中小B：关于办理不定期份额折算业务及折算期间暂停办理申购、赎回、转换、定期定额投资业务的公告查看PDF公告
易 方 达基 金 管理 有 限公 司 关于 易 方达 中 小板 指数 分 级 证券 投 资 基金 办 理不 定 期份 额 折算 业 务 及 折 算期 间 暂停 办理 申 购 、 赎回 、 转换 、 定期 定 额投 资 业务 的 公告 根 据 《 易方达 中小板 指数 分 级 证券投 资 基 金基金 合 同 》 （以 下 简 称“基 金 合 同 ” ） 关于基金 不 定期份 额 折 算的相 关 约定 ，当 易方达 中小 板 指数 分级 证 券 投 资 基金（以下简称“本基金” ）之 B 类份额的基金份额参考净值 小于或等于 0.2500 元时， 易方 达 中小 板 份 额（ 场 内简 称：易 基中 小，场 内代 码：161118）、 易 方达 中小板 A 类份额（场内简称：中小 A ，场内 代码：150106 ） 、易方 达 中小板 B 类 份额（场内简称：中小 B ，场内代码：150107 ）将进行 不定期份额折算。 截至 2015 年 8 月 25 日日终， 易方达中小板 B 类份额的基金份额参考净值为 0.2101 元 ， 达到 上述办理不定期份额折算业务的条件。 根据基金合同 的约定， 以 及深圳证券交易所、 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定， 本基金将 以 2015 年 8 月 26 日 作为基金份额折算 基准日，办理不定期份额折算业务。 相关事项公告如下： 一、 基金份额折算基准日 本次不定期份额折算的基准日为 2015 年 8 月 26 日。 二、 基金份额折算对象 基金份额折算基准日登记在册的 易方达中小板 A 类份额 、易方达中小板 B 类份额与 易方达中小板份额（ 含场内份额、场外份额 ） 。 三、 基金份额折算方式 当易方达中小板 B 类份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时，本 基金将分别对 易方达中小板 A 类份额、易方达中小板 B 类份额与 易方达中小板 份额进行份额折算。 折算后本基金将确保 易方达中小板 A 类份额与 易方达中小板 B 类份额的比例为 1:1 ，份额折算后 易方达中小板 A 类份额与 易方达中小板 B 类 份额的基金份额参考净值、易方达中小板份额的基金份额净值均调整为 1.0000 元。 易方达中小板 A 类份额、 易方达中小板 B 类份额与易方达中小板 份额将按 如下原则进行份额折算： 1、 易方达中小板A 类份额 （1 ） 份额折算前后， 易方达中小板 A 类份额与易方达中小板 B 类份额的份 额数始终保持 1:1 配比； （2 ）份额折算前易方达中小板 A 类份额的资产净值与份额折算后 易方达中 小板 A 类份额的资产净值及新增场内 易方达中小板份额的资产净值之和相等； （3 ）份额折算前易方达中小板 A 类份额持有人在份额折算后将持有 易方达 中小板 A 类份额与新增场内易方达中小板 份额。 AB : 1:1 NUM NUM ? 后 后 易 基 中 小 板 易 基 中 小 板 A A A 1.0000 = 1.0000 NUM NAV NUM NUM ? ? ? ? 前 前 后 易 基 中 小 板 易 基 中 小 板 易 基 中 小 板 场 内 易 基 中 小 板 其中, A NUM 前 易 基 中 小 板 ：份额折算前易方达中小板 A 类份额的份额数 A NUM 后 易 基 中 小 板 ：份额折算后易方达中小板 A 类份额的份额数 B NUM 后 易 基 中 小 板 ：份额折算后易方达中小板 B 类份额的份额数 ?NUM 场 内 易 基 中 小 板 ： 份额折算前易方达中小板 A 类份额持有人在份额折算后所持有 的新增的场内 易方达中小板份额的份额数 A NAV 前 易 基 中 小 板 ：份额折算前易方达中小板 A 类份额的基金份额 参考净值 2、 易方达中小板B 类份额 份额折算前 易方达中小板 B 类份额与份额折算后易方达中小板 B 类份额的资 产净值相等。 BB B = 1.0000 NUM NAV NUM ? 前 前 易 基 中 小 板 易 基 中 小 板 后 易 基 中 小 板 其中： B NUM 前 易 基 中 小 板 ：份额折算前易方达中小板 B 类份额的份额数
B NUM 后 易 基 中 小 板 ：份额折算后易方达中小板 B 类份额的份额数 B NAV 前 易 基 中 小 板 ：份额折算前易方达中小板 B 类份额期末基金份额参考净值 3、 易方达中小板份额 份额折算前易方达中小板份额的资产净值与份额折算后易方达中小板份额 的资产净值相等。 = 1.0000 NUM NAV NUM ? 前 前 易 基 中 小 板 易 基 中 小 板 后 易 基 中 小 板 其中： NUM 前 易 基 中 小 板 ：份额折算后易方达中小板 份额的份额数 NUM 后 易 基 中 小 板 ：份额折算前易方达中小板 份额的份额数 NAV 前 易 基 中 小 板 ：份额折算前易方达中小板 份额净值 4、折算期间份额的处理方式 折算完成后，场外 易方达中小板份额余额的计算结果保留到小 数 点后两位， 小数点后两位以后的部分舍去， 余额计入基金财产； 场内 易方达 中小板份额、 易 方达中小板 A 类份额及易方达 中小板 B 类份额的份额余额计算结果保留到整数 位 （最小单位为 1 份） ， 不足 1 份的零碎份 加总后并保留至整数位 （最小单位为 1 份） ，按各个场内份额持有人 零碎份从大到小的排序，依次向相应的基金份额 持有人记增 1 份，直到所有零碎份的合计份额分配完毕 。如相关规则及有关规 定有变化，以其最新规定为准。 5 、举例 某投资者持有 易方达中小板 份额、 易方达中小板 A 类份额 、 易方达中小板 B 类份额各 10,000 份， 在本基金的不定期份额折算 基准日，易方达 中小板份额的 基金份额净值、 易方达中小板 A 类份额与易方达中小板 B 类份额 的基金份额参 考净值如下表所示 。 折算后， 易方达 中小板份额的基金份额净值、 易方达中小板 A 类份额 与易方达中小板 B 类份额 的基金份额参考净值均调整为 1.0000 元。 基金份额 折算前 折算后 基金份额净 值 ( 或参考净值) 基金份 额 基金份额净 值 ( 或参考净值) 基金份 额 新增场内份 额 易方达中 0.6350 10,000 1.0000 6,350 0
小板份额 易方达中 小板 A 类份 额 1.0300 10,000 1.0000 2,400 7,900 易方达中 小板 B 类份 额 0.2400 10,000 1.0000 2,400 0 在实施不定期份额折算时， 易方达中小板A 类份额、 易方达 中小板B 类份额 及 易方达 中 小 板 份 额 折 算 的 具 体 计 算 过 程 及 计 算 结 果 以 基 金 管 理 人 届 时 发 布 的 折算结果公告为准 。 四、 基金份额折算期间的基金业务办理 1 、 不定期份额折算 基准日 （即 2015 年 8 月 26 日） ， 本基金暂停办理申购 （含 定 期 定 额投资 ， 下 同） 、 赎 回 、 转换 、 转 托管（ 包 括 系统内 转 托 管、跨 系 统 转 托 管， 下同） 、 配对转换业务； 易方达 中小板 A 类份额、 易方达 中小板 B 类份额将 于 2015 年 8 月 26 日 上午 9 ：30-10：30 停 牌一小时，并于 2015 年 8 月 26 日上 午 10：30 复牌；折算基准日日终，基金管理人将计算基金份额净值及份额折算 比例。 2 、 不定期 份额折算 基准日后的第一个工作日 （即 2015 年 8 月 27 日） ， 本基 金将暂停办理申购、 赎回、 转换、 转托管、 配对转换业务； 易方达 中小板 A 类份 额、 易方达中小板 B 类份额将于该日停牌一天； 登记结算机构 及基金管理人将完 成份额登记确认。 3 、 不定期 份额折算日后的第二个工作日 （即 2015 年 8 月 28 日） ， 基金管理 人将公告份额折算确认结果， 基金份额持有人可以查询其账户内的基金份额； 易 方达中小板 A 类份额、 易方达中小板 B 类份额将于该日上午 9:30-10:30 停牌一 小 时，并于上午 10:30 之 后复牌；自该日起，本基金恢复办理申购、赎回、 转换、 转托管、配对转换业务。 4 、 根 据 《 深 圳 证 券 交 易 所 证 券 投 资 基 金 交 易 和 申 购 赎 回 实 施 细 则 》 ，2015 年 8 月 28 日易方达中小板 A 类份额 、 易方达中小板 B 类份额 即时行情显示的前 收盘价为 2015 年 8 月 27 日的 易方达中小板 A 类份 额、易方达 中小板 B 类份额 的基金份额参考净值（四舍五入至 0.001 元 ） 。
5 、2015 年 8 月 28 日 易方达 中小板 A 类份额、易方达中小板 B 类份额均可 能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。 五、重要提示 1 、本基金易方达中小板 A 类份 额 、易方达中小板 B 类份额 将于 2015 年 8 月 26 日上 午 9:30-10:30 停牌一 小时，并于 2015 年 8 月 26 日 上午 10:30 复牌。 本基金 易方达中小板 A 类份额 、 易方达中小板 B 类将于 2015 年 8 月 28 日 上午 9:30-10:30 停牌一 小时，并于 2015 年 8 月 28 日 上午 10:30 复牌。 2 、 由 于 易方 达 中 小板 A 类 份 额 、 易 方达中 小 板 B 类 份 额 折 算 前可 能 存 在 折 溢 价 交 易 情形 ， 不 定 期份 额 折 算 后， 易 方 达 中小 板 A 类份 额 、 易 方达 中 小 板 B 类 份 额 的 折 溢 价 率 可 能 发 生 较 大 变 化 。 特 提 请 参 与 二 级 市 场 交 易 的 投 资 者 注 意 折 溢 价 所 带来 的 风 险 。 3 、易方达中小板 B 类 份额表现为高风险、高收益的特征，不定期份额折算 后其杠杆将恢复至初始杠杆水平。 4 、由于触发折算阀值当日，易方达 中小板 B 类份额的参考净值可能已低于 阀 值 ， 而 折 算 基 准 日 在 触 发 阀 值 日 后 才 能 确 定 ， 此 折 算 基 准 日 易 方 达 中小板 B 类份额的 参考净值可能与折算阀值 0.2500 元有一定差异。 5 、易方达中小板 A 类份额表现为低风险、收益相对稳定的特征，但在不定 期份额折算后易方达 中小板 A 类份额持有人的风险收益特征将发生较大变化， 由 持有单一的 较低风险收 益特征易方 达 中小板 A 类份额变 为同时持有 较低风险收 益特征易方达 中小板 A 类份额与较高风险收益特征易方达 中小板 份额的情况， 因 此易方达 中小板 A 类份额持有人预期收益实现的不确定性将会增加。 6 、易方达中小板 A 类份额 持有人可通过办理配对转换业务将此次折算获得 的场内易方达 中小板份额分拆为 易方达中小板 A 类份额和易方达 中小板 B 类份 额。 7 、 根据深圳证券交易所的相关业务规则， 场内份额数将取整计算( 最小单位 为 1 份) ，舍去部分计入基金资产，持有极小数量易方达 中小板 份额、易方达中 小板 A 类份额、易方达中小板 B 类份额的持有人存在折算后份额因为不足 1 份 而被强制归入基金资产的风险。
8 、 二 级 市 场 可 以 做 交 易 的 证 券 公 司 并 不 全 部 具 备 中 国 证 监 会 颁 发 的 基 金 销 售 资 格，而投资 者只能通过 具备基金销 售资格的证 券公司赎回 基金份额。 因此， 如 果 投资者通 过 不具备基 金 销售资格 的 证券公司 购 买易方达 中 小板 A 类份 额，在不 定期 份 额折算后， 则折算新增 的易方达中 小板份额无 法赎回。投 资者可以选 择在折 算 前 将易方达 中 小板 A 类份 额卖出， 或 者在折算 后 将新增的 易 方达中小 板 份额转托 管到 具有基金 销 售资格的 证 券公司后 赎 回。 9 、 基 金 管理 人 承 诺以诚 实 信 用、勤 勉 尽 责的原 则 管 理和运 用 基 金资产 ， 但 不保证基金一定盈利， 也不保证最低收益。 本基金管理人提醒投资 者知晓基金投 资的 “买者自负” 原则， 在做出投资决策后， 基金运营状况与基金净值变化引 致 的投资风险， 由投资者自行承担。 敬请投资者投资于本基金前应认真阅读本基金 的基金合同和招募说明书等相关法律文件。 特此公告。 易方达 基金管理有限公司 2015 年 8 月 26 日
