中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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中欧 沪深300指数 增强型证 券投资基金 （LOF ）2015 年 半年度 报告 摘要
2015年6 月30 日
基金 管理人：中 欧基金管理 有限公司
基金 托管人：兴 业银行股份 有限公司
送出 日期：2015年8 月26 日
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本 半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015 年8月25日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。
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§2
基金简介
2.1 基金 基本情 况
基金简称 中欧沪深300指数增强（LOF ）
场内简称 中欧300
基金主代码 166007
交易代码 166007
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF ）
基金合同生效日 2010 年6月24日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 78,710,170.11 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010-08-16
2.2 基金 产品说 明
投资目标
本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的
指数，在对标的指数有效跟踪的被动投资基础上，结
合增强型的主动投资，力求控制本基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5% ，年化跟
踪误差不超过7.75% ， 以 实现高于标的指数的投资收益
和基金资产的长期增值。
投资策略
本基金结合深入的基本面研究及数量化投资技术，在
指数化投资的基础上对投资组合进行适度优化调整，
在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力求取得
超越标的指 数的投资收益。
业绩比较基准
95%* 沪深300指数收益率+5%* 银 行活期存款利率 （税
后）
风险收益特征
本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风
险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险
与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。
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2.3 基金 管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 张志永
联系电话 021-68609600 021-62677777-212004
电子邮箱 liyihai@zofund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 021-68609700 、400-700-9700 95561
传真 021-33830351 021-62159217
2.4 信息 披露方 式
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.zofund.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人、基金托管人的办公场所
§3 主 要财务指 标和基金净 值表现
3.1 主要 会计数 据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 报告期（2015年1月1日至2015年6月30日）
本期已实现收益 61,010,413.29
本期利润 40,556,478.74
加权平均基金份额本期利润 0.3239
本期基金份额净值增长率 28.92%
3.1.2 期末数据 和指标 报告期末(2015 年6月30日)
期末可供分配基金份额利润 0.4690
期末基金资产净值 121,253,293.38
期末基金份额净值 1.5405
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数( 为期
末余额，不是当期发生数) 。
3 、 所述基金 业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
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要低于所列数字。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月 -7.90% 3.33% -7.18% 3.32% -0.72% 0.01%
过去三个月 10.70% 2.49% 9.98% 2.48% 0.72% 0.01%
过去六个月 28.92% 2.19% 25.29% 2.15% 3.63% 0.04%
过去一年
103.18
%
1.75% 99.67% 1.75% 3.51% 0.00%
过去三年 88.81% 1.41% 77.15% 1.42% 11.66% -0.01%
自基金合同生效起 至
今
60.34% 1.33% 59.41% 1.38% 0.93% -0.05%
注：本基金大类资产的投资比例为：股票资产占基金资产的90%-95% ，其中被动投资于标的指数成
份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80% ；现金或者到期日在一年以内的政府债券不少于基
金资产净值的5% ； 其他 金融工具的投资比例符合法律法规和监管 机构的规定。 根据本基金的大类资
产投资标的及具体比例范围， 具有较强代表性的沪深300 指 数成为股票资产的标的指数， 比较基准中
股票的权重95% 。比较基 准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重
比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益
率变 动的比较
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中欧沪深300 指数增强（LOF ） 基金基准
2010-06-24 2011-03-15 2011-11-29 2012-08-14 2013-05-07 2014-01-21 2014-10-14 2015-06-30
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-10%
-20%
§4
管理人报 告
4.1 基金 管理人 及基金经理 情况
4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验
中 欧 基 金 管理 有 限 公 司经 中 国 证 监会 （ 证 监 基字[2006]102 号 文 ） 批准 ， 于2006 年7
月19 日正式成立。 股东 为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券有限责任公司、 北京
百骏投资有限公司、 万盛基业投资有限责任公司、 窦玉明先生、 刘建平先生、 周蔚 文先
生、 许欣先生和陆文俊先生， 注册资本为1.88亿元人民币。 截至2015年6月30日， 本基金
管理人共管理25只开放式基金， 即中欧新趋势股票型证券投资基金 （LOF ） 、 中 欧新蓝
筹灵活配置混合型证券投资基金、 中欧稳健收益债券型证券投资基金、 中欧价值发现股
票 型 证 券 投 资 基 金 、 中 欧 行 业 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 中 欧 沪 深300 指数增
强型证券投 资基金（LOF ）、中 欧增强回报 债券型证券 投资基金（LOF ）、 中 欧新动力
股票型证券投资基金 （LOF ） 、 中 欧鼎利分级债券型证券投资基金 、 中欧盛世成长股票
型证券投资 基金（LOF ）、中欧信 用增利债券 型证券投资 基金（LOF ）、中欧货 币市场
基金、 中欧 纯债分级债券型证券投资基金、 中 欧价值智选回报混合型证券投资基金、 中
欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、 中 欧纯债添利分级债券型证券投
资基金、 中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资基金、 中欧明睿新起点混合型证券投
资基金、 中欧瑾泉灵活配置混合型证券投资基金、 中欧精选灵活配置定期开放混合型发
起式证券投资基金、 中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金、 中欧琪和灵活配置混合型
证券投资基金、 中欧瑾和灵活配置混合型证券投资基金、 中欧滚钱宝发起式货币市场基
金和中欧永裕混合型证券投资基金。
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4.1.2 基金经理 （或基金经 理小组）及 基金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
袁争光
本基金
基金经
理， 中欧
增强回
报债券
型证券
投资基
金
（LOF ）
基金经
理， 中欧
新动力
股票型
证券投
资基金
（LOF ）
基金经
理， 中欧
价值智
选回报
混合型
证券投
资基金
基金经
理
2013年4月
11日
2015年5月
18日
9年
历任上海金信证券研究所
研究员，中原证券研究所
研究员，光大保德信基金
研究员。2009年10月加入
中欧基金管理有 限公司至
今，曾任研究员、高级研
究员、基金经理助理、中
欧纯债分级债券型证券投
资基金的基金经理、中欧
沪深300 指数增强型证券
投资基金（LOF ）基金 经
理、中欧鼎利分级债券型
证券投资基金基金经理，
现任中欧增强回报债券型
证券投资基金（LOF ）基
金经理、中欧新动力股票
型证券投资基金（LOF ）
基金经理、中欧价值智选
回报混合型证券投资基金
基金经理。
曲径
本基金
基金经
理， 事业
部负责
人
2015年5月
18日
－ 8年
历任千禧年基金量化基金
经理，中信证券股份有限
公司另类投资业务线高级
副总裁。 2015年4月加入中
欧基金管理有 限公司，现
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任事业部负责人，中欧沪
深300指数增强型证券投
资基金 （LOF ） 基金 经理。
注：1 、 任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日； 若该基金经理自基金合同生效日起即
任职，则任职日期为基金合同生效日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金合同 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用 、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信 于
社会的原则管理和运用基金资产， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金
投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损害基
金份额持有人利益的行为。
本报告期内中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查， 就公司内部控
制提出了相应整改意见并采取责令改正的行政监管措施。公司将以此次现场检查为契
机，认真落实上海监管局各项整改意见，进一步提升公司整体内部控制水平。
4.3 管理 人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行 情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严 格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行， 未发现不同投资组合
之间存在非公平交易的情况。
4.3.2 异常交易 行为的专项 说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的5% 的 情 况 ， 且 不 存 在 其 他 可 能
导致非公平交易和利益输送 的异常交易行为。
4.4 管理 人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析
伴随着杠杆型增量资金， 上半年以推动经济转型为主题的牛市走出超出预期的火爆
行情， 部分 题材个股已经呈现了较为明显的泡沫。 在报告 期内， 我们 在保持较高被动部
分仓位的情况下， 利用量化选股模型， 精选了估值合理， 成长性较高， 同时具有国企 改
革预期的个股，作为主动配置。
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4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现
本报告期内，基金份额净值增长率为28.92% ，同期业绩比较基准增长率为25.29% ，
基金投资收益高于同期业绩比较基准。
4.5 管理 人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
下半年， 我们认为随着一轮去杠杆回调的结束， 以沪深300成分股为代表的蓝筹股，
将率先企稳。 我们看好 蓝筹股中医药、 消费和 金融等行业中估值合理、 转型成长 潜力高
的个股。
4.6 管理 人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以 及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察 稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人 产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估 值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序 进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成 估 值 后 ，将 估 值 结 果以XBRL 形 式 报 给 基 金托 管 人 ， 基金 托 管 人 复核 无 误 后 签章 返 回
给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理 人对报 告期内基金 利润分配情 况的说 明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告 期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明
本报告期内， 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托管人报 告
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5.1 报告 期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
报告期内， 本托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律
法规、 基金合同和托管协议的规定， 诚信、 尽 责地履行了基金托管人义务， 不存在损害
本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管 人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
报告期内， 本托管人根据国家有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 对基金
管理人在本基金的投资运作、 基金 资产净值的计算、 基金 收益的计算、 基金费用 开支等
方面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的
行为； 基金管理人在报告期内， 严 格遵守了 《 证券投资 基金法》 等有 关法律法规， 在 各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管 人对本 半年度报告 中财务信息 等内容的真 实、准确和 完整发表意 见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 认为其真实、 准确和完 整， 不存在 虚假记载、 误导 性
陈述或者重大遗漏。
§6 半 年度财务 会计报告（ 未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2015年6月30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2015 年6月30日
上年度末
2014年12月31日
资 产：
银行存款 7,167,218.17 45,765,587.16
结算备付金 158,249.23 1,167.79
存出保证金 173,376.58 20,958.13
交易性金融资产 114,643,910.78 292,557,038.94
其中：股票投资 114,643,910.78 292,527,091.92
基金投资 － －
债券投资 － 29,947.02
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资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 － －
应收证券清算款 2,562,072.85 －
应收利息 3,142.35 10,248.06
应收股利 － －
应收申购款 525,122.21 1,513,738.62
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 125,233,092.17 339,868,738.70
负债 和所有者权 益
本期末
2015 年6月30日
上年度末
2014年12月31日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － －
应付证券清算款 － 19,643,623.03
应付赎回款 3,502,627.78 2,646,377.85
应付管理人报酬 118,368.09 172,680.46
应付托管费 17,755.23 25,902.06
应付销售服务费 － －
应付交易费用 123,029.96 139,063.22
应交税费 － －
应付利息 － －
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 218,017.73 274,271.93
负债合计 3,979,798.79 22,901,918.55
所有 者权益：
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实收基金 78,710,170.11 265,269,910.92
未分配利润 42,543,123.27 51,696,909.23
所有者权益合计 121,253,293.38 316,966,820.15
负债和所有者权益总计 125,233,092.17 339,868,738.70
注：报告截止日2015 年6 月30日，基 金份额净值1.5405 元，基 金份额总额78,710,170.11 份。
6.2 利润 表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015年1月1日至2015年6 月30日
单位：人民币元
项 目
本期2015年1月1日
至2015 年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
一、 收 入 42,491,177.39 -4,538,706.90
1. 利息收入 100,319.56 80,948.48
其中：存款利息收入 99,157.78 80,024.17
债券利息收入 3.19 －
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
1,158.59 924.31
其他利息收入 － －
2. 投资收益（损失以“- ”填
列）
62,566,566.98 -1,689,036.36
其中：股票投资收益 61,643,416.55 -3,178,781.27
基金投资收益 － －
债券投资收益 10,799.71 －
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 － －
衍生工具收益 － －
股利收益 912,350.72 1,489,744.91
3. 公允价值变动收益 （损失以 -20,453,934.55 -2,935,671.04
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“- ”号填列）
4. 汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
－ －
5. 其他收入（损失以“- ”号
填列
278,225.40 5,052.02
减： 二、费用 1,934,698.65 1,169,347.26
1．管理人报酬 864,821.14 677,325.88
2．托管费 129,723.19 101,598.86
3．销售服务费 － －
4．交易费用 628,012.10 83,768.46
5．利息支出 － －
其中： 卖出回购金融资产支出 － －
6．其他费用 312,142.22 306,654.06
三 、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填 列）
40,556,478.74 -5,708,054.16
减：所得税费用 － －
四、 净利润（净 亏损以“- ”
号填 列）
40,556,478.74 -5,708,054.16
6.3 所有 者权益 （基金净值 ）变动表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015年1月1日至2015年6 月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
265,269,910.92 51,696,909.23 316,966,820.15
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 40,556,478.74 40,556,478.74
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
-186,559,740.8
1
-49,710,264.70 -236,270,005.51
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“- ”号填列）
其中：1.基金申购款 43,863,218.93 17,795,058.14 61,658,277.07
2.基金赎回款
-230,422,959.7
4
-67,505,322.84 -297,928,282.58
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、 期末所 有者权益 （ 基金净
值）
78,710,170.11 42,543,123.27 121,253,293.38
项 目
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
186,708,873.97 -39,420,425.24 147,288,448.73
二 、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -5,708,054.16 -5,708,054.16
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-17,455,846.39 4,195,046.33 -13,260,800.06
其中：1.基金申购款 6,656,093.97 -1,521,051.74 5,135,042.23
2.基金赎回款 -24,111,940.36 5,716,098.07 -18,395,842.29
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、 期末所 有者权益 （ 基金净
值）
169,253,027.58 -40,933,433.07 128,319,594.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
管志斌
—————————
主管会计工作负责人
郭雅梅
—————————
会计机构负责人
6.4 报表 附注
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
第 15 页 共 36 页
6.4.1 基金基本 情况
中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督
管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2010] 第588号《关于核准中欧沪深300
指数增强型证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合
同》 负责公开募集。 本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包 括
认购资金利息共募集1,201,873,408.58 元， 业经 普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验 字(2010) 第163号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧沪深300
指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》 于2010年6月24日正式生效， 基金合同生效日
的基金份额总额为1,202,197,493.33份基金份额，其中认购资金利息折合324,084.75份基
金份额。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司， 基金托管人为兴业银行股份有
限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称 “深交所”) 深证上字[2010] 第254号 文审核同意， 本基
金57,032,620 份基金份额于2010年8月16日在深交所挂牌交易。 上市 的基金份额登记在证
券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额
登记在注册登记系统， 按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额
在两个系统之间的转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基
金(LOF) 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，
包括股票、 债券、 权证、 货币市场工具、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允 许
基金投资的其他金融工具。 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95% ， 其中
被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80% ； 现金或 者到期
日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% 。 本 基金以沪深300 指数作为基金投
资组合跟踪的标的指数， 力求控制 本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均误
差不超过0.5% ， 年化 跟踪误差不超过7.75% 。 本基金的业绩比较基准为：95% ×沪深300
指数收益率+5% ×银行 活期存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2015 年8月26日批准报
出。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称 “企业会计准则” ) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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金会计核算业务指引》 、 《 中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》 和
在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定 的声明
本基金2015年半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基
金2015 年6月30日的财务状况以及2015 年1月1日至2015年6月30日半年度的经营成果和
基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期 所采用的会 计政策、会 计估计与最 近一期年度 报告相一致 的说明
本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告一致。 会计估计与最近一期年度报
告相比，发生变更。
6.4.4.1 其他重 要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投 资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证 券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业
股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2) 对于在 锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 之附件
《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值 日证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价
高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定 期内已经过交易天数占锁定期内总交易天
数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行 间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券
和 私 募 债 券 除 外) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工
作小组关于2015 年1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 所 独 立 提 供 的 债 券 估 值 结 果 确
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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定公允价值。
6.4.5 差错更正 的说明
6.4.5.1 会 计政 策变更的说 明
无。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私
募债券除外) ， 鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息， 本基金本报告期改
为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年
1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5.3 差 错更 正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业所得税若干 优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相 关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司 取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内( 含
1个月) 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年( 含1年)
的， 暂减按50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂减按25% 计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所
得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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6.4.7 关联方关 系
6.4.7.1 本报告 期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联方 发生变化的 情况
无
6.4.7.2 本报告 期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 （ “中欧基金” ） 基金管理人、基金销售机构
兴业银行股份有限公司 （ “兴业银行” ） 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限 公司( “国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司( “万盛基
业”)
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司( “北京百骏”) 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.c.p.a ( “意大
利意联银行”)
基金管理人的股东
窦玉明、刘建平、周蔚文、许欣、陆文
俊
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理( 上海) 有限公司 基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
6.4.8.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
6.4.8.1.1 股票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015 年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
国都证券 9,712,600.43 2.85% 8,348,448.35 16.76%
6.4.8.1.2 权证交 易
无。
6.4.8.1.3 应支付 关联方的佣 金
金额单位：人民币元
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 8,842.36 2.85% － －
关联方名称
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 7,600.52 16.76% 2,825.14 15.48%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.8.1.4 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2015年1月1日至2015年6月
30日
上年度可比期间2014年1月1日至
2014年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国都证券 35,008.20 100.00% － －
6.4.8.1.5 债券回 购交易
无。
6.4.8.2 关联方 报酬
6.4.8.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1月1日至2015年6
月30日
上年度可比期间
2014年1 月1日至2014年6
月30日
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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当期发生的基金应支付的管
理费
864,821.14 677,325.88
其中： 支付销售机构的客户维
护费
222,257.80 174,172.62
注： 支付基金管理人 中欧 基金管理有限公司 的管 理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.00% / 当年天数。
6.4.8.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1月1日至2015年6
月30日
上年度可比期间
2014年1 月1日至2014年6
月30日
当期发生的基金应 支付的托
管费
129,723.19 101,598.86
注： 支付基金托管人 兴业 银行 的托管 费按前一日基金资产净值0.15% 的年 费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 ×0.15% / 当年 天数。
6.4.8.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.8.4 各关联 方投资本基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2015 年1月1日至2015年6
月30日
上年度可比期 间
2014年1 月1日至2014年6
月30日
期初持有的基金份额 75,466.54 75,466.54
期间申购/ 买入总份额 － －
期间因拆分变动份额 － －
减：期间赎回/ 卖出总份额 75,466.54 －
期末持有的基金份额 － 75,466.54
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 0.04%
注：本基金的基金管理人于2015 年2 月9 日通过国 都证券赎回75,466.54份， 赎回费为220.76 元，符合
本基金招募说明书规定的赎回费率。
6.4.8.4.2 报告期 末除基金管 理人之外 的 其他关联方 投资本基金 的情况
无。
6.4.8.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015 年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股份
有限公司
7,167,218.17 95,983.52 10,320,045.09 79,491.25
注：本基金的银行存款由基金托管人 兴业银行 保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
无。
6.4.8.7 其他关 联交易事项 的说明
无。
6.4.9 期末（2015 年6 月30 日 ）本基金 持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购 新发/ 增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券
无。
6.4.9.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
期末
成本总额
期末
估值总额
00002
4
招商
地产
2015-
04-03
筹划重大
事项
31.64
－
15,35
7
266,018.53 485,895.48
00053
9
粤电
力Ａ
2015-
06-08
筹划重大
事项
11.94
2015-
07-21
10.75
10,80
0
97,711.50 128,952.00
00054
3
皖能
电力
2015-
06-12
筹划重大
事项
21.36
2015-
07-14
19.22
14,40
0
250,361.00 307,584.00
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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00063
0
铜陵
有色
2015-
03-09
筹划重大
事项
8.44
－
25,26
6
247,154.72 213,245.04
00070
9
河北
钢铁
2015-
06-30
筹划重大
事项
7.00
－
39,22
8
145,074.44 274,596.00
00077
8
新兴
铸管
2015-
06-15
筹划重大
事项
12.96
－
16,89
4
91,747.58 218,946.24
00079
3
华闻
传媒
2015-
05-26
筹划重大
事项
20.75
－
14,40
6
175,634.06 298,924.50
00083
9
中信
国安
2015-
06-29
筹划重大
事项
23.57
－ 8,651 110,028.61 203,904.07
00087
8
云南
铜业
2015-
06-08
筹划重大
事项
24.50
－ 5,944 109,396.15 145,628.00
00091
7
电广
传媒
2015-
05-28
筹划重大
事项
42.89
－ 7,827 126,364.75 335,700.03
00096
3
华东
医药
2015-
06-26
筹划重大
事项
71.48
－ 1,981 93,732.76 141,601.88
00200
1
新 和
成
2015-
06-30
筹划重大
事项
17.09
2015-
07-13
18.80 5,045 81,225.99 86,219.05
00229
2
奥飞
动漫
2015-
05-18
筹划重大
事项
37.85
－ 4,988 81,210.50 188,795.80
00230
9
中利
科技
2015-
06-02
筹划重大
事项
33.39
2015-
07-21
30.05 1,500 43,115.29 50,085.00
00231
0
东方
园林
2015-
05-27
筹划重大
事项
38.30
－ 4,638 74,922.08 177,635.40
00235
3
杰瑞
股份
2015-
05-27
筹划重大
事项
44.35
－ 5,789 166,880.91 256,742.15
00237
5
亚厦
股份
2015-
06-17
筹划重大
事项
29.21
2015-
07-20
26.29 4,802 63,046.58 140,266.42
00241
6
爱施
德
2015-
05-05
筹划重大
事项
20.99
2015-
07-29
18.60 2,719 35,810.52 57,071.81
00255
7
洽洽
食品
2015-
06-29
筹划重大
事项
16.38
－ 1,900 41,002.00 31,122.00
30009
4
国联
水产
2015-
06-29
筹划重大
事项
31.14
－ 11 391.42 342.54
60015
3
建发
股份
2015-
06-30
筹划重大
事项
17.51
－
15,74
1
147,486.46 275,624.91
60027
7
亿利
能源
2015-
06-01
筹划重大
事项
14.62
－ 8,600 73,080.73 125,732.00
60039
5
盘江
股份
2015-
06-09
筹划重大
事项
15.71
－ 5,139 74,997.11 80,733.69
60088
6
国投
电力
2015-
06-24
筹划重大
事项
14.87
－
35,36
4
237,980.42 525,862.68
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
第 23 页 共 36 页
60090
0
长江
电力
2015-
06-15
筹划重大
事项
12.38
－
48,28
4
428,182.85 597,755.92
60102
1
春秋
航空
2015-
06-26
筹划重大
事项
126.09
2015-
07-21
130.14 1,100 146,042.22 138,699.00
60111
1
中国
国航
2015-
06-30
筹划重大
事项
15.36
2015-
07-29
14.50
23,60
6
252,872.21 362,588.16
60121
6
内蒙
君正
2015-
06-29
筹划重大
事项
24.07
2015-
07-02
21.66 5,680 56,481.74 136,717.60
60163
3
长城
汽车
2015-
06-19
筹划重大
事项
36.69
2015-
07-13
44.89 4,658 142,224.14 170,902.02
注：本基金截至2015 年6 月30日止持 有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股
票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.9.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.9.3.1 银行间 市场债券正 回购
于本期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所 市场债券正 回购
于本期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
(1)
公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
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第 24 页 共 36 页
于2015 年6 月30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为108,486,037.39 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为6,157,873.39 元，
无属于第三层次的余额。(2014 年12 月31 日：第一层次289,672,145.69 元 ， 第 二 层 次
2,884,893.25 元， 无第三层次)。于2015 年6月30日， 本基金持有的以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债均属于第一层次。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的
交易 不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次； 并 根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关 股票公允价值应属第二层次还
是 第 三 层 次 。 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支
持 证 券 和 私 募 债 券 除 外) ， 本 基 金 于2015 年3 月27 日 起 改 为 采 用 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据
《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于2015 年1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处
理标准》 所 独立提供 的 估值结果 确 定公允价 值 （附注6.4.5.2 ），并 将 相关债券 的 公允 价
值从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于2015年6月30日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年12月
31日：同) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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第 25 页 共 36 页
§7
投资组合 报告
7.1 期末 基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 114,643,910.78 91.54
其中：股票 114,643,910.78 91.54
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 7,325,467.40 5.85
7 其他资产 3,263,713.99 2.61
8 合计 125,233,092.17 100.00
7.2 报告 期末按 行业分类的 股票投资组 合
7.2.1 报告期末 指数投资按 行业分类的 股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 255,768.60 0.21
B 采矿业 4,961,792.98 4.09
C 制造业 35,774,227.89 29.50
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 4,542,895.83 3.75
E 建筑业 4,708,314.49 3.88
F 批发和零售业 2,260,279.88 1.86
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G 交通运输、仓储和邮政业 4,349,696.99 3.59
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 6,031,104.00 4.97
J 金融业 36,429,547.83 30.04
K 房地产业 4,329,774.74 3.57
L 租赁和商务服务业 1,086,123.74 0.90
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 857,151.63 0.71
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 117,716.74 0.10
R 文化、体育和娱乐业 1,341,402.36 1.11
S 综合 293,638.10 0.24
合计 107,339,435.80 88.52
7.2.2 报告期末 积极投资按 行业分类的 股票投资组 合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 342.54 －
B 采矿业 602,647.00 0.50
C 制造业 1,922,359.00 1.59
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 307,584.00 0.25
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 233,631.00 0.19
G 交通运输、仓储和邮政业 480,670.00 0.40
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －
J 金融业 604,678.94 0.50
K 房地产业 3,133,806.50 2.58
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
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N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 18,756.00 0.02
合计 7,304,474.98 6.02
7.3 期末 按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名股 票投资明细
7.3.1 期末指数 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前十名 股 票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值( 元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600016 民生银行 510,534 5,074,707.96 4.19
2 601318 中国平安 48,973 4,012,847.62 3.31
3 600036 招商银行 152,351 2,852,010.72 2.35
4 600030 中信证券 72,716 1,956,787.56 1.61
5 600000 浦发银行 103,338 1,752,612.48 1.45
6 600837 海通证券 73,210 1,595,978.00 1.32
7 601766 中国中车 82,996 1,523,806.56 1.26
8 601328 交通银行 181,193 1,493,030.32 1.23
9 000651 格力电器 22,238 1,421,008.20 1.17
10 000002 万
科Ａ 89,565 1,300,483.80 1.07
注 ： 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站 的 半 年 度
报告正文。
7.3.2 积极投资 按公允价值 占基金资产 净值比例大 小排序的前 十名 股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000926 福星股份 72,300 1,020,153.00 0.84
2 000965 天保基建 76,500 829,260.00 0.68
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3 600005 武钢股份 116,000 815,480.00 0.67
4 600657 信达地产 96,700 796,808.00 0.66
5 002736 国信证券 24,100 604,669.00 0.50
6 600397 安源煤业 57,700 557,959.00 0.46
7 002013 中航机电 19,900 554,215.00 0.46
8 600064 南京高科 23,100 450,450.00 0.37
9 000543 皖能电力 14,400 307,584.00 0.25
10 600500 中化国际 15,700 274,436.00 0.23
注 ： 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站 的 半 年 度
报告正文。
7.4 报告 期内股 票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期 初基金资产 净值2% 或前20名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 002223 鱼跃医疗 4,689,602.97 1.48
2 603288 海天味业 4,511,249.02 1.42
3 600876 洛阳玻璃 2,785,442.00 0.88
4 600016 民生银行 2,759,570.00 0.87
5 000965 天保基建 2,136,275.00 0.67
6 000926 福星股份 1,401,483.00 0.44
7 000809 铁岭新城 1,374,249.00 0.43
8 600657 信达地产 1,370,224.00 0.43
9 601318 中国平安 1,322,957.00 0.42
10 601988 中国银行 1,072,050.00 0.34
11 600005 武钢股份 1,042,719.00 0.33
12 002736 国信证券 1,013,518.00 0.32
13 601766 中国中车 945,747.91 0.30
14 601677 明泰铝业 926,687.00 0.29
15 300059 东方财富 836,367.00 0.26
16 600325 华发股份 707,824.00 0.22
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17 600064 南京高科 690,773.00 0.22
18 002013 中航机电 690,720.00 0.22
19 300248 新开普 643,713.74 0.20
20 600397 安源煤业 640,455.00 0.20
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值2% 或前20名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 600016 民生银行 14,046,399.90 4.43
2 601318 中国平安 10,639,230.71 3.36
3 600036 招商银行 6,961,204.66 2.20
4 002223 鱼跃医疗 6,446,326.56 2.03
5 600030 中信证券 6,378,177.00 2.01
6 603288 海天味业 5,769,019.88 1.82
7 600837 海通证券 4,916,294.00 1.55
8 600000 浦发银行 4,685,218.00 1.48
9 000002 万科A 4,393,923.00 1.39
10 601328 交通银行 2,943,223.00 0.93
11 000651 格力电器 2,899,692.45 0.91
12 600519 贵州茅台 2,885,383.99 0.91
13 601668 中国建筑 2,825,151.97 0.89
14 601601 中国太保 2,777,123.00 0.88
15 601766 中国中车 2,768,887.00 0.87
16 600876 洛阳玻璃 2,638,641.56 0.83
17 601288 农业银行 2,519,215.00 0.79
18 000001 平安银行 2,482,971.68 0.78
19 601818 光大银行 2,478,602.00 0.78
20 600048 保利地产 2,467,830.00 0.78
注：：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
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7.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 60,604,861.23
卖出股票的收入（成交）总额 279,683,271.39
注 ： 买 入 股票 成 本 、 卖出 股 票 收 入均 按 买 卖 成交 金 额 （ 成交 单 价 乘 以成 交 数 量 ）填 列 ， 不 考虑 相 关
交易费用。
7.5 期末 按债券 品种分类的 债券投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末 按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末 按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前十名 资 产支持证券 投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告 期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末 按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明
7.10.1 报告期末 本基金投资 的股指期货 持仓和损 益 明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.10.2 本基金投 资股指期货 的投资政策
股指期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明
7.11.1 本期国债 期货投资政 策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.2 报告期末 本基金投资 的国债期货 持仓和损益 明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
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7.11.3 本期国债 期货投资评 价
国债期货不属于本基金的投资范 围，故此项不适用。
7.12 投资组合 报告附注
7.12.1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 报 告 期 内 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在
报告 编制日前一 年内受到公 开谴责、处 罚的情形。
7.12.2 本基金投 资的前十名 股票中，没 有投资于超 出基金合同 规定备选库 之外的股票 。
7.12.3 期末其他 各项资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 173,376.58
2 应收证券清算款 2,562,072.85
3 应收股利 －
4 应收利息 3,142.35
5 应收申购款 525,122.21
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 3,263,713.99
7.12.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
7.12.5.1 期末指 数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积 极投资前五 名股票中存 在流通受限 情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合 报告附注的 其他文字描 述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
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与合计可能存在尾差。
§8 基 金份额持 有人信息
8.1 期末 基金份 额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
3,762 20,922.43 3,765,880.54 4.78% 74,944,289.57 95.22%
8.2 期末 上市基 金前十名持 有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李坚 200,006.00 13.52%
2 周德 100,000.00 6.76%
3 陆春荣 62,300.00 4.21%
4 徐立新 49,400.00 3.34%
5 汪秀娣 48,705.00 3.29%
6 章幼玲 44,100.00 2.98%
7 孙立荣 43,300.00 2.93%
8 许传凤 42,211.00 2.85%
9 赵开洪 40,001.00 2.70%
10 乔爱科 39,300.00 2.66%
注：以上均为场内持有人。
8.3 期末 基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
841.55 0.0011%
8.4 期末 基金 管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况
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项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开放式基 金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010 年6月24日) 基金份额总额 1,202,197,493.33
本报告期期初基金份额总额 265,269,910.92
本报告期基金总申购份额 43,863,218.93
减：本报告期基金总赎回份额 230,422,959.74
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 78,710,170.11
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10 重 大事件 揭示
10.1 基金份额 持有人大会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基 金托管部 门的重大人 事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2015 年5月20日发布公告， 袁争光先生自2015年5月18 日
起 不 再 担 任 本 基 金 基 金 经 理 一 职 ， 曲 径 女 士 自2015 年5 月18 日 起 担 任 本 基 金 基 金 经 理 职
务。 相关变 更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监
局报告。
本报告期内， 基金管理人于2015 年6月20日发布公告， 卢纯青女士自2015年6月18 日
起担任中欧基金管理有限公司副总经理职务， 周蔚文先生不再担任副总经经理一职。 相
关变 更 事 项 已 按 规 定 向 中 国 基 金 业 协 会 办 理 相 关 手 续 并 向 中 国 证 监 会 和 上 海 证 监 局 报
告。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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10.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况
本 基 金 自 合同 生 效 日 起聘 请 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所( 特 殊 普 通 合伙) 为 本基金 提
供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况
报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 监 管 部 门 的 稽 查 或 处
罚。
10.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况
10.7.1 基金租用 证券公 司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金
额
占当期股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国金证券 1
119,452,
042.51
35.1% 108,749.41 35.1% 0.351
长江证券 1
66,199,6
02.74
19.45% 60,268.15 19.45% 0.1945
华泰证券 1
49,350,3
05.52
14.5% 44,928.82 14.5% 0.145
光大证 券 1
36,388,6
29.65
10.69% 33,128.67 10.69% 0.1069
国海证券 1
28,517,2
83.66
8.38% 25,962.68 8.38% 0.0838
东方证券 1
14,156,0
80.81
4.16% 12,887.8 4.16% 0.0416
国都证券 1
9,712,60
0.43
2.85% 8,842.36 2.85% 0.0285
中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）2015 年半年度 报告摘要
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瑞银证券 1
6,729,54
3.72
1.98% 6,126.54 1.98% 0.0198
招商证券 1
6,144,19
3.58
1.81% 5,593.75 1.81% 0.0181
中信证券 1
3,637,85
0
1.07% 3,311.92 1.07% 0.0107
申银万国 1 － － － － 0
招商证券 1 － － － －
海通证券 1 － － － －
西部证券 1 － － － －
中信建投 1 － － － －
中金公司 1 － － － －
注：1 、 根据 中国证监会的有关规定， 我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状况、 研究能
力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司 董事会授权管理层批准。
2 、本报告期 内新增中信证券深圳交易单元。
10.7.2 基金租用 证券公司交 易单元进行 其他证券投 资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占当期债券
成交总额比例
成交金
额
占当期债券
回购成交总
额比例
成交
金额
占当期权证
成交总额比
例
国金证券 － － － － － －
长江证券 － － － － － －
华泰证券 － － 300,000 6.12% － －
光大证券 － －
4,600,00
0
93.88% － －
国海证券 － － － － － －
东方证券 － － － － － －
国都证券 35,008.2 100% － － － －
瑞银证券 － － － － － －
招商证券 － － － － － －
中信证券 － － － － － －
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申银万国 － － － － － －
招商证券 － － － － － －
海通证券 － － － － － －
西部证券 － － － － － －
中信建投 － － － － － －
中金公司 － － － － － －
中欧 基金管理有 限公司
二〇 一五年八月 二十六日
