银 华 中 证 转债 指 数 增 强分 级 证 券 投资 基 金
2015 年 半年 度 报 告
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年8 月26 日
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 2 页 共 45 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 3 页 共 45 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管 理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对 报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 38
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 39
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 39
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 39
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 40
7.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 40
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 40
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 40
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 40 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 4 页 共 45 页
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 40
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 42
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 42
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 43
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 44
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 44
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 44
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 51
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 51
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 52
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 5 页 共 45 页
§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华中 证转 债指 数增 强分 级证券 投资 基金
基金简 称 银华中 证转 债指 数增 强分 级
场内简 称 中证转 债
基金主 代码 161826
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年8 月15 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,830,556,830.11 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2013-08-28
下属分 级基 金的 基金 简称 转债A 级 转债 B 级 中证转 债
下属分 级基 金的 交易 代码 150143 150144 161826
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份
额总额
214,479,403.00 份 91,919,744.00 份 1,524,157,683.11
份
注： 本 基金 管理 人于2015 年 4 月 30 日发 布公 告， 自2015 年 5 月 4 日起 将本 基 金的基 础份 额的 场
内简称 由 “ 银华 转债 ”变 更为 “ 中证 转债 ”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金为增 强型可 转债指 数基金，指 数投资 部分采 用被动指数 化投
资策略，指 数增强 部分采 取积极配置 策略， 利用可 转债兼具债 券和
股票的 特性 ，争 取为 投资 者获得 超越 业绩 比较 基准 的稳健 收益 。
投资策 略 正常市场情 况下， 力争将 本基金净值 增长率 与业绩 比较基准之 间的
日均偏 离度 的绝 对值 控制 在 0.5% 以 内， 年跟 踪误 差 控制 在 5% 以内。
如因指数编 制规则 或其他 因素导致跟 踪偏离 度和跟 踪误差超过 上述
范围，基金 管理人 应采取 合理措施避 免跟 踪 偏离度 、跟踪误差 进一
步扩大 。本 基金 投资 策略 包括指 数投 资策 略和 指数 增强策 略。
本基金的投 资组合 比例为 ：投资于固 定收益 类证券 的比例不低 于基
金资产的 80%，其 中投资 于中证转债 指数的成 份券 及其备选成 份券
的比例不低 于基金非 现金 资产的 80% ；本基 金持有 现金或到期 日在
一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。
业绩比 较基 准 95%× 中证 可转 换债 券指 数 收益率 +5% × 银 行活 期存 款 利率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金为债 券型基 金，属 于证券投资 基金中 预期收 益和预期风 险较
低的基金品 种，其 风险收 益预期高于 货币市 场基金 ，低于混合 型基
金和股 票型 基金 。
下属分级基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险 、收 益相 对稳
定。
高风险 、 高预 期收 益。 较高风 险、 较高 预期
收益。 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 6 页 共 45 页
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨文辉 王永民
联系电 话 (010)58163000 010-66594896
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100738 100818
法定代 表人 王珠林 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日 - 2015 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -65,802,180.73
本期利 润 -126,815,207.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0704
本期加 权平 均净 值利 润率 -7.50%
本期基 金份 额净 值增 长率 -18.06%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 ) 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 7 页 共 45 页
期末可 供分 配利 润 253,878,142.97
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1387
期末基 金资 产净 值 1,901,816,221.01
期末基 金份 额净 值 1.039
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 22.08%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ， 本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -25.42% 4.07% -25.54% 5.24% 0.12% -1.17%
过去三 个月 -11.62% 3.13% -10.72% 3.61% -0.90% -0.48%
过去六 个月 -18.06% 2.62% -11.17% 2.89% -6.89% -0.27%
过去一 年 24.18% 2.11% 31.27% 2.23% -7.09% -0.12%
自基金 合同
生效起 至今
22.08% 1.60% 31.19% 1.66% -9.11% -0.06%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准为 9 5%× 中证 可转 换债 券指数 收益 率 +5 %× 银行 活 期 存款 利率 （税 后） 。
由于本基金的 标的指数 是 中证可转换债 券指数， 且 本基金现金或 者到期日 在 一年以内的 政府债券
不低于基金资产净值 5% ，因 此 ， 本 基 金 将 业 绩 比 较基 准 定 为 95%× 中证 可 转换 债 券 指 数 收 益 率
+5%× 银行 活期 存款 利率 （ 税后） 。该 业绩 比较 基准 目 前能够 忠实 地反 映本 基金 的风险 收益 特征 。 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 8 页 共 45 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比例已达 到基金合 同 的规定：投资 于固定收 益 类证券的比例 不低于基 金 资产的 80% ，其中 投
资于中证转债 指数的成 份 券及其备选成 份券的比 例 不低于基金非 现金资产 的 80% ；本基金 持有现
金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 9 页 共 45 页
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至2015 年6 月30 日， 本基金 管理 人管 理 着50 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业证
券投资 基金 、银 华保 本增 值 证券 投资 基金 、银 华- 道 琼斯 88 精 选证 券投 资基 金 、银华 货币 市场 证
券投资基金、 银华核心 价 值优选股票型 证券投资 基 金、银华优质 增长股票 型 证券投资基 金、银华
富裕主题股票 型证券投 资 基金、银华领 先策略股 票 型证券投资基 金、银华 全 球核心优选 证券投资
基金 、 银 华内 需精 选股 票 型证券 投资 基金(LOF) 、 银 华增强 收益 债券 型证 券投 资基金 、 银华 和谐 主
题灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、银 华沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 、银 华深证 100 指数 分 级
证券投资基金 、银华信 用 债券型证券投 资基金（LOF ） 、银华成长先 锋混合型 证 券投资基金 、银华
信用双 利债 券型 证券 投资 基金 、 银 华抗 通胀 主题 证 券投资 基金 （LOF） 、 银 华 中证等 权 重 90 指数 分
级证券投资基 金、银华 永 祥保本混合型 证券投资 基 金、银华消费 主题分级 股 票型证券投 资基金、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金、 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒
生中国企业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华永益 分 级债券型证 券投资基
金和银华活钱 宝货币市 场 基金、银华双 月定期理 财 债券型证券投 资基金、 银 华高端制造 业灵活配
置混合型证券 投资基金 、 银华惠增利货 币市场基 金 、银华回报灵 活配置定 期 开放混合型 发起式证
券投资 基金 、 银华 泰利 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 银 华 中国 梦30 股票 型 证券投 资基 金 、 银 华
恒利灵活配置 混合型证 券 投资基金、银 华聚利灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、银华汇利 灵活配置
混合型证券投 资基金、 银 华稳利灵活配 置混合型 证 券投资基金。 同时，本 基 金管理人管 理着多个
全国社 保基 金、 企业 年金 和特定 客户 资产 管理 投资 组合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
贾鹏
先生
本 基 金 的
基金经 理
2014 年 8
月27 日
- 6 年
硕士学 位，2008 年 3 月至 2011 年 3
月 期 间 任 职 于 银 华 基 金 管 理 有 限 公
司， 担 任行 业研 究员 职务 ；2011 年 4银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 10 页 共 45 页
月至 2012 年 3 月期 间任 职于瑞 银证
券 有 限 责 任 公 司 ， 担 任 行 业 研 究 组
长；2012 年4 月至 2014 年 6 月 期间
任职于 建信 基金 管理 有限 公司， 担任
基金经 理助 理。 2014 年6 月起任 职于
银华基 金管 理有 限公 司， 自 2014 年8
月 27 日起 兼任 银华 永祥 保本混 合型
证券投 资基 金基 金经 理， 自 2014 年9
月 12 日起 兼任 银华 保本 增值证 券投
资基金 基金 经理 ， 自2014 年 12 月 31
日 起 兼 任 银 华 信 用 双 利 债 券 型 证 券
投资基 金基 金经 理， 具有 从业资 格，
国籍： 中国 。
孙慧
女士
本基金 的
基金经 理
助理
2015 年4
月15 日
- 5 年
硕士学 位。2010 年 6 月至 2012 年 6
月任职 中邮 人寿 保险 股份 有限公 司
投资管 理部 ， 任 投资 经理 助理；2012
年 7 月至 2015 年 2 月任 职 于华夏 人
寿保险 股份 有限 公司 资产 管理中 心，
任投资 经理 ； 2015 年 3 月 加盟银 华基
金管理 有限 公司 ，任 基金 经理助 理 。
具有从 业资 格。 国籍 ：中 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格 遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 中证 转债 指 数增强 分级 证券 投资 基金 基金合 同 》 和 其他 有
关法律法规 的规定,本 着诚 实信用、勤 勉尽责的 原则 管理和运用 基金资产, 在严 格控制风险 的基础
上, 为基金份 额持有人 谋求 最大利益, 无 损害基金 份额 持有人利益 的行为。 本基 金投资组合 符合有
关法规 及基 金合 同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国 证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 制 定
了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 ， 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投资决策环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 11 页 共 45 页
究支持。同时 ，在投资 决 策过程中，各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资授 权制 度， 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组 合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金未 发 现存在可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为。本报告 期
内，本公司所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超 过该证券
当日成 交量 的 5% 的情 况有 1 次， 原因 是指 数型 投资 组 合投资 策略 需要 ， 未 导致 不公平 交易 和利 益
输送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年上 半年， 中证 转债 指数跟 随权 益市 场先 扬后 抑。 尤 其 6 月份， 中证 转债 指数跌 幅较 大，
主要原因在于 ：一是， 股 票市场从顶部 大幅下跌 ， 转债的正股跌 幅普遍较 深 ；二是，由 于转债市
场大幅萎缩，5 月份股 市 暴涨的时候， 转债的抢 筹 行情显著，导 致转债涨 幅 大于正股， 溢价率普
遍被拉升到历 史的较高 位 置。因此，当 股市转弱 时 ，溢价率反而 被大幅压 缩 ，跌幅深于 正股。本
基金根据对市 场的判断 进 行了一定幅度 的波段操 作 ，结构上根据 市场特征 进 行了阶段性 的优化，
但是由 于规 模变 动以 及指 数本身 的结 构调 整, 对指 数 跟踪策 略造 成了 较大 影响 。6 月 底， 由于 中证
指数跌幅较大 ，本基金 发 生下折。面对 下折，从 持 有人利益出发 ，本基金 及 时作出积极 调整，大
幅降低 转债 仓位 ，以 防母 基金大 额赎 回导 致流 动性 风险。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.039 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为-18.06% ， 同 期业 绩
比较基 准增 长率 为-11.17% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2015 年下 半年 ， 短期 内 对转 债市 场相 对谨 慎 。 一是 ， 权 益市 场或 将转 入 弱势震 荡期 ； 二
是，市场大幅 下跌后， 转 债溢价率被动 拉升到历 史 高位，估值过 高。中长 期 看，陆续会 有新债供银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 12 页 共 45 页
给放出 ，本 基金 将积 极参 与。
三季度 ，本 基金 将继 续跟 踪指数 ，通 过积 极的 波段 操作提 高增 强收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公 布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 的约 定，在 存续 期内 ，本 基金 （包括 中证 转债 份额 、转 债 A 级 份额 、 转
债B 级 份额 ）不 进行 收益 分配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对银 华中 证转 债指数 增强 分级
证券投 资基 金 （ 以下 称 “ 本基金 ” ） 的 托管 过程 中， 严格遵 守 《 证 券 投资 基金 法》 及 其他 有关 法律
法规、基金合 同和托管 协 议的有关规定 ，不存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，完全 尽职尽责
地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 13 页 共 45 页
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内 容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本半年度报告 中的财务 指 标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 数
据核对 无误 。 （ 注： 财务 会 计报告 中的 “金 融工 具风 险管理 ”部 分未 在托 管人 复核范 围内 。 ）
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 银华 中证 转债 指数增 强分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,074,893,049.45 7,426,660.96
结算备 付金
13,989,466.69 927,326.03
存出保 证金
425,677.18 24,734.97
交易性 金融 资产 6.4.7.2 814,765,821.54 140,456,185.12
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
814,765,821.54 140,456,185.12
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 4,133,818.46 463,263.27
应收股 利
- -
应收申 购款
- 4,895,859.01
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
1,908,207,833.32 154,194,029.36
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 14 页 共 45 页
卖出回 购金 融资 产 款
- 19,000,000.00
应付证 券清 算款
- 4,207,889.49
应付赎 回款
4,917,860.61 1,309,115.70
应付管 理人 报酬
890,535.42 55,289.14
应付托 管费
254,438.68 15,796.88
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 - 157.50
应交税 费
- -
应付利 息
- 975.79
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 328,777.60 174,372.51
负债合 计
6,391,612.31 24,763,597.01
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,556,253,978.87 86,795,207.27
未分配 利润 6.4.7.10 345,562,242.14 42,635,225.08
所有者 权益 合计
1,901,816,221.01 129,430,432.35
负债和 所有 者权 益总 计
1,908,207,833.32 154,194,029.36
注：1. 报告 截止 日 2015 年 6 月 30 日， 中证 转债 份 额净值 人民 币 1.039 元， 转债 A 级份 额净 值人
民币1.000 元 ， 转 债B 级 份额净 值人 民 币 1.130 元 ； 基 金份 额总 额 1,830,556,830.11 份 ， 其中 中
证转债 份 额1,524,157,683.11 份， 转 债A 级 份额214,479,403.00 份 ， 转 债B 级份 额91,919,744.00
份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 银华 中证 转债 指数增 强分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日 至
2014 年6 月30 日
一、收入
-117,966,904.92 4,938,760.41
1.利息 收入
4,706,081.61 694,837.03
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 533,411.20 22,493.52
债券利 息收 入
3,993,592.57 672,343.51
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
179,077.84 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-65,114,731.19 -2,768,138.28
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -65,114,731.19 -2,768,138.28 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 15 页 共 45 页
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 -61,013,026.58 6,935,522.64
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 3,454,771.24 76,539.02
减： 二、费用
8,848,302.39 1,240,016.24
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 5,762,140.65 419,087.34
2．托 管费 6.4.10.2.2 1,646,325.94 119,739.20
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 6.4.7.19 21,086.81 337.72
5．利 息支 出
1,092,346.04 436,585.09
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,092,346.04 436,585.09
6．其 他费 用 6.4.7.20 326,402.95 264,266.89
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-126,815,207.31 3,698,744.17
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-126,815,207.31 3,698,744.17
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 银华 中证 转债 指数增 强分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
86,795,207.27 42,635,225.08 129,430,432.35
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- -126,815,207.31 -126,815,207.31
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
1,469,458,771.60 429,742,224.37 1,899,200,995.97
其中：1. 基 金申 购款 3,296,094,058.82 1,369,576,688.69 4,665,670,747.51 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 16 页 共 45 页
2. 基金 赎回 款 -1,826,635,287.22 -939,834,464.32 -2,766,469,751.54
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
1,556,253,978.87 345,562,242.14 1,901,816,221.01
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
171,734,178.77 -9,219,956.06 162,514,222.71
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- 3,698,744.17 3,698,744.17
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-64,700,494.78 3,772,846.14 -60,927,648.64
其中：1. 基 金申 购款 315,782.45 -13,229.95 302,552.50
2. 基金 赎回 款 -65,016,277.23 3,786,076.09 -61,230,201.14
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
107,033,683.99 -1,748,365.75 105,285,318.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
银华中证转债 指数增强 分 级证券投资基 金（以下 简 称“本基金” ） ， 系经中国 证券监督管理 委
员会 （ 以下 简称 “中 国证 监会” ） 证 监许 可[2013]751 号 《 关于 核准 银华 中证 转债指 数增 强分 级证
券投资 基金 募集 的批 复》 的批准 ， 由 银华 基金 管理 有限公 司 于 2013 年7 月15 日至2013 年8 月9
日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 出 具 安 永 华 明银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 17 页 共 45 页
（2013 ） 验 字第60468687_A12 号 验资 报告 后， 向 中国 证监会 报送 基金 备案 材料 。 基金 合同 于 2013
年8 月15 日生 效。 本基 金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 。 设 立 时募 集的 扣 除认购 费后 的实 收基
金 （本 金） 为 人民 币385,916,230.01 元， 有 效认 购资 金在募 集期 间产 生的 利息 为人民 币117,234.83
元， 其 中人 民币340.52 元 系银行 应支 付本 基金 的认 购款利 息与 本基 金根 据基 金合同 计提 的折 算 基
金 份 额 的 利 息 之 间 的 差 额 ， 该 款 项 计 入 基 金 资 产 。 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币
386,033,124.32 元 ，折 合 386,033,124.32 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 银华 基金 管理 有
限公司 ， 注 册登 记机 构为 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 ， 基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公 司 。
本基金的基金 份额包括 银 华中证转债指 数增强分 级 证券投资基金 之基础份 额 （即“中证转 债
份额” ） 、银 华中 证转 债指 数增强 分级 证券 投资 基金 之稳健 收益 类份 额（ 即“ 转债 A 级份 额 ” ）与
银华中 证转 债指 数增 强分 级证券 投资 基金 之积 极收 益类份 额 （即 “转债 B 级 份额 ” ） 。 其中 ， 转债
A 级份额 、转 债 B 级 份额 的基金 份额 配比 始终 保持 7:3 的比 例不 变。 基金 发 售结束 后， 本 基 金将
投资者 在场 内认 购的 全部 中证转 债份 额按 照 7:3 的 比例自 动分 离为 预期 收益 与风险 不同 的两 种 份
额类别 ，即 转债 A 级份 额 和转债 B 级份 额。 根据 转 债 A 级份 额和 转债 B 级份 额的基 金份 额比 例，
转债 A 级 份额 在场 内基 金 初始总 份额 中的 份额 占比 为 70% ， 转债 B 级份 额在 场内基 金初 始总 份额
中的份额占比 为 30% ，且 两类基金份额 的基金资 产 合并运作。基 金合同生 效 后，中证转债 份额设
置单独 的基 金代 码， 只可 以进行 场内 与场 外的 申购 和赎回 ，但 不上 市交 易。 转债 A 级份 额与 转 债
B 级份额交易 代码不同 ， 只可在深圳证 券交易所 上 市交易，不可 单独进行 申 购或赎回。 投资 者可
在场内 申购 和赎 回中 证转 债份额 ，投 资者 可选 择将 其场内 申购 的中 证转 债份 额按 7:3 的 比例 分 拆
成转 债 A 级 份额 和转 债 B 级份额 。投 资者 可 按 7:3 的配比 将其 持有 的转 债 A 级份额 和转 债 B 级份
额申请 合并为 中证转债 份 额后赎回。投 资者可在 场 外申购和赎回 中证转债 份 额。场外申 购的中证
转债份额不进 行分拆， 但 基金合同另有 规定的除 外 。投资者可将 其持有的 场 外中证转债 份额跨系
统转托 管至 场内 并申 请将 其分拆 成转 债 A 级份 额和 转债 B 级份 额后 上市 交易 。投资 者可 按 7:3 的
配比将 其持 有的 转 债A 级 份额和 转 债 B 级 份额 合并 为中证 转债 份额 后赎 回。
本基金的投资 对 象为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 债券、股票、 权
证以及法律法 规或中国 证 监会允许基金 投资的其 他 金融工具。本 基金主要 投 资于固定收 益类金融
工具 ， 包 括可 转债 （含 可 分离交 易的 可转 换债 ） 、 国 债、 中央 银行 票据 、 金 融 债、 企业 债、 公司 债、
短期融资券、 地方政府 债 、正回购、逆 回购、次 级 债、资产支持 证券、银 行 存款，以及 法律法规
或监管部门允 许基金投 资 的其他固定收 益类金融 工 具。本基金的 投资组合 比 例为：投资 于固定收
益类证券的比 例不低于 基 金资产的 80% ，其中 投资 于中证转债指 数的成份 券 及其备选成份 券的比
例不低于基金 非现金资 产的 80%；本 基金持有 现金 或到期日在一 年以内的 政 府债券不低于 基金资银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 18 页 共 45 页
产净值 的 5% 。 本基 金的业 绩比较 基准 为： 95% × 中 证 可转换 债券 指数 收益 率 +5 % × 银行 活期 存款 利
率（税 后） 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务 的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其他 中国 证监 会及 中国 证券投 资基 金业 协
会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 —— 在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 —— 合 并财 务报 表》 ； 上 述7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 ， 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定 的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本期末 的 财务状况以及 本
会计期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
除 6.4.5.2 会计 估计 变更 的说明 中所 列的 会计 估计 变更事 项外 ，本 基金 本报 告期所 采用 的 会
计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 。 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 19 页 共 45 页
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告 期根据中国 证券投资基金 业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布<中国证券 投
资基金 业协 会估 值核 算工 作 小组 关于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准> 的通 知》 的规
定， 自2015 年3 月25 日 起， 交易 所上 市交 易或 挂 牌转让 的固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资 产支 持
证券和 私募 债券 除外)采 用 第三方 估值 机构 提供 的估 值数据 进行 估值 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整 由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 ， 股权 分置 改革 过 程中因 非流 通股 股东 向流 通股股 东支 付对 价而 发生 的股权 转让 ， 暂 免征
收印花 税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征营 业 税 和企 业所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 ， 股权 分置 改革 中 非流通 股股 东通 过对 价方 式向流 通股 股东 支付 的股 份、 现金 等收 入， 暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企 业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 ， 对 证
券投资 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 20 页 共 45 页
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 ， 对基 金取 得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的 利息收 入、 储 蓄存 款利 息 收入， 由 上市 公司 、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实 施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 ， 自 2013 年 1 月 1 日起 ，证 券投 资基 金从公 开发 行和 转让
市场取 得的 上市 公司 股票 ，持股 期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上 至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股
期限超 过1 年的 ，暂 减 按25%计 入应 纳税 所得 额。 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 ， 股权 分置 改革 中 非流通 股股 东通 过对 价方 式向流 通股 股东 支付 的股 份、 现金 等收 入， 暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月 9 日 起， 对 储蓄 存款 利 息 所得 暂 免征收 个人 所得 税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 1,074,893,049.45
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,074,893,049.45
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券 交易所 市场 801,566,230.19 764,517,821.54 -37,048,408.65 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 21 页 共 45 页
银行间 市场 50,157,340.00 50,248,000.00 90,660.00
合计 851,723,570.19 814,765,821.54 -36,957,748.65
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 851,723,570.19 814,765,821.54 -36,957,748.65
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 买 入返 售金 融资 产。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 63,574.10
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 5,665.68
应收债 券利 息 4,064,401.62
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 4.62
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 172.44
合计 4,133,818.46
6.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
注：本 基金 本报 告期 末无 应付交 易费 用。
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 22 页 共 45 页
应付赎 回费 18,534.47
预提费 用 245,833.98
指数使 用费 64,409.15
合计 328,777.60
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 91,138,679.14 86,795,207.27
本期申 购 100,976,006.86 96,173,618.93
本期赎 回( 以"-" 号填列) -31,853,494.02 -30,332,951.61
2015 年 1 月 8 日基 金拆 分/ 份额
折算前
160,261,191.98 152,635,874.59
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 -505,815,251.60 -
本期申 购 4,960,964,284.45 3,199,920,439.89
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,784,853,394.72 -1,796,302,335.61
本期末 1,830,556,830.11 1,556,253,978.87
注：1 、 根据 基金 合同 规定 ， 投资 者可 申购、 赎回 中 证转债 份额 ， 转 债 A 级份 额与转 债 B 级份 额只
可在深 圳证 券交 易所 上市 交易， 因此 上表 不再 单独 披露转 债 A 级份 额和 转 债B 级份 额的 情况 。
2、 本 基金 本报 告期 进行 了 两次不 定期 份额 折算 ， 分 别于2015 年1 月8 日进 行 不定期 份额 折算 （上
拆） ， 不定 期份 额折 算的 基 准日 为 2015 年1 月8 日 ， 本次份 额折 算变 动份 额 为76,275,570.63 份。
2015 年 6 月 29 日 进行 第 二次不 定期 份额 折算 （下 拆） ， 不定 期份 额折 算的 基 准日为 2015 年 6 月
29 日 ，份 额折 算变 动份 额 为-582,090,822.23 份。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 14,608,540.85 28,026,684.23 42,635,225.08
本期利 润 -65,802,180.73 -61,013,026.58 -126,815,207.31
本期基金份额交易
产生的 变动 数
305,071,782.85 124,670,441.52 429,742,224.37
其中： 基金 申购 款 651,249,415.39 718,327,273.30 1,369,576,688.69
基金赎 回款 -346,177,632.54 -593,656,831.78 -939,834,464.32
本期已 分配 利润 - - -
本期末 253,878,142.97 91,684,099.17 345,562,242.14
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 23 页 共 45 页
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 444,152.68
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 85,164.44
其他 4,094.08
合计 533,411.20
6.4.7.12 股 票投 资 收益
注：本 基金 本报 告期 无买 卖股票 差价 收入 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
债券 投资收益 ——买 卖 债券（ 、债转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
-65,114,731.19
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
合计
-65,114,731.19
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交
总额
3,209,218,143.26
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
3,267,712,399.06
减：应 收利 息总 额 6,620,475.39
买卖债 券差 价收 入 -65,114,731.19
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 24 页 共 45 页
6.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 买卖 差价 收入 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -61,013,026.58
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -61,013,026.58
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -61,013,026.58
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 3,454,771.24
合计 3,454,771.24
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 20,511.81 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 25 页 共 45 页
银行间 市场 交易 费用
575.00
合计
21,086.81
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
审计费 用 22,315.49
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 26,959.82
指数使 用费 89,409.15
账户服 务费 9,000.00
上市费 29,752.78
其他 200.00
合计 326,402.95
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方无发 生变 化的 情况 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国银 行股 份 有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 26 页 共 45 页
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
6.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6 月30日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
西南证券 970,622,892.78 13.63% 3,923,512.80 3.35%
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年6 月30日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东北证券 840,000,000.00 6.25% 207,800,000.00 11.13%
西南证券 700,000,000.00 5.21% 68,000,000.00 3.64%
6.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 5,762,140.65 419,087.34 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 27 页 共 45 页
的管理 费
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
76,772.50 82,645.99
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支 付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.70% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,646,325.94 119,739.20
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.20% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期未 运用 固有 资金 投资本 基金 份额 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
转债 A 级
关联方 名称
本期末
2015 年6 月30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
第 一 创 业 证 券 股 3,900,000.00 1.82% - - 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 28 页 共 45 页
份有限公司
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 1,074,893,049.45 444,152.68 5,931,310.94 6,741.74
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无需 要说 明的 其他关 联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
注：根 据本 基金 基金 合同 的约定 ，在 存续 期内 ，本 基金（ 包括 中证 转债 份额 、转 债 A 级 份额 、 转
债B 级 份额 ）不 进行 收益 分配。
6.4.12 期 末（2015 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
6.4.12.2 期末 持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 的股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 29 页 共 45 页
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 。此外，本基 金
可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求，其 上限一般 不 超过基金持 有的债券
资产的公允价 值。本基 金 于资产负债表 日所持有 的 金融负债的合 约约定剩 余 到期 日均为 一年以内
且一般不计息 ，可赎回 基 金份额净值（ 所有者权 益 ）无固定到期 日且不计 息 ，因此账面 余额一般
即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时根据设定的 流动性比 例 要求，对流动 性
指标进 行持 续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具 均面 临由 于市 场利 率上升 而导 致公 允价 值下 降的风 险。 本基 金的 生息 资 产主要 为银 行存 款、
结算备 付金 、存 出保 证金 及债券 投资 等。 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 30 页 共 45 页
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,074,893,049.45 - - - - - 1,074,893,049.45
结算备 付金 13,989,466.69 - - - - - 13,989,466.69
存出保 证金 425,677.18 - - - - - 425,677.18
交易性 金融 资产 210,811,965.30 32,128,000.00 73,171,566.70 45,589,035.90 453,065,253.64 - 814,765,821.54
应收利 息 - - - - - 4,133,818.46 4,133,818.46
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 1,300,120,158.62 32,128,000.00 73,171,566.70 45,589,035.90 453,065,253.64 4,133,818.46 1,908,207,833.32
负债
应付赎 回款 - - - - - 4,917,860.61 4,917,860.61
应付管 理人 报酬 - - - - - 890,535.42 890,535.42
应付托 管费 - - - - - 254,438.68 254,438.68
其他负 债 - - - - - 328,777.60 328,777.60
负债总 计 - - - - - 6,391,612.31 6,391,612.31
利率敏 感度 缺口 1,300,120,158.62 32,128,000.00 73,171,566.70 45,589,035.90 453,065,253.64 -2,257,793.85 1,901,816,221.01
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 7,426,660.96 - - - - - 7,426,660.96
结算备 付金 927,326.03 - - - - - 927,326.03
存出保 证金 24,734.97 - - - - - 24,734.97
交易性 金融 资产 18,334,280.40 36,484,703.70 5,522,000.00 52,473,466.30 27,641,734.72 - 140,456,185.12
应收利 息 - - - - - 463,263.27 463,263.27
应收申 购款 2,982.11 - - - - 4,892,876.90 4,895,859.01
资产总 计 26,715,984.47 36,484,703.70 5,522,000.00 52,473,466.30 27,641,734.72 5,356,140.17 154,194,029.36
负债
卖出回 购金 融资 产
款
19,000,000.00 - - - - - 19,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - - - 4,207,889.49 4,207,889.49
应付赎 回款 - - - - - 1,309,115.70 1,309,115.70
应付管 理人 报酬 - - - - - 55,289.14 55,289.14
应付托 管费 - - - - - 15,796.88 15,796.88
应付交 易费 用 - - - - - 157.50 157.50
应付利 息 - - - - - 975.79 975.79
其他负 债 - - - - - 174,372.51 174,372.51
负债总 计 19,000,000.00 - - - - 5,763,597.01 24,763,597.01
利率敏 感度 缺口 7,715,984.47 36,484,703.70 5,522,000.00 52,473,466.30 27,641,734.72 -407,456.84 129,430,432.35
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 31 页 共 45 页
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -83,599.49 -6,396.38
-25 个 基准 点 83,599.49 6,396.38
注：上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析， 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下， 利率 发生合 理、 可能 的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易 所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金的投资 对象为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 债券、股票、 权
证以及法律法 规或中国 证 监会允许基金 投资的其 他 金融工具。本 基金主要 投 资于固定收 益类金融
工具 ， 包 括可 转债 （含 可 分离交 易的 可转 换债 ） 、 国 债、 中央 银行 票据 、 金 融 债、 企业 债、 公司 债、
短期融资券、 地方政府 债 、正回购、逆 回购、次 级 债、资产支持 证券、 银 行 存款，以及 法律法规
或监管部门允 许基金投 资 的其他固定收 益类金融 工 具。本基金的 投资组合 比 例为：投资 于固定收
益类证券的比 例不低于 基 金资产的 80% ，其中 投资 于中证转债指 数的成份 券 及其备选成份 券的比
例不低于基金 非现金资 产 的 80%；本 基金持有 现金 或到期日在一 年以内的 政 府债券不低于 基金资
产净值 的 5% 。于 2015 年6 月 30 日 ，本 基金 面临 的 整体其 他价 格风 险列 示如 下：
6.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 32 页 共 45 页
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 814,765,821.54 42.84 140,456,185.12 108.52
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 814,765,821.54 42.84 140,456,185.12 108.52
6.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于2015 年6 月30 日及 2014 年12 月31 日， 本 基金主 要投 资于 固定 收益 品种 ， 因 此除 市场 利
率和外 汇汇 率以 外的 市场 价格因 素的 变动 对本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 814,765,821.54 42.70
其中： 债券 814,765,821.54 42.70
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,088,882,516.14 57.06
7 其他各 项资 产 4,559,495.64 0.24
8 合计 1,908,207,833.32 100.00
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 33 页 共 45 页
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
注：本 基金 本报 告期 内未 进行股 票投 资。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 126,906,205.90 6.67
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 3,994,812.20 0.21
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 683,864,803.44 35.96
8 其他 - -
9 合计 814,765,821.54 42.84
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113008 电气转 债 2,144,380 388,218,555.20 20.41
2 113501 洛钼转 债 1,145,000 159,658,800.00 8.40
3 128009 歌尔转 债 403,098 64,003,900.44 3.37
4 110030 格力转 债 216,490 41,594,223.70 2.19
5 019321 13 国债 21 327,310 32,917,566.70 1.73
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 34 页 共 45 页
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
7.11 报告 期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.12.2 本 基金 本报告 期末 未持有 股票 ，因此 本基 金不存 在投 资的前 十名 股票超 出基
金 合同 规定的 备选 股票库 之外 的情形 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 425,677.18
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,133,818.46
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,559,495.64
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113501 洛钼转 债 159,658,800.00 8.40
2 128009 歌尔转 债 64,003,900.44 3.37 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 35 页 共 45 页
3 110030 格力转 债 41,594,223.70 2.19
4 113007 吉视转 债 29,546,526.10 1.55
7.12.5 期 末前 十 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，比 例的分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
转债A 级 2,055
99,711.48
110,364,361.00
51.46% 104,115,042.00
48.54%
转债B 级 14,651
6,003.51
29,468,220.00
32.06% 62,451,524.00
67.94%
中证转 债 5,889
446,840.95
751,232,476.89
49.29% 772,925,206.22
50.71%
合计
22,595
81,016.01
891,065,057.89
48.68% 939,491,772.22
51.32%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，对于 合 计数，比例 的分母采
用下属 分 级 基金 份额 的合 计数。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
转债 A 级
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 红正均 方投 资有 限公 司 10,874,268.00 5.07%
2 融通资 本财 富－ 工商 银行 －融通 资
本奥特 能3 号资 产管 理计 划
9,897,986.00 4.61%
3 银华财 富资 本－ 工商 银行 －银华 财
富资本 管理 （北 京） 有限 公司
6,611,820.00 3.08%
4 富国基 金－ 工商 银行 －中 国工商 银
行股份 有限 公司
6,288,264.00 2.93%
5 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 －
外贸信托 · 或然 赋 利 1 期 证券投 资
5,378,467.00 2.51% 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 36 页 共 45 页
集合资 金信 托计 划
6 郑志坤 3,816,607.00 1.78%
7 聂晶 3,315,570.00 1.55%
8 全国社 保基 金二 一四 组合 3,203,713.00 1.49%
9 富国基 金－ 建设 银行 －中 国人寿 －
中国人 寿委 托富 国基 金混 合型组 合
2,724,619.00 1.27%
10 陕西煤 业化 工集 团有 限责 任公司 企
业年金 计划 －招 商银 行股 份有限 公
司
2,669,777.00 1.24%
转债 B 级
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 工银如 意养 老 1 号企 业年 金集合 计
划－中 国光 大银 行股 份有 限公司
3,373,412.00 3.67%
2 中国银 行股 份有 限公 司企 业年金 计
划－中 国农 业银 行
1,547,851.00 1.68%
3 廖晓东 1,530,223.00 1.66%
4 中国建 设银 行股 份有 限公 司企业 年
金计划 －中 国工 商银 行股 份有限 公
司
1,411,257.00 1.54%
5 中国工 商银 行股 份有 限公 司企业 年
金计划 －中 国建 设银 行
1,196,500.00 1.30%
6 白洞明 895,898.00 0.97%
7 银河资 本－ 光大 银行 －银 河资本 －
青昀 5 号资 产管 理计 划
894,311.00 0.97%
8 北京千 石创 富－ 光大 银行 －千石 资
本－道 冲套 利 8 号资 产管 理计划
885,529.00 0.96%
9 北京千 石创 富－ 光大 银行 －千石 资
本－道 冲套 利 2 号资 产管 理计划
661,170.00 0.72%
10 中国银 河证 券股 份有 限公 司客户 信
用交易 担保 证券 账户
627,112.00 0.68%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金管 理人 的从 业人 员未 持有本 基金 。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
转债 A 级 0
转债 B 级 0
中证转 债 0
合计
0 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 37 页 共 45 页
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
转债 A 级
0
转债 B 级
0
中证转 债
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
转债 A 级 转债 B 级 中证转 债
基金合 同生 效日 （2013 年8 月 15 日 ）
基金份 额总 额
- - 386,033,124.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 36,663,069.00 15,712,744.00 38,762,866.14
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 5,061,940,291.31
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 - - 2,816,706,888.74
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减
少以"-" 填列）
177,816,334.00 76,207,000.00 -759,838,585.60
本报告 期期 末基 金份 额总 额 214,479,403.00 91,919,744.00 1,524,157,683.11
注：拆 分变 动份 额含 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 和不 定期 折算 份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本基金 管理 人于 2015 年 6 月 10 日发 布公 告， 凌宇 翔 先生自 2015 年 6 月 8 日 起担任 本基 金
管理人 副总 经理 ，代 为履 行督察 长职 务。
本基金 管理 人 于2015 年7 月25 日发 布公 告， 自2015 年 7 月 24 日 起聘 任杨 文 辉 先生 担任 本
基金管 理人 督察 长， 凌宇 翔先生 自该 日起 不再 代任 督察长 职务 。
10.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2015 年4 月， 李爱 华先 生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务 。 上 述人 事
变动已 按相 关规 定备 案、 公告。
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 38 页 共 45 页
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 未变 更为 其提供 审计 服务 的会 计师 事务。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 托 管人 的托 管业 务部 门 及其相 关高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
西南证券股份
有限公司
2 - - - - -
联讯证券有限
责任公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
国海证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
3 - - - - -
国信证券股份
有限公司
2 - - - - -
渤海证券股份
有限公司
3 - - - - -
东北证券股份 2 - - - - - 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 39 页 共 45 页
有限公司
恒泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
2 - - - - -
航空证券有限
责任公司
1 - - - - -
申万宏源集团
股份有限公司
2 - - - - -
华鑫证券有限
责任公司
1 - - - - -
财达证券有限
责任公司
1 - - - - -
中航证券有限
公司
1 - - - - -
广州证券有限
责任公司
2 - - - - -
西部证券股份
有限公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
1 - - - - -
首创证券有限
责任公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
3 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
国元证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
德邦证券有限 1 - - - - - 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 40 页 共 45 页
责任公司
中信证券股份
有限公司
3 - - - - -
大同证券有限
责任公司
1 - - - - -
华泰证券 股份
有限公司
2 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
2 - - - - -
中天证券有限
责任公司
1 - - - - -
华融证券股份
有限公司
2 - - - - 新增 2 个交
易单元
华西证券股份
有限公司
1 - - - - 新增 1 个交
易单元
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
西南证券股份
有限公司
970,622,892.78 13.63% 700,000,000.00 5.21% - -
联讯证券有限
责任 公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - 180,000,000.00 1.34% - -
国海证券股份
有限公司
285,467,402.00 4.01% 114,000,000.00 0.85% - -
平安证券有限
责任公司
57,181,932.00 0.80% - - - -
中信建投证券
股份有限公司
318,470,830.17 4.47% 2,250,000,000.00 16.75% - - 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 41 页 共 45 页
国信证券股份
有限公司
480,751,334.06 6.75% 1,722,000,000.00 12.82% - -
渤海证券股份
有限公司
595,659,753.10 8.37% 313,000,000.00 2.33% - -
东北证券股份
有限公司
- - 840,000,000.00 6.25% - -
恒泰证券股份
有限公司
556,957,657.60 7.82% 622,500,000.00 4.63% - -
中国中投证券
有限责任公司
- - 10,000,000.00 0.07% - -
航空证券有限
责任公司
19,738,704.50 0.28% 160,500,000.00 1.19% - -
申万宏源集团
股份有限公司
1,518,632,417.30 21.33% 2,912,000,000.00 21.68% - -
华鑫证券有限
责任公司
1,854,739,469.00 26.05% 3,146,000,000.00 23.42% - -
财达证券有限
责任公司
- - - - - -
中航证券有限
公司
- - - - - -
广州证券有限
责任公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责 任公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
- - - - - -
首创证券有限
责任公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
国元证券股份
有限公司
- - - - - - 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 42 页 共 45 页
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
德邦证券有限
责任公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
460,903,045.27 6.47% 462,000,000.00 3.44% - -
大同证券有限
责任公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
- - - - - -
中天证券有限
责任公司
- - - - - -
华融证券股份
有限公司
- - - - - -
华西证券股份
有限公司
- - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 《银华 基金 管理 有限 公 司2014 年
12 月 31 日 基金 净值 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 1 月 5 日
2 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基 金2014 年第4 季 度报告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 1 月 20 日
3 《银华 基金 管理 有限 公司 关于增
加深圳 众禄 基金 销售 有限 公司为
旗下部 分基 金代 销机 构并 参加其
费率优 惠活 动的 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 1 月 29 日
4 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 3 日
5 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 5 日
6 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 9 日 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 43 页 共 45 页
7 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 10 日
8 《银华 基金 管理 有限 公司 关于开
通通联 支付 业务 的公 告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 14 日
9 《银华 基金 管理 有限 公司 关于暂
停网上 交易 业务 的公 告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 6 日
10 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 9 日
11 《关于 增加 上海 好买 基金 销售有
限公司 为旗 下部 分基 金代 销机构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 10 日
12 《关于 增加 杭州 数米 基金 销售有
限公司 为旗 下部 分基 金代 销机构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 13 日
13 《银华 基金 管理 有限 公司 关于增
加太平 洋证 券为 旗下 部分 基金代
销机构 的公 告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 25 日
14 《银华 基金 管理 有限 公司 关于增
加中金 公司 为旗 下部 分基 金代销
及转换 业务 办理 机构 并参 加其费
率优惠 活动 的公 告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 26 日
15 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基 金2014 年 年度 报 告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 28 日
16 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基 金2014 年 年度 报 告摘要 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 28 日
17 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 更新 招募 说明 书摘要
（2015 年第 1 号） 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 1 日
18 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 更新 招募 说明 书 （2015
年第 1 号） 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 1 日
19 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 10 日
20 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 17 日
21 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基 金2015 年第1 季 度报告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 22 日
22 《银华 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参加 深圳 众禄 基金销
售有限 公司 网上 费率 优惠 活动的
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 29 日 银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 44 页 共 45 页
公告》
23 《银华 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 指数 型证 券投 资基 金变更
场内简 称的 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 30 日
24 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 5 月 6 日
25 《银华 基金 管理 有限 公司 关于高
级管理 人员 变更 的公 告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 10 日
26 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 可能 发生 不定 期份额
折算的 风险 提示 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 26 日
27 《银华 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参加 杭州 数米 基金销
售有限 公司 网上 费率 优惠 活动的
公告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 26 日
28 《关于 银华 中证 转债 指数 增强分
级证券 投资 基金 办理 不定 期份额
折算业 务的 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 29 日
29 《银华 中证 转债 指数 增强 分级证
券投资 基金 办理 不定 期份 额折算
业务期 间暂 停及 恢复 申购 、 赎 回及
定期定 额投 资业 务的 公告 》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 29 日
30 《关于 银华 中证 转债 指数 增强分
级证券 投资 基 金 办理 不定 期份额
折算业 务期 间转 债 A 级份 额、 转债
B 级份 额停 复牌 的公 告》
三大证 券报 及本 基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 30 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1 中 国证 监会 核准 银 华中证 转债 指数 增强 分级 证券投 资基 金设 立的 文件
12.1.2 《银 华中 证转 债指 数增强 分级 证券 投资 基金 招募说 明书 》
12.1.3 《银 华中 证转 债指 数增强 分级 证券 投资 基金 基金合 同》
银华中证转债指数增强分级 2015 年半年度报告
第 45 页 共 45 页
12.1.4 《银 华中 证转 债指 数增强 分级 证券 投资 基金 托管协 议》
12.1.5 《银 华基 金管 理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
12.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
12.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
12.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
12.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
12.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2015 年8 月26 日
