份额 。 根 据 《易方 达中 小板指 数分 级证 券投 资
基金基 金合 同》 的约 定， 本基金 为契 约型 开放 式基 金，自 基金 合同 生效 日起 的 7 年 内（ 含 7 年）为
本基金 的分 级运 作期 ，本 基金采 取分 级运 作方 式，7 年届 满后 自动 转换 为上 市开放 式基 金（LOF ）。
此外，若本基金在分级运 作期内发生分级运作期提 前结束的情形，本基金将 提前转换为上市开放式
基金（LOF ） 。 本基金的基金管 理人为易方达基 金管理有 限公司，注册登 记机构为 中国证券登记 结
算有限 责任 公司 ，基 金托 管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称“ 企业会计准则” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会 制定的《关于进一步规范 证券投资基金估值业务的 指导意见》、《关于证
券投资基 金执 行< 企 业会 计 准则> 估值业 务及份 额净 值 计价有关 事项 的通知 》、 《证券投 资基 金信息
披露管 理办 法》 、《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号 《会 计 报表附 注的 编制 及披 露》 、《证 券投 资基 金信 息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁 布 的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月 ，财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计 量》 和《企 业会 计准
则第 30 号—— 财务 报表 列 报》等 7 项会 计准 则； 上 述 7 项会 计准 则均自 2014 年 7 月 1 日起 施行 。
2014 年 6 月， 财政 部修 订 了 《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工 具列 报 》 ， 在 2014 年年 度及 以后 期
间的财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
除下述事项外， 本报告期所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度报告相一致。
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私
募债券除外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小
组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定
公允价值。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计估计变更的 说 明
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本基 金本 报告 期 改为采 用中 证指 数有 限
公司根 据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理
标准》 所独 立提 供的 估值 结果确 定公 允价 值。
6.4.5.2 差错更正的说明 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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本基金 本报 告期 无会 计 差 错。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的 股权转 让，暂免征收印花
税。
6.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人 运用基 金买卖股票、债券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价 收入， 股权的股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份 、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
6.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入 ，由上 市公司、债券发行
企业及金融机构在向基金 派发股息、红利收入、债 券的利息收入及储蓄利息 收入时代扣代缴个人所
得税。 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息红 利所 得， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年 （含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份 、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 107,108,602.88
定期存 款 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 107,108,602.88
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,496,847,170.97 2,083,079,949.64 -413,767,221.33
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,496,847,170.97 2,083,079,949.64 -413,767,221.33
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 22,750.39
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 9,384.21
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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其他 259.29
合计 32,393.89
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,675,267.48
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 2,675,267.48
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 8,870.46
预提费 用 133,889.32
其他应 付款 56,881.45
合计 199,641.23
6.4.7.9 实收基金
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 34,591,588.92 32,606,136.63
本期申 购 416,805,721.63 392,881,820.62
本期赎 回（以“-” 号填 列） -268,927,206.48 -253,489,047.03
2015 年 5 月 19 日基 金拆 分/ 份额
折算前
182,470,104.07 171,998,910.22
基金拆 分/ 份 额折 算调 整 189,750,650.05 —
本期申 购 2,421,465,916.99 1,118,891,045.87
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -252,243,561.01 -116,554,321.78
本期末 2,541,443,110.10 1,174,335,634.31
注：1. 根据 本基 金的 基金 合同、 招募 说明 书及 深圳 证券交 易所 和中 国证 券登 记结算 有限 责任 公
司的规 定， 本基 金 以 2015 年 5 月 19 日为 份额 折算 基 准日， 对易 方达 中小 板指 数分级 份额 、易 方达
中小板 指数 分 级 A 份额 和 易方达 中小 板指 数分 级 B 份额实 施不 定期 份额 折算 。
2. 根 据本 基金 基金 合同 规 定， 投 资者 可申 购、 赎 回 易方达 中小 板指 数分 级份 额， 易 方达 中小 板
指数分 级 A 份额 和易方 达 中小板 指数 分 级 B 份额 不 能单独 申购 赎回 ， 只可 在 深圳证 券交 易所 上市 交
易，因 此上 表不 再单 独披 露易方 达中 小板 指数 分 级 A 份 额和 易方 达中 小板 指 数分 级 B 份额 的情 况 。
报告截 止 日 2015 年 6 月 30 日， 基 金份 额总 额 2,541,443,110.10 份， 其 中易 方达 中小板 指数 分级 份额易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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87,878,873.10 份， 易方 达 中小板 指数 分 级 A 份额 1,226,782,118.00 份， 易方 达 中小板 指数 分 级 B 份
额 1,226,782,119.00 份。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 11,914,282.01 -3,671,949.20 8,242,332.81
本期利 润 22,441,697.37 -418,797,971.63 -396,356,274.26
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
923,646,410.75 514,415,953.95 1,438,062,364.70
其中： 基金 申购 款 1,139,238,296.14 586,614,222.79 1,725,852,518.93
基金赎 回款 -215,591,885.39 -72,198,268.84 -287,790,154.23
本期已 分配 利润 - - -
本期末 958,002,390.13 91,946,033.12 1,049,948,423.25
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 202,418.52
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 33,186.75
其他 2,201.40
合计 237,806.67
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 536,706,535.00
减：卖 出股 票成 本总 额 511,241,247.13
买卖股 票差 价收 入 25,465,287.87
6.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,370,787.41 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 4,370,787.41
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -418,797,971.63
——股 票投 资 -418,797,971.63
——债 券投 资 -
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -418,797,971.63
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 817,535.97
合计 817,535.97
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 4,137,693.56
银行间 市场 交易 费用 -
合计 4,137,693.56
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
审计费 用 14,876.39
信息披 露费 89,260.15
银行汇 划费 7,661.01
银行间 账户 维护 费 9,000.00
上市费 29,752.78
指数使 用费 106,881.45
其他 200.00
合计 257,631.78
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 423,237,202.82 12.05% - -
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 385,316.59 12.05% 385,316.59 14.40%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期 占当期 佣金 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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佣金 总量的 比例 金总额 的比 例
- - - - -
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,323,274.74 339,620.37
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 221,458.05 43,610.51
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 1.0% 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后， 由基金 托管 人于 次
月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ，若 遇法 定节 假日、 休息 日， 支付 日
期顺延 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 731,120.47 74,716.37
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.22% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后， 由基金 托管 人于 次
月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ，若 遇法 定节 假日、 休息 日， 支付 日
期顺延 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达 中小 板指 数分 级 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 25 页共 50 页
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2015 年 6 月 30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广发证 券 - - 79,171.00 0.63%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
易方达 中小 板指 数分 级 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2015 年 6 月 30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广发证 券 - - 380,000.00 3.45%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
易方达 中小 板指 数分 级 B
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行
107,108,602.
88
202,418.52 4,893,258.00 16,025.21
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 26 页共 50 页
根据 《易 方达 中小 板指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的约 定， 分级 运作 期 内， 本基 金( 包括 易基 中
小板份 额、 易基 中小 板 A 类份额 、易 基中 小 板 B 类 份额) 不 进行 收益 分配 。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00200
1
新 和
成
2015-06
-30
重大事
项
17.09
2015-0
7-13
18.49 837,729 18,156,148.40
14,316,788.6
1
-
00206
9
獐 子
岛
2015-06
-01
重大事
项
19.76 - - 420,318 8,712,922.59 8,305,483.68 -
00209
1
江苏国
泰
2015-06
-01
重大事
项
26.22 - - 349,700 8,481,711.78 9,169,134.00 -
00210
6
莱宝高
科
2015-04
-07
重大事
项
16.42 - - 46,438 625,084.20 762,511.96 -
00218
3
怡 亚
通
2015-06
-01
重大事
项
73.15 - - 1,028,300 66,731,171.81
75,220,145.0
0
-
00219
1
劲嘉股
份
2015-06
-18
重大事
项
19.22 - - 1,457,473 24,853,112.07
28,012,631.0
6
-
00222
3
鱼跃医
疗
2015-06
-25
重大事
项
67.20
2015-0
7-13
60.48 453,663 24,815,201.87
30,486,153.6
0
-
00226
9
美邦服
饰
2015-05
-22
重大事
项
11.86
2015-0
7-02
10.67 180,020 1,450,993.24 2,135,037.20 -
00229
2
奥飞动
漫
2015-05
-18
重大事
项
37.85 - - 64,000 1,946,779.39 2,422,400.00 -
00231
0
东方园
林
2015-05
-27
重大事
项
38.30 - - 270,221 9,240,015.55
10,349,464.3
0
-
00235
3
杰瑞股
份
2015-05
-27
重大事
项
44.35 - - 244,775 9,747,396.01
10,855,771.2
5
-
00236
8
太极股
份
2015-05
-14
重大事
项
65.52 - - 18,145 749,283.38 1,188,860.40 -
00237
5
亚厦股
份
2015-06
-17
重大事
项
29.21
2015-0
7-20
26.29 905,167 24,667,822.71
26,439,928.0
7
-
00241
4
高德红
外
2015-05
-13
重大事
项
39.36 - - 12,100 261,412.27 476,256.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 27 页共 50 页
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基 金管理人 按照“ 自上而下与 自下而上 相结合， 全面管 理、专业 分工” 的思路，将 风险控制 嵌
入到全公司的组织架构中 ，对风险实行多层次、多 角度、全方位的管理。从 投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为及相关 风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风 险控制；从岗位职能的分 工上看，基金经理、监察 部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从 不同角度、不同环节对投 资的全过程实行风险监控 和管理；从投资管理的
流程看， 已经形成了一套贯穿“ 事前的风险定 位、事中的风险 管理和事后的风险评估” 的健全的风 险
监控体系。本基金属股票 基金，预期风险与收益水 平高于混合基金、债券基 金与货币市场基金。本
基金为指数型基金，主要 采用完全复制法跟踪标的 指数的表现，具有与标的 指数、以及标的指数所
代表的 股票 市场 相似 的风 险收益 特征 。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基 金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交 收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任 公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度 防范交易对手风险。于
2015 年 6 月 30 日 ，本 基 金持有 的除 国债 、央 行票 据和政 策性 金融 债以 外的 债券占 基金 资产 净值 的
比例 为 0.00%(2014 年 12 月 31 日：0.00%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国
债、政 策性 金融 债、 央票 及未有 三方 机构 评级 的短 期融资 券。3. 债券 投资 以 全价列 示。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 28 页共 50 页
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注： 1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。 2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、
政策性 金融 债和 央票 。3. 债券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产 。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比例、压力测试等方 法评估组合的流动性风险 。本基金的投资范围为具 有良好流动性的金融工
具，所 持大 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 期末 除 6.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 外 ，
其余均 能及 时变 现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的 公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 107,108,602.88 - - -
107,108,602.8
8
结算备 付金 23,170,975.61 - - - 23,170,975.61
存出保 证金 640,210.41 - - - 640,210.41
交易性 金融 资产 - - - 2,083,079,949.64 2,083,079,949.易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 29 页共 50 页
64
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 17,830,173.84 17,830,173.84
应收利 息 - - - 32,393.89 32,393.89
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 94,909.53 - - 315,797.45 410,706.98
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 131,014,698.43 - - 2,101,258,314.82
2,232,273,013.
25
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 2,374,467.29 2,374,467.29
应付管 理人 报酬 - - - 2,245,557.11 2,245,557.11
应付托 管费 - - - 494,022.58 494,022.58
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 2,675,267.48 2,675,267.48
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 199,641.23 199,641.23
负债总 计 - - - 7,988,955.69
7,988,955.6
9
利率敏 感度 缺口 131,014,698.43 - - 2,093,269,359.13
2,224,284,057.
56
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,956,904.37 - - - 2,956,904.37 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 30 页共 50 页
结算备 付金 47,203.74 - - - 47,203.74
存出保 证金 10,936.20 - - - 10,936.20
交易性 金融 资产 - - - 38,435,357.11 38,435,357.11
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 65,927.73 65,927.73
应收利 息 - - - 673.77 673.77
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 3,086.31 - - 2,087.47 5,173.78
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 3,018,130.62 - - 38,504,046.08 41,522,176.70
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 265,313.61 265,313.61
应付管 理人 报酬 - - - 37,032.99 37,032.99
应付托 管费 - - - 8,147.22 8,147.22
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 52,213.52 52,213.52
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 310,999.92 310,999.92
负债总 计 - - - 673,707.26 673,707.26
利率敏 感度 缺口 3,018,130.62 - - 37,830,338.82 40,848,469.44
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个 基点 - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 31 页共 50 页
2.市场 利率 上升 25 个 基点 - -
注： 本期 末本 基金 未持 有 交易性 债券 投资( 不包 括可 转债 ） ， 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资
产净值 无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。 本基 金的 基金管 理人 采用 Barra 风 险管理 系统 ，通 过标 准
差、跟 踪误 差、beta 值、VAR 等 指标 ，监 控投 资组合 面临的 市场 价格 波动 风险 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 2,083,079,949.64 93.65 38,435,357.11 94.09
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,083,079,949.64 93.65 38,435,357.11 94.09
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 113,338,204.40 2,031,113.51
2.业绩 比较 基准 下降 5% -113,338,204.40 -2,031,113.51
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 32 页共 50 页
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 1,862,939,384.51 元， 属 于第 二层 次的余 额 为 220,140,565.13 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次 36,929,489.31 元， 第二 层 次 1,505,867.80 元， 无属 于第 三层 次
的余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交 易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) ， 本基 金于 2015 年 3 月 19 日起 改为 采
用中证 指数 有限 公司 根据 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益
品种的估值处理标准》所 独立提供的估值结果确定 公允价值，并将相关债券 的公允价值从第一层次
调整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 33 页共 50 页
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 2,083,079,949.64 93.32
其中： 股票 2,083,079,949.64 93.32
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 130,279,578.49 5.84
7 其他各 项资 产 18,913,485.12 0.85
8 合计 2,232,273,013.25 100.00
7.2 报告期末按行业分类的 股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 33,621,013.96 1.51
B 采矿业
14,783,707.51 0.66
C 制造业 1,358,749,068.96 61.09
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 54,760,384.95 2.46
F 批发和 零售 业
128,717,110.22 5.79 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 34 页共 50 页
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
186,246,333.87 8.37
J 金融业
116,530,697.63 5.24
K 房地产 业
37,567,886.68 1.69
L 租赁和 商务 服务 业
123,557,271.86 5.55
M 科学研 究和 技术 服务 业
9,071,200.00 0.41
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
19,475,274.00 0.88
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 2,083,079,949.64 93.65
7.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002024 苏宁云 商 6,987,885 106,914,640.50 4.81
2 002415 海康威 视 2,264,697 101,458,425.60 4.56
3 002183 怡 亚 通 1,028,300 75,220,145.00 3.38
4 002450 康得新 1,971,664 60,332,918.40 2.71
5 002202 金风科 技 2,687,678 52,329,090.66 2.35
6 002230 科大讯 飞 1,405,799 49,118,617.06 2.21
7 002142 宁波银 行 2,126,059 44,966,147.85 2.02
8 002241 歌尔声 学 1,245,517 44,714,060.30 2.01
9 002304 洋河股 份 628,600 43,599,696.00 1.96
10 002465 海格通 信 1,285,124 41,368,141.56 1.86
11 002673 西部证 券 1,435,294 40,719,290.78 1.83
12 002008 大族激 光 1,415,500 40,653,160.00 1.83
13 002065 东华软 件 1,339,348 38,506,255.00 1.73
14 002456 欧菲光 1,062,931 35,863,291.94 1.61
15 002030 达安基 因 728,833 32,287,301.90 1.45
16 002129 中环股 份 1,582,133 31,310,412.07 1.41
17 002500 山西证 券 1,705,100 30,845,259.00 1.39 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 35 页共 50 页
18 002223 鱼跃医 疗 453,663 30,486,153.60 1.37
19 002236 大华股 份 929,271 29,662,330.32 1.33
20 002022 科华生 物 693,322 29,577,116.52 1.33
21 002312 三泰控 股 757,881 28,390,222.26 1.28
22 002191 劲嘉股 份 1,457,473 28,012,631.06 1.26
23 002252 上海莱 士 427,304 27,962,773.76 1.26
24 002385 大北农 2,025,252 27,381,407.04 1.23
25 002410 广联达 1,158,151 27,100,733.40 1.22
26 002475 立讯精 密 782,637 26,460,956.97 1.19
27 002375 亚厦股 份 905,167 26,439,928.07 1.19
28 002038 双鹭药 业 465,438 26,367,062.70 1.19
29 002146 荣盛发 展 2,008,862 25,110,775.00 1.13
30 002073 软控股 份 1,062,636 24,546,891.60 1.10
31 002153 石基信 息 187,537 24,377,934.63 1.10
32 002007 华兰生 物 526,577 23,322,095.33 1.05
33 002004 华邦颖 泰 1,795,755 23,308,899.90 1.05
34 002400 省广股 份 920,586 23,254,002.36 1.05
35 002152 广电运 通 709,153 22,934,008.02 1.03
36 002104 恒宝股 份 927,260 21,966,789.40 0.99
37 002422 科伦药 业 522,232 20,910,169.28 0.94
38 002340 格林美 1,365,782 20,773,544.22 0.93
39 002250 联化科 技 876,021 19,622,870.40 0.88
40 002573 清新环 境 942,200 19,475,274.00 0.88
41 002570 贝因美 1,002,336 19,455,341.76 0.87
42 002005 德豪润 达 1,631,009 18,723,983.32 0.84
43 002049 同方国 芯 385,143 18,486,864.00 0.83
44 002219 恒康医 疗 405,190 18,014,747.40 0.81
45 002063 远光软 件 570,322 17,833,968.94 0.80
46 002092 中泰化 学 1,727,756 17,605,833.64 0.79
47 002051 中工国 际 553,930 16,496,035.40 0.74
48 002470 金正大 756,068 16,414,236.28 0.74
49 002428 云南锗 业 689,800 16,217,198.00 0.73
50 002179 中航光 电 478,530 15,791,490.00 0.71
51 002344 海宁皮 城 801,150 15,726,574.50 0.71
52 002023 海特高 新 689,616 15,619,802.40 0.70
53 002185 华天科 技 860,300 15,502,606.00 0.70
54 002501 利源精 制 964,200 15,407,916.00 0.69
55 002190 成飞集 成 296,300 15,108,337.00 0.68
56 002155 湖南黄 金 1,189,357 14,783,707.51 0.66
57 002311 海大集 团 1,070,160 14,757,506.40 0.66
58 002299 圣农发 展 705,746 14,326,643.80 0.64
59 002001 新 和 成 837,729 14,316,788.61 0.64
60 002195 二三四 五 343,320 14,268,379.20 0.64
61 002396 星网锐 捷 429,757 13,795,199.70 0.62 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 36 页共 50 页
62 002294 信立泰 480,940 13,754,884.00 0.62
63 002273 水晶光 电 433,100 13,534,375.00 0.61
64 002048 宁波华 翔 646,198 13,434,456.42 0.60
65 002052 同洲电 子 946,340 13,144,662.60 0.59
66 002064 华峰氨 纶 1,437,868 13,041,462.76 0.59
67 002424 贵州百 灵 206,481 12,917,451.36 0.58
68 002285 世联行 581,022 12,457,111.68 0.56
69 002028 思源电 气 663,643 12,211,031.20 0.55
70 002399 海普瑞 356,600 12,120,834.00 0.54
71 002011 盾安环 境 804,656 11,659,465.44 0.52
72 002603 以岭药 业 576,857 11,629,437.12 0.52
73 002168 深圳惠 程 723,620 11,230,582.40 0.50
74 002277 友阿股 份 653,237 11,209,546.92 0.50
75 002041 登海种 业 621,192 10,988,886.48 0.49
76 002353 杰瑞股 份 244,775 10,855,771.25 0.49
77 002310 东方园 林 270,221 10,349,464.30 0.47
78 002151 北斗星 通 188,547 9,587,614.95 0.43
79 002181 粤 传 媒 636,500 9,356,550.00 0.42
80 002091 江苏国 泰 349,700 9,169,134.00 0.41
81 002178 延华智 能 580,000 9,071,200.00 0.41
82 002095 生 意 宝 140,856 8,999,289.84 0.40
83 002653 海思科 326,042 8,803,134.00 0.40
84 002069 獐 子 岛 420,318 8,305,483.68 0.37
85 002050 三花股 份 714,190 8,206,043.10 0.37
86 002437 誉衡药 业 222,900 6,475,245.00 0.29
87 002594 比亚迪 107,326 5,927,614.98 0.27
88 002405 四维图 新 110,783 4,852,295.40 0.22
89 002292 奥飞动 漫 64,000 2,422,400.00 0.11
90 002269 美邦服 饰 180,020 2,135,037.20 0.10
91 002081 金 螳 螂 52,322 1,474,957.18 0.07
92 002251 步 步 高 58,352 1,423,788.80 0.06
93 002429 兆驰股 份 103,750 1,338,375.00 0.06
94 002368 太极股 份 18,145 1,188,860.40 0.05
95 002701 奥瑞金 45,580 1,186,447.40 0.05
96 002167 东方锆 业 89,550 1,073,704.50 0.05
97 002106 莱宝高 科 46,438 762,511.96 0.03
98 002414 高德红 外 12,100 476,256.00 0.02
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 37 页共 50 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002024 苏宁云 商 157,210,244.98 384.86
2 002415 海康威 视 123,595,940.57 302.57
3 002450 康得新 97,344,825.71 238.31
4 002230 科大讯 飞 85,707,727.41 209.82
5 002202 金风科 技 72,378,800.76 177.19
6 002183 怡 亚 通 70,068,138.94 171.53
7 002065 东华软 件 66,355,871.83 162.44
8 002465 海格通 信 61,202,998.83 149.83
9 002241 歌尔声 学 58,021,275.93 142.04
10 002673 西部证 券 55,073,187.69 134.82
11 002129 中环股 份 52,994,367.14 129.73
12 002304 洋河股 份 51,857,338.80 126.95
13 002500 山西证 券 50,847,975.79 124.48
14 002456 欧菲光 50,772,567.35 124.29
15 002008 大族激 光 49,456,231.53 121.07
16 002142 宁波银 行 48,475,997.76 118.67
17 002236 大华股 份 47,966,317.72 117.43
18 002385 大北农 45,708,793.38 111.90
19 002410 广联达 45,488,389.42 111.36
20 002030 达安基 因 42,530,609.53 104.12
21 002007 华兰生 物 38,384,298.68 93.97
22 002104 恒宝股 份 38,381,993.16 93.96
23 002312 三泰控 股 37,608,008.17 92.07
24 002152 广电运 通 36,919,225.98 90.38
25 002038 双鹭药 业 36,445,744.47 89.22
26 002004 华邦颖 泰 35,636,698.61 87.24
27 002153 石基信 息 35,302,361.92 86.42
28 002022 科华生 物 34,590,902.92 84.68
29 002252 上海莱 士 33,272,864.60 81.45
30 002400 省广股 份 33,243,129.83 81.38
31 002063 远光软 件 32,035,428.20 78.43
32 002475 立讯精 密 30,218,423.42 73.98
33 002573 清新环 境 29,154,894.57 71.37
34 002223 鱼跃医 疗 28,132,448.33 68.87
35 002191 劲嘉股 份 28,037,159.75 68.64
36 002570 贝因美 27,911,485.05 68.33
37 002073 软控股 份 27,892,256.54 68.28
38 002422 科伦药 业 27,863,084.22 68.21
39 002340 格林美 27,659,460.85 67.71
40 002375 亚厦股 份 27,587,310.73 67.54
41 002005 德豪润 达 26,050,791.96 63.77 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 38 页共 50 页
42 002092 中泰化 学 25,771,040.82 63.09
43 002250 联化科 技 25,378,560.84 62.13
44 002344 海宁皮 城 25,076,152.48 61.39
45 002470 金正大 24,894,443.21 60.94
46 002146 荣盛发 展 24,650,724.62 60.35
47 002049 同方国 芯 24,419,406.21 59.78
48 002048 宁波华 翔 23,393,115.34 57.27
49 002051 中工国 际 22,889,356.36 56.03
50 002185 华天科 技 22,786,038.39 55.78
51 002161 远 望 谷 22,681,125.40 55.53
52 002424 贵州百 灵 22,529,171.81 55.15
53 002311 海大集 团 22,225,762.19 54.41
54 002190 成飞集 成 22,069,726.48 54.03
55 002179 中航光 电 21,648,505.59 53.00
56 002001 新 和 成 21,263,579.10 52.05
57 002023 海特高 新 21,170,532.49 51.83
58 002294 信立泰 20,409,815.81 49.96
59 002155 湖南黄 金 20,299,790.67 49.70
60 002219 恒康医 疗 20,001,718.82 48.97
61 002273 水晶光 电 19,999,330.46 48.96
62 002052 同洲电 子 19,587,676.00 47.95
63 002029 七 匹 狼 19,556,598.40 47.88
64 002603 以岭药 业 18,692,794.61 45.76
65 002428 云南锗 业 18,595,132.10 45.52
66 002011 盾安环 境 18,436,251.23 45.13
67 002399 海普瑞 18,353,252.77 44.93
68 002396 星网锐 捷 18,126,240.62 44.37
69 002064 华峰氨 纶 17,629,158.84 43.16
70 002277 友阿股 份 16,575,145.56 40.58
71 002041 登海种 业 16,436,326.96 40.24
72 002028 思源电 气 16,361,042.31 40.05
73 002151 北斗星 通 15,653,661.45 38.32
74 002025 航天电 器 15,411,588.15 37.73
75 002501 利源精 制 15,299,629.09 37.45
76 002299 圣农发 展 15,166,385.12 37.13
77 002168 深圳惠 程 14,975,378.17 36.66
78 002056 横店东 磁 14,251,512.42 34.89
79 002195 二三四 五 13,898,786.90 34.03
80 002229 鸿博股 份 13,696,268.65 33.53
81 002353 杰瑞股 份 13,641,544.05 33.40
82 002594 比亚迪 12,949,312.18 31.70
83 002653 海思科 12,440,498.58 30.46
84 002050 三花股 份 12,424,151.20 30.42
85 002285 世联行 12,285,818.49 30.08 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 39 页共 50 页
86 002181 粤 传 媒 12,131,818.89 29.70
87 002079 苏州固 锝 11,798,219.21 28.88
88 002310 东方园 林 11,537,012.32 28.24
89 002148 北纬通 信 11,165,716.37 27.33
90 002437 誉衡药 业 10,684,160.32 26.16
91 002069 獐 子 岛 9,611,929.48 23.53
92 002091 江苏国 泰 9,431,135.90 23.09
93 002178 延华智 能 8,909,719.89 21.81
94 002095 生 意 宝 8,841,707.64 21.65
95 002405 四维图 新 8,232,029.04 20.15
96 002081 金 螳 螂 6,667,330.96 16.32
97 002167 东方锆 业 5,304,416.99 12.99
98 002292 奥飞动 漫 3,832,179.44 9.38
99 002701 奥瑞金 3,108,392.03 7.61
100 002368 太极股 份 2,744,007.29 6.72
101 002251 步 步 高 2,734,602.71 6.69
102 002429 兆驰股 份 2,501,692.00 6.12
103 002269 美邦服 饰 2,485,628.50 6.08
104 002106 莱宝高 科 2,166,916.00 5.30
105 002414 高德红 外 1,407,572.34 3.45
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002024 苏宁云 商 22,521,999.20 55.14
2 002161 远 望 谷 20,426,957.03 50.01
3 002029 七 匹 狼 19,048,109.03 46.63
4 002415 海康威 视 17,725,045.30 43.39
5 002025 航天电 器 13,263,532.91 32.47
6 002056 横店东 磁 12,727,779.71 31.16
7 002450 康得新 12,719,513.54 31.14
8 002202 金风科 技 11,208,730.12 27.44
9 002230 科大讯 飞 11,158,082.87 27.32
10 002079 苏州固 锝 9,941,594.96 24.34
11 002241 歌尔声 学 9,862,611.20 24.14
12 002065 东华软 件 9,826,017.85 24.05
13 002304 洋河股 份 9,491,801.23 23.24
14 002594 比亚迪 9,358,072.94 22.91
15 002229 鸿博股 份 8,955,264.75 21.92
16 002142 宁波银 行 8,701,270.13 21.30
17 002148 北纬通 信 8,467,393.50 20.73 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 40 页共 50 页
18 002385 大北农 7,828,493.63 19.16
19 002673 西部证 券 7,743,277.04 18.96
20 002081 金 螳 螂 7,501,664.33 18.36
21 002465 海格通 信 7,351,605.03 18.00
22 002008 大族激 光 7,315,080.94 17.91
23 002236 大华股 份 7,184,244.77 17.59
24 002500 山西证 券 7,084,862.94 17.34
25 002410 广联达 6,831,931.73 16.73
26 002456 欧菲光 6,787,138.32 16.62
27 002030 达安基 因 5,937,075.10 14.53
28 002400 省广股 份 5,892,645.54 14.43
29 002022 科华生 物 5,802,819.63 14.21
30 002038 双鹭药 业 5,689,851.88 13.93
31 002252 上海莱 士 5,595,557.02 13.70
32 002007 华兰生 物 5,444,935.61 13.33
33 002129 中环股 份 5,413,084.53 13.25
34 002183 怡 亚 通 5,399,154.68 13.22
35 002475 立讯精 密 5,207,034.09 12.75
36 002004 华邦颖 泰 5,206,385.97 12.75
37 002422 科伦药 业 4,894,169.01 11.98
38 002153 石基信 息 4,870,641.62 11.92
39 002570 贝因美 4,829,892.83 11.82
40 002073 软控股 份 4,782,185.21 11.71
41 002340 格林美 4,768,809.00 11.67
42 002405 四维图 新 4,728,489.66 11.58
43 002353 杰瑞股 份 4,423,145.61 10.83
44 002573 清新环 境 4,351,585.93 10.65
45 002167 东方锆 业 4,339,733.31 10.62
46 002092 中泰化 学 4,322,415.87 10.58
47 002250 联化科 技 4,318,236.68 10.57
48 002063 远光软 件 4,292,303.82 10.51
49 002223 鱼跃医 疗 4,265,406.01 10.44
50 002051 中工国 际 4,092,417.54 10.02
51 002104 恒宝股 份 4,049,007.00 9.91
52 002344 海宁皮 城 4,008,340.26 9.81
53 002191 劲嘉股 份 3,874,314.46 9.48
54 002005 德豪润 达 3,839,947.88 9.40
55 002146 荣盛发 展 3,729,537.18 9.13
56 002001 新 和 成 3,705,418.91 9.07
57 002219 恒康医 疗 3,655,540.42 8.95
58 002470 金正大 3,638,281.76 8.91
59 002375 亚厦股 份 3,632,717.42 8.89
60 002049 同方国 芯 3,619,636.41 8.86
61 002155 湖南黄 金 3,488,673.96 8.54 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 41 页共 50 页
62 002185 华天科 技 3,405,375.75 8.34
63 002311 海大集 团 3,269,147.76 8.00
64 002294 信立泰 3,203,972.14 7.84
65 002190 成飞集 成 3,184,517.16 7.80
66 002428 云南锗 业 3,154,461.39 7.72
67 002052 同洲电 子 3,137,740.98 7.68
68 002179 中航光 电 3,134,743.96 7.67
69 002273 水晶光 电 3,053,421.00 7.47
70 002701 奥瑞金 3,051,515.58 7.47
71 002310 东方园 林 2,918,014.45 7.14
72 002299 圣农发 展 2,886,931.55 7.07
73 002399 海普瑞 2,874,870.17 7.04
74 002023 海特高 新 2,797,170.50 6.85
75 002048 宁波华 翔 2,791,533.12 6.83
76 002277 友阿股 份 2,775,997.77 6.80
77 002028 思源电 气 2,768,739.29 6.78
78 002603 以岭药 业 2,764,622.74 6.77
79 002050 三花股 份 2,632,788.19 6.45
80 002368 太极股 份 2,615,403.99 6.40
81 002064 华峰氨 纶 2,609,257.69 6.39
82 002437 誉衡药 业 2,593,098.52 6.35
83 002424 贵州百 灵 2,569,366.77 6.29
84 002011 盾安环 境 2,555,946.91 6.26
85 002041 登海种 业 2,442,613.87 5.98
86 002292 奥飞动 漫 2,315,708.15 5.67
87 002396 星网锐 捷 2,310,331.75 5.66
88 002151 北斗星 通 2,197,075.75 5.38
89 002168 深圳惠 程 2,132,184.38 5.22
90 002181 粤 传 媒 2,107,396.04 5.16
91 002653 海思科 2,102,429.70 5.15
92 002106 莱宝高 科 1,946,728.56 4.77
93 002152 广电运 通 1,924,647.00 4.71
94 002251 步 步 高 1,841,457.77 4.51
95 002429 兆驰股 份 1,810,371.00 4.43
96 002414 高德红 外 1,487,201.49 3.64
97 002269 美邦服 饰 1,442,190.97 3.53
98 002091 江苏国 泰 1,236,270.70 3.03
99 002069 獐 子 岛 1,102,281.68 2.70
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 2,974,683,811.29
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 536,706,535.00 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 42 页共 50 页
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 43 页共 50 页
1 存出保 证金 640,210.41
2 应收证 券清 算款 17,830,173.84
3 应收股 利 -
4 应收利 息 32,393.89
5 应收申 购款 410,706.98
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 18,913,485.12
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 002183 怡亚通 75,220,145.00 3.38
重大事 项停
牌
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 中小 板
指数分 级
6,816 12,893.03 21,658,640.33 24.65% 66,220,232.77 75.35%
易方达 中小 板
指数分 级 A
581 2,111,501.06
1,198,337,768.0
0
97.68% 28,444,350.00 2.32% 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 44 页共 50 页
易方达 中小 板
指数分 级 B
25,851 47,455.89 167,022,519.00 13.61%
1,059,759,600.0
0
86.39%
合计 33,248 76,438.98
1,387,018,927.3
3
54.58%
1,154,424,182.7
7
45.42%
注：对 于分 级基 金， 下属 分级份 额比 例的 分母 采用 各自级 别的 份额 ，对 于合 计数， 比例 的分 母
采用下 属基 金份 额的 合计 数。
8.2 期末上市基金前十名持 有人
易方达 中小 板指 数分 级A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
农银人 寿保 险股 份有 限公 司－传 统－ 普
通保险 产品
421,278,705.00 34.34%
2 农银人 寿保 险股 份有 限公 司－万 能 134,000,000.00 10.92%
3
英大泰 和财 产保 险股 份有 限公司- 自有 资
金
97,959,513.00 7.99%
4
中国人 民财 产保 险股 份有 限公司 －自 有
资金
74,775,922.00 6.10%
5 建信人 寿保 险有 限公 司－ 分红保 险产 品 69,795,865.00 5.69%
6 全国社 保基 金一 零零 八组 合 31,999,693.00 2.61%
7
工银瑞 信基 金－ 工商 银行 －中国 平安 人
寿保险 －债 券委 托投 资 1
29,478,354.00 2.40%
8
中国太 平洋 人寿 保险 股份 有限公 司－ 分
红- 个人分红
28,274,244.00 2.30%
9 中国财 产再 保险 股份 有限 公司 25,741,430.00 2.10%
10
广发证 券资 管－ 广发 银行 －广发 多添 富 8
号集合 资产 管理 计划
21,677,627.00 1.77%
易方达 中小 板指 数分 级B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
农银人 寿保 险股 份有 限公 司－传 统－ 普
通保险 产品
59,213,861.00 4.83%
2 中信证 券股 份有 限公 司 42,686,290.00 3.48%
3
长江证 券－ 招商 银行 －长 江证券 超越 理
财基金 管 家 II 集合资产 管 理计划
27,889,672.00 2.27%
4
上海混 沌道 然资 产管 理有 限公司 －混 沌
价值二 号基 金
8,039,900.00 0.66% 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 45 页共 50 页
5 张茸茸 6,222,952.00 0.51%
6 王秀珍 6,027,500.00 0.49%
7 中融国 际信 托有 限公 司－ 融新 291 号 5,548,750.00 0.45%
8
长江证 券资 管－ 中国 结算 －长江 资管 超
越理财 琴 台 3 号 集合 资产
5,427,790.00 0.44%
9 张育辉 4,700,000.00 0.38%
10
长江证 券－ 交行 －长 江证 券超越 理财 可
转债集 合资 产管 理计 划
3,849,206.00 0.31%
注： (1) 本表 统计 的上 市基 金前十 名持 有人 均为 场内 持有人 。
(2) 对于 易方 达中 小板 指数 分级 A 、 易方 达中 小板 指 数分级 B 前 十名 持有 人份 额比例 的分 母采
用各自 级别 的份 额。
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
易方达 中小 板指 数分 级 1,010.23 0.0011%
易方达 中小 板指 数分 级
A
0.00 0.0000%
易方达 中小 板指 数分 级
B
0.00 0.0000%
合计 1,010.23 0.0000%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 中小 板指 数分 级 0
易方达 中小 板指 数分 级
A
0
易方达 中小 板指 数分 级
B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 中小 板指 数分 级 0
易方达 中小 板指 数分 级
A
0
易方达 中小 板指 数分 级
B
0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 46 页共 50 页
项目
易方达 中小 板指 数
分级
易方达 中小 板指 数
分级 A
易方达 中小 板指 数
分级 B
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 20
日）基 金份 额总 额
401,094,727.69 - -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 12,573,623.92 11,008,982.00 11,008,983.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 2,838,271,638.62 - -
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 521,170,767.49 - -
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -2,241,795,621.95 1,215,773,136.00 1,215,773,136.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 87,878,873.10 1,226,782,118.00 1,226,782,119.00
注：拆 分变 动份 额包 括三 类份额 之间 的配 对转 换份 额及折 算调 整份 额。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 47 页共 50 页
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 1 - - - - -
招商证 券 1 3,088,153,143.47 87.95% 2,811,461.46 87.95% -
中信建 投 2 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
广发证 券 3 423,237,202.82 12.05% 385,316.59 12.05% -
方正证 券 1 - - - - -
注： a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元,新 增安 信 证券股 份有 限公 司、 方正 证 券股份 有限 公司 、
广发证 券股 份有 限公 司、 兴业证 券股 份有 限公 司、 中信建 投证 券股 份有 限公 司、中 银国 际证 券有 限
责任公 司各 一个 交易 单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 48 页共 50 页
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 上海 证券 为销 售机构 、 在 上海 证券
推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 上 海 证 券 申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-19
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-26
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 久富 财富 为销 售机构 、 在 久富 财富
推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 久 富 财 富 申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-28
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 东 莞 银 行 申 购 及 定 期 定 额 投 资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-01-31
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 中 金 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 中 金
公司申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-02
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 泉州 银行 为销 售机构 、 在 泉州 银行
推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 泉 州 银 行 申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-10
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 海银 基金 销售 为销售 机构 、 在 海银
基 金 销 售 推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 海 银
基 金 销 售 网 上 交 易 申 购 与 定 期 定 额 投 资 费 率
优惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-02-13
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 数 米 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-05 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 49 页共 50 页
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 基 金
固定收 益品 种估 值方 法调 整的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-20
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 增加 中信 建投 期货 为销售 机构 、 在 中信
建 投 期 货 推 出 定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 中 信
建 投 期 货 申 购 与 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动
的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-23
11
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-03-30
12
易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 可 能 发
生不定 期份 额折 算的 第一 次风险 提示 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-24
13
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达 国
际控股 有限 公司 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-04-29
14
易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 可 能 发
生不定 期份 额折 算的 第二 次风险 提示 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-13
15
易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 可 能 发
生不定 期份 额折 算的 第三 次风险 提示 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-14
16
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 中 小 板
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 办 理 不 定 期 份 额 折 算
业务及 折算 期间 暂停 办理 申购、 赎回 、转 换、
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-19
17
关 于 易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 不
定期份 额折 算业 务期 间停 复牌的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-20
18
关 于 易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 不
定期份 额折 算结 果及 恢复 交易的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-21
19
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 中 小 板
指数分 级证 券投 资基 金之 易基中 小 板 A 类份
额、易 基中 小板 B 类份 额 不定期 份额 折算 后
前收盘 价调 整的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-05-21
20
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 网 上 银 行 和 手 机 银
行申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-01
21
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 降 低 旗 下 部 分
开放式 基金 申购 、 赎 回、 转 换转出 及最 低持 有
份额的 数额 限制 的公 告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-11
22
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 对 市 场 上 出 现 假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
2015-06-11 易方达中小板指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 50 页共 50 页
人网站
23
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 参加 交通 银行 网上 银行、 手机 银行 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2015-06-25
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 核准 易方 达 中小板 指数 分级 证券 投资 基金募 集的 文件 ；
2. 《 易方 达中 小板 指数 分 级证券 投资 基金 基金 合同 》；
3. 《 易方 达中 小板 指数 分 级证券 投资 基金 托管 协议 》；
4. 基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照 。
11.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年八月二十 六日
