银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
2015 年半年度报告
2015年6 月30日
基金管理人：银华基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2015年8 月26 日
银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 24 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015年1 月1日起至6月 30日止。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 38
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 39
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 40
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 42
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 42
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 43
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 43 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 43
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 44
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 46
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 46
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 47
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 48
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 52
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 54
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 55
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 55
银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
基金简称 银华中证内地资源指数分级
场内简称 中证资源
基金主代码 161819
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年12月8日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 246,122,572.09份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2011-12-21
下属分级基金的基金简称 资源A级 资源 B级 中证资源
下属分级基金的交易代码 150059 150060 161819
报告期末下属分级基金份
额总额
77,562,162.00份 116,343,244.00 份 52,217,166.09份
注：1、2015年4月23日，本基金管理人发布公告，自 2015年4月24日起将本基金稳健收益类
份额的场内简称由“YH 资源 A”更名为“资源 A 级”，本基金积极收益类份额的场内简称由“YH
资源 B”更名为“资源 B级”。
2、本基金管理人于2015 年 4月 30 日发布公告，自 2015 年 5月 4 日起将本基金的基础份额的场
内简称由“银华资源”变更为“中证资源”。
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金力争对中证内地资源主题指数进行有效跟踪，并力争将本基
金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控
制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内，以实现基金资产的长
期增值。
投资策略 本基金采用完全复制法，按照成份股在中证内地资源主题指数中的
组成及其基准权重构建股票投资组合，以拟合、跟踪中证内地资源
主题指数的收益表现,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进
行相应调整。
当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红等行为，以
及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证内地资源主题指数的效果
可能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人
可以根据市场情况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理
和调整，力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地
资源主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；
现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净
值的 5%。
业绩比较基准 95%×中证内地资源主题指数收益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期
存款利率（税后） 。
风险收益特征 本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。从本
基金所分离的两类基金份额来看，银华金瑞份额具有低风险、收益
相对稳定的特征；银华鑫瑞份额具有高风险、高预期收益的特征。
下属分级基金的风险收益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、 高预期收益。 较高风险、较高预期
收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨文辉 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010）66594942
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008号特区报业大厦 19层
北京西城区复兴门内大街1 号
办公地址 北京市东城区东长安街 1号
东方广场东方经贸城 C2办
公楼 15 层
北京西城区复兴门内大街1 号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年1 月1 日 - 2015年6月 30 日 )
本期已实现收益 111,614,998.82
本期利润 97,180,445.77
加权平均基金份额本期利润 0.2979
本期加权平均净值利润率 20.21%
本期基金份额净值增长率 24.80%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015年6月 30 日 )
期末可供分配利润 -22,813,518.96
期末可供分配基金份额利润 -0.0927
期末基金资产净值 386,477,618.31
期末基金份额净值 1.570
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015年6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 -5.43%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -7.97% 3.69% -5.87% 3.64% -2.10% 0.05%
过去三个月 11.19% 2.80% 10.24% 2.79% 0.95% 0.01%
过去六个月 24.80% 2.46% 23.52% 2.46% 1.28% 0.00%
过去一年 76.29% 2.00% 73.69% 2.00% 2.60% 0.00%
过去三年 -1.27% 1.63% -3.38% 1.65% 2.11% -0.02%
自基金合同
生效起至今
-5.43% 1.59% -9.35% 1.67% 3.92% -0.08%
注：本基金的业绩比较基准为：95%×中证内地资源主题指数收益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期
存款利率（税后） 。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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由于本基金投资标的指数为中证内地资源主题指数，且投资于现金或者到期日在一年以内的政府
债券不低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95%×中证内地资源主题指数收
益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期存款利率（税后） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比
例已达到基金合同的规定：本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地资
源主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；现金或到期日在一年以内的政府
债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2 亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别
为：西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有限公司 21%及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会
许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至2015年6月30日，本基金管理人管理着50只证券投资基金，具体包括银华优势企业证
券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证
券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华
富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资
基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主
题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证券投资基金、银华深证 100 指数分级
证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF） 、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华
信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF） 、银华中证等权重 90指数分
级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、
银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘
精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF） 、上证 50 等权重交易型
开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中
证中票50指数债券型证券投资基金（LOF） 、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华
交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金、银华信用四季红债
券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资
基金、银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒
生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基
金和银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配
置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证
券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华
恒利灵活配置混合型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置
混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个
全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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任职日期 离任日期
马君
女士
本基
金的
基金
经理
2012 年 9
月 4日
- 6 年
硕士学位。2008年9 月至2009年3月
任职大成基金管理有限公司助理金融
工程师。2009 年 3 月加盟银华基金管
理有限公司， 曾担任研究员及基金经理
助理职务。2013年 12月16 日至 2015
年 7月 16 日兼任银华消费主题分级股
票型证券投资基金基金经理。 具有从业
资格。国籍：中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义符合行业普遍认可的计算标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》及其各项实施准则、 《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金基金合同》和其
他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的
基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违
规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，制定
了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证
公平对待旗下的每一个投资组合。
在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管
理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。本报告期
内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量的 5%的情况有1次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益
输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015年上半年 A股市场先单边上涨，后单边下跌，6月中旬之前五个多月的单边上涨行情，
之后开始近乎断崖式的下跌，沪深300涨26.58%，中证内地资源指数涨 24.64%。上半年大宗商品
价格依旧底部波动，煤炭价格处于低位，钢铁期货仍在下行通道。两会释放的改革预期信号后，A
股几乎呈现了单边上涨的状态，在这个过程中资源类板块呈现了跟随，补涨的走势，版块内个股
表现各不相同，有互联网+概念以及国企改革概念的个股涨幅居前。随着证监会清查场外配资情况
的进行，融资盘的大幅清仓导致泥沙俱下，资源类个股也成为重灾区，略跑输大盘。
在报告期内，我们运用自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合的方
式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件，将本基
金的跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.570元，本报告期份额净值增长率为 24.80%，同期业绩
比较基准收益率为 23.52%。报告期内，本基金日均跟踪误差控制在 0.35%之内，年化跟踪误差控
制在 4%之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2015年下半年，对于资源行业股票来说，原油基本面乏善可陈，地缘政治成为影响油价
在底部波动的主要因素，但中石油中石化作为权重股，在大盘这一波下行中有相对收益，相信之
后的 A 股保卫战中，两油会继续发挥护盘的作用。煤炭方面，阶段性提价已经实现，之前进口税
率实现的时间点以及幅度均超预期，但后续各方对去产能继续加码的概率偏小，煤价将延续平淡，
煤炭股价方面依旧看系统性因素，期待大盘超跌反弹的实现，煤炭股有绝对收益，但相对收益有
限。钢铁方面，基本面上，随着一路一带和海外基建投资的增加，从产能输出的角度，继续对钢
铁的基本面持乐观态度，由于大盘已经经历了一波概念的炒作，下半年钢铁股应该关注有业绩支
撑和国企改革预期的个股。有色方面，国内经济疲软，铜及铅锌需求下滑，基本处于最坏的底部，银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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持续时间较长，全球供给有紧缺趋势，二季度经过一波上涨之后，下半年看淡有色股票，但可以
关注有国企改革预期的基本金属个股。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ，负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员
和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金
日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定，本基金（包括中证资源份额、资源 A 级份额、资源 B 级份额）
不进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对银华中证内地资源主题指数
分级证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关
法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数
据核对无误。 （注：财务会计报告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内。 ）
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
报告截止日： 2015年6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 32,074,735.02 28,939,023.01
结算备付金
1,853.61 18,332.37
存出保证金
145,622.65 244,713.91
交易性金融资产 6.4.7.2 367,067,778.40 426,896,676.64
其中：股票投资
367,067,778.40 426,896,676.64
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
5,449,944.09 1,254,659.88
应收利息 6.4.7.5 6,199.77 5,763.76
应收股利
- -
应收申购款
902,137.03 333,381.73
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
405,648,270.57 457,692,551.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - - 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
17,458,996.62 5,219,033.68
应付管理人报酬
439,963.14 387,326.43
应付托管费
87,992.66 77,465.27
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 741,879.53 165,101.42
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 441,820.31 278,315.15
负债合计
19,170,652.26 6,127,241.95
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 409,291,137.27 596,153,809.46
未分配利润 6.4.7.10 -22,813,518.96 -144,588,500.11
所有者权益合计
386,477,618.31 451,565,309.35
负债和所有者权益总计
405,648,270.57 457,692,551.30
注：报告截止日 2015 年 6 月 30 日，中证资源份额净值为人民币 1.570 元，资源 A 级份额净值
为人民币 1.031元，资源B级份额净值为人民币1.929 元；基金份额总额为246,122,572.09份，
其中中证资源份额为 52,217,166.09 份，资源 A 级份额为 77,562,162.00 份，资源 B 级份额为
116,343,244.00 份。
6.2 利润表
会计主体：银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年1月1日至2015
年 6月 30日
上年度可比期间
2014 年 1月 1日至
2014 年6 月30 日
一、收入
101,958,177.44 -81,139,826.07
1.利息收入
148,695.02 179,876.81
其中：存款利息收入 6.4.7.11 148,695.02 179,876.81
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
115,334,281.22 -210,862,808.03
其中：股票投资收益 6.4.7.12 113,391,013.30 -213,803,444.92
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - - 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 1,943,267.92 2,940,636.89
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 -14,434,553.05 128,623,282.11
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 909,754.25 919,823.04
减：二、费用
4,777,731.67 5,961,157.05
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,369,815.24 3,438,766.87
2．托管费 6.4.10.2.2 473,963.14 687,753.38
3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.19 1,593,875.35 1,495,399.29
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.20 340,077.94 339,237.51
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
97,180,445.77 -87,100,983.12
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
97,180,445.77 -87,100,983.12
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
596,153,809.46 -144,588,500.11 451,565,309.35
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 97,180,445.77 97,180,445.77
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-186,862,672.19 24,594,535.38 -162,268,136.81
其中：1.基金申购款 620,117,976.29 -13,358,629.94 606,759,346.35 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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2.基金赎回款 -806,980,648.48 37,953,165.32 -769,027,483.16
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
409,291,137.27 -22,813,518.96 386,477,618.31
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,199,613,469.58 -910,926,408.25 1,288,687,061.33
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -87,100,983.12 -87,100,983.12
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-1,308,194,758.34 584,871,922.73 -723,322,835.61
其中：1.基金申购款 26,430,568.21 -11,922,367.07 14,508,201.14
2.基金赎回款 -1,334,625,326.55 596,794,289.80 -737,831,036.75
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
891,418,711.24 -413,155,468.64 478,263,242.60
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王立新______
______杨清______
____龚飒____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证监会证监
许可[2011]1592 号文《关于核准银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金募集的批复》的核
准，由银华基金管理有限公司于 2011 年 11 月 7 日至 2011 年 12 月 2 日向社会公开募集，募集
期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2011)验字第 60468687_A09 号验资报告银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2011 年 12 月 8 日生效。本基金为契约型开
放式， 存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金 （本金） 为人民币1,301,403,360.66
元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 562,341.02 元，以上实收基金（本息）合计为人
民币1,301,965,701.68 元，折合 1,301,965,701.68 份基金份额。本基金的基金管理人为银华基
金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份
有限公司。
本基金的基金份额包括银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金之基础份额（即“中证
资源份额 ”） 、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（即“资源 A 级
份额”）与银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金之积极收益类份额（即“资源 B 级份
额”） 。其中，资源A 级份额、资源 B级份额的基金份额配比始终保持 4∶6 的比例不变。
在资源 A级份额、中证资源份额 存续期内的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计年度
外）第一个工作日，本基金将根据基金合同的规定进行基金的定期份额折算。资源 A 级份额和资
源 B 级份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算，对资源 A 级份额的应得收益进行定
期份额折算，每 10 份中证资源份额 将按 4 份资源 A 级份额获得约定应得收益的新增折算份额。
对于资源 A 级份额期末的约定应得收益，即资源 A级份额每个会计年度12 月 31 日份额净值超出
1.000 元部分，将折算为场内中证资源份额 分配给资源 A 级份额持有人。中证资源份额 持有人
持有的每 10 份中证资源份额 将按 4份资源 A级份额获得新增中证资源份额 的分配。 持有场外中
证资源份额 的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外中证资源份额 的分配；持有场内
中证资源份额 的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内中证资源份额 的分配。经过上
述份额折算，资源 A级份额和中证资源份额 的基金份额净值将相应调整。每个会计年度第一个工
作日为基金份额折算基准日， 本基金将对资源A 级份额和中证资源份额 进行应得收益的定期份额
折算。
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当中证资源份额 的
基金份额净值达到 2.500 元及以上；当资源 B 级份额的基金份额净值达到 0.250 元及以下。当中
证资源份额 的基金份额净值达到2.500元后，本基金将分别对资源 A级份额、资源B 级份额和中
证资源份额 进行份额折算， 份额折算后本基金将确保资源A级份额和资源B级份额的比例为4:6，
份额折算后资源 A级份额、资源B级份额和中证资源份额 的基金份额净值均调整为 1元。当资源
B 级份额的基金份额净值达到 0.250 元后，本基金将分别对资源 A 级份额、资源 B 级份额和中证
资源份额 进行份额折算，份额折算后本基金将确保资源 A级份额和资源 B 级份额的比例为4:6，
份额折算后中证资源份额 、资源 A级份额和资源 B级份额的基金份额净值均调整为 1 元。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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中证资源份额 设置单独的基金代码，只可以进行场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。
资源 A 级份额与资源 B 级份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不可单独进行申
购或赎回。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证内地资源主题指数的成份股、备选成份
股、新股（含首次公开发行和增发） 、债券、债券回购以及法律法规或中国证监会允许本基金投资
的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地资源主题指数成份股和备
选成份股的资产不低于股票资产的 90%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于
基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准：9 95%×中证内地资源主题指数收益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期
存款利率（税后） 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金
信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第2 号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/新会计准则
2014 年 1 至 3 月，财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会计准
则第 40 号——合营安排》和《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 ；修订了《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第
30号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》 ；上述7 项会计准则均自
2014年7月1日起施行。 2014年6月， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 ，
在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年06 月 30 日的财
务状况以及2015年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
除 6.4.5.2会计估计变更的说明中所列的会计估计变更事项外，本报告期财务报表所采用的会
计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期间不涉及会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<中国证券投
资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规
定，自2015年3月25日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持
证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，
自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再
征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而
发生的股权转让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务
总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分
置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股
东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优
惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价
收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年（含 1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
活期存款 32,074,735.02
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 - 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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合计： 32,074,735.02
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 343,223,226.23 367,067,778.40 23,844,552.17
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 343,223,226.23 367,067,778.40 23,844,552.17
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金于2015年1月 1 日至 2015年6月30日止会计期间无衍生工具收益。
6.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金于2015年6月 30日无买入返售金融资产余额。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
应收活期存款利息 6,135.96
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 0.57
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 4.29
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 58.95
合计 6,199.77
银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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6.4.7.6 其他资产
注：本基金于2015年6月 30日无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 741,879.53
银行间市场应付交易费用 -
合计 741,879.53
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 65,534.83
标的指数使用基点费 50,000.00
预提费用 298,190.07
其他 28,095.41
合计 441,820.31
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 351,809,752.53 596,153,809.46
本期申购 144,029.19 244,148.07
本期赎回(以"-"号填列) -2,710,944.07 -4,595,400.14
2015年1月5日 基金拆分/份额
折算前
349,242,837.65 591,802,557.39
基金拆分/份额折算变动份额 6,662,535.01 -
本期申购 372,748,453.27 619,873,828.22
本期赎回(以"-"号填列) -482,531,253.84 -802,385,248.34
本期末 246,122,572.09 409,291,137.27
注：1、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）和中国证
券登记结算有限责任公司的规定，本基金以2015年1 月 5日为份额折算基准日，对银华资源份额银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 23 页 共 50 页
的场外份额、场内份额以及银华金瑞份额实施定期份额折算。
2、根据《基金合同》规定，投资者可申购、赎回银华资源份额，银华金瑞份额和银华鑫瑞份额只
可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露银华金瑞份额和银华鑫瑞份额的情况。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -165,363,460.64 20,774,960.53 -144,588,500.11
本期利润 111,614,998.82 -14,434,553.05 97,180,445.77
本期基金份额交易
产生的变动数
31,304,873.64 -6,710,338.26 24,594,535.38
其中：基金申购款 -132,616,701.73 119,258,071.79 -13,358,629.94
基金赎回款 163,921,575.37 -125,968,410.05 37,953,165.32
本期已分配利润 - - -
本期末 -22,443,588.18 -369,930.78 -22,813,518.96
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年 6月 30日
活期存款利息收入 144,220.16
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 2,872.54
其他 1,602.32
合计 148,695.02
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
卖出股票成交总额 576,430,149.49
减：卖出股票成本总额 463,039,136.19
买卖股票差价收入 113,391,013.30
6.4.7.13 债券投资收益
注：本基金于2015年1月 1 日至 2015年6月30日至会计期间无债券投资收益。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 24 页 共 50 页
6.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金于2015年1月 1 日至 2015年6月30日至会计期间无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金于2015年1月 1 日至 2015年6月30日止会计期间无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 1,943,267.92
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,943,267.92
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
1.交易性金融资产 -14,434,553.05
——股票投资 -14,434,553.05
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -14,434,553.05
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
基金赎回费收入 909,754.25
合计 909,754.25
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 25 页 共 50 页
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
交易所市场交易费用
1,593,875.35
银行间市场交易费用 -
合计
1,593,875.35
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 148,765.71
标的指数使用基点费 100,000.00
银行汇划费用 12,687.87
账户服务费 9,000.00
上市费 29,752.78
其他费用 200.00
合计 340,077.94
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其它重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 26 页 共 50 页
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年 1月 1日至2015年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
东北证券 8,216,501.89 0.83% 3,914,512.98 0.52%
西南证券 153,764,230.37 15.47% 167,667,701.75 22.26%
6.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东北证券 7,480.81 0.83% - -
西南证券 139,986.84 15.47% 124,489.75 16.78%
关联方名称
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东北证券 3,562.20 0.52% 3,562.20 2.25%
西南证券 152,645.66 22.26% 47,406.27 29.89%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于经手费、证管费
和证券结算风险基金等） 。
2、该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年6
月 30日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,369,815.24 3,438,766.87
其中： 支付销售机构的客
户维护费
235,578.02 155,105.57
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人
于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年6
月 30日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
473,963.14 687,753.38
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人于次月首日起3 个工作日内从基金财产中一次性
支取。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
中证资源
关联方名称
本期末
2015年6月30日
上年度末
2014年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
西南证券 0.00 0.00% 2.00 0.00%
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年 1月1日至2015年 6月 30日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 32,074,735.02 144,220.16 25,995,719.31 168,230.60
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
注：根据本基金基金合同的约定，本基金（包括中证资源、资源 A 级、资源 B 级份额）不进行收
益分配。
6.4.12 期末（2015 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 29 页 共 50 页
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000630
铜陵
有色
2015
年 3 月
9 日
重大
事项
10.32 - - 1,000,184 6,606,318.33 10,321,898.88 -
000878
云南
铜业
2015
年 6 月
8 日
重大
事项
18.53 - - 411,533 6,541,669.85 7,625,706.49 -
600175
美都
能源
2015
年 6 月
29 日
重大
事项
10.64
2015
年 7 月
20 日
9.58 551,464 5,730,781.15 5,867,576.96 -
600395
盘江
股份
2015
年 6 月
9 日
重大
事项
15.71
2015
年 8 月
19 日
14.00 288,624 3,502,952.91 4,534,283.04 -
002203
海亮
股份
2015
年 4 月
27 日
重大
事项
12.71 - - 261,009 1,841,216.84 3,317,424.39 -
000519
江南
红箭
2015
年 6 月
15 日
重大
事项
26.06 - - 126,506 2,362,573.33 3,296,746.36 -
000693
华泽
钴镍
2015
年 6 月
30 日
重大
事项
20.57
2015
年 8 月
19 日
22.63 95,620 2,687,518.26 1,966,903.40 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 30 页 共 50 页
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在
6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，均能及时变现。此外，本
基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年
以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额
一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时根据设定的流动性比例要求，对流动性
指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1个月以内 1-3个月 3个月 1-5年 5 年以 不计息 合计 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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2015年 6月30日 -1年 上
资产
银行存款 32,074,735.02 - - - - - 32,074,735.02
结算备付金 1,853.61 - - - - - 1,853.61
存出保证金 145,622.65 - - - - - 145,622.65
交易性金融资产 - - - - - 367,067,778.40 367,067,778.40
应收证券清算款 - - - - - 5,449,944.09 5,449,944.09
应收利息 - - - - - 6,199.77 6,199.77
应收申购款 - - - - - 902,137.03 902,137.03
其他资产 - - - - - - -
资产总计 32,222,211.28 - - - - 373,426,059.29 405,648,270.57
负债
应付赎回款 - - - - - 17,458,996.62 17,458,996.62
应付管理人报酬 - - - - - 439,963.14 439,963.14
应付托管费 - - - - - 87,992.66 87,992.66
应付交易费用 - - - - - 741,879.53 741,879.53
其他负债 - - - - - 441,820.31 441,820.31
负债总计 - - - - - 19,170,652.26 19,170,652.26
利率敏感度缺口 32,222,211.28 - - - - 354,255,407.03 386,477,618.31
上年度末
2014年 12月 31 日
1个月以内 1-3个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 28,939,023.01 - - - - - 28,939,023.01
结算备付金 18,332.37 - - - - - 18,332.37
存出保证金 244,713.91 - - - - - 244,713.91
交易性金融资产 - - - - - 426,896,676.64 426,896,676.64
应收证券清算款 - - - - - 1,254,659.88 1,254,659.88
应收利息 - - - - - 5,763.76 5,763.76
应收申购款 497.02 - - - - 332,884.71 333,381.73
资产总计 29,202,566.31 - - - - 428,489,984.99 457,692,551.30
负债
应付赎回款 - - - - - 5,219,033.68 5,219,033.68
应付管理人报酬 - - - - - 387,326.43 387,326.43
应付托管费 - - - - - 77,465.27 77,465.27
应付交易费用 - - - - - 165,101.42 165,101.42
其他负债 - - - - - 278,315.15 278,315.15
负债总计 - - - - - 6,127,241.95 6,127,241.95
利率敏感度缺口 29,202,566.31 - - - - 422,362,743.04 451,565,309.35
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 32 页 共 50 页
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金于2015年6月 30日及2014年末持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除此外的金
融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证内地资源主题指数的成份股、备选成份
股、新股（含首次公开发行和增发） 、债券、债券回购以及法律法规或中国证监会允许本基金投资
的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地资源主题指数成份股和备
选成份股的资产不低于股票资产的 90%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于
基金资产净值的5%。于2015 年6月 30 日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
上年度末
2014年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 367,067,778.40 94.98 426,896,676.64 94.54
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 367,067,778.40 94.98 426,896,676.64 94.54
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 33 页 共 50 页
用期末时点比较基准浮动5% 基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2015年6月
30 日 ）
上年度末（ 2014年 12月
31 日 ）
+5% 19,158,132.46 22,397,939.84
-5% -19,158,132.46 -22,397,939.84
注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的
敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基
金资产净值产生的影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 367,067,778.40 90.49
其中：股票 367,067,778.40 90.49
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 32,076,588.63 7.91
7 其他各项资产 6,503,903.54 1.60
8 合计 405,648,270.57 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 34 页 共 50 页
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 230,114,058.31 59.54
C 制造业 131,086,143.13 33.92
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 5,867,576.96 1.52
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 367,067,778.40 94.98
7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600028 中国石化 4,543,598 32,077,801.88 8.30
2 601857 中国石油 2,099,744 23,790,099.52 6.16
3 601899 紫金矿业 4,098,056 20,982,046.72 5.43
4 601088 中国神华 855,240 17,831,754.00 4.61
5 601600 中国铝业 1,895,229 17,682,486.57 4.58
6 600111 北方稀土 941,785 17,083,979.90 4.42
7 600256 广汇能源 1,353,933 14,080,903.20 3.64 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 35 页 共 50 页
8 000060 中金岭南 573,748 10,665,975.32 2.76
9 000630 铜陵有色 1,000,184 10,321,898.88 2.67
10 600157 永泰能源 1,451,316 9,985,054.08 2.58
11 601898 中煤能源 791,199 9,035,492.58 2.34
12 601168 西部矿业 824,081 8,998,964.52 2.33
13 600219 南山铝业 857,588 8,653,062.92 2.24
14 600489 中金黄金 635,797 8,182,707.39 2.12
15 600362 江西铜业 358,785 7,717,465.35 2.00
16 000878 云南铜业 411,533 7,625,706.49 1.97
17 600547 山东黄金 307,481 7,594,780.70 1.97
18 601225 陕西煤业 863,760 7,065,556.80 1.83
19 000831 五矿稀土 254,282 6,504,533.56 1.68
20 000983 西山煤电 681,047 6,456,325.56 1.67
21 600497 驰宏锌锗 432,228 6,306,206.52 1.63
22 000960 锡业股份 298,523 6,015,238.45 1.56
23 600175 美都能源 551,464 5,867,576.96 1.52
24 002340 格林美 363,386 5,527,101.06 1.43
25 600348 阳泉煤业 519,834 5,328,298.50 1.38
26 600516 方大炭素 445,773 5,309,156.43 1.37
27 600673 东阳光科 533,324 5,274,574.36 1.36
28 000758 中色股份 255,305 5,011,637.15 1.30
29 601699 潞安环能 517,131 5,000,656.77 1.29
30 601958 金钼股份 418,314 4,927,738.92 1.28
31 600549 厦门钨业 187,030 4,724,377.80 1.22
32 002428 云南锗业 197,654 4,646,845.54 1.20
33 000933 神火股份 493,064 4,644,662.88 1.20
34 600395 盘江股份 288,624 4,534,283.04 1.17
35 601666 平煤股份 510,196 3,862,183.72 1.00
36 000937 冀中能源 457,939 3,672,670.78 0.95
37 002155 辰州矿业 293,356 3,646,415.08 0.94
38 601001 大同煤业 361,685 3,341,969.40 0.86
39 600259 广晟有色 56,625 3,321,622.50 0.86
40 002203 海亮股份 261,009 3,317,424.39 0.86
41 000519 江南红箭 126,506 3,296,746.36 0.85
42 000975 银泰资源 187,670 3,233,554.10 0.84
43 601101 昊华能源 207,295 2,363,163.00 0.61
44 002128 露天煤业 141,141 2,326,003.68 0.60
45 600188 兖州煤业 166,252 2,285,965.00 0.59
46 600392 盛和资源 81,337 2,074,906.87 0.54 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 36 页 共 50 页
47 000693 华泽钴镍 95,620 1,966,903.40 0.51
48 603993 洛阳钼业 130,129 1,608,394.44 0.42
49 600403 大有能源 144,844 1,294,905.36 0.34
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期未持有积极投资股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600028 中国石化 38,633,821.16 8.56
2 601857 中国石油 34,261,460.75 7.59
3 600111 北方稀土 22,040,711.53 4.88
4 601088 中国神华 21,090,529.98 4.67
5 601600 中国铝业 18,629,183.34 4.13
6 600219 南山铝业 18,572,745.62 4.11
7 601899 紫金矿业 16,286,907.00 3.61
8 600256 广汇能源 12,396,438.92 2.75
9 000060 中金岭南 12,023,706.95 2.66
10 601225 陕西煤业 11,166,296.60 2.47
11 601168 西部矿业 10,175,843.00 2.25
12 600489 中金黄金 10,010,895.99 2.22
13 600157 永泰能源 9,907,720.66 2.19
14 000831 五矿稀土 9,785,930.51 2.17
15 600547 山东黄金 9,663,482.85 2.14
16 600362 江西铜业 9,163,197.50 2.03
17 000960 锡业股份 8,787,756.87 1.95
18 601898 中煤能源 7,485,784.03 1.66
19 600497 驰宏锌锗 7,288,953.00 1.61
20 000983 西山煤电 6,831,404.00 1.51
注：1，“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
2，本基金本报告期仅买入上述股票。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 37 页 共 50 页
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601088
中国神华 46,445,518.78 10.29
2 601857
中国石油 40,490,640.89 8.97
3 600111
北方稀土 32,588,683.75 7.22
4 600028
中国石化 32,012,331.75 7.09
5 601600
中国铝业 23,346,279.47 5.17
6 601899
紫金矿业 20,749,849.57 4.60
7 600256
广汇能源 19,333,432.34 4.28
8 600219
南山铝业 18,903,651.14 4.19
9 000060
中金岭南 18,554,997.76 4.11
10 600490
鹏欣资源 16,481,709.96 3.65
11 601168
西部矿业 15,186,238.23 3.36
12 600489
中金黄金 14,836,019.23 3.29
13 000960
锡业股份 14,479,795.98 3.21
14 000831
五矿稀土 14,452,193.15 3.20
15 600547
山东黄金 14,393,707.63 3.19
16 600157
永泰能源 13,891,878.34 3.08
17 600362
江西铜业 13,557,755.40 3.00
18 601898
中煤能源 11,318,107.72 2.51
19 600432
吉恩镍业 11,061,683.88 2.45
20 600497
驰宏锌锗 11,010,519.98 2.44
21 000983
西山煤电 10,371,393.70 2.30
22 000758
中色股份 9,391,402.22 2.08
23 600549
厦门钨业 9,215,132.42 2.04
24 601958
金钼股份 9,140,541.17 2.02
25 000969
安泰科技 9,087,311.78 2.01
注： “卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 417,644,791.00
卖出股票收入（成交）总额 576,430,149.49
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 38 页 共 50 页
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 145,622.65
2 应收证券清算款 5,449,944.09
3 应收股利 -
4 应收利息 6,199.77
5 应收申购款 902,137.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,503,903.54 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000630 铜陵有色 10,321,898.88 2.67 重大事项
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
资源A级 707 109,706.03 54,672,292.00 70.49% 22,889,870.00 29.51%
资源B级 5,744 20,254.74 15,912,150.00 13.68% 100,431,094.00 86.32%
中证资源 3,433 15,210.36 4,781,317.23 9.16% 47,435,848.86 90.84%
合计
9,884 145,171.13 75,365,759.23 30.62% 170,756,812.86 69.38%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末
基金份额总额。
8.2 期末上市基金前十名持有人
资源 A级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
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比例
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
25,718,401.00 33.16%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－分红-个人分红
21,195,884.00 27.33%
3 王金利 1,986,246.00 2.56%
4 杜端英 1,931,986.00 2.49%
5 瑞士信贷（香港）有限公司 1,549,910.00 2.00%
6 黄志明 1,171,600.00 1.51%
7 北京千石创富－光大银行－千石资
本－道冲套利 5号资产管理计划
1,071,416.00 1.38%
8 苏卓喜 1,022,900.00 1.32%
9 宁波鼎锋海川投资管理中心 （有限合
伙） －鼎锋另类策略2期证券投资基
金
1,020,600.00 1.32%
10 刘俊刚 910,000.00 1.17%
资源 B级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 国寿永丰企业年金集合计划－农行 6,442,434.00 5.54%
2 华泰证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户
2,046,995.00 1.76%
3 中国银河证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户
1,956,599.00 1.68%
4 中信证券（山东）有限责任公司客户
信用交易担保证券账户
1,913,645.00 1.64%
5 光大证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户
1,632,936.00 1.40%
6 国泰君安证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户
1,498,101.00 1.29%
7 安信证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户
1,395,451.00 1.20%
8 东方汇智－光大银行－天演 1 号特
定客户资产管理计划
1,268,022.00 1.09%
9 华龙证券有限责任公司客户信用交
易担保证券账户
1,015,300.00 0.87%
10 魏鹏 1,015,000.00 0.87%
注：1.以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
2.对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 41 页 共 50 页
基金管理人所有从业人员
持有本基金
资源 A级 49.00 0.00%
资源 B级 73.00 0.00%
中证资源 13,894.45 0.03%
合计
14,016.45 0.01%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末
基金份额总额。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
资源 A级 0
资源 B级 0
中证资源 0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
资源 A级
0
资源 B级
0
中证资源
0
合计
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
资源 A级 资源 B级 中证资源
基金合同生效日 （2011 年12 月8 日）
基金份额总额
- - 1,301,965,701.68
本报告期期初基金份额总额 108,080,996.00 162,121,495.00 81,607,261.53
本报告期基金总申购份额 - - 372,892,482.46
减:本报告期基金总赎回份额 - - 485,242,197.91
本报告期基金拆分变动份额（份额
减少以"-"填列）
-30,518,834.00 -45,778,251.00 82,959,620.01
本报告期期末基金份额总额 77,562,162.00 116,343,244.00 52,217,166.09
注：拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金定期份额折算中新增的份额。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 42 页 共 50 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 6 月 10 日发布公告，凌宇翔先生自 2015 年 6 月 8 日起担任本基金
管理人副总经理，代为履行督察长职务。
本基金管理人于2015 年7月25日发布公告，自2015年 7月 24 日起聘任杨文辉先生担任本
基金管理人督察长，凌宇翔先生自该日起不再代任督察长职务。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015年4月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事
变动已按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
股票交易 应支付该券商的佣金
银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 43 页 共 50 页
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
西部证券股份
有限公司
1 213,529,614.12 21.48% 194,397.94 21.48% -
西南证券股份
有限公司
2 153,764,230.37 15.47% 139,986.84 15.47% -
中信证券股份
有限公司
3 141,323,677.48 14.22% 128,657.19 14.22% -
中国中投证券
有限责任公司
2 134,681,027.92 13.55% 122,613.43 13.55% -
国泰君安证券
股份有限
2 122,297,810.91 12.30% 111,338.80 12.30% -
申万宏源证券
有限公司
2 74,893,084.62 7.53% 68,182.75 7.53% -
兴业证券股份
有限公司
1 37,730,519.98 3.80% 34,350.06 3.80% -
国海证券有限
责任公司
1 35,141,961.51 3.54% 31,993.05 3.54% -
恒泰证券股份
有限公司
1 20,083,089.46 2.02% 18,283.71 2.02% -
华融证券股份
有限公司
2 15,303,459.07 1.54% 13,932.45 1.54% 新增 2 个交
易单元
华鑫证券有限
责任公司
1 14,060,109.77 1.41% 12,798.82 1.41% -
中信建投证券
有限责任
3 10,348,299.00 1.04% 9,421.05 1.04% -
东北证券股份
有限公司
2 8,216,501.89 0.83% 7,480.81 0.83% -
国信证券股份
有限公司
2 6,610,046.66 0.66% 6,017.71 0.66% -
财达证券有限
责任公司
1 4,153,711.85 0.42% 3,781.52 0.42% -
渤海证券股份
有限公司
3 1,937,795.88 0.19% 1,761.49 0.19% -
华泰证券股份
有限公司
2 - - - - -
联讯证券股份
有限公司
2 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
第一创业证券
有限责任
1 - - - - -
中天证券有限 1 - - - - - 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 44 页 共 50 页
责任公司
首创证券有限
责任公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任
1 - - - - -
国元证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限
3 - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
2 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
大同证券经纪
有限责任公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
广州证券有限
责任公司
2 - - - - -
中航证券有限
公司
1 - - - - -
北京高华证券
有限责任
1 - - - - -
航空证券有限
责任公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
华西证券股份
有限公司
1 - - - - 新增 1 个交
易单元
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 45 页 共 50 页
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
西南证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限
- - - - - -
申万宏源证券
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
国海证券有限
责任公司
- - - - - -
恒泰证券股份
有限公司
- - - - - -
华融证券股份
有限公司
- - - - - -
华鑫证券有限
责任公司
- - - - - -
中信建投证券
有限责任
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
财达证券有限
责任公司
- - - - - -
渤海证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
联讯证券股份
有限公司
- - - - - - 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 46 页 共 50 页
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
第一创业证券
有限责任
- - - - - -
中天证券有限
责任公司
- - - - - -
首创证券有限
责任公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
德邦证券有限
责任公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任
- - - - - -
国元证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限
- - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
大同证券经纪
有限责任公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
广州证券有限
责任公司
- - - - - -
中航证券有限
公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任
- - - - - -
航空证券有限
责任公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
华西证券股份
有限公司
- - - - - -
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 47 页 共 50 页
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司2014年
12月 31 日基金净值公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 5日
2 《关于银华中证内地资源主题指
数分级证券投资基金之银华金瑞
份额本次定期折算期间约定年基
准收益率的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 6日
3 《关于银华中证内地资源主题指
数分级证券投资基金办理定期份
额折算业务期间银华金瑞份额停
牌的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 6日
4 《关于银华中证内地资源主题指
数分级证券投资基金定期份额折
算结果及恢复交易的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 7日
5 《关于银华金瑞定期份额折算后
复牌首日前收盘价调整的风险提
示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 7日
6 《银华基金管理有限公司关于银
华中证内地资源主题指数分级证
券投资基金变更子份额场内简称
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 9日
7 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金基金合同（2015
年1 月修订） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 9日
8 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金托管协议（2015
年1 月修订） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 9日
9 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金 2014 年第 4 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 20日
10 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金更新招募说明书
（2015 年第 1号） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 22日
11 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金更新招募书说明
书摘要（2015年第1号） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 22日
12 《银华基金管理有限公司关于增
加深圳众禄基金销售有限公司为
旗下部分基金代销机构并参加其
费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 1月 29日
13 《银华基金管理有限公司关于开
通通联支付业务的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 2月 14日 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 48 页 共 50 页
14 《银华基金管理有限公司关于暂
停网上交易业务的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 3月 6日
15 《关于增加上海好买基金销售有
限公司为旗下部分基金代销机构
并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 3月 10日
16 《关于增加杭州数米基金销售有
限公司为旗下部分基金代销机构
并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 3月 13日
17 《银华基金管理有限公司关于增
加太平洋证券为旗下部分基金代
销机构的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 3月 25日
18 《银华基金管理有限公司关于增
加中金公司为旗下部分基金代销
及转换业务办理机构并参加其费
率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 3月 26日
19 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金 2014年年度报告
摘要》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 3月 28日
20 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金2014年年度报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 3月 28日
21 《银华基金管理有限公司关于旗
下部分基金持有的阳光电源、美克
家居、铜陵有色、安泰科技估值方
法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 3日
22 《银华基金管理有限公司关于旗
下部分基金持有的中环股份估值
方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 18日
23 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金 2015 年第 1 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 22日
24 《银华基金管理有限公司关于银
华中证内地资源主题指数分级证
券投资基金变更子份额场内简称
的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 23日
25 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金托管协议（2015
年4 月修订） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 23日
26 《银华中证内地资源主题指数分
级证券投资基金基金合同（2015
年4 月修订） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 23日
27 《银华基金管理有限公司关于旗
下部分基金持有的紫金矿业估值
方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 29日
28 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2015年 4月 29日 银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 49 页 共 50 页
下部分基金参加深圳众禄基金销
售有限公司网上费率优惠活动的
公告》
金管理人网站
29 《银华基金管理有限公司关于旗
下部分指数型证券投资基金变更
场内简称的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 4月 30日
30 《银华基金管理有限公司关于旗
下部分基金持有的中国北车、中国
南车、方大炭素、华润万东估值方
法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 5月 21日
31 《银华基金管理有限公司关于旗
下部分基金持有的广汇能源估值
方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 6月 10日
32 《银华基金管理有限公司关于增
加东兴证券为旗下部分基金代销
及转换业务》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 6月 10日
33 《银华基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 6月 10日
34 《关于旗下部分基金持有的常山
药业、国金证券、金亚科技、云南
铜业、大立科技、信质电机估值方
法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 6月 20日
35 《银华基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加杭州数米基金销
售有限公司网上费率优惠活动的
公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2015年 6月 26日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金设立的文件
12.1.2《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金招募说明书》
12.1.3《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金基金合同》
12.1.4《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金托管协议》
银华中证内地资源指数分级 2015 年半年度报告
第 50 页 共 50 页
12.1.5《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6
银华基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
12.1.7
基金托管人业务资格批件和营业执照
12.1.8
报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理有限公司
2015 年8月26日
