信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF)
( 原 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 转 型)2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 8 月 26 日
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本 半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国银行 股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2015 年 8 月 25 日复核了 本报告中的财
务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容, 保证复 核内容不存 在虚 假 记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
自 2015 年4 月 13 日信诚 双盈分级债券型证券投资基金之双盈 B 份额终 止上市起, 原 信诚双盈分级
债券型证券 投资基金名称变更为信诚双盈债券型证券投资基金(LOF) 。 原信诚双盈分级债券型证券投资
基金本报告期自 2015 年1 月1 日至2015 年4 月13 日止, 信诚 双盈债券型证券投资基金(LOF) 本报 告期
自 2015 年4 月 14 日至 2015 年 6 月 30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标（转型前） .............................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标（转型后） ................................................................................................ 7
3.2 基金净值表现（转型前） .................................................................................................................. 8
3.2 基金净值 表现（转型后） .................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 14
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 14 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利 润分配等情况的说明 ................. 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14
§6 半年度财务会计报告（未经审计） （ 转型前） ....................................................................................... 14
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 14
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 17
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 18
§6 半年度财务会计报告（未经审计）( 转型后) ......................................................................................... 32
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 32
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 33
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 35
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 35
§7 投资组合报告（转型前） ........................................................................................................................ 47
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 47
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 47
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 48
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 48
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 49
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 49
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 49
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 49
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 49
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 49
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 49
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 49
§7 投资组合报告（转型后） ........................................................................................................................ 50
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 50
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 51
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 51
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 51
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 52
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 52
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 53
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 53
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 53
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 53
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 53
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 53
§8 基金份额持有人信息（转型前） ............................................................................................................ 54
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 54
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 54
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 55
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 55 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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§8 基金份额持有人信息（转型后） ............................................................................................................ 55
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 55
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 55
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 56
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 56
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 56
9.1 开放式基金份额变动（转型前） .................................................................................................... 56
9.2 开放式基金份额变动（转型后） .................................................................................................... 56
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 57
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 57
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 57
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 57
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 57
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 57
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 57
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况( 转型前) ......................................................................... 57
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况（转型后） .................................................................... 58
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 59
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 61
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 61
12.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 61
12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 62
12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 62
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
2.1.1 信诚双 盈 分 级 债券 型 证 券 投资 基 金
基金名称 信诚双盈分级债券型证券投资基金
基金简称 信诚双盈分级债券
场内简称 信诚双盈
基金主代码 165517
基金运作方式
契约型, 本基 金合同生效后三年内,双盈 A 份额每 满 6 个月开
放 申 购 和 赎 回 一 次, 但 在 第 六 个 开 放 日 仅 开 放 赎 回, 不开放申
购; 双盈B 份 额封闭运作, 不开放申购和赎回, 但可 在深圳证券
交易所上市交易; 基金合 同生效后 3 年期届满, 本 基金不再进
行基金份额分级，并转换为上市开放式基金（LOF ）。
基金合同生效日 2012 年 4 月13 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份 额总额 166,060,887.75 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月12 日
下属 分级基金的基金简称 信诚双盈分级债券 A 信诚双盈分级债券 B
下属 分级基金的 场内简称 双盈 A 双盈 B
下属 分级基金的交易代码 165518 150081
注： 根据基金合同， 本基金在份额转换基准日 （2015 年4 月 13 日） 日 终， 以份额转换后 1.000 元
的基金份额净值为基准， 双盈 A 和双 盈 B 以各自 的基金份额参考净值为基准已转换为信诚双盈债券型证
券投资基金（LOF ）的份 额。双盈 B 份额自 2015 年 4 月13 日 起终止上市。
2.1.2 信诚双 盈 债 券 型证 券 投 资 基金(LOF)
基金名称 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚双盈债券(LOF)
场内简称 信诚双盈
基金主代码 165517
基金运作方式
契约型，基金合同生效后 3 年期届满，本基金不再进行基金
份额分级，并已转换为上市开放式基金（LOF ）
基金合同生效日 2012 年 4 月13 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 129,984,408.22 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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上市日期 2015 年 4 月23 日
2.2 基 金 产 品说明
2.2.1 信诚双 盈 分 级 债券 型 证 券 投资 基 金
投资目标
本 基 金 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 通 过 主 动 管 理, 追 求 超 越 业
绩比较基准的投资收益, 力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资组合中债券、 股票、 现金各自的长期均衡比重, 依
照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基
金, 其 战 略 性 资 产 配 置 以 债 券 为 主, 并 不 因 市 场 的 中 短 期 变 化
而改变。在不同的市场条件下, 本基 金将综 合考虑宏观环境、
市场估值水平、 风险水平以及市场情绪, 在一定 的范围内作战
术性资产配置调整, 以降 低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准 中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本 基 金 为 债 券 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种, 其
预期风险与预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金和
股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征 基金合同生效之日起 3 年内, 本
基 金 经 过 基 金 份 额 分 级 后, 双盈
A 份额为低风险、收益相对稳定
的基金份额。
基金合同生效之日起 3 年
内, 本 基 金 经 过 基 金 份 额
分级后, 双盈B 份额为中高
风 险 、 中 高 收 益 的 基 金 份
额。
2.2.2 信诚双 盈 债 券 型证 券 投 资 基金(LOF)
投资目标
本 基 金 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 通 过 主 动 管 理, 追 求 超 越 业
绩比较基准的投资收益, 力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资组合中债券、 股票、 现金各自的长期均衡比重, 依
照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基
金, 其 战 略 性 资 产 配 置 以 债 券 为 主, 并 不 因 市 场 的 中 短 期 变 化
而改变。在不同的市场条件下, 本基 金将综合考虑宏观环境、
市场估值水平、 风险水平以及市场情绪, 在一定 的范围内作战
术性资产配置调整, 以降 低系统性风险对基金收益的影 响。
业绩比较基准 中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本 基 金 为 债 券 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种, 其
预期风险与预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金和
股票型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标 （ 转 型前）
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2015 年 1 月1 日至 2015 年4 月 13 日)
本期已实现收益 22,863,796.31
本期利润 14,015,108.72
加权平均基金份额本期利润 0.0786
本期加权平均净值利润率 5.16
本期基金份额净值增长率 5.27%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2015 年 4 月 13 日)
期末可供分配利润 98,209,063.39
期末可供分配基金份额利润 0.5914
期末基金资产净值 263,324,325.42
期末基金份额净值 1.586
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2015 年 4 月 13 日)
基金份额累计净值增长率 46.69%
3.1 主 要会 计数 据 和 财务指 标 （ 转型后 ）
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2015 年 4 月14 日至 2015 年6 月 30 日)
本期已实现收益 17,273,271.66
本期利润 18,399,295.00
加权平均基金份额本期利润 0.1105
本期加权平均净值利润率 10.13 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
8
本期基金份额净值增长率 7.90%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 61,881,298.78
期末可供分配基金份额利润 0.4761
期末基金资产净值 140,303,431.29
期末基金份额净值 1.079
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 7.90%
3.2 基 金 净 值表现 （ 转 型前）
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
(2015-4-1
至
2015-4-13)
1.03% 0.41% 0.05% 0.03% 0.98% 0.38%
过去六个月
(2015-1-1
至
2015-4-13)
5.27% 0.41% 0.67% 0.09% 4.60% 0.32%
过去一年
(2014-7-1
至
2015-4-13)
20.51% 0.46% 6.04% 0.18% 14.47% 0.28%
过去三年
(2012-7-1
至
2015-4-13)
40.51% 0.29% 13.35% 0.11% 27.16% 0.18%
自基金合同
生效起至今
(2012-4-13
至
2015-4-13)
46.69% 0.28% 15.44% 0.10% 31.25% 0.18%
3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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注: 按照本基 金合同规定, 本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。截止 2015 年 4 月 13 日,
本基金的各项投资比例已达到基金合同投资限制中规定的各项比例。
3.2 基 金净 值表 现 （ 转型后 ）
3.2.1 基 金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
(2015-6-1
至
2015-6-30)
-8.17% 1.71% 0.22% 0.04% -8.39% 1.67%
过去三个月
(2015-4-14
至
2015-6-30)
7.90% 1.43% 1.10% 0.05% 6.80% 1.38%
3.2.3 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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注:1 、本基 金转型日期为 2015 年4 月 13 日, 截 止报告期末, 本基金转型未满一年。
2 、按照本基金合同 规定, 本基金 建仓期为基 金合同生效 之日起六个 月。建仓期 结束时本 基 金 的
各项投资比例已达到基金合同投资限制中规定的各项比例。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公 司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2015 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 38 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、 信诚中小盘股 票型证券投资基金、 信 诚深度价值股 票型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇股票型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF) 、 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双 盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴 产业股票型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
股票型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚 3 个月理财债券型证券投资基金、 信诚中证 TMT
产业主题指数分级证券投资基金、 信 诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚 新锐回报灵活配置
混合型证券投资基金、 信 诚中 证信息安全指数分级证券投资基金、 信诚 中 证智能家居指数分级证券投资信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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基金、 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 和信 诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理 （或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
曾丽琼
本基金基金
经理，信诚
货币市场基
金、信诚新
双盈分级债
券基金、信
诚季季定期
支付债券基
金和信诚月
月定期支付
债券基金的
基金经理、
固定收益总
监。
2012 年 4 月13 日 - 12
金融学硕士,12 年金
融 、 基 金 从 业 经 验;
拥 有 丰 富 的 债 券 投 资
和 流 动 性 管 理 经验;
曾 任 职 于 杭 州 银 行 和
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有
限公司, 历 任 华 宝 兴
业 现 金 宝 货 币 市 场 基
金 和 华 宝 兴 业 增 强 收
益 债 券 基 金 的 基 金 经
理。2010 年7 月加入
信 诚 基 金 管 理 有 限 公
司, 现 任 信 诚 基 金 管
理 有 限 公 司 固 定 收 益
总 监 、 信 诚 货 币 市 场
基 金 、 信 诚 双 盈 债 券
基金（LOF ） 、 信 诚 新
双 盈 分 级 债 券 基 金 、
信 诚 季 季 定 期 支 付 债
券 基 金 和 信 诚 月 月 定
期 支 付 债 券 基 金 的 基
金经理。
杨立春
本基金基金
经理，信诚
新双盈分级
债券基金、
信诚新鑫回
报灵活配置
混合基金的
基金经理
2015 年 4 月9 日 - 3
复旦大学经济学博
士。2005 年 7 月至
2011 年6 月 期间于江
苏省社 会 科 学 院 担 任
助 理 研 究 员 ， 从 事 产
业 经 济 和 宏 观 经 济 研
究工作。2011 年7 月
加 入 信 诚 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 担 任 固 定 收
益 分 析 师 。 现 任 信 诚
双盈债券基金 （LOF）、
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券
基 金 、 信 诚 新 鑫 回 报
灵 活 配 置 混 合 基 金 的
基金经理。
注:1. 本基金 管理人于 2015 年4 月30 日发布公告, 基金经理曾丽琼女士因个人原因 （休 产假） 无 法
正常履行职务 ，本公司根据有关法规和公司制度批准曾丽琼女士自 2015 年 4 月 30 日至 2015 年 10 月
10 日休产假 。 在曾丽琼女士休假期间， 其所管理的信诚双盈债券型证券投资基金 （LOF） 由该 基金的另信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
12
一基金经 理杨立春先生单独管理 。
2. 上述任职 日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
3. 证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
双盈分级债 券型证券投 资基金基金 合同》 、 《信 诚双盈分级 债券型证券 投资基金招 募说明书》 的约定, 本
着诚实信用、 勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。 本基金管 理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度, 加强 内 部管理, 规 范基金运作。 本报告期内, 基金运作合法合规, 没有 发生损害基金份额持有人 利
益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异 常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2015 年上半 年以来，A 股 冲高回落出现巨幅调整， 债券市场走势相对平稳。 从经济基本面看， 我国
经济结构调整进程仍在继续， 主要经济数据包括出口、 制造业投资、 地产投资和基建投资难言企稳， 从
主要经济指标看， 断言经济见底尚为时过早。 受国内需求不足影响， 消费物价上涨压力下降， 工业品价
格持续通缩； 房地产市场虽有转暖， 但基建投资并无显著改善； 此外， 财政支出增速也从 4 月高点回落，
财政对于经 济的支持力 度显著弱于 预期。受上 述因素影响 ，2015 年宽松货币、积 极财政的政 策基 调 得
以 贯彻， 同时出于稳定 A 股市场的目的， 央行持续通过定向放松政策、 降息降准措施向市场注入流动性。
在基本面明显利好的背景下， 债券投 资者对债市的预期相对乐观， 加上权 益市场的巨幅调整使得债市的
吸引力上升，2015 年内 债券牛市格局初显，当前债券收益率的配置价值显著提升。
2015 年上半年以来， 鉴 于市场资 金 成本较低 ， 双盈基金 管 理人维持 了 较高的债 券 品种配置 ，同 时
降低权益资产仓位， 减少净值波动。 大类资产配置方面， 自二季度以来， 对可转债和股票投资更趋谨慎 ，
加强波段操作。
4.4.2 报 告 期 内基金 业 绩 表现
本报告期内, 原信诚双盈分级债券型 证券投资基金(2015-1-1 至 2015-4-13) 基金份额净 值增长率 为
5.27%, 同期 业绩比较基准收益率为 0.67%, 基金超 越业绩比较基准 4.60% 。 信诚双盈债券型证券投资基金
(LOF)(2015-4-14 至 2015-6-30) 基金 份额净值增长率为 7.90%,同期业绩比 较基准收益率为 1.10%,基金
超越业绩比较基准 6.80% 。
4.5 管理人对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望 2015 年 下半年，债市表现恐难及 2014 年， 但仍可获得良好回报，主要依据有：从基本面看，
经济下行趋势不改， 短期内难言见底。 制造 业投资增速持续下滑， 国内外需求不振， 基建投资短期内不信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
13
会大幅扩张， 今年经济增速大概率会低于去年。 此外， 受经济疲弱和国际大宗商品下跌的影响， 通胀压
力也不大。 从政策面看， 在经济下行的压力下， 货币环境仍将维持宽松， 而财政政策转向积极， 但由于
决策周期等 因素，短期 内难以对经 济数据的改 善起到直接 作用。从债 市供需看，2015 年债券发行 量 可
能会对债市形成冲击，但权益市场巨幅波动背景下，债券的配置需求预计也会出现明显的改善。
预计 2015 年 下半年信用债走势将会进一步分化。宽松货币环境下信用利差整体收窄，但受湘鄂债、天
威 MTN 、 中富 债违约等公募债违约事件影响， 高风险信用债低等级与高等级利差处于高位。 随着未来信
用违约常态化， 等级利差仍有进一步走阔的风险， 低等级信用债将持续承压， 信用债投资将更偏重于个
券筛选。 总体上看， 城投债仍是最看好的债券品种， 且老债优于新债。 我们将重点关注负债率较低、 政
治地位较高地区的品种，资金投向则尽量选择与政府信用和民生工程等项目。
转债投资方面， 在权益市场大幅调整的背景下， 可转债的表现大幅落后同期股指。 此外， 在打新基
金规模飙升的背景下， 转债打新收益的吸引力大幅下降， 转债一级市场已成鸡肋。 在权益走势未形成确
定性 趋势前，将继续维持转债品种低配策略。
本基金将继续把流动性管理和风险控制放在首位， 认真研究 各个潜在投资领域的机会， 发挥管理 人
的综合优势， 积极稳健地做好配置策略， 一如既往地依靠团队的努力和智慧, ， 投 资人创造应有的回报 。
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最 严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股 票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在 每 个 估 值 日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净
值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协
议中 “基金资产净值计算和会计核算 ” 确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2. 基金管理 人估值业务的职责分 工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格
本基金管理人的估值人员平均拥有6 年金融从业经验和3 年本 基 金管理公司的基金从业和基金估值
经验
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不 足 够 公
允时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用
的估值政策。
5. 参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
14
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本基金于本期间未进行过利润分配, 该处理符合基金利润分配原则。
4.8 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本报告期内, 本基金未出现连续 20 个 工作日基金资产净值低于五千万元( 基金份额持有人数量不满
两百人) 的情 形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内, 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司( 以 下 称 “ 本托管人 ”) 在 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
(LOF)( 以下 称 “本基金”) 的托管过 程中, 严格遵 守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同
和托 管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽 职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定,
对本基金管 理人的投资 运作进行了 必要的监督, 对基金资产 净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的 计 算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托 管 人 对本半 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本报告中的财 务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告( 注: 财务会计报告中的 “金融工具
风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内) 、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）（ 转 型 前）
6.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚双盈分级债券型证券投资基金
报告截止日：2015 年 4 月 13 日（封 闭期届满日）
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 4 月 13 日 （ 封 闭期 届
满日）
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1
15,698,592.95
34,761.81
结 算备付金
2,097,674.54
5,502,982.66
存出保证金
29,846.38
10,166.01
交易性金融资产 6.4.7.2
290,789,593.58
391,024,563.54
其中：股票投资
28,093,966.22
- 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
15
基金 投资
- -
债券投资
262,695,627.36
391,024,563.54
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
7,160,280.55
-
38,893.66
应收利息 6.4.7.5
6,489,875.18
9,619,669.39
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 0 -
资产总计
322,265,863.18
406,231,037.07
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 4 月 13 日 （ 封 闭期 届
满日）
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
29,400,000.00
142,500,000.00
应付证券清算款
15,339,595.20
-
应付赎回款
13,735,017.83
-
应付管理人报酬
68,815.84
151,106.37
应付托管费
19,661.66
43,173.23
应付销售服务费
8,781.30
20,658.95
应付交易费用 6.4.7.7
175.00
242.75
应交税费
19,368.48
19,368.48
应付利息
-
445.08
应付利润
- - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
16
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8
350,122.45
450,000.00
负债合计
58,941,537.76
143,184,994.86
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 158,868,708.73
170,860,957.40
未分配利润 6.4.7.10 104,455,616.69
92,185,084.81
所有者权益合计
263,324,325.42
263,046,042.21
负债和所有者权益总计
322,265,863.18
406,231,037.07
注： 截至本报告期末 （封闭期届满日), 基金份额总额 166,060,887.75 份。 下 属两级基金:
双盈 A 的基 金份额净值 1.000 元, 基金 份额 56,745,445.01 份;双盈 B 的基金 份额净值 1.890
元, 基金份额109,315,442.74 份。
6.2 利润表
会计主体： 信诚双盈分级债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年4 月13 日（ 封闭期届满日）
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 4
月 13 日（ 封闭 期 届 满日）
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日
一、收入
15,806,449.82
22,317,509.90
1. 利息收入
5,410,254.04
15,015,792.61
其中：存款利息收入 6.4.7.11
32,950
79,586.26
债券利息收入
5,363,793.91
14,865,675.86
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
13,510.13
70,530.49
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”
填列）
19,244,431.44
-5,369,004.85
其中：股票投资收益 6.4.7.12 0 -
基金 投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13
19,244,431.44
-
-5,369,004.85
资产支持证券投资 6.4.7.13. - - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
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收益 1
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 0 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ”号 填列）
6.4.7.17
-8,848,687.59
12,669,593.97
4. 汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
6.4.7.18
451.93
1,128.17
减 ： 二 、费用
1,791,341.10
5,673,730.42
1 ．管理人报 酬
536,280.31
998,416.73
2 ．托管费
153,222.95
285,261.97
3 ．销售服务 费
69,201.01
232,084.47
4 ．交易费用 6.4.7.19
1,556.15
4,025.72
5 ．利息支出
902,340.59
3,922,178.51
其中：卖出回购金融资产
支出
902,340.59
3,922,178.51
6 ．其他费用 6.4.7.20
128,740.09
231,763.02
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
14,015,108.72
16,643,779.48
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ”
号填列 ）
14,015,108.72
16,643,779.48
6.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚双盈分级债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年4 月13 日（ 封闭期届满日）
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 4 月13 日 （ 封 闭 期届满 日 ）
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
170,860,957.40 92,185,084.81 263,046,042.21
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
- 14,015,108.72 14,015,108.72 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
18
润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-11,992,248.67 -1,744,576.84 -13,736,825.51
其中：1. 基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 -11,992,248.67 -1,744,576.84 -13,736,825.51
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
158,868,708.73 104,455,616.69 263,324,325.42
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
261,117,098.41 50,700,229.21 311,817,327.62
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 16,643,779.48 16,643,779.48
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-69,096,466.08 -6,598,159.93 -75,694,626.01
其中：1. 基 金申购款 585,734.92 55,933.00 641,667.92
2. 基金赎回 款 -69,682,201.00 -6,654,092.93 -76,336,293.93
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
192,020,632.33 60,745,848.76 252,766,481.09
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
吕涛
陈逸 辛
时慧
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本情况
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可
[2012]88 号文) 和 《关于 信诚双盈分级债券型证券投资基金备案确认的函》 ( 基金部函[2012]229 号
文) 批准, 由 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 和 《 信
诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同 于 2012 年4 月 13 日生效 。 本基金为 契信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
19
约型开放式, 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 银
行股份有限公司 。
本基金于 2012 年 3 月 26 日至 2012 年 4 月 9 日 期间公开发售。其中双盈 B 的发售 时间为自 2012
年 3 月26 日至 2012 年4 月 6 日, 双盈A 的发售时间 为 2012 年4 月 9 日。
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 首 次 发 售 募 集 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币
364,373,474.19 元, 利息 人民币 110,822.08 元, 合 计人民币 364,484,296.27 元。其中 双盈 A 有
效认购资金人民币 255,080,004.95 元, 利息人民 币 88,848.58
合计人民 币 255,168,853.53 元,
双盈 B 有 效 认 购 资 金 人 民 币 109,293,469.24 元, 利 息 人 民 币 21,973.50 元 合 计 人 民 币
109,315,442.74 元;
上述认购资金折合 364,484,296.27 份基金份额。其中: 双盈 A 为 255,168,853.53 份; 双盈 B 为
109,315,442.74 份。 有效 认购户数为 7,480 户, 其中 双盈 A 认购 户数 7,445 户, 双盈B 认 购户数 35
户。与上述投入的资金相关的资产总额为货币资金人民币 364,484,296.27 元。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证, 并出具了KPMG-B(2012)CR No.0033 号验资报告。
根据 《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》, 本基金的封闭期于基金合同生效日后三年即
2015 年 4 月 13 日到期。 本基金管理人于 2015 年 4 月 15 日 发布《信诚双 盈分级债券型证券投资
基金份额转换结果的公告》, 本基金 于 2015 年 4 月 13 日进行 基金份额权益登记, 双盈 B 于 2015
年 4 月 13 日 终止上市。本基金在封闭期届满后, 按照基金合同在封闭期内的资产及收益的分配约
定分别对双盈 A 份额和双盈 B 份额计算封闭期末基金份额净值, 并以各 自的份额 净值为基础,按照
本 基 金 的 基 金 份 额 净 值 转 换 为 同 一 上 市 开 放 式 基 金(LOF) 的份 额 。 基 金 份 额 转 换 完 成 后, 本 基 金 更
名为 “信诚双盈债券型证券投资基金 (LOF)” 。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚双盈分级债券型证券投资基金基金
合 同》 和 《 信诚双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规 定, 本基金的 投资范围为具有
良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 含 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核
准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、 银行定期存款、 中期票据、 权证、 资产支持证券及法律法
规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入
投资范围。
本基金投资于固定收益类证券( 包括 国债、 央行票据、 金融债、 地方政府债、 企业债、 公司债、 短
期融资券、 资产支持证券、 可 转换 债券( 含分离 交易可转债) 、 回购、 银 行定期存款、 中期票据等)
的比例不低于基金资产的 80% 。 其中, 转换后的 “信诚信用添利债券型证券投资基金 (LOF)” 投资 于
金融债( 不 包 括 政 策 性 金 融 债) 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 资 产 支 持 证 券 、 可 转 换 债 券 等 非
国家信用的固定收益类证券 的比例不低于固定收益类证券的 80% 。 本 基金可以参与一级市场新股
申购和增发新股申购, 但 不直接从二级市场买入股票、 权证等权益类资产。 本基金投资于权益类资
产( 包括股票 、权证等) 的 比例不高于基金资产的 20%,其中持有 的全部权证市值不超过基金资产 净
值的 3% 。 本 基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。
当 法 律 法 规 的 相 关 规 定 变 更 时, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 可 对 上 述 资 产 配 置 比 例 进 行 适 当 调
整。
本基金的业绩比较标准为中信标普全债指数收益率。
根 据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》, 本基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报 中 国 证
监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则 、 中国证券业协会于 2012 年颁 布的 《证券投资基金会
计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业
实务操作的规定编制会计报表。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
20
6.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本财务报表 符合中华人 民共和国财 政部( 以下简 称 “财政部 ”) 颁布的企 业会计准则 要求, 真实、 完
整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财务 报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的其 他有关规定的要求。
6.4.4 本 报 告 期所采 用 的 会计政 策 、 会计估 计 与 最近一 期 年 度报告 相 一 致的说 明
本基金本 报告 期所采用 的会 计政策、 会计 估计除6.4.5 所列变更 外， 与最近一 期年 度报告相 一致 。
6.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
6.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
为确保证券投资基金估值的合理性和公允性， 根 据 《中国证券 投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 （以下简称 “估值处理标准” ） ， 自2015 年3 月30 日起，
本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益
品种 （估值处理标准另有规定的除外） 的估值方法进行调整， 采用第三方估值机构提供的价格数据进行
估值。于 2015 年3 月30 日，相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50% 。
6.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文 、 [2001]61 号文 《关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税 字[2002]128
号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关 于调整证券( 股票) 交易印 花税税率的通知》 、 财税[2005]107 号文
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政部国家税务总局关于调整
证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家 税务总局关 于企业所得 税若 干
优惠政策的 通知》及其 他相关税务 法规和实务 操作, 本基金 适用的主要 税项列示如 下: (1) 以 发行 基 金
方式募集资 金, 不属于营 业税征收范 围, 不征收营 业税。 (2) 基金买卖股 票、债券的 投资收益暂 免征 收
营业税和企 业所得税。 (3) 基金作为流通股股 东在股权分 置改革过程 中收到由非 流通股股东 支付 的 股
份、现金对价, 暂免征收 印花税、企业所得税和个人所得税。(4) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金 买 卖 A
股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1% 的税率征收证券( 股票) 交易印花税。自 2007 年 5 月 30
日起, 该税率 上调至 0.3%。自 2008 年4 月24 日起, 根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,
调整证券( 股票) 交易印花 税税率, 由 0.3% 降至 0.1% 。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上海证券交易所与深
圳证券交易所的相关规定, 证券交易 印花税改为单边征收, 即 仅对卖出A 股、 B 股股权按0.1%的税率征 收 。
(5) 对投资 者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分 配中取得的收入, 暂不征 收个人所得税和企业所得税。
自2013 年1 月1 日起, 根据财税[2012]85 号 《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》, 个人从 公开 发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股 期限在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额; 持股 期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入
应纳税所得额; 持股期限 超过 1 年的, 暂减按 25% 计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率 计征
个人所得税。
6.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目 本期末 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
21
2015 年 4 月13 日（封闭 期届满日）
活期存款 15,698,592.95
定期存款 -
其中: 存款期 限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 15,698,592.95
6.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 4 月13 日（封闭 期届满日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 26,948,045.12 28,093,966.22 1,145,921.10
贵金属投资- 金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 257,594,995.16 262,695,627.36 5,100,632.20
银行间市场 - - -
合计 257,594,995.16 262,695,627.36 5,100,632.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计
284,543,040.28
290,789,593.58
6,246,553.30
6.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
本基金本报告期末未持有任何买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年4 月13 日（封闭期届满日）
应收 活期存款利息 802.41
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收清算备付金利息 2,750.08
应收债券利息 6,486,290.55
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 32.14
合计 6,489,875.18
注：其他指应收结算保证金利息。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
22
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付 交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末2015 年 4 月13 日（封 闭期届满日）
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 175.00
合计 175.00
6.4.7.8 其他负债
单位：人 民币元
项目 本期末2015 年 4 月13 日（封 闭期届满日）
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,355.75
预提审计费 64,109.97
预提信息披露费 284,656.73
合计 350,122.45
6.4.7.9 实收基金
信诚双盈分级债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 4 月13 日 （封闭期届
满日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末
68,935,471.86
61,545,514.66
本期申购
-
-
本期赎回（以“- ”号填 列）
-
-
2015 年 4 月10 日基金拆 分/ 份额折算 前
68,935,471.86
61,545,514.66
基金拆分/ 份 额折算调整
1,546,798.66
-
本期申购
-
-
本期赎回（ 以“- ”号填 列）
-13,736,825.51
-11,992,248.67
本期末
56,745,445.01
49,553,265.99
信诚双盈分级债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 4 月13 日 （封闭期届满日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 109,315,442.74 109,315,442.74
本期申购 - - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
23
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 109,315,442.74 109,315,442.74
注：1 、此处 申购含转换入份额, 赎回 含转换出份额。
2 、根据《信 诚双盈分级 债券型证券 投资基金基 金合同》和 《信诚双盈 分级债券型 证券投资 基 金 招
募说明书》 的规定, 信诚双 盈分级债券型证券投资基金自基金合同生效之日起 3 年内, 基金管理人将每 6
个月对信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 A 份额( 以 下简称 “双盈 A ”) 进行 基金份额折算。 在折
算基准日日终, 双盈A 的 基金份额参考净值将调整为1.000 元, 折算后基 金份额持有人持有的双盈A 的份
额 数 将 按 照 折 算 比 例 相 应 增 减, 采 用 四 舍 五 入 的 方 式 保 留 到 小 数 点 后 两 位, 由 此 产 生 的 误 差 计 入 基 金资
产。本报告期内,2015 年 4 月10 日 为双盈 A 的 折算基准日。
6.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
77,089,843.92
15,095,240.89
92,185,084.81
本期利润
22,863,796.31
-8,848,687.59
14,015,108.72
本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 变
动数
-1,744,576.84
-
-1,744,576.84
其 中 ： 基 金 申
购款
-
-
-
基金赎
回款
-1,744,576.84
-
-1,744,576.84
本 期 已 分 配 利
润
-
-
-
本期末
98,209,063.39
6,246,553.30
104,455,616.69
6.4.7.11 存 款 利 息收入
单位： 人民 币 元
项目 本期末2015 年 4 月13 日 （封 闭期届满日）
活期存款利息收入
11,833.59
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
20,971.46
其他
144.95
合计
32,950.00
注：其他指申购款利息收入以及结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
本基金本报 告期无股票 投资收益。
6.4.7.13 债 券 投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 4 月13 日 （封信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
24
闭期届满日）
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额
235,898,228.98
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额
211,733,629.29
减：应收利息总额 4,920,168.25
债券投资收益 19,244,431.44
6.4.7.13.1 资 产 支 持证券 投 资 收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵 金 属 投资收 益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍 生 工 具收益
本基金本报告期内 无进行衍生工具投资收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金在本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 4 月13 日 （封闭期届满日）
1. 交易性金 融资产 -
—— 股票投资 1,145,921.10
—— 债券投资 -9,994,608.69
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -8,848,687.59
6.4.7.18 其他收入
单位：人民 币 元
项目 2015 年1 月1 日到2015 年 4 月13 日（封 闭期届满日）
基金赎回费收入 451.93
合计 451.93
注：本基金赎回费和转换费的 25% 归 入基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 4 月13 日 （封闭期届满日）
交易所市场交易费用 1,381.15
银行间市场交易费用 175.00 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
25
合计 1,556.15
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目 2015 年1 月1 日到2015 年 4 月13 日（封 闭期届满日）
审计费用 14,109.97
信息披露费 84,656.73
银行费用 653.39
债券账户维护费 9,000.00
基金上市费 20,000.00
上清所 CFCA 数字证书服务费 200.00
其他 120.00
合计 128,740.09
6.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联 方 关系
6.4.9.1 本 报 告 期存在 控 制 关系或 其 他 重大利 害 关 系的关 联 方 发生变 化 的 情况
本报告期存在控制关系或其他重大利 害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期与基 金 发 生关联 交 易 的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金托管人
6.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
本基金在本报告期内未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关 联 方 报酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年4 月
13 日（封闭 期届满日）
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 536,280.31 998,416.73
其中：支付销售机构的客户维护费 102,819.44 296,525.30
注： 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7% 的 年费
率计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。 计算公式为: 日基金管理费= 前一日基金资产净值×0.7%/ 当年天
数。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
26
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年4 月
13 日（封闭 期届满日）
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 153,222.95 285,261.97
注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的 年 费 率计 提, 逐 日 累 计
至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值×0.20%/ 当 年天数。
6.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 4 月13 日
中国银行
35,691.06
信诚基金管理有限公司
108.98
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度 可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
中国银行
99,677.14
信诚基金管理有限公司
2,587.46
注 ： 基 金 合 同 生 效 之 日 起3 年内, 本 基 金A 类 基 金 份 额 的 年 销 售 服 务 费 率 为0.35%,B 类基 金 份 额
不收取销售服务费。
A 类基金份额销售服务费按前一日 A 类基金份额资产净值的 0.35% 年费 率每日计提, 逐日累计
至每月月底, 按月支付。 计 算公式为:A 类基金日销售服务费=A 类基金份额前一日资产净值×0.35%/
当年天数。
6.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本基金 本报告期 内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。
6.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
基金管理人 运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
信诚双盈分级债券 B
份额单位 ： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年4 月
13 日（封闭 期届满日）
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
基金合同生效日(2012 年4 月13 日)
持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额
30,001,600.00
30,001,600.00
报告期间申购/ 买入总份 额
- -
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/ 卖出 总份额
- -
报告期末持有的基金份额
30,001,600.00
30,001,600.00
报 告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比例
27.44%
27.44%
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
27
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行, 本 基金
的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。
6.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 4 月13 日 （封闭期
届满日）
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 15,698,592.95 11,833.59 480,642.70
24,888.17
注： 本基金通过 “ 中国银行 基金托管结 算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责任公司
的结算备付金, 于 2015 年 4 月 13 日的相关余额为人民币 2,097,674.54 元。(2014 年 6 月 30 日余额为
8,709,773.94) 。
6.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金 本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利 润 分 配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期 末 （ 报告期 间 结 束日期 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
6.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
于本报告期末, 本基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
6.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票
于本报告期 末, 本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期 末, 本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告 期末 2015 年 4 月 13 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 29,400,000.00 元, 于 2014 年 4 月 14 日到期。 该 类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按 证 券 交 易 所 规 定
的比例折算为标准券后, 不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并 设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部 负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
28
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基 金均投资于具有良好信用等级的
证券, 且通过 分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%, 且本 基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公 司发行的证券, 不得超过该证券的
10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款 项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
6.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理部门设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监 测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动性的证券投资比率事先确定 最高上限, 控制基金 的流动性结构; 加强对投 资组合变现周期和
冲击成本的定量分析, 定 期揭示基金的流动性风险; 通过分散 投资降低基金财产的非系统性风险, 保持基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险, 本 基金的基金管理人根据申购赎回变动情况, 制定 现金头寸预测
表, 及时采取 措施满足流动性需要; 分 析基金持有人结构, 加强 与主要持有机构的沟通, 及时揭示可能的
赎回需求; 按 照有关法律法规规定应对固定赎回, 并进行适当报告和批露; 在基金合同中设计了巨额赎回
条款, 约定在 非常情况下赎回申请的处理方式, 控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有效 保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎 回基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券, 因此 存在一定的利率风险。本基
金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并 通过对所持投资品种修正久期等参数的监控
进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
29
本期末
2015 年4
月13 日
（封闭期
届满日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 15,698,592.95
- - - - -
15,698,592.9
5
结算备付
金
2,097,674.54
- - - - - 2,097,674.54
存出保证
金
29,846.38
- - - - - 29,846.38
交易性金
融资产
14,106,000.00 13,966,000.00 26,497,339.30 134,582,058.20 73,544,229.86 28,093,966.22
290,789,593.
58
应收证券
清算款
- - - - - 7,160,280.55 7,160,280.55
应收利息 - - - - - 6,489,875.18 6,489,875.18
资产总计
31,932,113.87
13,966,000.
00
26,497,339.
30
134,582,058.20
73,544,229.
86
41,744,121.95
322,265,863.
18
负债
卖出回购
金融资产
款
29,400,000.00 - - - - -
29,400,000.0
0
应付证券
清算款
- - - - - 15,339,595.20
15,339,595.2
0
应付赎回
款
- - - - - 13,736,373.58
13,736,373.5
8
应付管理
人报酬
- - - - - 68,815.84 68,815.84
应付托管
费
- - - - - 19,661.66 19,661.66
应付销售
服务费
- - - - - 8,781.30 8,781.30
应付交易
费用
- - - - - 175.00 175.00
应交税费 - - - - - 19,368.48 19,368.48
应付利息 - - - - - 0.00 0.00
其他负债 - - - - - 348,766.70 348,766.70
负债总计 29,400,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
29,541,537.76
58,941,537.7
6
利率敏感
度缺口
2,532,113.87
13,966,000.
00
26,497,339.
30
134,582,058.20
73,544,229.
86
12,202,584.19
263,324,325.
42
上年度末
2014 年 12
月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
30
注: 上表统计 了本基金面 临的利率风 险敞口, 表中 所示为本基 金资产及交 易形成负债 的公允价值, 并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末 2015 年 4 月13 日 （封闭期 上年度 （2014 年12 月 31 日）
银行存款 34,761.81 - - - - - 34,761.81
结算备付
金
5,502,982.66 - - - - - 5,502,982.66
存出保证
金
10,166.01 - - - - - 10,166.01
交易性金
融资产
8,479,740.00
57,056,206.
20
49,431,115.
10
210,079,559.72
65,977,942.
52
-
391,024,563.
54
应收证券
清算款
- - - - - 38,893.66 38,893.66
应收利息 - - - - - 9,619,669.39 9,619,669.39
资产总计 14,027,650.48
57,056,206.
20
49,431,115.
10
210,079,559.72
65,977,942.
52
9,658,563.05
406,231,037.
07
负债
卖出回购
金融资产
款
142,500,000.0
0
- - - - -
142,500,000.
00
应付证券
清算款
- - - - - - -
应付赎回
款
- - - - - - -
应付管理
人报酬
- - - - - 151,106.37
151,106.37
应付托管
费
- - - - - 43,173.23
43,173.23
应付销售
服务费
- - - - - 20,658.95
20,658.95
应付交易
费用
- - - - - 242.75
242.75
应交税费 - - - - - 19,368.48
19,368.48
应付利息 - - - - - 445.08
445.08
其他负债 - - - - - 450,000.00
450,000.00
负债总计
142,500,000.0
0
0.00
0.00
0.00
0.00
684,994.86
143,184,994.
86
利率敏感
度缺口
-128,472,349.
52
57,056,206.
20
49,431,115.
10
210,079,559.72
65,977,942.
52
8,973,568.19
263,046,042.
21
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
31
届满日）
市场利率下降25 个基点 1,027,916.82
1,514,309.93
市场利率上升25 个基点 -1,027,916.82
-1,514,309.93
6.4.13.4.2 其 他 价 格风险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险, 主要 受到 证 券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金上年 度 末仅持有 银行间同业 市场交易的 固定收益品 种, 因此无重 大市场价格 风险。 于 本 报 告
期末, 本基金 面临的其他市场价格风险列示如下:
6.4.13.4.2.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末 2015 年 4 月13 日 （封闭期
届满日）
上年度末(2014 年 12 月31 日)
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
交易性金融资产- 股票投 资 28,093,966.22 10.67 - -
交易性金融资产- 基金投 资 - - - -
交易性金融资产- 贵金属 投资 - - - -
衍生金融资产- 权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 28,093,966.22 10.67 - -
6.4.13.4.2.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
1 、除业绩比 较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变；
2 、本基金持 有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单
位：人民币元
）
本期末 2015 年 4 月13 日
（封闭期届满日）
上年度末(2014 年
12 月 31 日) 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
32
业绩比较基准中的股票指数上升 5%
1,404,698.31
-
业绩比较基准中的股票指数下降 5%
-1,404,698.31
6.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）(转型后)
6.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附 注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 38,339,304.77
结算备付金
4,659,623.71
存出保证金
68,543.64
交易性金融资产 6.4.7.2 205,281,122.34
其中：股票投资
18,325,739.24
基金 投资
-
债券投资
186,955,383.10
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 6.4.7.5 5,099,643.96
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 32,470.63
资产总计
253,480,709.05
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
- 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
33
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
76,000,000.00
应付证券清算款
35,883,232.94
应付赎回款
761,966.14
应付管理人报酬
89,358.41
应付托管费
25,531.00
应付销售服务费
-
应付交易费用 6.4.7.7 23,804.76
应交税费
19,368.48
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 374,016.03
负债合计
113,177,277.76
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 78,422,132.51
未分配利润 6.4.7.10 61,881,298.78
所有者权益合计
140,303,431.29
负债和所有者权益总计
253,480,709.05
注：截止本报告期末, 基 金份额净值为 1.079 元, 基金份额总额为 129,984,408.22 份。
6.2 利润表
会计主体： 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015 年4 月14 日至2015 年 6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 4 月 14 日至2015 年 6 月30 日
一、收入
19,269,044.75
1. 利息收入
2,709,202.92 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
34
其中：存款利息收入 6.4.7.11 25,586.70
债券利息收入
2,683,348.72
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
267.5
其他利息收入
-
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
15,418,832.49
其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,227,780.92
基金 投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 14,132,848.81
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 58,202.76
3. 公允价值 变动收益（损失以“- ” 号填列） 6.4.7.17 1,126,023.34
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）
-
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 6.4.7.18 14,986.00
减 ： 二 、费用
869,749.75
1 ．管理人报 酬
270,393.67
2 ．托管费
77,255.35
3 ．销售服务 费
0
4 ．交易费用 6.4.7.19 54,223.65
5 ．利息支出
369,938.37
其中：卖出回购金融资产支出
369,938.37
6 ．其他费用 6.4.7.20 97,938.71
三、利润总额（亏损总额以“- ”号 填列）
18,399,295.00
减：所得税费用
- 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
35
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列）
18,399,295.00
6.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015 年4 月14 日至2015 年 6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月 14 日至2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
158,868,708.73 104,455,616.69 263,324,325.42
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 18,399,295.00 18,399,295.00
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-80,446,576.22 -60973,612.91 -141,420,189.13
其中：1. 基 金申购款 3,179,146.45 2,856,891.40 6,036,037.85
2. 基金赎回 款 -83,625,722.67 -63,830,504.31 -147,456,226.98
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
78,422,132.51 61,881,298.78 140,303,431.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
吕涛
陈逸 辛
时慧
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本情况
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 《关于 核准信诚双盈分级债券型证券投资基金募集的批复》( 证监 许可[2012]88 号文)
和《关于信 诚双盈分级 债券型证券 投资基金备 案确认的函 》( 基金部函[2012]229 号文) 批准, 由信诚基
金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信诚双盈分级债券型证券投
资基金基金合同》 发售, 基金合同于 2012 年4 月13 日生效。 本 基金为契约型开放式, 存 续期限不定。 本
基金的基金管理人为信诚基金管理有限公 司, 基 金托管人为中国银行股份有限公司 。
本基金于 2012 年 3 月 26 日至 2012 年 4 月 9 日 期间公开发售。其中双盈 B 的发售 时间为自 2012
年 3 月26 日至 2012 年4 月 6 日, 双盈A 的发售时间 为 2012 年4 月 9 日。
信诚双盈分级债券型证券投资基金首次发售募集扣除认购费后的有效认购资金人民币
364,373,474.19 元, 利息 人民币 110,822.08 元, 合计人民币 364,484,296.27 元。其 中双盈 A 有效认信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
36
购资金人民币 255,080,004.95 元, 利 息人民币 88,848.58
合 计人民币 255,168,853.53 元, 双盈 B 有
效认购资金人民币 109,293,469.24 元, 利息人民 币 21,973.50 元 合计人 民币 109,315,442.74 元;
上述认购资金折合 364,484,296.27 份基金份额。其中: 双盈 A 为 255,168,853.53 份; 双盈 B 为
109,315,442.74 份。有 效认购户数为 7,480 户, 其中双盈 A 认购户数 7,445 户, 双盈B 认购户数 35 户。
与上述投入的资金相关的资产总额为货币资金人民币 364,484,296.27 元。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证, 并出具了KPMG-B(2012)CR No.0033 号验资报告。
根据《信诚 双盈分级债 券型证券投 资基金基金 合同》, 本基 金的封闭期 于基金合同 生效日后三 年即
2015 年 4 月13 日到期。 本基金管理人于 2015 年 4 月15 日 发布 《信诚双盈分级债券型证券投资基金份
额转换结果的公告》, 本 基金于 2015 年 4 月13 日进行基金份额权益登记, 双盈 B 于 2015 年 4 月13 日
终止上市。本基金在封闭期届满后, 按照基金合同在封闭期内的资产及收益的分配约定分别对双盈 A 份
额和双盈 B 份额计算封 闭期末基金 份额净值, 并 以各自的份 额 净值为基 础, 按照本基 金的基金份 额净值
转换为同一上市开放式基金(LOF) 的 份额 。 基金份额转换完成后, 本基金更 名为 “信诚双盈债券型证券投
资基金 (LOF)” 。
根据《中华 人民共和国 证券投资基 金法》及其 配套规则、 《 信诚双盈分 级债券型证 券投资基金 基金
合同》和《 信诚双盈分 级债券型证 券投资基金 招募说明书 》的有关规 定, 本基金的 投资范围为 具有良好
流动性的金融工具, 包括 国内依法发行上市的股票( 含中小板 、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股
票) 、债券、 货币市场工 具、银行定 期存款、中 期票据、权 证、资产支 持证券及法 律法规或中 国证监 会
允许基金投资的其他金融工具。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入
投资范围。
本基金投资 于固定收益 类证券( 包括 国债、央行 票据、金融 债、地方政 府债、企业 债、公司债 、短
期融资券、 资产支持证 券、可转换 债券( 含分离 交易可转债) 、回购、银 行定期存款 、中期票据 等) 的比
例 不 低 于 基 金 资 产 的 80% 。其中, 转 换 后 的 “ 信 诚 信 用 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (L OF)” 投 资 于 金 融 债
( 不包括政策 性金融债) 、 企业债、 公司债、 短期融资券、 资产支持证券、 可转换债券等非国家信用的 固
定收益类证 券 的比例不 低于固定收 益类证券的 80%。 本基 金可以参与 一级市场新 股申购和增 发新股申
购, 但不直接 从二级市场 买入股票、 权证等权益 类资产。本 基金投资于 权益类资产( 包括股票、 权证等)
的比例不高于基金资产的 20%, 其中 持有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3% 。 本基金投资 于现金
或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。 当法律法规的相关规定变更时, 基
金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。
本基金的业绩比较标准为中信标普全债指数收益率。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》, 本基金 定期报告在公开披露的第二个工作日, 报中国证 监
会和基金管理人主要办公场所所在地中国 证监会派出机构备案。
6.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、 中国证券业协会于 2007 年颁布的 《 证券投资
基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基
金行业实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称 “财政部”) 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企
业会计准则- 基本准则》和 38 项具体 会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定( 以下合称 “ 企业会计准则”) 的要 求, 真实、 完 整地反映了本基金的财务
状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 重 要 会 计政策 和 会 计估计( 本报 告 期所 采 用 的会计 政 策 、 会 计估 计 与 最近一 期 年 度报告 相 一 致 的
说明) 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
37
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
6.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
为确保证券投资基金估值的合理性和公允性， 根 据 《中国证券 投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 （以下简称 “估值处理标准” ） ， 自2015 年3 月30 日起，
本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益
品种 （估值处理标准另有规定的除外） 的估值方法进行调整， 采用第三方估值机构提供的价格数据进行
估值。于 2015 年3 月30 日，相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50% 。
6.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文 、 [2001]61 号文 《 关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税 字[2002]128
号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关 于调整证券( 股票) 交易印 花税税率的通知》 、 财税[2005]107 号文
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政部国家税务总局关于调整
证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家 税务总局关 于企业所得 税若 干
优惠政策的 通知》及其 他相关税务 法规和实务 操作, 本基金 适用的主要 税项列示如 下: (1) 以 发行 基 金
方式募集资 金, 不属于营 业税征收范 围, 不征收营 业税。 (2) 基金买卖股 票、债券的 投资收益暂 免征 收
营业税和企 业所得税。 (3) 基金作为流通股股 东在股权分 置改革过程 中收到由非 流通股股东 支付 的 股
份、现金对价, 暂免征收 印花税、企业所得税和个人所得税。(4) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金 买卖 A
股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1% 的税率征收证券( 股票) 交易印花税。自 2007 年 5 月 30
日起, 该税率 上调至 0.3%。自 2008 年4 月24 日起, 根据上海证券交易所与深圳证 券交易所的相关规定,
调整证券( 股票) 交易印花 税税率, 由 0.3% 降至 0.1% 。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上海证券交易所与深
圳证券交易所的相关规定, 证券交易 印花税改为单边征收, 即 仅对卖出A 股、 B 股股权按0.1%的税率征 收 。
(5) 对投资 者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分 配中取得的收入, 暂不征 收个人所得税和企业所得税。
自2013 年 1 月1 日起, 根据财 税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》 , 个人 从公开 发行和转让市场取得的上市公司股票, 持 股期限在 1 个月以内( 含1 个月)
的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额; 持股 期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入
应纳税所得额; 持股期限 超过 1 年的, 暂减按 25% 计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率 计征
个人所得税。
6.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 38,339,304.77
定期存款 -
其中: 存款期 限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 38,339,304.77
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
38
6.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末2015 年 6 月30 日（ 转 型后）
成本 公允价值 公允价值变动
股票
16,960,159.62
18,325,739.24
1,365,579.62
贵金属投资- 金交所黄金合约
-
-
-
债券
交易所市场
180,948,386.08
186,955,383.10
6,006,997.02
银行间市场
合计
180,948,386.08
186,955,383.10
6,006,997.02
资产支持证 券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
197,908,545.70
205,281,122.34
7,372,576.64
6.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存款利息 1,430.21
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,887.12
应收债券利息 5,096,292.77
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 6.14
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 27.72
合计 5,099,643.96
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
其他应收款 -
待摊费用 32,470.63
合计 32,470.63
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
39
6.4.7.7 应 付 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 23,629.76
银行间市场应付交易费用 175.00
合计 23,804.76
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 455.13
预提审计费 24,795.19
预提信息披露费 348,765.71
合计 374,016.03
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
基金转型后首日（2015 年4 月
14 日）
263,324,324.85 158,868,708.73
本期申购 5,269,424.01 3,179,146.45
本期赎回（以“- ”号填 列） -138,609,340.64 -83,625,722.67
本期末 129,984,408.22 78,422,132.51
注：此处申购含转换入份额, 赎回含 转换出份额。
6.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
基 金 转 型 后 首 日 （2015
年 4 月 14 日）
98,209,063.39
6,246,553.30
104,455,616.69
本期利润
17,273,271.66
1,126,023.34
18,399,295.00
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
-53,326,984.46
-7,646,628.45
-60,973,612.91
其中：基金 申购款
2,357,759.79
499,131.61
2,856,891.40
基金赎回款
-55,684,744.25
-8,145,760.06
-63,830,504.31
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
40
本期已分配 利润
-
-
-
本期末
62,155,350.59
-274,051.81
61,881,298.78
6.4.7.11 存 款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
活期存款利息收入
15,907.53
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
9,462.89
其他
216.28
合计
25,586.70
注：其他指申购款利息收入以及结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
卖出股票成交总额
25,955,436.04
减：卖出股票成本总额 24,727,655.12
买卖股票差价收入 1,227,780.92
6.4.7.13 债 券 投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
135,694,887.35
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
120,404,304.79
减：应收利息总额 1,157,733.75
债券投资收益 14,132,848.81
6.4.7.13.1 资 产 支 持证券 投 资 收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属 投资收 益
本基金 本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍 生 工 具收益
本基金本报告期内无进行衍生工具投资收益。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
41
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 58,202.76
合计 58,202.76
6.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产
1,126,023.34
—— 股票投资
219,658.52
—— 债券投资
906,364.82
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计
1,126,023.34
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
基金赎回 费收入 14,986.00
合计 14,986.00
注：本基金赎回费和转换费的 25% 归 入基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 54,048.65
银行间市场交易费用 175.00
合计 54,223.65
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
42
审计费用 10,685.22
信息披露费 64,108.98
银行费用 1,615.14
债券账户维护费 9,000.00
基金上市费 12,529.37
上清所 CFCA 数字证书服务费 -
其他 -
合计 97,938.71
6.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联 方 关系
6.4.9.1 本 报 告 期存在 控 制 关系或 其 他 重大利 害 关 系的关 联 方 发生变 化 的 情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期与基 金 发 生关联 交 易 的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基 金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金托管人
6.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关 联 方 报酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位 ：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月60 日
当期发生的基金应支付 的管理费 270,393.67
其中：支付销售机构的客户维护费 49,817.84
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7% 的 年费
率计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。 计算公式为: 日基金管理费= 前一日基金资产净值×0.7%/ 当年天
数。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 77,255.35
注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的 年 费 率计 提, 逐日累计
至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值×0.20%/ 当 年天数。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
43
6.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
中国银行
0.00
信诚基金管理有限公司
0.00
注： 基金合同生效之日起3 年内, 本基金A 类基金份额 的年销售服务费率为0.35%,B 类基金 份额不收 取
销售服务费。
A 类基金份额销售服务费按前一日 A 类基金份额资产净值的 0.35% 年 费率每日计提, 逐日累计至每
月月底, 按 月支 付 。 计算公 式 为:A 类基 金 日 销售服 务 费=A 类基 金 份 额前一 日 资 产净值 ×0.35%/当年天
数。
6.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
份额单位：份
项目
本期
2015 年 4 月13 日至 2015 年 6 月30 日
基金合同生效日(2015 年 4 月14 日) 持有的基金 份额 -
报告期初持有的基金份额 30,001,600.00
报告期间申购/ 买入总份 额 -
报告期间因拆分变动份额
26,693,929.78
减：报告期间赎回/ 卖出 总份额
56,695,529.78
报告期末持有的基金份额 0.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.00
注： 根据 《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 和 《信诚双盈分级债券型证券投资基金份
额转换结果的公告》的规定, 基金管理人余 2015 年 4 月 13 日 完成了基金的份额转换，上表所列 “报告
期间因拆分变动份额”即为此次份额转换新增的份额 。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行, 本 基金
的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。
6.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入
中国银行 38,339,304.77 15,907.53
注： 本基金通过 “ 中国银行 基金托管结算资金专用存款账户 ” 转存于中国证券登记结算有限责任公司
的结算备 付金, 于 2015 年 6 月 30 日 的相关余额为人民币 4,659,623.71 元。
6.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
44
6.4.11 利 润 分 配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月30 日） 本 基 金持有 的 流 通受限 证 券
6.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
于本报告期末, 本基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
6.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票
于本报告期末, 本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年6 月30 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款
余额 76,000,000.00 元, 分 别于 2015 年7 月1 日、2015 年 7 月 2 日（先后）到期。该类交易要求本基
金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券 交易所
规定的比例折算为标准券后, 不低于 债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架 构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并 设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部 负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本 基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基 金均投资于具有良好信用等级的
证券, 且通过 分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%, 且本 基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公 司发行的证券, 不得超过该证券的
10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因 此违
约风险发生的可能性很小; 本基金在 进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以 控制相
应的信用风险 。
6.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
45
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理部门设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动性的证券投 资比率事先确定 最高上限, 控制基金 的流动性结构; 加强对投 资组合变现周期和
冲击成本的定量分析, 定 期揭示基金的流动性风险; 通过分散 投资降低基金财产的非系统性风险, 保持基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险, 本 基金的基金管理人根据申购赎回变动情况, 制定 现金头寸预测
表, 及时采取 措施满足流动性需要; 分 析基金持有人结构, 加强 与主要持 有机构的沟通, 及时揭示可能的
赎回需求; 按 照有关法律法规规定应对固定赎回, 并进行适当报告和批露; 在基金合同中设计了巨额赎回
条款, 约定在 非常情况下赎回申请的处理方式, 控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有效 保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎 回基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于 交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券, 因此 存在一定的利率风险。本基
金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并 通过对所持投资品种修正久期等参数的监控
进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末2015 年6
月30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,339,304.77
- - - - - 38,339,304.77
结算备付金 4,659,623.71
- - - - - 4,659,623.71
存出保证金 68,543.64
- - - - - 68,543.64
交易性金融资产 1,995,196.40 0.00 25,838,153.30 117,096,521.30 42,025,512.10 18,325,739.24 205,281,122.34
待摊费用 - - - - - 32,470.63 32,470.63
应收利息 - - - - - 5,099,643.96 5,099,643.96
资产总计 45,062,668.52
0.00
25,838,153.30
117,096,521.30
42,025,512.10
23,457,853.83
253,480,709.05
负债
卖出回购金融资
产款
76,000,000.00 - - - - - 76,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - 35,883,232.94 35,883,232.94
应付赎回款 - - - - - 762,421.27 762,421.27
应付管理人报酬 - - - - - 89,358.41 89,358.41
应付托管费 - - - - - 25,531.00 25,531.00
应付交易费用 - - - - - 23,804.76 23,804.76
应交税费 - - - - - 19,368.48 19,368.48
应付利息 - - - - - 0.00 0.00
其他负债 - - - - - 373,560.90 373,560.90
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
46
负债总计 76,000,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
37,177,277.76
113,177,277.76
利率敏感度缺口 -30,937,331.48
0.00
25,838,153.30
117,096,521.30
42,025,512.10
-13,719,423.93
140,303,431.29
注: 上表统计 了本基金面 临的利率风 险敞口, 表中 所示为本基 金资产及交 易形成负债 的公允价值, 并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净 值的影响金额
（单位：人民币元 ）
本期末 2015 年 6 月30 日
市场利率下降 25 个基点 840,577.67
市场利率上升 25 个基点 -840,577.67
6.4.13.4.2 其 他 价 格风险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险, 主要 受到 证 券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告期末, 本基金面 临的其他市场价格风险列示如下:
6.4.13.4.2.1 其 他 价 格风险 敞 口
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
公允价值 占基金资产净值比例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 18,325,739.24 13.06
交易性金融资产- 基金投 资 - -
交易性金融资产- 贵金属 投资 - -
衍生金融资产- 权证投资 - -
其他 - -
合计 18,325,739.24 13.06
6.4.13.4.2.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
1 、除业绩比 较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变；
2 、本基金持 有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
47
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元
）
本期末(2015 年 6 月30 日)
业绩比较基准中的股票指数上升 5%
916,286.96
业绩比较基准中的股票指数下降 5%
-916,286.96
6.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§7 投 资 组 合报告 （ 转 型前）
7.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 28,093,966.22
8.72
其中：股票 28,093,966.22
8.72
2 固定收益投资 262,695,627.36
81.52
其中：债券 262,695,627.36
81.52
资产 支持证券 0.00
0.00
3 贵金属投资 0.00
0.00
4 金融衍生品投资 0.00
0.00
5 买入返售金融资产 0.00
0.00
其中： 买断式回购的买入返 售
金融资产
0.00
0.00
6 银行存款和结算备付金合计 17,796,267.49
5.52
其他各项资产 13,680,002.11
4.24
合计 322,265,863.18
100.00
7.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
18,264,129.60 6.94
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
48
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
J 金融业 9,829,836.62 3.73
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 28,093,966.22 10.67
7.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 600023 浙能电力 2,208,480
18,264,129.60
6.94
2 601318 中国平安 114,022
9,829,836.62
3.73
7.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
7.4.1 累 计 买 入金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初资产净值比例（% ）
1 600023 浙能电力
18,264,129.60
6.94
2 601318 中国平安
8,683,915.52
3.30
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
本基金本报告期内未发生卖出股票交易。
7.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
26,948,045.12
卖出股票收入（成交）总额 -
注： 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
49
7.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 14,106,000.00 5.36
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 193,190,432.30 73.37
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 55,399,195.06 21.04
其他 - -
合计 262,695,627.36 99.76
7.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名债券 投 资 明细
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 122619 12 迁安债 178,410 18,026,546.40
6.85
2 113008 电气转债 118,530 16,384,401.90
6.22
3 122937 PR 辽源债 223,800 15,956,940.00
6.06
4 019407 14 国债 07 141,060 14,106,000.00
5.36
5 110023 民生转债 100,000 13,966,000.00
5.30
7.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
7.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
7.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投 资 组 合报告 附 注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
50
受到公开谴责、处罚的情形
7.12.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 29,846.38
2 应收证券清算款 7,160,280.55
3 应收股利 -
4 应收利息 6,489,875.18
5 应收申购款
6 其他应收款
7 待摊费用
8 其他 -
9 合计 13,680,002.11
7.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例（% ）
1 110023 民生转债 13,966,000.00 5.30
2 128007 通鼎转债 13,082,441.56 4.97
7.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
本基金本报 告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§7 投 资 组 合报告 （ 转 型 后）
7.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 18,325,739.24 7.23
其中：股票 18,325,739.24 7.23
2 固定收益投资 186,955,383.10 73.76
其中：债券 186,955,383.10 73.76
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售 - - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
51
金融资产
6 银行存款和结算备付金合计 42,998,928.48 16.96
7 其他各项资产 5,200,658.23 2.05
8 合计 253,480,709.05 100.00
7.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
10,721,560.50 7.64
J 金融业 7,604,178.74 5.42
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 18,325,739.24 13.06
7.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600037 歌华有线 340,367 10,721,560.50 7.64
2 600016 民生银行 493,521 4,905,598.74 3.50
3 601318 中国平安 30,000 2,458,200.00 1.75
4 601211 国泰君安 7,000 240,380.00 0.17
7.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
7.4.1 累 计 买 入金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
52
序
号
股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初资产净值比例（% ）
1 600037 歌华有线 9,639,193.44 3.66
2 600016 民生银行 4,898,196.18 1.86
3 601211 国泰君安 137,970.00 0.05
4 601985 中国核电 64,410.00 0.02
注：1 、买入 金额按成交金额( 成交单 价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
2 、本基 金本报告期仅发生上述交易。
7.4.2 累 计 卖 出金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 600023 浙能电力 18,761,931.02 7.13
2 601318 中国平安 6,928,455.02 2.63
3 601985 中国核电 265,050.00 0.10
注：1 、卖出 金额按成交金额( 成交单 价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
2 、本基金本 报告期仅发生上述交易。
7.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 14,739,769.62
卖出股票收入（成交）总额 25,955,436.04
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。
7.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 12,075,196.40 8.61
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 162,916,067.20 116.12
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 11,964,119.50 8.53
其他 - -
合计 186,955,383.10 133.25
7.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名债券 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 122619 12 迁安债 178,410 18,140,728.80 12.93
2 122504 12 通天诚 122,850 12,793,599.00 9.12
3 124709 14 安吉债 100,000 10,661,000.00 7.60 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
53
4 124747 14 太仓港 100,000 10,577,000.00 7.54
5 124072 12 曲公路 100,000 10,575,000.00 7.54
7.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证 。
7.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
7.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
7.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投 资 组 合报告 附 注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形
7.12.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 68,543.64
2 应收证券清算款 -
3 应收股利
4 应收利息 5,099,643.96
5 应收申购款
6 其他应收款
7 待摊费用 32,470.63
8 其他 -
9 合计 5,200,658.23
7.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股 期的可转换债券。
7.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
54
§8 基 金 份 额持有 人 信 息（转 型 前 ）
8.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位： 份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
双盈
分级
债券 A 2,265 25,053.18 3,239.27 0.01% 56,742,205.74 99.99%
信诚
双盈
分级
债券 B 310 352,630.46 93,728,212.00 85.74% 15,587,230.74 14.26%
合计 2,575 64,489.67 93,731,451.27 56.44% 72,329,436.48 43.56%
注: 本表列示 “占基金总 份额比例 ” 中, 对下属分 级基金, 为占 各自级别份 额的比例; 对 合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
8.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 信诚基金 管 理有限公 司 30,001,600.00 27.44%
2
中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有
限公司-分红 10,000,000.00 9.15%
3
信 泰 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 9,999,900.00 9.15%
4
中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公
司 － 本 级 － 集 团 自 有 资 金
－012G －ZY001 6,233,650.00 5.70%
5
太 平 智 信 企 业 年 金 集 合 计
划 － 中 国 工 商 银 行 股 份 有
限公司 5,456,791.00 4.99%
6
太 平 智 诚 企 业 年 金 集 合 计
划 － 交 通 银 行 股 份 有 限 公
司 4,769,398.00 4.36%
7
中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份
有 限 公 司 － 传 统 － 普 通 保
险产品 3,896,245.00 3.56%
8
太 平 智 乐 企 业 年 金 集 合 计
划 － 中 国 建 设 银 行 股 份 有
限公司 3,460,042.00 3.17% 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
55
9
合 众 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司- 分红账 户 2,227,050.00 2.04%
10
合 众 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司- 分红账 户 2,000,000.00 1.83%
8.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人所有从业人
员持有本基 金
信诚双盈分级债券 A - -
信诚双盈分级债券 B 99,413.16 0.09%
合计 99,413.16 0.05%
注:1 、本表 列示 “占基金总份额比例 ”中, 对下 属分级基金, 为占各自级别份额的比例; 对合计数,
为占期末基金份额总额的比例。
2 、期末 本公司基金从业人员未持有本基金的 A 级份额 。
8.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
1 、期末本基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本基 金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§8 基金 份 额持有 人 信 息（转 型 后 ）
8.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,835 70,836.19 84,737,873.64 65.19% 45,246,534.58 34.81%
8.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 信泰人寿保险股份有限公
司
18,897,313.00 11.38%
2 中国太保集团股份有限公
司－本级－集团自有资金
－012G －ZY001
11,780,041.37 7.09%
3 太平智信企业年金集合计
划－中国工商银行股份有
限公司
10,311,972.00 6.21%
4 太平智诚企业年金集合计
划－交通银行股份有限公
司
9,012,971.00 5.43%
5 中国太平洋人寿保险股份
有限公司－传统－普通保
7,362,930.00 4.43% 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
56
险产品
6 太平智乐企业年金集合计
划－中国建设银行股份有
限公司
6,538,615.00 3.94%
7 中国太平洋财产保险－传
统 － 普 通 保 险 产 品
-013C-CT001 深
3,532,888.00 2.13%
8 宁波鼎锋海川投资管理中
心 （有限合 伙） －鼎锋 另类
策略 2 期证
2,732,772.00 1.65%
9 太平洋资管－农业银行－
卓越财富债基增强型产品
2,623,162.00 1.58%
10 中国太保集团股份有限公
司－本级－集团自有资金
－012G －ZY001
1,834,297.00 1.10%
8.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人所有从业人员持有本基
金
187,864.94 0.14%
8.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
1 、期末本基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金份额。
2 、期 末本基金的基金经理未持有本基金份额。
§9 开 放 式 基金份 额 变 动
9.1 开 放 式 基金份 额 变 动（转 型 前 ）
单位：份
项目 双盈 A 双盈 B
基金合同生效日(2012 年4 月13 日) 基金
份额总额
255,168,853.53 109,315,442.74
本报告期期初基金份额总额 68,935,471.86 109,315,442.74
本 报告期基金总申购份额
减: 本报告期 基金总赎回份额 13,736,825.51
本报告期基金拆分变动份额 1,546,798.66 -
本报告期期末基金份额总额 56,745,445.01 109,315,442.74
注： 本基金合同于 2012 年 4 月13 日 生效。 本基金于 2015 年4 月13 日三 年封闭期届满， 封闭期届
满后本基金自动转换为上市开放式基金 （LOF） ， 基金名称变更为 “信诚双盈债券型证券投资基金 （LOF）”，
封闭期届满日为本基金份额转换基准日。
9.2 开 放 式 基金份 额 变 动（转 型 后 ）
单位：份 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
57
基金转 型后期初(2015 年4 月14 日) 基 金份额总额
263,324,324.85
本报告期基金总申购份额 5,269,424.01
减: 本报告期 基金总赎回份额 138,609,340.64
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额 129,984,408.22
注：1. 本基 金合同生效日为 2012 年4 月13 日
2. 根据 《基金合同》 的规定， 本基金 3 年封 闭期届满， 自动转型为上市开放式基金， 并于 2015
年 4 月14 日 正式更名为“信诚双盈债券型证券投资基金（LOF ）”。
§10 重 大 事 件揭示
10.1 基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第 48 次会议审议 通过, 聘任吕 涛先生担任 信诚基金总 经理
职务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《 中国证券报》 、 《上海证券 报》 、 《证券 时报》及公司网站
上刊登了 《信 诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。 自新任总经理任职之日起, 本公司董 事长张
翔燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券 基金机
构监管部和上海证监局报告。
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 解 聘 林 军 女 士 信 诚 基 金 副 总 经 理 职 务, 同 时 聘 任 唐 世 春
先生担任公司副总经理, 不再担任督察长职务。 在 新任督察长任职之前, 代 为履行督察长职务。 本基 金 管
理人已于 2015 年6 月30 日在 《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》 及公司网站上刊登了 《信诚
基金管理有 限公司关于 高级管理人 员变更的公 告》 。上述变 更事项已按 规定向中国 证券投资基 金业 协 会
报备。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015 年 4 月, 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托 管业务部总经理职务。 上述人事变动已
按相关规定备案、公告。
10.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期内 管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况(转型前)
10.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
58
例
东方证券 1 3.20 19.56% - -
国泰君安 1 - - - -
本期新增
中信证券 1 13.16 80.44% - -
安信证券 1 - - - -
本期新增
大通证券 1 - - - -
国信证券 1 - - - -
本期新增
海通证券 2 - - - -
本期新增
西南证券 2 - - - -
本期新增
招商证券 2 - - - -
本期新增
浙商证券 1 - - - -
中信建投 2 - - - -
本期新增
10.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
东方证券 10,614,252.02 4.07% 29,400,000.00 1.64%
国泰君安 15,675,710.37 6.01% 336,900,000.00 18.77%
中信证券 195,513,646.85 74.95% 1,428,800,000.00 79.59%
安信证券 - - - -
大通证券 15,964,199.71 6.12%
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
西南证券 - - - -
招商证券 - - - -
浙商证券 23,080,424.51 8.85% - -
中信建投 - - - -
10.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况（转 型 后 ）
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东方证券 1 17,010,699.02 65.54% 15,486.45 65.54%
国泰君安 1 8,944,758.09 34.46% 8,143.31 34.46%
本期新增
中信证券 1 - - - -
安信证券 1 - - - -
本期新增
大通证券 1 - - - -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
59
国信证券 1 - - - -
本期新增
海通证券 2 - - - -
本期新增
西南证券 2 - - - -
本期新增
招商证券 2 - - - -
本期新增
浙商证券 1 - - - -
中信建投 2 - - - -
本期新增
10.7.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
东方证券 - - 72,000,000.00 3.23%
国泰君安 91,731,063.16 65.73% 2,154,900,000.00 96.58%
中信证券 14,356,466.85 10.28% - -
安信证券 33,477,793.36 23.99% 4,200,000.00 0.19%
大通证券 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
西南证券 - - - -
招商证券 - - - -
浙商证券 - - - -
中信建投 - - - -
10.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资基金2014 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2014 年第四 季度报告
同上 2015-01-20
3
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 开
放式基金转换业务规则的公告
同上 2015-02-09
4
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
三年期届满与基金份额转换的公告
同上 2015-03-11
5
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
三 年 期 届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 一
次提示性公告
同上 2015-03-27
6
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2014 年年度 报告摘要
同上 2015-03-27
7
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2014 年年度 报告
同上 2015-03-27
8 信 诚 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 网 上 直 同上 2015-03-30 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
60
销 平 台 停 止 支 付 宝 渠 道 申 购 、 转 换
转入及定期定额投资服务的公告
9
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
三 年 期 届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 二
次提示性公告
同上 2015-04-03
10
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之双盈 A 、 双 盈 B 暂停办 理转托管业
务公告
同上 2015-04-08
11
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之双盈 A 份 额开放赎回业务公告
同上 2015-04-08
12
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之双盈 A 份 额折算方案的公告
同上 2015-04-08
13
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之双盈 B 终 止上市的公告
同上 2015-04-08
14
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
三 年 期 届 满 转 型 后 基 金 名 称 变 更 及
转换基准日等事项的公告
同上 2015-04-08
15
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之双盈 A 份 额开放赎回 期间双盈 B
份额（150081）的风险提 示公告
同上 2015-04-08
16
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之双盈 B 终 止上市的提示性公告
同上 2015-04-10
17
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变
更公告
同上 2015-04-11
18
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之双盈 A 份额折算与赎回结果的公
告
同上 2015-04-14
19
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
份额转换结果的公告
同上 2015-04-15
20
信 诚 基 金 关 于 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券
投资基金 （LOF ） 参加场 外非直销机
构相关费率优惠活动的公告
同上 2015-04-20
21
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 开放 日常申购、 赎回和定期
定额投资业务公告
同上 2015-04-20
22
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）开通 转托管业务的公告
同上 2015-04-20
23
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）上市 交易公告书
同上 2015-04-20
24
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第一 季度报告
同上 2015-04-22
25
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）上市 交易提示性公告
同上 2015-04-23 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
61
26
信 诚 基 金 关 于 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券
投资基金 （LOF ） 参加信 达证券网上
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-04-29
27
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 经
理暂停履行职务的公告
同上 2015-04-30
28
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网
上 直 销 平 台 支 付 宝 渠 道 申 购 费 率 优
惠的公告
同上 2015-05-06
29
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 与 上 海
银 联 电 子 支 付 服 务 有 限 公 司 合 作 开
通 “ 银 联 通 ” 直 销 网 上 交 易 和 费 率
优惠的公告
同上 2015-05-06
30
诚双盈债券型证券投资基金（LOF ）
( 由 信诚双盈分级债券型证券投资
基金封闭期届满转换而来) 招募说
明书摘要（2015 年第1 次 更新）
同上 2015-05-27
31
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）( 由 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证
券投资基金封闭期届满转换而来)
招募说明书（2015 年第 1 次更新）
同上 2015-05-27
32
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 网 上 银
行 、 手 机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活
动的公告
同上 2015-05-30
33
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 参 与 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
同上 2015-06-06
34
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手
机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
同上 2015-06-29
§11 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无
§12 备 查 文 件目录
12.1 备 查 文 件名称
1 、信诚双盈 分级债券型证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚双盈 分级债券型证券投资基金基金合同 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年 半年度报告
62
4 、信诚双盈 分级债券型证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
12.2 备 查 文 件存放 地 点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行 大楼 9 层。
12.3 备 查 文 件查阅 方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2015 年 8 月26 日
