易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
易方达深证 100 交易型开放式指数基金
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一五年八月二十六日 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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1 重要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合 同规定，于 2015 年 8 月 20 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要提示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
3 主要财务指 标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12
5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 12
6 半年度财务 会计报告（未经审计） .................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 15
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16
7 投资组合报 告 ........................................................................................................................................ 32
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 32
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 38
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 38
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 38
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 38 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 38
7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 38
8 基金份额持 有人信息 ............................................................................................................................ 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 39
8.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 40
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 40
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 41
9 开放式基金 份 额变动 ............................................................................................................................ 41
10 重大事件 揭示 ...................................................................................................................................... 41
10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门 的重大人事变动 ....................................... 41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 42
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 42
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 42
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 42
10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 43
11 备查文件 目录 ...................................................................................................................................... 44
11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 44
11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 44
11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 44
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2 基金 简 介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 易方达深证 100 交易型开 放式指数基金
基金简称 易方达深证 100ETF
场内简称 深 100ETF
基金主代码 159901
交易代码 159901
基金运作方式 交易型开放式（ETF ）
基金合同生效日 2006 年 3 月 24 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,267,967,465.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006 年 4 月 24 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 紧密跟踪目标指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本 基 金 主 要采 取 完 全 复制 法 ， 即 完全 按 照 标 的指 数 的 成 份股 组 成 及其权
重 构 建 基 金股 票 投 资 组合 ， 并 根 据标 的 指 数 成份 股 及 其 权重 的 变 动进行
相 应 调 整 。但 在 因 特 殊情 况 导 致 无法 获 得 足 够数 量 的 股 票时 ， 基 金管理
人 将 采 用 优化 方 法 计 算最 优 化 投 资组 合 的 个 股权 重 比 例 ，以 此 构 建本基
金实际的投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准 深证 100 价 格指数
风险收益特征
本 基 金 属 股票 基 金 ， 预期 风 险 与 收益 水 平 高 于混 合 基 金 、债 券 基 金与货
币 市 场 基 金。 本 基 金 为指 数 型 基 金， 主 要 采 用完 全 复 制 法跟 踪 标 的指数
的 表 现 ， 具有 与 标 的 指数 、 以 及 标的 指 数 所 代表 的 股 票 市场 相 似 的风险
收益特征。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公 司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 王永民
联系电话 020-38797888 010-66594896
电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020-38799488 010-66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路3
号4004-8 室
北京市西城区复兴门内大街1 号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州 银行大厦40-43 楼
北京市西城区复兴门内大街1 号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 刘晓艳 田国立
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银
行大厦 43 楼
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司
深 圳 市 深 南 中 路 1093 号 中 信 大 厦 18
楼
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号
广州银行大厦 40 楼
注 ： 本 基 金场 内 注 册 登记 机 构 为 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 深 圳分 公 司 ， 场外 注 册 登 记机
构为易方达基金管理有限公司。
3 主要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 4,772,520,614.13
本期利润 3,408,582,142.32
加权平均基金份额本期利润 1.7048
本期加权平均净值利润率 36.85%
本期基金份额净值增长率 40.90%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 5,397,073,083.89 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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期末可供分配基金份额利润 4.2565
期末基金资产净值 6,732,507,010.16
期末基金份额净值 5.3097
3.1.3 累计 期末 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 419.50%
注：1. 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平
要低于所列数字。
2. 本 期 已 实 现 收 益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣 除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分 配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4. 本基金已 于 2006 年 4 月 14 日进行 了基金份额折算，折算比例为 0.94948342 。
5. 本基金已 于 2010 年 11 月 19 日进 行了基金拆分，拆分比例为 5:1 ，即 每一份基金份额拆成 5
份。
6. 本基金已 于 2014 年 8 月 29 日进行 了基金份额合并，合并比例为 0.2:1 ，即每 5 份 基金份额合
并成 1 份。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -7.42% 3.47% -8.08% 3.50% 0.66% -0.03%
过去三个月 14.42% 2.61% 13.31% 2.64% 1.11% -0.03%
过去六个月 40.90% 2.19% 39.96% 2.21% 0.94% -0.02%
过去一年 102.00% 1.76% 100.98% 1.78% 1.02% -0.02%
过去三年 75.76% 1.50% 68.92% 1.51% 6.84% -0.01%
自基金合同生
效起至今
419.50% 1.93% 396.54% 1.94% 22.96% -0.01%
3.2.2 自 基金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变 动
的比较
易方达深证 100 交易型开 放式指数基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006 年 3 月 24 日至 2015 年 6 月 30 日） 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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注 ： 自基 金合 同 生效 至报 告 期末 ，基 金 份额 净值 增 长率 为 419.50% ， 同期 业 绩比 较基 准收益率
为 396.54% 。
4 管理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及其管 理 基 金的经 验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方 达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京分公司和易方达国际控股有限公司、
易方达资产管理有限公司、广东新三联投资发展有限公司等多个子公司。易方达秉承 “ 取信于 市场，
取信于社会 ” 的宗旨， 坚持 “ 在诚信规 范的前提下， 通过 专业化运作和团队合作实现持续稳健增长 ” 的
经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月，易方达
取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易 方达获得企业年金基金投资管理人资格。
2007 年 12 月 ，易方达获得合格境内机构投资者（QDII ）资 格。2008 年 2 月，易方达获得从事特定
客户资产管理业务资格。 截至 2015 年 6 月 30 日 ， 易方达旗 下共管理 82 只开放式基金、1 只封闭 式
基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管理总规模 5348.85
亿元。
4.1.2 基 金经 理 （ 或基金 经 理 小组） 及 基 金经理 助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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任职日期 离任日期
林飞
本基金的基金经理、 易方达
50 指数证券 投资基金的基
金经理（自 2007 年 2 月 10
日至 2015 年 6 月 5 日） 、 易
方达深证 100 交易型开放式
指数证券投资基金联接基
金的基金经理（自 2009 年
12 月 1 日至 2015 年 6 月 5
日） 、易方达 沪深 300 交易
型开放式指数发起式证券
投资基金的基金经理（自
2013 年 3 月 6 日至 2015 年
6 月 5 日） 、 易方达沪深 300
医药卫生交易型开放式指
数证券投资基金的基金经
理、 易方达沪深 300 非银 行
金融交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、 易
方达资产管理 （香港） 有限
公司基金经理、 指数与量化
投资部总经理
2006-07-04 2015-06-06 12 年
博 士 研 究 生 ， 曾
任 融 通 基 金 管 理
有 限 公 司 研 究
员 、 基 金 经 理 助
理 ， 易 方 达 基 金
管 理 有 限 公 司 基
金 经 理 助 理 、 指
数 与 量 化 投 资 部
总 经 理 助 理 、 指
数 与 量 化 投 资 部
副 总 经 理 、 易 方
达沪深 300 指数
证 券 投 资 基 金 的
基金经理。
王建
军
本基金的基金经理、 易方达
深证 100 交易 型开放式指数
证券投资基金联接基金的
基金经理、 易方达创业板交
易型开放式指数证券投资
基金的基金经理、 易方达创
业板交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基
金经理、 易方达中小板指数
分级证券投资基金的基金
经理、 易方达并购重组指数
分级证券投资基金的基金
经理、 易方达生物科技指数
分级证券投资基金的基金
经理、 易方达银行指数分级
证券投资基金的基金经理
2010-09-27 - 8 年
博 士 研 究 生 ， 曾
任 汇 添 富 基 金 管
理 有 限 公 司 数 量
分 析 师 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公
司 量 化 研 究 员 、
基金经理助理。
注：1. 此处的 “ 任职日期” 和“ 离任日期 ” 分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行 业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 的原 则 管 理 和运 用 基 金 资产 ， 在 控 制风 险 的 前 提下 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平交 易 制 度的执 行 情 况
本基 金 管 理人 主 要 通 过建 立 有 纪 律、 规 范 化 的投 资 研 究 和决 策 流 程 、交 易 流 程 ，以 及 强 化 事后
监 控 分 析 来确 保 公 平 对待 不 同 投 资组 合 ， 切 实防 范 利 益 输送 。 本 基 金管 理 人 规 定了 严 格 的 投资 权 限
管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易执行环节的公平交易措施， 以 “ 时间
优先、 价格优先 ” 作为执行指令的基本原则， 通过投资交易系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异 常交 易 行 为的专 项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 共有 3 次， 其 中 2 次为为 指数组合因投资策略需要和
其 他 组 合 发生 的 反 向 交易 ；1 次 为不 同 基 金 经理 管 理 的 非指 数 基 金 因投 资 策 略 不同 而 发 生 的反 向 交
易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2015 年上半 年 GDP 同比 增速为 7% ， 其中一二季度基本持平， 整体经济出现企稳的迹象。 从 工
业 增 加值 角度 来 看， 四月 份 开始 工业 增 加 值 同比 增 速呈 现出 明 显的 逐步 企 稳势 头。CPI 整 体仍 维 持
在较低的水平，同时 PPI 仍处于长期的负增长状态。三月底左右政府适时出台了相关刺激房地产市
场 的 相 应 措施 ， 随 后 二季 度 内 房 地产 销 量 得 以持 续 回 升 。上 半 年 货 币供 应 量 整 体呈 现 宽 松 状态 ， 市
场增量资金入市明显， 上证指数一度冲破 5100 点。 随后在清理场外配资业务的影响下， 市场出现了
快 速 的 大 幅回 撤 ， 呈 现出 明 显 的 去杠 杆 特 征 。虽 然 六 月 底央 行 出 台 了降 息 、 降 准的 紧 急 政 策， 但 是
市场快速下跌的趋势在六月底仍未得到有效遏制。2015 年 上半年上证指数涨幅为 32.23% ， 深 证 100
价格指数涨幅 为 39.96% ，作为被动型指数基金，深证 100ETF 的单位净 值跟随业绩比较基准出现了
较大幅度的上涨。 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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4.4.2 报 告期 内 基 金的业 绩 表 现
截至报告期末，本基金份额净值为 5.3097 元，本 报告期份额净值增长率为 40.90% ，同期业绩
比较基准收益率为 39.96% ，日跟踪偏离度的均值为 0.0446% ，日跟踪误差为 0.0673% ，年化跟踪误
差 1.0426% ， 各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展 望 下 一 阶段 市 场 ， 宏观 经 济 整 体复 苏 仍 具 有相 当 的 不 确定 性 。 经 济 结 构 的 转 型和 经 济 增 长方
式 的 转 变 以及 潜 在 经 济增 速 的 下 行等 ， 是 未 来一 段 时 间 内宏 观 经 济 发展 的 核 心 问题 。 同 时 保持 整 体
经 济 一 定 的增 速 以 防 范系 统 性 风 险， 为 结 构 转型 创 造 稳 定的 环 境 已 成为 政 府 经 济工 作 的 重 点。 尽 管
二 季 度 末 股市 在 去 杠 杆的 背 景 下 ，市 场 快 速 回调 ， 但 是 市场 向 好 的 坚实 基 础 仍 在。 股 市 的 暴跌 更 多
来 自 恐 慌 情绪 导 致 的 ，经 过 近 期 的调 整 ， 场 外配 资 的 风 险已 经 大 量 释放 ， 经 过 快速 下 跌 后 的风 险 释
放，市场正给长线资金带来良好的布局机会。
从 中 长 期 的角 度 来 看 ，随 着 各 项 全面 深 入 的 市场 化 改 革 措施 的 逐 步 推进 和 实 施 ，国 内 整 体 经济
结 构 转 型 将逐 渐 成 效 。从 短 期 角 度来 看 ， 房 地产 政 策 的 调整 、 货 币 政策 的 适 当 放松 、 定 向 的增 加 投
资以及对中小微企业扶持力度的加强等综合经济手段， 有利于稳定整体经济的增长和促进结构调整。
同 时 ， 国 家 层 面 的 “ 一 带 一 路 ” 战 略 将 极 大 的 促 进 国 内 企 业 的 “ 走出去 ” 发 展 战 略 和 化 解 国 内 相 对 过 剩
的 传 统 工 业产 能 ， 有 利于 经 济 结 构的 加 速 转 型。 鉴 于 内 外需 结 构 的 调整 、 优 化 以及 国 内 经 济的 弹 性
和潜在的内生增长力，本基金对中国经济中长期的前景持相对乐观的判断。深证 100 指数行业 分布
均衡合理，指数成分股成长性较高，深证 100 指数中长期的投资价值依然明显。
作为被动投资的基金，深证 100ETF 将继续坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对
目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望深证 100ETF 为投资
者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
本 基 金 管 理人 按 照 企 业会 计 准 则 、中 国 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值 的 约定 ， 对 基 金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本 基 金 管 理人 设 有 估 值委 员 会 ， 公司 营 运 总 监担 任 估 值 委员 会 主 席 ，研 究 部 、 固定 收 益 总 部、
投资 风 险 管理 部 、 监 察部 和 核 算 部指 定 人 员 担任 委 员 。 估值 委 员 会 负责 组 织 制 定和 适 时 修 订基 金 估
值 政 策 和 程序 ， 指 导 和监 督 整 个 估值 流 程 。 估值 委 员 会 成员 具 有 多 年的 证 券 、 基金 从 业 经 验， 熟 悉易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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相 关 法 律 法规 ， 具 备 行业 研 究 、 风险 管 理 、 法律 合 规 或 基金 估 值 运 作等 方 面 的 专业 胜 任 能 力。 基 金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 及 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所 交易的债券品种的估值数据。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 托管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称 “ 本托管人” ）在对易方达深证 100 交 易型开放式
指 数 基 金 （ 以 下 称 “ 本 基 金 ” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、
基 金 合 同 和托 管 协 议 的有 关 规 定 ，不 存 在 损 害基 金 份 额 持有 人 利 益 的行 为 ， 完 全尽 职 尽 责 地履 行 了
应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等 情 况 的 说明
本 报 告 期 内， 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的
规 定 ， 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 ， 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回
价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ，未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持
有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对本半 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “ 金融
工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、准确 和完整。 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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6 半年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负 债表
会计主体：易方达深证 100 交易型开 放式指数基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 149,139,897.52 51,755,458.43
结算备付金
65,061,336.94 2,160,800.09
存出保证金
189,972.57 108,653.12
交易性金融资产 6.4.7.2 6,486,224,827.20 9,470,529,122.27
其中：股票投资
6,486,224,827.20 9,470,529,122.27
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
96,285,464.33 35,563,623.69
应收利息 6.4.7.5 30,402.87 9,051.81
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
6,796,931,901.43 9,560,126,709.41
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
3,522,062.96 4,071,273.80
应 付托管费
704,412.57 814,254.77
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 2,312,854.06 550,645.39 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 57,885,561.68 2,234,357.69
负债合计
64,424,891.27 7,670,531.65
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 1,335,433,926.27 2,669,848,910.40
未分配利润 6.4.7.10 5,397,073,083.89 6,882,607,267.36
所有者权益合计
6,732,507,010.16 9,552,456,177.76
负债和所有者权益总计
6,796,931,901.43 9,560,126,709.41
注：报告截止日 2015 年 6 月 30 日， 基金份额净值 5.3097 元 ，基金份额总额 1,267,967,465.00
份。
6.2 利润表
会计主体：易方达深证 100 交易型开 放式指数基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
3,440,457,804.48 -674,234,092.74
1. 利息收入
393,106.67 302,484.14
其中：存款利息收入 6.4.7.11 393,106.67 302,484.14
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
4,784,879,508.94 -532,614,237.15
其中：股票投资收益 6.4.7.12 4,747,557,311.82 -649,391,568.13
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 37,322,197.12 116,777,330.98
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 -1,363,938,471.81 -141,628,848.61
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 19,123,660.68 -293,491.12
减 ： 二 、费用
31,875,662.16 33,885,795.14 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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1 ．管理人报 酬
22,897,238.90 25,678,051.53
2 ．托管费
4,579,447.72 5,135,610.27
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.18 4,111,634.91 2,795,039.89
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.19 287,340.63 277,093.45
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
3,408,582,142.32 -708,119,887.88
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
3,408,582,142.32 -708,119,887.88
6.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体：易方达深证 100 交易型 开 放式指数基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
2,669,848,910.40 6,882,607,267.36 9,552,456,177.76
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 3,408,582,142.32 3,408,582,142.32
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-1,334,414,984.13 -4,894,116,325.79 -6,228,531,309.92
其中：1. 基金 申购款 27,856,307,744.42 109,205,858,696.27 137,062,166,440.69
2. 基金赎回款 -29,190,722,728.55 -114,099,975,022.06 -143,290,697,750.61
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,335,433,926.27 5,397,073,083.89 6,732,507,010.16
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
4,463,461,861.21 7,447,380,021.15 11,910,841,882.36
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - -708,119,887.88 -708,119,887.88 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以“- ” 号填列）
-540,295,881.89 -870,807,221.30 -1,411,103,103.19
其中：1. 基金 申购款 3,398,282,086.93 5,036,679,072.29 8,434,961,159.22
2. 基金赎回款 -3,938,577,968.82 -5,907,486,293.59 -9,846,064,262.41
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
3,923,165,979.32 5,868,452,911.97 9,791,618,891.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本 情 况
易方达深证 100 交易型开 放式指数基金 （简称 “ 本 基金 ” ） 经中国证券监督管理委员会 （简称 “ 中
国证监会 ” ）证监基金字[2006]20 号文 件 “ 关于核准 易方达深证 100 交易型 开放式指数证券投资基金
募集申请的批复 ” 批准， 由易方达基金管 理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《易
方达深证 100 交易型开放 式指数基金合同》公开募集。根据基金部函[2006]49 号《关 于易方达深证
100 交易型开 放式指数基金备案确认的函》 ， 本基 金基金合同于 2006 年 3 月 24 日正式 生效， 基金合
同生效日的基金份额总额为 5,157,736,818 份基金 份额。 本基 金为契约型开放式， 存 续期限不定， 基
金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
为了与深证 100 价格指数 进行对比，根据《易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金合同》
和《易方达深证 100 交 易型开放式指数基金招募说明书》的有关规定，易方达基金管理有限公司确
定 2006 年 4 月 14 日为本 基金的基金份额折算日。 当日深证 100 价格指数收 盘值为 1119.21 点 ， 本 基
金资产净值为 5,480,979,078.98 元， 折算前基金份额总额为 5,157,736,818 份，折算 前基金份额净值
为 1.063 元。
根据基金份额折算公式， 基金份额折算比例为 0.94948342 ， 折 算后基金份额总额为 4,897,166,634
份，折算后基金份额净值为 1.119 元。
易方达基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了 折易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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算，并由中国证券登记结算有限责任公司于 2006 年 4 月 17 日进行了变更登记。
为了满足广大投资者的需求，提高本基金的流动性，优化持有人结构，经与基金托管人中国 银
行股份有限公司协商， 易方达基金管理有限公司于 2010 年 11 月 19 日对 本基金实施份额拆分。 中国
证券登记结算有限责任公司按拆分比例 5:1 对 2010 年 11 月 19 日 （权益 登记日） 登记在册的本基金
的基金份额实施拆分， 增加基金份额持有人持有的基金份额数， 并于 2010 年 11 月 19 日进行了 变更
登记。 本基金 拆分后， 2010 年 11 月 19 日基金份额 总额为 24,740,833,170 份 ， 基金份额净 值为 0.807
元；基金份额持有人原来持有的每 1 份基金份额 变更为 5 份。
为了满足广大投资者的需求，提高本基金的流动性，经与基金托管人中国银行股份有限公司 协
商， 易方达基金管理有限公司按合并比例 0.2:1 对 2014 年 8 月 29 日 （权益登记日） 登记在册的本基
金的基金份额实施合并，并于 2014 年 8 月 29 日 进行了变更登记。本基金合并后，2014 年 8 月 29
日基金份额总额为 3,565,567,465 份 ，基金份额净值为 2.8508 元；基金 份额持有人原来持有的每 5
份基金份额变更 为 1 份 ，合并产生的小数点后基金份额均进位为 1 份。
6.4.2 会 计报 表 的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38 项
具体会计准则、 其后颁 布的企业会计准则应用指南、 企业 会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称
“ 企业会计准 则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年
度报告> 》 、中 国 证券 投资 基 金业 协会 颁 布的 《证 券 投资 基金 会 计核 算业 务 指引 》 、 《 易 方达 深证 100
交易型开放式指数基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制。
6.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明
本 财 务 报 表符 合 企 业 会计 准 则 的 要求 ， 真 实 、完 整 地 反 映了 本 基 金 本报 告 期 末 的财 务 状 况 以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报告 期 所 采用的 会 计 政策、 会 计 估计与 最 近 一期年 度 报 告相一 致 的 说明
除下述事项外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除
外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度
固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会 计政 策 和 会计估 计 变 更以及 差 错 更正的 说 明
6.4.5.1 会 计估 计 变 更的说 明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外) ， 鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息， 本基金本 报告期改为采用中证指数有限易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固定收益品种的估值处理
标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5.2 差 错更 正 的 说明
本基金本 报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关 于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财 税[2005]102 号《关于股息红利个人所得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业所得税
若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问
题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1 ） 以发 行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2 ） 基金 买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3 ） 对基 金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税， 暂不征 收企业所得税。 2013 年 1 月 1 日以前 ， 对基金取 得的股票的股息、 红利 收入 ，
由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税， 暂不征收企业 所得税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对基金从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，
暂减按 25% 计入应纳税所得额。
（4 ） 基金 卖出股票按 0.1% 的税率缴 纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5 ） 基 金作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重 要 财务 报 表 项 目的 说 明
6.4.7.1 银行 存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存款 149,139,897.52
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月-1 年 - 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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存款期限 1 个月以内 -
其他存款 -
合计 149,139,897.52
6.4.7.2 交易 性 金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,353,544,500.02 6,486,224,827.20 132,680,327.18
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,353,544,500.02 6,486,224,827.20 132,680,327.18
6.4.7.3 衍生 金 融 资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入 返 售 金融资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收 利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 14,034.36
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 16,291.56
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 76.95
合计 30,402.87 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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6.4.7.6 其他 资 产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 2,312,854.06
银行间市场应付交易费用 -
合计 2,312,854.06
6.4.7.8 其他 负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00
应付赎回费 -
可退替代款 26,238,454.24
应付替代款 30,884,286.39
预提费用 262,821.05
合计 57,885,561.68
6.4.7.9 实收 基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,534,967,465.00 2,669,848,910.40
本期申购 26,449,000,000.00 27,856,307,744.42
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -27,716,000,000.00 -29,190,722,728.55
本期末 1,267,967,465.00 1,335,433,926.27
6.4.7.10 未分 配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,084,870,718.87 -1,202,263,451.51 6,882,607,267.36
本期利润 4,772,520,614.13 -1,363,938,471.81 3,408,582,142.32
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-5,961,988,344.05 1,067,872,018.26 -4,894,116,325.79
其中：基金申购款 135,125,153,176.40 -25,919,294,480.13 109,205,858,696.27
基金赎回款 -141,087,141,520.45 26,987,166,498.39 -114,099,975,022.06
本期已分配利润 - - -
本期末 6,895,402,988.95 -1,498,329,905.06 5,397,073,083.89
6.4.7.11 存款 利 息 收入 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 260,397.14
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金 利息收入 131,532.52
其他 1,177.01
合计 393,106.67
6.4.7.12 股票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 317,126,834.02
股票投资收益 ——赎回差价收入 4,430,430,477.80
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 4,747,557,311.82
6.4.7.12.2 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 1,583,703,094.46
减：卖出股票成本总额 1,266,576,260.44
买卖股票差价收入 317,126,834.02
6.4.7.12.3 股 票 投 资收益 ——赎回差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额 143,290,697,750.61
减：现金支付赎回款总额 10,481,897,300.61
减：赎回股票成本总额 128,378,369,972.20
赎回差价收入 4,430,430,477.80
6.4.7.13 债券 投 资 收益 ——买 卖 债券 差 价 收入
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生 工 具 收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利 收 益
单位：人民币元 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 22 页共 44 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 37,322,197.12
基金投资产生的股利收益 -
合计 37,322,197.12
6.4.7.16 公允 价 值 变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
1. 交易性金融 资产 -1,363,938,471.81
—— 股票投资 -1,363,938,471.81
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -1,363,938,471.81
6.4.7.17 其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
基金赎回费收入 -
替代损益收入 19,123,660.68
合计 19,123,660.68
注 ： 替 代 损益 收 入 是 指投 资 者 采 用可 以 现 金 替代 方 式 申 购本 基 金 时 ，补 入 被 替 代股 票 的 实 际买
入 成 本 与 申购 确 认 日 估值 的 差 额 或强 制 退 款 的被 替 代 股 票在 强 制 退 款计 算 日 与 申购 确 认 日 估值 的 差
额。
6.4.7.18 交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
交易所市场交易费用 4,111,634.91
银行间市场交易费用 -
合计 4,111,634.91
6.4.7.19 其他 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
审计费用 84,300.75
信息披露费 148,767.52 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 23 页共 44 页
银行汇划费 15,519.58
银行间账户维护费 9,000.00
上市费 29,752.78
其他 -
合计 287,340.63
6.4.8 或 有事 项 、 资产负 债 表 日后事 项 的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债 表 日后事 项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关 系
6.4.9.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、 注册登记机构、 基金 销售
机构
中国银行股份有限公司( 以下简称“ 中 国银行 ”) 基金托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券 ”)
基金管理人股东、 申购赎回代办证券公
司
易方达深证 100 交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金
该基金是本基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款 订立。
6.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 609,584,377.28 19.56% 1,353,141,302.05 72.70%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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6.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 567,157.34 21.67% 567,157.34 24.52%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 1,258,963.82 73.13% 1,258,963.82 79.28%
注 ： 上 述 佣金 按 市 场 佣金 率 计 算 ，以 扣 除 由 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 收 取的 证 管 费 、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该 类 佣 金 协议 的 服 务 范围 还 包 括 佣金 收 取 方 为本 基 金 提 供的 证 券 投 资研 究 成 果 和市 场 信 息 服务
等。
6.4.10.2 关联 方 报 酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 22,897,238.90 25,678,051.53
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5% 的年费率计提。计算方法如下：
每日应支付的基金管理费= 前一日的基金资产净值× 0.5%/ 当 年天数
基 金 管 理 费每 日 计 算 ，逐 日 累 计 至每 月 月 底 ，按 月 支 付 ；由 基 金 托 管人 于 次 月 前两 个 工 作 日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 4,579,447.72 5,135,610.27
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率 计提。计算方法如下：
每日应支付的基金托管费= 前一日的基金资产净值× 0.10%/ 当 年天数
基 金 托 管 费每 日 计 算 ，逐 日 累 计 至每 月 月 底 ，按 月 支 付 ；由 基 金 托 管人 于 次 月 前两 个 工 作 日内
从基金资产中一次性支取。
6.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银 行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
易方达深证 100
交易型开放式指
数证券投资基金
联接基金
539,060,367.00 42.51% 1,375,848,117.00 54.27%
广发证券 11,639,671.00 0.92% 14,437,206.00 0.57%
注 ： 除 基 金管 理 人 之 外的 其 他 关 联方 投 资 本 基金 相 关 的 费用 按 基 金 合同 及 更 新 的招 募 说 明 书的 有 关
规定支付。广发证券持有本基金份额含融资融券业务相关份额。
6.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行
149,139,897.
52
260,397.14
91,351,866.1
1
268,834.09
注 ： 本 基 金的 银 行 存 款由 基 金 托 管人 中 国 银 行股 份 有 限 公司 保 管 ， 按银 行 同 业 利率 或 约 定 利率
计息。
6.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明
为 更 好 地 实现 基 金 合 同所 规 定 的 投资 目 标 ， 紧密 跟 踪 标 的指 数 ， 提 高基 金 运 作 效率 ， 本 基 金根
据 基 金 合 同约 定 的 投 资策 略 ， 按 照标 的 指 数 的成 份 股 组 成及 其 权 重 构建 基 金 股 票投 资 组 合 ，经 基 金
托管人审核同意，在报告期内投资于基金管理人股东广发证券发行的股票 “ 广发证 券 ” 。
6.4.11 利润分 配 情 况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 26 页共 44 页
6.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00002
4
招商地
产
2015-04
-03
重大事
项
31.64 - - 3,844,356
102,600,918.4
6
121,635,423.
84
-
00063
0
铜陵有
色
2015-03
-09
重大事
项
8.44 - - 5,651,366 42,321,688.86
47,697,529.0
4
-
00070
9
河北钢
铁
2015-06
-30
重大事
项
7.00
2015-0
8-24
6.30
3,746,144 24,856,768.42
26,223,008.0
0
-
00077
8
新兴铸
管
2015-06
-15
重大事
项
12.96 - - 4,385,134 37,022,371.91
56,831,336.6
4
-
00079
3
华闻传
媒
2015-05
-26
重大事
项
20.75 - - 3,556,657 64,022,832.75
73,800,632.7
5
-
00083
9
中信国
安
2015-06
-29
重大事
项
23.57 - - 1,005,120 25,330,288.40
23,690,678.4
0
-
00087
8
云南铜
业
2015-06
-08
重大事
项
24.50 - - 2,121,370 48,125,063.52
51,973,565.0
0
-
00091
7
电广传
媒
2015-05
-28
重大事
项
42.89 - - 3,485,094
118,625,002.3
2
149,475,681.
66
-
00096
3
华东医
药
2015-06
-26
重大事
项
71.48
2015-0
8-05
69.20
522,997 37,641,478.30
37,383,825.5
6
-
00200
1
新 和
成
2015-06
-30
重大事
项
17.09
2015-0
7-13
18.49 1,182,739 23,312,352.66
20,213,009.5
1
-
00206
9
獐 子
岛
2015-06
-01
重大事
项
19.76 - - 436,268 8,506,189.56 8,620,655.68 -
00210
6
莱宝高
科
2015-04
-07
重大事
项
16.42 - - 1,705,640 25,429,950.12
28,006,608.8
0
-
00229
2
奥飞动
漫
2015-05
-18
重大事
项
37.85 - - 856,032 27,135,514.02
32,400,811.2
0
-
00235
3
杰瑞股
份
2015-05
-27
重大事
项
44.35 - - 1,213,350 47,404,904.24
53,812,072.5
0
-
6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 27 页共 44 页
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.13 金融工 具 风 险及管 理
6.4.13.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构
本 基 金 管 理 人 按 照 “ 自 上 而 下 与 自 下 而 上 相 结 合 ， 全 面 管 理 、 专 业 分 工 ” 的 思 路 ， 将 风 险 控 制 嵌
入 到 全 公 司的 组 织 架 构中 ， 对 风 险实 行 多 层 次、 多 角 度 、全 方 位 的 管理 。 从 投 资决 策 的 层 次看 ， 投
资 决 策 委 员会 、 投 资 总监 、 基 金 投资 部 总 经 理和 基 金 经 理对 投 资 行 为及 相 关 风 险进 行 管 理 、监 控 ，
并 根 据 其 不同 权 限 实 施风 险 控 制 ；从 岗 位 职 能的 分 工 上 看， 基 金 经 理、 监 察 部 、集 中 交 易 室、 核 算
部 以 及 投 资风 险 管 理 部从 不 同 角 度、 不 同 环 节对 投 资 的 全过 程 实 行 风险 监 控 和 管理 ； 从 投 资管 理 的
流 程 看 ， 已 经 形 成 了 一 套 贯 穿 “ 事 前 的 风 险 定 位 、 事 中 的 风 险 管 理 和 事 后 的 风 险 评 估 ” 的 健 全 的 风 险
监 控 体 系 。本 基 金 属 股票 基 金 ， 预期 风 险 与 收益 水 平 高 于混 合 基 金 、债 券 基 金 与货 币 市 场 基金 。 本
基 金 为 指 数型 基 金 ， 主要 采 用 完 全复 制 法 跟 踪标 的 指 数 的表 现 ， 具 有与 标 的 指 数、 以 及 标 的指 数 所
代表的股票市场相似的风险收益特征。
6.4.13.2 信用 风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致基 金 资 产 损失 和 收 益 变化 的 风 险 。本 基 金 管 理人 通 过 严 格的 备 选
库 制 度 和 分散 化 投 资 方式 防 范 信 用风 险 。 本 基金 在 交 易 所进 行 的 证 券交 易 交 收 和款 项 清 算 对手 为 中
国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 ， 在银 行 间 同 业市 场 主 要 通过 交 易 对 手库 制 度 防 范交 易 对 手 风险 。 于
2015 年 6 月 30 日，本 基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值 的
比例为 0.00%(2014 年 12 月 31 日：0.00%) 。
6.4.13.2.1 按 短 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015 年6 月30日
上年 度末
2014 年12月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级 取 自 第三 方 评 级 机构 的 债 项 评级 。2. 未 评级 债 券 为 剩余 期 限 在 一年 以 内 的 国
债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期融资券。3. 债券 投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按 长 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 上年 度末 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 28 页共 44 页
2015 年6 月30日 2014 年12月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注： 1. 债券 评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评 级债券为剩余期限大于一年的国债、
政策性金融债和央票。3. 债券投资以 全价列示。
6.4.13.3 流动 性 风 险
流 动 性 风 险是 指 因 金 融资 产 的 流 动性 不 足 ， 无法 在 合 理 价格 变 现 资 产。 本 基 金 的流 动 性 风 险主
要 来 自 于 投资 品 种 流 动性 不 足 ， 导致 金 融 资 产不 能 在 合 理价 格 变 现 。本 基 金 采 用分 散 投 资 、监 控 流
通受限证券比例等方式防范流动性风险， 同时基金管理人通过分析持有人结构、 申购赎回行为分析、
变 现 比 例 、压 力 测 试 等方 法 评 估 组合 的 流 动 性风 险 。 本 基金 申 购 赎 回采 用 一 篮 子股 票 的 形 式， 流 动
性风险低于其他类型的基金。
6.4.13.4 市场 风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、 凸度、V AR 等方法评估组合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 149,139,897.52 - - -
149,139,897.5
2
结算备付金 65,061,336.94 - - - 65,061,336.94
存出保证金 189,972.57 - - - 189,972.57
交易性金融资产 - - - 6,486,224,827.20
6,486,224,827.
20
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 96,285,464.33 96,285,464.33
应收利息 - - - 30,402.87 30,402.87
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - - 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 29 页共 44 页
资产总计 214,391,207.03 - - 6,582,540,694.40
6,796,931,901.
43
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 3,522,062.96 3,522,062.96
应付托管费 - - - 704,412.57 704,412.57
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 2,312,854.06 2,312,854.06
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 57,885,561.68 57,885,561.68
负债总计 - - - 64,424,891.27
64,424,891.
27
利率敏感度缺口 214,391,207.03 - - 6,518,115,803.13
6,732,507,010.
16
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 51,755,458.43 - - - 51,755,458.43
结算备付金 2,160,800.09 - - - 2,160,800.09
存出保证金 108,653.12 - - - 108,653.12
交易性金融资产 - - - 9,470,529,122.27
9,470,529,122.
27
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证 券清算款 - - - 35,563,623.69 35,563,623.69
应收利息 - - - 9,051.81 9,051.81
应收股利 - - - - - 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 30 页共 44 页
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 54,024,911.64 - - 9,506,101,797.77
9,560,126,709.
41
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 4,071,273.80 4,071,273.80
应付托管费 - - - 814,254.77 814,254.77
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 550,645.39 550,645.39
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 2,234,357.69 2,234,357.69
负债总计 - - - 7,670,531.65 7,670,531.65
利率敏感度缺口 54,024,911.64 - - 9,498,431,266.12
9,552,456,177.
76
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风 险的 敏 感 性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1. 市场利率下 降 25 个基点 - -
2. 市场利率上 升 25 个基点 - -
注： 本期末本基金未持有交易性债券投资( 不包括可转债） ， 因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 31 页共 44 页
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易
的 股 票 和 债券 ， 所 面 临的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 ，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准
差、跟踪误差、beta 值、V AR 等指 标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他 价 格风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 6,486,224,827.20 96.34 9,470,529,122.27 99.14
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 6,486,224,827.20 96.34 9,470,529,122.27 99.14
6.4.13.4.3.2 其他 价 格风 险 的 敏感性 分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基 准上升 5% 324,584,980.00 471,972,213.19
2. 业绩比较基 准下降 5% -324,584,980.00 -471,972,213.19
6.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价。
易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 32 页共 44 页
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 5,754,459,988.62 元 ， 属于第二层次的余额为 731,764,838.58 元， 无 属于第三层次
的余额(2014 年 12 月 31 日：第一层次 9,000,723,204.92 元， 第二层次 469,805,917.35 元，无属于第
三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影 响 程 度 ，确 定 相 关 股票 公 允 价 值应 属 第 二 层次 还 是 第 三层 次 。 对 于在 证 券 交 易所 上 市 或 挂牌 转 让
的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ， 本基金于 2015 年 3 月 19 日起改为采
用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收 益
品 种 的 估 值处 理 标 准 》所 独 立 提 供的 估 值 结 果确 定 公 允 价值 ， 并 将 相关 债 券 的 公允 价 值 从 第一 层 次
调整至第二层次。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 6 月 30 日，本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资 组 合报告
7.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 6,486,224,827.20 95.43
其中：股票 6,486,224,827.20 95.43
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - - 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 33 页共 44 页
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 214,201,234.46 3.15
7 其他各项资产 96,505,839.77 1.42
8 合计 6,796,931,901.43 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 7.2 的合计项不含可退替代款估值增值。
7.2 报告期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 8,620,655.68 0.13
B 采矿业
72,145,552.40 1.07
C 制造业 3,426,857,978.99 50.90
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
36,598,981.65 0.54
E 建筑业 49,904,728.81 0.74
F 批发和零售业
163,828,288.76 2.43
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
743,204,818.56 11.04
J 金融业
1,009,253,513.00 14.99
K 房地产业
512,951,036.14 7.62
L 租赁和商务服务业
93,011,264.79 1.38
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
186,334,586.80 2.77
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
139,917,505.09 2.08 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 34 页共 44 页
S 综合
42,028,276.71 0.62
合计 6,484,657,187.38 96.32
7.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 000651 格力电器 4,773,359 305,017,640.10 4.53
2 000002 万
科Ａ 17,842,341 259,070,791.32 3.85
3 000001 平安银行 13,160,345 191,351,416.30 2.84
4 000333 美的集团 4,325,087 161,239,243.36 2.39
5 300059 东方财富 2,508,389 158,254,262.01 2.35
6 000917 电广传媒 3,485,094 149,475,681.66 2.22
7 000776 广发证券 6,053,619 137,114,470.35 2.04
8 002024 苏宁云商 8,264,344 126,444,463.20 1.88
9 002415 海康威视 2,744,546 122,955,660.80 1.83
10 000024 招商地产 3,844,356 121,635,423.84 1.81
11 000166 申万宏源 7,200,184 117,002,990.00 1.74
12 000858 五 粮 液 3,672,929 116,431,849.30 1.73
13 000725 京东方 A 21,528,444 111,732,624.36 1.66
14 000768 中航飞机 2,364,356 103,038,634.48 1.53
15 000783 长江证券 7,276,624 101,508,904.80 1.51
16 000100 TCL 集团 17,826,993 100,722,510.45 1.50
17 000063 中兴通讯 3,850,753 91,686,428.93 1.36
18 000625 长安汽车 4,273,951 90,394,063.65 1.34
19 000069 华侨城 A 6,904,938 89,626,095.24 1.33
20 000728 国元证券 2,187,439 83,078,933.22 1.23
21 002450 康得新 2,638,111 80,726,196.60 1.20
22 300104 乐视网 1,493,435 77,300,195.60 1.15
23 300024 机器人 980,998 75,791,905.48 1.13
24 000157 中联重科 9,136,281 74,095,238.91 1.10
25 300168 万达信息 1,502,900 73,822,448.00 1.10
26 000793 华闻传媒 3,556,657 73,800,632.75 1.10
27 000338 潍柴动力 2,322,211 73,521,200.26 1.09
28 002736 国信证券 2,870,000 72,008,300.00 1.07
29 000538 云南白药 824,226 71,105,977.02 1.06
30 000402 金 融 街 4,741,531 66,997,833.03 1.00
31 300027 华谊兄弟 1,733,531 66,116,872.34 0.98
32 002142 宁波银行 3,111,178 65,801,414.70 0.98
33 002202 金风科技 3,277,166 63,806,422.02 0.95 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 35 页共 44 页
34 002673 西部证券 2,227,713 63,200,217.81 0.94
35 002230 科大讯飞 1,762,754 61,590,624.76 0.91
36 000423 东阿阿胶 1,111,596 60,581,982.00 0.90
37 002304 洋河股份 869,816 60,330,437.76 0.90
38 002594 比亚迪 1,085,598 59,957,577.54 0.89
39 002241 歌尔声学 1,650,048 59,236,723.20 0.88
40 300070 碧水源 1,176,775 57,414,852.25 0.85
41 000778 新兴铸管 4,385,134 56,831,336.64 0.84
42 002353 杰瑞股份 1,213,350 53,812,072.50 0.80
43 000878 云南铜业 2,121,370 51,973,565.00 0.77
44 000061 农 产 品 2,521,824 51,445,209.60 0.76
45 000559 万向钱潮 2,348,282 51,333,444.52 0.76
46 002405 四维图新 1,153,239 50,511,868.20 0.75
47 002081 金 螳 螂 1,770,299 49,904,728.81 0.74
48 000623 吉林敖东 1,484,466 49,878,057.60 0.74
49 000039 中集集团 1,503,842 48,574,096.60 0.72
50 000750 国海证券 2,871,519 48,241,519.20 0.72
51 000060 中金岭南 2,593,626 48,215,507.34 0.72
52 000686 东北证券 2,467,175 48,035,897.25 0.71
53 000630 铜陵有色 5,651,366 47,697,529.04 0.71
54 002465 海格通信 1,472,339 47,394,592.41 0.70
55 002065 东华软件 1,639,665 47,140,368.75 0.70
56 002008 大族激光 1,637,858 47,039,281.76 0.70
57 000581 威孚高科 1,449,793 44,929,085.07 0.67
58 000568 泸州老窖 1,308,861 42,681,957.21 0.63
59 000800 一汽轿车 1,693,642 42,137,812.96 0.63
60 000629 攀钢钒钛 7,858,390 42,120,970.40 0.63
61 000009 中国宝安 2,576,841 42,028,276.71 0.62
62 002456 欧菲光 1,235,069 41,671,228.06 0.62
63 002500 山西证券 2,299,833 41,603,978.97 0.62
64 300058 蓝色光标 2,629,099 41,566,055.19 0.62
65 300017 网宿科技 889,986 41,313,150.12 0.61
66 000895 双汇发展 1,929,725 41,161,034.25 0.61
67 000425 徐工机械 3,051,175 40,489,092.25 0.60
68 000712 锦龙股份 1,148,304 40,305,470.40 0.60
69 000876 新 希 望 2,037,474 39,547,370.34 0.59
70 000413 东旭光电 4,033,000 39,442,740.00 0.59
71 000826 桑德环境 1,010,379 39,293,639.31 0.58
72 002030 达安基因 866,706 38,395,075.80 0.57
73 000963 华东医药 522,997 37,383,825.56 0.56
74 000598 兴蓉环境 3,824,345 36,598,981.65 0.54
75 000792 盐湖股份 1,289,564 36,597,826.32 0.54
76 300124 汇川技术 754,944 36,237,312.00 0.54
77 000970 中科三环 1,747,151 36,008,782.11 0.53 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 36 页共 44 页
78 000977 浪潮信息 1,187,611 35,093,905.05 0.52
79 002385 大北农 2,582,823 34,919,766.96 0.52
80 000831 五矿稀土 1,338,174 34,230,490.92 0.51
81 000046 泛海控股 2,313,663 33,895,162.95 0.50
82 000400 许继电气 1,331,595 33,502,930.20 0.50
83 300315 掌趣科技 2,452,250 33,227,987.50 0.49
84 002292 奥飞动漫 856,032 32,400,811.20 0.48
85 002038 双鹭药业 567,718 32,161,224.70 0.48
86 000825 太钢不锈 4,511,960 32,080,035.60 0.48
87 002475 立讯精密 936,429 31,660,664.49 0.47
88 002146 荣盛发展 2,508,146 31,351,825.00 0.47
89 000012 南
玻Ａ 2,345,962 31,295,133.08 0.46
90 002236 大华股份 967,221 30,873,694.32 0.46
91 002073 软控股份 1,303,875 30,119,512.50 0.45
92 000983 西山煤电 3,167,150 30,024,582.00 0.45
93 000960 锡业股份 1,474,080 29,702,712.00 0.44
94 002106 莱宝高科 1,705,640 28,006,608.80 0.42
95 002422 科伦药业 676,442 27,084,737.68 0.40
96 002007 华兰生物 610,301 27,030,231.29 0.40
97 300002 神州泰岳 1,763,619 26,877,553.56 0.40
98 000709 河北钢铁 3,746,144 26,223,008.00 0.39
99 000999 华润三九 804,672 24,453,982.08 0.36
100 000839 中信国安 1,005,120 23,690,678.40 0.35
101 002570 贝因美 1,101,721 21,384,404.61 0.32
102 002001 新 和 成 1,182,739 20,213,009.51 0.30
103 002069 獐 子 岛 436,268 8,620,655.68 0.13
7.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
7.4.1 累 计买 入 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2% 或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000166 申万宏源 452,432,324.25 4.74
2 000776 广发证券 279,571,865.59 2.93
3 300059 东方财富 133,280,324.47 1.40
4 000977 浪潮信息 68,200,670.67 0.71
5 002736 国信证券 68,053,085.99 0.71
6 000725 京东方Ａ 62,880,091.40 0.66
7 002673 西部证券 60,584,183.73 0.63
8 300168 万达信息 60,401,551.00 0.63 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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9 300024 机器人 58,473,167.54 0.61
10 002024 苏宁云商 50,877,902.88 0.53
11 000538 云南白药 46,253,648.96 0.48
12 000728 国元证券 44,688,139.03 0.47
13 002405 四维图新 42,853,381.04 0.45
14 300104 乐视网 42,080,591.22 0.44
15 002415 海康威视 39,754,330.35 0.42
16 000712 锦龙股份 37,546,450.16 0.39
17 000157 中联重科 37,402,014.42 0.39
18 000413 东旭光电 36,361,595.35 0.38
19 000651 格力电器 34,163,231.78 0.36
20 000425 徐工机械 32,779,568.43 0.34
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产 净 值 2% 或前20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000562 宏源证券 447,704,676.45 4.69
2 000166 申万宏源 128,397,510.20 1.34
3 000783 长江证券 78,172,496.13 0.82
4 000686 东北证券 71,637,576.39 0.75
5 000728 国元证券 70,867,317.80 0.74
6 000623 吉林敖东 70,440,960.98 0.74
7 000651 格力电器 33,230,885.71 0.35
8 000002 万
科Ａ 32,878,231.98 0.34
9 000729 燕京啤酒 29,410,857.63 0.31
10 000625 长安汽车 29,337,403.60 0.31
11 300315 掌趣科技 28,568,911.44 0.30
12 000001 平安银行 23,685,911.93 0.25
13 002344 海宁皮城 20,897,028.29 0.22
14 000069 华侨城Ａ 19,690,784.13 0.21
15 000776 广发证券 19,296,172.30 0.20
16 000937 冀中能源 18,120,895.70 0.19
17 300124 汇川技术 16,493,869.49 0.17
18 000768 中航飞机 15,797,253.29 0.17
19 002008 大族激光 15,032,097.13 0.16
20 000333 美的集团 14,901,623.74 0.16
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票 成本（成交）总额 2,428,466,558.82 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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卖出股票 收入（成交）总额 1,583,703,094.46
注：“ 买 入 股 票 成 本 ” 或 “ 卖 出 股 票 收 入 ” 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不
考虑相关交易费用。
7.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投 资 组 合报告 附 注
7.12.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基 金投资的前十名股票没有超出基金合同 规定的备选股票库。
7.12.3 期末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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序号 名称 金额
1 存出保证金 189,972.57
2 应收证券清算款 96,285,464.33
3 应收股利 -
4 应收利息 30,402.87
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 96,505,839.77
7.12.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情
况说明
1 000917 电广传媒 149,475,681.66 2.22
重大事项停
牌
2 000024 招商地产 121,635,423.84 1.81
重大事项停
牌
8 基金 份 额持有 人 信 息
8.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
中国银行股份有限公司
－易方达深证 100 交易
型开放式指数证券投资
基金联接基金
持有份额 占总份 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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额比例 比例 比例
31,654 40,057.10
916,394,703
.00
72.27%
351,572,76
2.00
27.73%
539,060,36
7.00
42.51%
注： 机构投资者 “ 持有份 额 ” 和“ 占总份额比例 ” 数据中已包含“ 中国银行股份有限公司－易方达深
证100 交易型 开放式指数证券投资基金联接基金 ” 的“ 持有份额 ” 和“ 占总份额比例 ” 数据。
8.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
广东粤财信托有限公司－粤财信托. 粤
银 1 号证券 投资单一资金信托
50,000,000.00 3.94%
2 全国社保基金零零一组合 27,204,658.00 2.15%
3 三井住友银行株式会社－自有资金 26,000,000.00 2.05%
4
中江国际信托股份有限公司资金信托合
同（金狮 158 号）
24,656,244.00 1.94%
5
中国平安人寿保险股份有限公司－分红
－个险分红
20,903,405.00 1.65%
6 中国人寿保险股份有限公司 17,424,320.00 1.37%
7
光大证券股份有限公司融券专用证券账
户
15,261,593.00 1.20%
8 蓝玉萍 12,570,176.00 0.99%
9 工银安盛人寿保险有限公司 11,710,642.00 0.92%
10
平安聚睿股票型 FOF 养老金产品－中国
工商银行股份有限公司
10,634,404.00 0.84%
11
中国银行股份有限公司－易方达深证
100 交易型开 放式指数证券投资基金联
接基金
539,060,367.00 42.51%
8.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%
8.4 期 末基 金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9 开放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2006 年 3 月 24 日 ）基金份额总额 5,157,736,818.00
本报告期期初基金份额总额 2,534,967,465.00
本报告期基金 总申购份额 26,449,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 27,716,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,267,967,465.00
10 重 大事 件揭 示
10.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
2015 年 6 月 2 日， 本基金 管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作， 公司法定代表人正
式变更为现任总经理刘晓艳。
2015 年 4 月 ， 李爱华先生不再担 任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变
动已按相关规定备案、公告。 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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10.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金 投 资策略 的 改 变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安 2 760,349,450.80 24.40% 692,222.70 26.45% -
申万宏源 1 - - - - -
银河证券 1 1,179,462,638.82 37.84% 1,073,784.88 41.03% -
东北证券 1 567,363,833.48 18.20% 283,699.46 10.84% -
广发证券 2 609,584,377.28 19.56% 567,157.34 21.67% -
注：a) 本报 告期内本基金无减少交易单元, 无新增交易单元。
b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用 其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易 单
元的选择标准如下：
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具有较 强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
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力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易 单元的选择程序如下：
1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-01-26
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 基 金
固定收益品种估值方法调整的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-03-20
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 易 方 达 国
际控股有限公司的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-04-29
4
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 易 方 达 深
证 100 交易型开放 式指 数基金 与旗 下部分开
放 式 基 金 场 外 基 金 份 额 之 间 转 换 业 务 及 与 易
方 达 货 币 市 场 基 金 之 间 赎 回 转 申 购 业 务 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-05-20
5
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 深 证
100 交易型开 放式指数基金场外日常申购、 赎
回业务的提示性公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-05-20
6
关于易 方达 深证 100 交 易型开 放式 指数基金
增设场外份额及修改基金合同、 托管协议的公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-05-20
7
关 于 易 方 达 创 业 板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金、 易方达深证 100 交易型开放式指数基
金 的 申 购 赎 回 清 单 新 增 申 赎 数 量 限 制 指 标 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-06-03
8
易方达 深证 100 交易型 开放式 指数 基金基金
经理变更公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-06-06
9 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 对 市 场 上 出 现 假 冒 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 2015-06-11 易方达深证 100 交易型开放式指数基金 2015 年半年度报告
第 44 页共 44 页
公司客服电话进行诈骗活动的特别提示 报、 证券时报及基金管理
人网站
11 备 查文 件目 录
11.1 备 查 文 件目录
1. 中国证监 会批准易方达深证 100 交易型开放式指数基金募集的文件；
2. 《易方达 深证 100 交 易型开放式指数基金基金合同》 ；
3. 《易方达 深证 100 交 易型开放式指数基金托管协议》 ；
4. 基金管理 人业务资格批件和营业执照 。
11.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 五年八 月 二 十六 日
