对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
中欧盛世(166011)

中欧盛世:2015年半年度报告

中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 
2015 年半年 度报告 
 
 第 1 页 共 88 页 
 
 
 
 
中 欧 盛 世 成长 股 票 型 证券 投 资 基 金(LOF) 
( 原 中 欧 盛世 成 长 分 级股 票 型 证 券投 资 基 金 转型) 
 
2015 年 半年度 报 告 
 
2015 年06 月30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 中 欧 基 金管 理 有 限 公司 
 
基 金 托 管 人: 广 发 银 行股 份 有 限 公司 
 
送出日期:2015年08 月26日 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 
2015 年半年 度报告 
 
 第 2 页 共 88 页 
§1


重 要提 示 及 目 录 1.1 重 要 提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015 年8月25日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 自2015 年3月30日中欧盛世成长分级股票型证券投资基金结束分级运作且盛世A 和盛世B份额终止上市起,原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金名称变更为中欧 盛世成长股票型证券投资基金(LOF )。原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金本 报告期自2015年1月1日至2015年3月30日止, 中欧盛世成长股票型证券 投资基金 (LOF) 本报告期自2015年3月31日至2015年6月30日止。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 3 页 共 88 页 1.2


目录 § 1


重 要提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提示 ......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ................................................................................................................................................ 3 § 2


基 金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基本 情 况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产品 说 明 ................................................................................................................................. 6 2.3 基 金管理 人 和 基金托 管 人 ............................................................................................................. 7 2.4 信 息披露 方 式 ................................................................................................................................. 8 2.5 其 他相关 资 料 ................................................................................................................................. 8 § 3


主 要财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 8 3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标 ............................................................................................................. 8 转型后 ..................................................................................................................................................... 8 转型前 ..................................................................................................................................................... 8 3.2 基 金净值 表 现( 中 欧盛 世 成 长股票 型 证 券投资 基 金(LOF)) ....................................................... 9 3.3 基 金净值 表 现( 中 欧盛 世 成 长分级 股 票 型证券 投 资 基金) ....................................................... 10 § 4


管 理人报 告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况 ....................................................................................................... 11 4.2 管 理人对 报 告 期内本 基 金 运作遵 规 守 信情况 的 说 明 ............................................................... 13 4.3 管 理人对 报 告 期内公 平 交 易情况 的 专 项说明 ........................................................................... 13 4.4 管 理人对 报 告 期内基 金 的 投资策 略 和 业绩表 现 说 明 ............................................................... 13 4.5 管 理人对 宏 观 经济、 证 券 市场及 行 业 走势的 简 要 展望 ........................................................... 14 4.6 管 理人对 报 告 期内基 金 估 值程序 等 事 项的说 明 ....................................................................... 14 4.7 管 理人对 报 告 期内基 金 利 润分配 情 况 的说明 ........................................................................... 14 § 5


托 管人报 告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明 ............................................................................... 15 5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明 ........... 15 5.3 托 管人对 本 半 年度报 告 中 财务信 息 等 内容的 真 实 、准确 和 完 整发表 意 见 ........................... 15 § 6


半 年度财 务 报 表( 中欧 盛 世 成长股 票 型 证券投 资 基 金(LOF)) ( 未经审 计 ) ............................... 15 6.1 资 产负债 表 ................................................................................................................................... 15 6.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 17 6.3 所 有者权 益 ( 基金净 值 ) 变动表 ............................................................................................... 18 6.4 报 表附注 ....................................................................................................................................... 19 § 7


半 年度财 务 报 表( 中欧 盛 世 成长分 级 股 票型证 券 投 资基金) ( 未 经审 计 ) ................................. 37 7.1 资 产负债 表 ( 转型前 ) ............................................................................................................... 37 7.2 利 润表( 转 型 前) ....................................................................................................................... 39 7.3 所 有者权 益 ( 基金净 值 ) 变动表 ( 转 型前) ........................................................................... 40 7.4 报 表附注 ....................................................................................................................................... 42 § 8


投 资组合 报 告( 中 欧盛 世 成 长股票 型 证 券投资 基 金(LOF)) ............................................................. 63 8.1 期 末基金 资 产 组合情 况 ............................................................................................................... 61 8.2 期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合 ............................................................................................... 63 8.3 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细 ................................... 64 8.4 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动 ........................................................................................... 66 8.5 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合 ....................................................................................... 68 8.6 期 末按公 允 价 值占 基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 债 券 投资明 细 ............................... 68 8.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细 ................... 69 8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 .................... 69 8.9 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 权 证 投资明 细 ............................... 69 8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 ...................................................................... 69 8.11 报告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 ...................................................................... 69 8.12 投资 组合 报 告 附注 ...................................................................................................................... 69 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 4 页 共 88 页 § 9


投 资组合 报 告( 中 欧盛 世 成 长分 级 股 票 型证券 投 资 基金) ............................................................... 70 9.1 期 末基金 资 产 组合情 况 ............................................................................................................... 71 9.2 期 末按行 业 分 类的股 票 投 资组合 ............................................................................................... 71 9.3 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有股 票 投 资明细 ................................... 72 9.4 报 告期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动 ........................................................................................... 73 9.5 期 末按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合 ....................................................................................... 75 9.6 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 债 券 投资明 细 ............................... 76 9.7 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细 ................... 76 9.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 .................... 76 9.9 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 权 证 投资明 细 ............................... 76 9.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 ...................................................................... 76 9.11 报告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 ...................................................................... 76 9.12 投资 组合 报 告 附注 ...................................................................................................................... 77 § 10


基 金 份额 持 有 人信息( 中欧 盛 世成 长 股 票型证 券 投 资基金(LOF)) ............................................... 78 10.1 期 末 基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构 ................................................................................. 78 10.2 期 末 上市 基 金 前十名 持 有 人 ..................................................................................................... 78 10.3 期 末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 开 放式基 金 的 情况 ......................................................... 79 10.4 期 末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 开 放式基 金 份 额总量 区 间 情况 ..................................... 79 § 11


基 金 份额 持 有 人信息( 中欧 盛 世成 长 分 级股票 型 证 券投资 基 金) ................................................. 79 11.1 期 末 基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构 ................................................................................. 79 11.3 期 末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 开 放式基 金 的 情况 ......................................................... 81 11.4 期 末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 开 放式基 金 份 额总量 区 间 情况 ..................................... 81 § 12 开 放 式基 金 份 额变动 ........................................................................................................................... 81 § 13 重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 82 13.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议 ......................................................................................................... 82 13.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 ......................................... 82 13.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 ............................................................. 82 13.4 基 金 投资 策 略 的改变 ................................................................................................................. 82 13.5 为 基 金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 ..................................................................................... 82 13.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 监管部 门 稽 查或处 罚 的 情况 ..................................... 82 13.7 基 金 租用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况( 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)) 转 型 后 ............................................................................................................................................................... 82 13.8 基 金 租用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况( 中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金) 转 型前 ............................................................................................................................................................... 83 13.9 其 他 重大 事 件 ............................................................................................................................. 84 § 14


备 查 文件 目 录 ..................................................................................................................................... 88 14.1 备 查 文件 目 录 ............................................................................................................................. 88 14.2 存 放 地点 ..................................................................................................................................... 88 14.3 查 阅 方式 ..................................................................................................................................... 88 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 5 页 共 88 页 §2


基 金简 介 2.1 基 金 基本 情 况 2.1.1 中 欧盛 世 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金(LOF) (转型后) 基金名称 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF) 基金简称 中欧盛世成长股票LOF 基金主代码 166011 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年03月31日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,170,097,466.49 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年04月21日 注: 自2015 年3 月30 日中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金结束分级运作且盛世A 和 盛世B 份额终 止 上市起,原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金名称变更为中欧盛世成长股票型证券投资基金 (LOF )。 2.1.2 中 欧盛 世 成 长 分级 股 票 型 证券 投 资 基 金(转型前) 基金名称 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 基金简称 中欧盛世成长分级股票 基金主代码 166011 基金运作方式 契约型开放式, 本基金分级运作期三年, 到期 转为中欧盛世 成长股票型证券投资基金(LOF),并将继续在深圳证券交 易所上市交易 基金合同生效日 2012 年03 月29 日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,687,185,707.81 基金合同存续期 3 年 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 6 页 共 88 页 基金份额上市的证券交 易所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 04 月 27 日 下属分级基金的基金简 称 中欧盛世成长分级股票 盛世 A 盛世 B 下属分级基金的交易代 码 166011 150071 150072 报告期末下属分级基金 的份额总额 1,635,337,118.81 25,924,294.00 25,924,295.00 2.2 基 金 产品 说 明 2.2.1 中 欧盛 世 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金(LOF) (转型后) 投资目标 把握中国经济发展主线,在合理估值的基础上,投资 于行业成长性优良,个股盈利持续增长的上市公司, 严格控制风险,追求基金资产长期稳健增值。 投资策略 本基金在资产配置方面,"自上而下" 地调整股票和债 券等各类资产的配置比例;在权益类资产投资方面, 以" 自上而下"的行业配置策略为基础,精选优质行业 中的优质个股来确定具有投资价值的证券品种。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%+中证全债指数收益率× 25% 风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益 的特征,其风险和预期收益均高于货币市场基金和债 券型基金。 注: 自2015 年3 月30 日中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金结束分级运作且盛世A 和 盛世B 份额终 止 上市起,原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金名称变更为中欧盛世成长股票型证券投资基金 (LOF )。 2.2.2 中 欧盛 世 成 长 分级 股 票 型 证券 投 资 基 金(转型前) 投资目标 把握中国经济发展主线,在合理估值的基础上,投资 于行业成长性优良,个股盈利持续增长的上市公司, 严格控制风险,追求基金资产长期稳健增值。 投资策略 本基金在资产配置方面,"自上而下" 地调整股票和债 券等各类资产的配置比例;在权益类资产投资方面, 以" 自上而下"的行业配置策略为基础,精选优质行业 中的优质个股来确定具有投资价值的证券品种。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 7 页 共 88 页 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%+中证全债指数收益率× 25% 风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益 的特征,其风险和预期收益均高于货币市场基金和债 券型基金。 下属分级基金的风险收益特 征 本基金为股票型基 金, 具有较高风险、 较高预期收益的特 征,其风险和预期 收益均高于货币市 场基金和债券型基 金。 盛世A 份额表 现出低风险、 收 益稳定特征, 其 预期收益和预 期风险要低于 普通的股票型 基金份额, 类似 于债券型基金 份额。 盛世B 份额表 现出较高风险、 收益相对较高 的特征, 其 预期 收益和预期风 险要高于普通 的股票型基金 份额, 类似 于具 有收益杠杆性 的股票型基金 份额。 2.3 基 金 管理 人 和 基 金托 管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 黎忆海 李春磊 联系电 话 021-68609600 010-65169830 电子邮 箱 liyihai@zofund.com lichunlei@cgbchina.com.cn 客户服务电话 021-68609700 、400-700-9700 400-830-8003 传真 021-33830351 010-65169555 注册地址 上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 8 层 广东省广州市越秀区东风东路 713 号 办公地址 上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 8 层 北京市东城区大华路2 号广发银 行大厦四层 邮政编码 200120 100005 法定代表人 窦玉明 董建岳 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 8 页 共 88 页 2.4 信 息 披露 方 式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.zofund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其 他 相关 资 料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京市西城区太平桥大街17 号 §3


主 要财 务 指 标 、基 金 净 值 表现 及 利 润 分配 情 况 3.1 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 转型后 3.1.1 期间数据和指标 2015年03月31日-2015年06 月30日 本期已实现收益











626,134,797.58


本期利润











834,016,467.87


加权平均基金份额本期利润 0.2827 本期基金加权平均净值利润 率 21.43% 本期基金份额净值增长率 30.60% 3.1.2 期末数据和指标 2015年06月30日 期末可供分配利润











1,574,633,063.15 期末可供分配基金份额利润


























0.4967


期末基金资产净值 4,140,433,019.42 期末基金份额净值 1.306 3.1.3 累计期末指标 2015年06月30日 基金份额累计净值增长率 30.60% 注: 1 、本 期已 实现收益 指基 金本期利 息收 入、投资 收益 、其他收 入( 不含公允 价值 变动收益 )扣 除相关 费用后的 余额 ,本期利 润为 本期已实 现收 益加上本 期公 允价值变 动收 益。 2 、 期末可 供分 配利润采 用期 末资产负 债表 中未分配 利润 与未分配 利润 中已实现 部分 的孰低数( 为 期末余额 , 不是当期 发生 数) 。 3 、 上 述基金 业绩指标 不包 括基金份 额持 有人认购 或交 易基金的 各项 费用, 计 入费 用后实际 收益 水平要低中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 9 页 共 88 页 于所列数 字。 转型前 3.1.4 期间数据和指标 2015年01月01日-2015年03 月30日 本期已实现收益














189,159,181.15


本期利润














688,850,599.13


加权平均基金份额本期利润 0.3900 本期基金加权平均净值利润 率 28.23% 本期基金份额净值增长率 32.66% 3.1.5 期末数据和指标 2015年03月30日 期末可供分配利润 793,177,705.85 期末可供分配基金份额利润 0.4701 期末基金资产净值 2,788,727,285.67 期末基金份额净值 1.653 3.1.6 累计期末指标 2015年03月30日 基金份额累计净值增长率 147.67% 注: 1 、本 期已 实现收益 指基 金本期利 息收 入、投资 收益 、其他收 入( 不含公允 价值 变动收益 )扣 除相关 费用后的 余额 ,本期利 润为 本期已实 现收 益加上本 期公 允价值变 动收 益。 2 、 期末可 供分 配利润采 用期 末资产负 债表 中未分配 利润 与未分配 利润 中已实现 部分 的孰低数( 为 期末余额 , 不是当期 发生 数) 。 3 、 上 述基金 业绩指标 不包 括基金份 额持 有人认购 或交 易基金的 各项 费用, 计 入费 用后实际 收益 水平要低 于所列数 字。 3.2 基 金 净值 表 现( 中欧 盛 世 成 长股 票 型 证 券投 资 基 金(LOF)) 3.2.1 基 金份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -12.41% 3.58% -5.43% 2.62% -6.98% 0.96% 过去三个月 30.86% 2.84% 8.73% 1.96% 22.13% 0.88% 自基金合同生效日起 至今 (2015 年03 月31 日-2015 年06 月30 日) 30.60% 2.82% 7.93% 1.95% 22.67% 0.87% 注: 本基金大类资产的投资比例为: 股票、 权 证等权益类资产占基金资产的60% ~95% , 其中权 证资中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 10 页 共 88 页 产比例不超过基金资产净值的3%; 债券等固定收益类资产以及现金占基金资产的5% ~40% , 其 中现金 或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5% 。 根据本基金的大类 资产投资标的及具体比例范围,我们选择将本基金主要投资的两个大类资产即股票资产和债券资产 的市场表现组合成比较基准表现作为基金业绩的参照。在代表大类资产表现的标的指数选择上,我 们选择了具有较强代表性的沪深300 指数和中证全债指数作为两大类资产的标的指数。 比较基准中股 票和债券类资产的权重分配以基金该类资产可投资比例范围的中值作为基本参考,最终具体比例为 股票部分75% ,债券部分25% 。比较基 准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损益后根据 设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例 保持恒定。


3.2.2 自基金 转 型 以 来基 金 份 额 累计 净 值 增 长率 变 动 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 变 动的比较 注: 自2015 年3 月30 日中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金结束分级运作且盛世A 和 盛世B 份额终 止 上市起,原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金名称变更为中欧盛世成长股票型证券投资基金 (LOF )。截 止报告期末,本基金转型后基金合同生效未满一年。 3.3 基 金 净值 表 现( 中欧 盛 世 成 长分 级 股 票 型证 券 投 资 基金) 3.3.1 基 金份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 18.75% 1.08% 10.49% 1.02% 8.26% 0.06% 中欧盛世成长股票LOF 业绩比较基准 2015-03-31 2015-04-13 2015-04-24 2015-05-08 2015-05-21 2015-06-03 2015-06-16 2015-06-30 65% 60% 55% 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0%中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 11 页 共 88 页 过去三个月 32.66% 1.22% 13.94% 1.38% 18.72% -0.16% 过去六个月 33.20% 1.22% 48.91% 1.31% -15.71% -0.09% 过去一年 70.11% 1.11% 66.18% 1.03% 3.93% 0.08% 过去三年 147.67% 1.23% 53.35% 1.00% 94.32% 0.23% 自基金合同生效日起 至今(2012年03月29 日-2015年03月30日) 147.67% 1.23% 52.47% 1.00% 95.20% 0.23% 注: 本基金大类资产的投资比例为: 股票、 权 证等权益类资产占基金资产的60% ~95% , 其中权 证资 产比例不超过基金资产净值的3%; 债 券等固定收益类资产以及现金占基金资产的5% ~40% , 其中现金 或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5% 。 根据本基金的大类 资产投资标的及具体比例范围,我们选择将本基金主要投资的两个大类资产即股票资产和债券资产 的市场表现组合成比较基准表现作为基金业绩的参照。在代表大类资产表现的标的指数选择上,我 们选择了具有较强代表性的沪深300 指数和中证全债指数作为两大类资产的标的指数。 比较基准中股 票和债券类资产的权重分配以基金该类资产可投资比例范围的中值作为基本参考,最终具体比例为 股票部分75% ,债券部分25% 。比较基 准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损益后根据 设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例 保持恒定。 3.3.2 自 基金 合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率 变 动 的比 较 §4


管 理人 报 告 4.1 基 金 管理 人 及 基 金经 理 情 况 4.1.1 基 金管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验 中欧基金管理有限公司经中国证监会 (证监基字[2006]102号文) 批准, 于2006年7月19 中欧盛世成长分级股票 业绩比较基准 2012-03-29 2012-08-28 2013-01-30 2013-07-10 2013-12-13 2014-05-21 2014-10-23 2015-03-30 140% 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0%中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 12 页 共 88 页 日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券有限责任公司、 北京百骏 投资有限公司、万盛基业投资有限责任公 司 、 窦 玉 明 先 生 、 刘 建 平 先 生 、 周 蔚 文 先 生 、 许欣先生和陆文俊先生,注册资本为1.88亿元人民币。截至2015年6月30日,本基金管 理人共管理25只开放式基金,即中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF )、中欧新蓝筹 灵活配置混合型证券投资基金、 中欧稳健收益债券型证券投资基金、 中欧价值发现股票 型证券投资基金、 中欧行业成长混合型证券投资基金 (LOF) 、 中欧沪深300指数增强型 证券投资基金 (LOF) 、 中欧增强回报债券型证券投资基金 (LOF) 、 中欧新动力股票型 证券投资基金(LOF)、中欧鼎利分级债券型证券投资基金 、中欧盛世成长股票型证券 投资基金 (LOF) 、 中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 、 中欧货币市场基金、 中 欧纯债分级债券型证券投资基金、 中欧价值智选回报混合型证券投资基金、 中欧成长优 选回报灵活配置混合型发起式证券投资基 金 、 中 欧 纯 债 添 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资 基 金 、 中 欧 明 睿 新 起 点 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 中欧瑾泉灵活配置混合型证券投资基金、 中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券 投资基金、 中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金、 中欧琪和灵活配置混合型证券投资 基金、 中欧瑾和灵活配置混合型证券投资基金、 中欧滚钱宝发起式货币市场基金和中欧 永裕混合型证券投资基金。 4.1.2 基 金经 理 ( 或 基金 经 理 小 组) 及 基 金 经理 助 理 简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 魏博 本基金 基金经 理, 中欧 永裕混 合型证 券投资 基金 2013年03月 29日 - 8年 历任中原证券股份有限公 司研究员,东方证券股份 有限公司研究员。 2009 年11月加入中欧基金管理 有限公司,曾任中欧新动 力股票型证券投资基金 (LOF) 基金经理助理兼研 究员、中欧新趋势股票型 证券投资基金 (LOF) 基金 经理、中欧行业成长混合 型证券投资基金 (LOF)基 金经理,现任中欧盛世成 长股票型证券投资基金 (LOF) 基金经理、 中欧永 裕混合型证券投资基金基 金经理。 注:1 、 任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日; 若该基金经理自基金合同生效日起即中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 13 页 共 88 页 任职,则任职日期为基金合同生效日。


2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对 报 告 期 内本 基 金 运 作遵 规 守 信 情况 的 说 明





本报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定 , 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取 信于社会的原则管理和运用基金资产,为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 , 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定, 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查, 就公司内部控 制提出了相应整改意见并采取责令改正的行政监管措施。 公司将以此次现场检查为契机, 认真落实上海监管局各项整改意见,进一步提升公司整体内部控制水平。 4.3 管 理 人对 报 告 期 内公 平 交 易 情况 的 专 项 说明 4.3.1 公 平交 易 制 度 的执 行 情 况 报告期内, 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 及公司内部相关制度等规定, 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格 把关, 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行, 未发现不同投资组合 之间存在非公平交易的情况。 4.3.2 异 常交 易 行 为 的专 项 说 明 报告期内, 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况, 且不存在其他可能导 致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管 理 人对 报 告 期 内基 金 的 投 资策 略 和 业 绩表 现 说 明 4.4.1 报 告期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析 敬畏市场; 研究分析, 屏蔽信息噪音; 重视行 业的变化、 不轻信偶然, 保持思 考体 系的开放性。 面对纷繁复杂的市场, 投资是一种边修行边前行的过程, 我们仍在这个过 程中; 资本市场无法避免情绪的波动, 我们尽量做到事前事后都客观的衡量自己的选择 标的,阶段性清零、不被既有选择羁绊,判断和操作周期保持一致。 组合上以具有长期前景的行业为抓手, 在行业由概念转入成长期的阶段介入, 对已 进入成长后期的行业保持谨慎;对待市场短期热点不过多纠缠。 4.4.2 报 告期 内 基 金 的业 绩 表 现 本报告期内 (2015.3.31至2015.6.30 ) , 中欧 盛世成长股票型证券投资基金 (LOF)中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 14 页 共 88 页 基金份额净值增长率为30.60%,同期业绩比较基准增长率为7.93%,基金投资收益高于 同期业绩比较基准。本报告期内(2015.1.1 至2015.3.30),中欧盛世成长分级股票型 证券投资基金基金份额净值增长率为32.66%, 同期业绩比较基准增长率为13.94%, 基金 投资收益高于同期业绩比较基准。 4.5 管 理 人对 宏 观 经 济、 证 券 市 场及 行 业 走 势的 简 要 展 望 转型期和不可知论是盛世展望市场一贯的两个认知前提。 宏观经济增速持续缓慢下 降, 出清过程预计较长; 政策取向是调结构, 但又兼顾社会承受能力。 对内改革和对外 拓展是政策和社会经济活动的两个维度, 随着国家实力的变化, 两者必将并行, 未来一 段时间内,我们认为对内改革更为重要。 没 有 永 远 成 功 的 投 资 策 略 , 市 场 的 不 同 时 期 , 不同投资风格的投资者都可以取得优异的投资业绩, 但随着经济周期的波动, 以及市场 风格发挥到极致之后的均值回归, 过去一段时间看似取得了成功的投资策略一夜间可能 就会失灵。 我们将把投资视野放得更长、 选股标准变得更严格, 选取 我们认可的真成长, 通过挖掘并耐心持有的策略来获取超额收益。 经济总量的增长, 孕育和衍生了许多新的 细分行业, 我们将按照我们的理念和方法进行动态筛选并考虑标的价格对组合进行优化, 争取取得满意的结果。 此外我们也重视公司个体发生的实质性变化和阶段性反转的行业。 基金持有人是盛世生存和发展的基础,未来仍将充满波折坎坷,感谢持有人的支持。 4.6 管 理 人对 报 告 期 内基 金 估 值 程序 等 事 项 的说 明 报告期内, 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关 法律法规的规定, 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总 经理, 成员包括总经理、 督察长、 投资总监, 基金运营部总监, 监察稽核部总监以及基 金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督, 确保基金估值的公允、 合理, 防止估值被歪曲进而对基金持有人产 生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况, 可向估值委员会报告并 提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则 、 证 监 会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为: 基金日常估值由基金管理人进行, 基金托 管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核, 基金份额净值由基金管理人完 成估值后, 将估值结果以XBRL形式报给基金托管人, 基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人, 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上 述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管 理 人对 报 告 期 内基 金 利 润 分配 情 况 的 说明 本基金本报告期内未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 15 页 共 88 页 4.8 报告期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值预 警情形的说 明 本报告期内, 本基金不 存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万的情形。 §5


托 管人 报 告 5.1 报 告 期内 本 基 金 托管 人 遵 规 守信 情 况 声 明 基金托管人依据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 与 《中欧盛世 成长分级股票型证券投资基金托管协议》,自2012年3月29日起托管中欧盛世成长分级 股票型证券投资基金(以下称本基金)的全部资产。 本报告期内, 本托管人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 基金 合 同和托管协议的规定, 诚信、 尽责地履行了基金托管人义务, 不存在损害本基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托 管 人对 报 告 期 内本 基 金 投 资运 作 遵 规 守信 、 净 值 计算 、 利 润 分配 等 情 况 的说 明 本报告期内, 本托管人依据国家相关法律法规、 基金合同和托管协议的规定, 对基 金管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支 等方面进行了必要的监督、 复核和审查, 未发现 其存在任何损害本基金份额持有人利益 的行为。 本报告期内,本基金未进行利润分配。 5.3 托 管 人对 本 半 年 度报 告 中 财 务信 息 等 内 容的 真 实 、 准确 和 完 整 发表 意 见 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务 会计报告、 投资组合报告等内容, 认为其真实、 准确和完整, 不存在虚假记载、 误导性 陈述或者重大遗漏。 §6


半 年度 财 务 报 表( 中 欧 盛 世成 长 股 票 型证 券 投 资 基金(LOF)) ( 未 经 审 计) 转型后: 报告期(2015年03月31日-2015年06月30日) 6.1 资 产 负债 表 会计主体:中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2015年06月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 16 页 共 88 页 2015年06月30 日 资 产:


银行存款 6.4.7.1 482,701,217.03 结算备付金


6,858,197.87 存出保证金


2,424,371.01 交易性金融资产 6.4.7.2 3,753,222,198.57 其中:股票投资


3,659,105,819.47








基金投资











债券投资


94,116,379.10





资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 6.4.7.5 2,710,780.13 应收股利


- 应收申购款


3,591,699.09 递延所得税资产


- 其他资产 6.4.7.6 30,246.48 资产总计


4,251,538,710.18 负 债 和 所 有者 权 益 附注号 本期末 2015年06月30 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 6.4.7.2 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


16,840,231.66 应付赎回款


82,516,828.19 应付管理人报酬


5,791,549.38 应付托管费


965,258.24 应付销售服务费


- 应付交易费用 6.4.7.7 4,493,473.18 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 17 页 共 88 页 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 6.4.7.8 498,350.11 负债合计


111,105,690.76 所 有 者 权 益:


实收基金 6.4.7.9 1,280,117,668.26 未分配利润 6.4.7.10


2,860,315,351.16 所有者权益合计


4,140,433,019.42 负债和所有者权益总计


4,251,538,710.18 注: 报告截止日2015 年6 月30日,基 金份额净值1.306 元,基 金份额总额3,170,097,466.49 份。 6.2 利润表 会计主体:中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2015年03月31日至2015年06月30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期2015年03月31日至2015年06月30日 一、收入


858,722,464.99 1. 利息收入


2,036,036.51 其中:存款利息收入 6.4.7.11 636,611.97








债券利息收入


1,315,913.78








资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 83,510.76








其他利息收入


- 2. 投资收益(损失以 “-” 填列)


647,586,568.46 其中:股票投资收益 6.4.7.12 637,720,683.03








基金投资收益











债券投资收益 6.4.7.13 254,754.10








资产支持证券投资收 益 -


- 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 18 页 共 88 页








衍生工具收益 6.4.7.14 -








股利收益 6.4.7.15 9,611,131.33 3. 公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 6.4.7.16 207,881,670.29 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - 5. 其他收入(损失以“-”号 填列) 6.4.7.17 1,218,189.73 减 : 二 、 费用


24,705,997.12 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 14,678,152.85 2.托管费 6.4.10.2.2 2,446,358.78 3.销售服务费


- 4.交易费用 6.4.7.18 7,440,940.83 5.利息支出


- 其中: 卖出回购金融资产支出


- 6.其他费用 6.4.7.19 140,544.66 三 、 利 润 总额 ( 亏 损 总额 以 “-” 号填列) 834,016,467.87 减:所得税费用


- 四 、 净 利 润( 净 亏 损 以“- ” 号填列) 834,016,467.87 6.3 所 有 者权 益 ( 基 金净 值 ) 变 动表 会计主体:中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2015年03月31日至2015年06月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 1,126,122,279.91 1,662,605,0 05.76 2,788,727,285.67 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 834,016,467 .87 834,016,467.87 三、 本期基金份额交易产生的 153,995,388.35


363,693,877 517,689,265.88


中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 19 页 共 88 页 基金净值变动数(净值减少 .53


其中:1.基金申购款 455,923,564.89


1,063,356,8 17.10


1,519,280,381.99











2.基金赎回款 -301,928,176.54


-699,662,93 9.57


-1,001,591,116.11


四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 1,280,117,668.26 2,860,315,3 51.16 4,140,433,019.42 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理公司负责人 管志斌 ————————— 主管会计工作负责人 郭雅梅 ————————— 会计机构负责人 6.4 报 表 附注 6.4.1 基 金基 本 情 况





中欧盛世成长分级股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2011]第1658号 《关于核准中欧盛世成长分级 股票型证券投资基金募集的批复》 核准, 由中欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和 国证券投资基金法》 和 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 负责公开募 集。 本基金为契约型开放式基金, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共 募集520,330,319.80元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012) 第075号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中欧盛世成长分级股票型 证券投资基金基金合同》于2012年3 月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为520,524,217.77 份基金份额, 其中认购资金利息折合193,897.97份基金份额。 场外认 购的全部份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之基础份额(以下简称"中 欧盛世份额") 494,590,318.77份,其中认购资金利息折合188,998.97 份基金份额;场 内认购部分按 照基金合同约定的5:5 比例份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资 基金之A类份额(以下简称"中欧盛世A类份额") 12,966,949.00份,其中认购资金利息折 合2,449.00 份基金份额, 和中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之B类份额(以下简称 " 中欧盛世B 类份额") 12,966,950.00份,其中认购资金利息折合2,450.00 份基金份额。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限 公 司 , 基 金 托 管 人 为 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 。





根据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 和 《中 欧盛世成长分级股 票型 证券投资基金招募说明书》 并报中国证监会备案, 本基金在基金合同生效后三年内 分级运作。中欧盛世A类份额与中欧盛世B类份额的基金份额数配比始终保持5:5的比率中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 20 页 共 88 页 不变。 本基金5份中欧盛世A类份额与5份中欧盛世B类份额构成一对份额组合, 一对中欧 盛世A类份额与中欧盛世B类份额的份额组合的净值之和将等于10份中欧盛世份额的净 值。 中欧盛世A类份额的约定年收益率为6.5%; 中欧盛世B类份额的份额净值根据中欧盛 世份额的份额净值、 中欧盛世A类份额的份额净值以及中欧盛世份额、 中欧盛世A类份额、 中欧盛世B类份额的份额净值关系计算。在满足一定条件的情况下,本基金的基金管理 人将根据基金合同约定, 对本基金所有份额进行折算, 所有的基金份额净值调整到1.000 元。 本基金合同生效后满三年的对应日(该对应日为非工作日, 则顺延到下一个工作日), 为中欧盛世A类份额与中欧盛世B类份额的分级运作到期折算日,届时中欧盛世A类份额 与中欧盛世B类份额将按照基金合同的约定折算为中欧盛世份额的场内份额,本基金将 不再分级运作并更名为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)。





本基金在分级运作期内,中欧盛世份额接受场外与场内申购和赎回,中欧盛世A类 份额、中欧盛世B类份额只上市交易但不接受申购和赎回,并可与中欧盛世份额相互间 进行配对转换。经深圳证券交易所( 以下简称"深交所")深证上[2012] 第97号文审核同 意,本基金25,933,899.00份基金份额于2012年4月27日在深交所挂牌交易(其中中欧盛 世A 类份额为12,966,949.00份,中欧盛世B类份额为12,966,950.00份)。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 金合同》 的 有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法 发行上市的股票(包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券、 货 币市场工具、 权证、 资 产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融 工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金投资组合中: 股票、 权证等权益类资产 占基金资产的60%-95%,其中权证资产比例不超过基金资产净值的3%;债券等固定收益 类资产以及现金占基金资产的5%-40% , 其中现金或者投资于到期日在一年以内的政府债 券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:75% X 沪深300指 数收益率+25% X 中证全债指数收益率。





本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2015 年8月26日批准报 出。


6.4.2 会 计报 表 的 编 制基 础





本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各项具 体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中欧 盛世成长分级股票 型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵 循企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明





本基金2015年3 月31日至2015年6 月30日止期间财务报表符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ,中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 21 页 共 88 页 真实、完整地反映了本基金2015年6 月30日的财务状况以及2015年3月31日至2015年6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本 报告 期 所 采 用的 会 计 政 策、 会 计 估 计与 最 近 一 期年 度 报 告 相一 致 的 说 明 本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告一致。 会计估计与最近一期年度报 告相比,发生变更。 6.4.4.1 其他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计





根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票, 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资 基金估值业务的指导意见》 , 根据 具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票 估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。


(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若在证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收盘 价估值; 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初始投资成本, 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天 数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。


(3) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值 技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体估 值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。


(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私 募债券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小 组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公 允价值。 6.4.5 会 计政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明 6.4.5.1 会计 政 策 变 更的 说 明





无。 6.4.5.2 会计 估 计 变 更的 说 明





对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 22 页 共 88 页 私募债券除外),鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息,本基金本报告 期改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。


6.4.5.3 差错 更 正 的 说明





无。 6.4.6 税项





根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政 策有关问题的通知》 及其他相关财 税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、 债券的差价收入不予征收营业税 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以内( 含 1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年(含1年) 的, 暂减按50%计入应纳税所得额; 持股期限超过1年的, 暂减按25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重 要财 务 报 表 项目 的 说 明 6.4.7.1 银行 存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015年06月30日 活期存款 482,701,217.03 定期存款 - 其他存款 - 合计 482,701,217.03 6.4.7.2 交易 性 金 融 资产 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 23 页 共 88 页 单位:人民币元 项目 本期末2015年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,850,124,315.20 3,659,105,819.47 808,981,504.27 债券 交易所市场 94,121,398.30 94,116,379.10 -5,019.20 银行间市场 - - - 合计 94,121,398.30 94,116,379.10 -5,019.20 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,944,245,713.50 3,753,222,198.57 808,976,485.07 6.4.7.3 衍生 金 融 资 产/ 负债 无余额。 6.4.7.4 买入 返 售 金 融资 产 6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 无余额。 6.4.7.5 应收 利 息 单位:人民币元 项目 本期末2015年06月30 日 应收活期存款利息 95,185.51 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,777.58 应收债券利息 2,605,162.36 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 6,672.78 其他 981.90 合计 2,710,780.13 6.4.7.6 其他 资 产 单位:人民币元 项目 本期末2015年06月30 日 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 24 页 共 88 页 其他应收款 - 待摊费用 30,246.48 合计 30,246.48 6.4.7.7 应付 交 易 费 用 单位:人民币元 项目 本期末2015年06月30 日 交易所市场应付交易费用 4,493,473.18 银行间市场应付交易费用 - 合计 4,493,473.18 6.4.7.8 其他 负 债 单位:人民币元 项目 本期末2015年06月30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 282,963.76 审计费 49,588.57 信息披露费 148,765.71 应付转换费 1,602.30 其他 15,429.77 合计 498,350.11 6.4.7.9 实收 基 金 金额单位:人民币元 项目 (中欧盛世成长股票LOF) 本期: 2015年03月31日至2015年06月30日 基金份额(份) 账面金额 上期末 1,687,185,707.81 1,126,122,279.91 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 基金拆分/份额折算前 1,687,185,707.81 1,126,122,279.91 基金拆分/份额折算变动份额 1,101,541,580.65


本期申购 1,129,078,154.54 455,923,564.89 本期赎回(以“-”号填列) -747,707,976.51 -301,928,176.54 本期末 3,170,097,466.49 1,280,117,668.26 注:截至 2015 年 6 月 30 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 78,171,788.00 份(2014 年 6 月中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 25 页 共 88 页 30 日 托 管 在 场 内 未 上 市 交 易 :145,851.00 份 ) , 托 管 在 场 外 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 为 3,091,925,678.49 份(2014 年 6 月 30 日:375,457,671.01 份) 。上市的基金份额登记在证券登记结 算系统, 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回; 未上市的基金份额登记在注册登记系统, 按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 793,177,705.85 869,427,299.91 1,662,605,005.76 本期利润 626,134,797.58 207,881,670.29


834,016,467.87 本期基金份额交易 产生的变动数 155,320,559.72 208,373,317.81 363,693,877.53 其中:基金申购款 478,809,841.50 584,546,975.60 1,063,356,817.10








基金赎回款 -323,489,281.78


-376,173,657.79 -699,662,939.57 本期已分配利润 - - - 本期末 1,574,633,063.15 1,285,682,288.01 2,860,315,351.16 6.4.7.11 存款 利 息 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 活期存款利息收入 573,736.10 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 45,340.87 其他 17,535.00 合计 636,611.97 6.4.7.12票投资收益 6.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 卖出股票成交总额 2,324,356,772.32 减:卖出股票成本总额 1,686,636,089.29 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 26 页 共 88 页 买卖股票差价收入 637,720,683.03 6.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 卖出债券 (、 债转股及债券到 期兑付)成交总额 41,380,911.00 减: 卖出债券 (债转股及债券 到期兑付)成本总额 40,038,245.90 减:应收利息总额 1,087,911.00 买卖债券差价收入 254,754.10 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入 无。 6.4.7.14.2 衍 生 工 具 收益 ——其 他投 资 收 益 无。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 股票投资产生的股利收益 9,611,131.33 基金投资产生的股利收益 - 合计 9,611,131.33 6.4.7.16 公 允 价 值 变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 1. 交易性金融资产 207,881,670.29 —— 股票投资 208,048,965.69 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 27 页 共 88 页 —— 债券投资 -167,295.40 —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 207,881,670.29 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 基金赎回费收入 1,210,023.74 转换 费收入 8,165.99 合计 1,218,189.73 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 交易所市场交易费用 7,440,940.83 银行间市场交易费用 - 合计 7,440,940.83 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06 月30日 审计费用 25,205.24 信息披露费 75,615.72 银行汇划费用 - 上市费 15,123.70 持有人大会费 - 开户费 - 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 28 页 共 88 页 银行间回购交易费用 - 交易所回购手续费用 - 账户维护费用 24,600.00 银行间交易手续费 - 其他费用 - 合计 140,544.66 6.4.8 或 有事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明 6.4.8.1 或有 事 项





截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产 负 债 表 日后 事 项





截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关 联方 关 系 6.4.9.1 本报 告 期 存 在控 制 关 系 或其 他 重 大 利害 关 系 的 关联 方 发 生 变化 的 情 况 无。 6.4.9.2 本报 告 期 与 基金 发 生 关 联交 易 的 各 关联 方 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司 ( “中欧基金” ) 基金管理人、基金销售机构 广发银行股份有限公司("广发银行") 基金托管人、基金销售机构 国都证券股份有任公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基 业”) 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.c.p.a (“意大利意联银行”) 基金管理人的股东 窦玉明、刘建平、周蔚文、许欣、陆文 俊 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报 告 期 及 上年 度 可 比 期间 的 关 联 方交 易 6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 6.4.10.1.1 股 票 交易 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 29 页 共 88 页 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年03月31日至2015年06月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 国都证券 905,144,508.06 18.07% 6.4.10.1.2 权 证 交易 无。 6.4.10.1.3 债券交易 无。 6.4.10.1.4 债 券 回 购 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年03月31日至2015年06月30日 成交金额 占当期债券回购总量的比例 国都证券 200,000,000.00 47.62% 6.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年03月31日至2015年06月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券 824,040.08


18.07% 824,040.08


18.34% 注:1. 上述佣 金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务 等 。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基 金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06月30日 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 30 页 共 88 页 当期发生的基金应支付的管理费 14,678,152.85 其中:支付销售机构的客户维护 费 938,963.48 注: 支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.50% 的年费率 计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基 金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年03月31日至2015年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 2,446,358.78 注: 支付基金托管人广发银行的托管费按前一日基金资产净值0.25% 的年 费率计提, 逐日累计至每月 月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25% / 当年 天数。 6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购)交易 无。 6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 6.4.10.4.1 报 告 期内基 金 管 理 人运 用 固 有 资金 投 资 本 基金 的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2015年03月31日至2015年06月30日 (中欧盛世成长股票LOF) 期初持有的基金份额 - 期间申购/买入总份额 - 期间因拆分变动份额 - 减:期间赎回/卖出总 份额 - 期末持有的基金份额 - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 本报告期内,本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 31 页 共 88 页 6.4.10.4.2 报 告 期末除 基 金 管 理人 之 外 的 其他 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 本报告期内,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期2015年03月31日至2015年06 月30日 期末余额 当期利息收入 广发 银行股份有限公 司 482,701,217.03 573,736.10 注:本基金的银行存款由基金托管人广发银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 无。 6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 无。 6.4.11 利润 分 配 情 况 6.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金 无。 6.4.12 期末 (2015 年06月30 日)本 基 金 持 有的 流 通 受 限证 券 6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别: 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 (单 位: 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 00086 3 三湘 股份 2014-11-2 8 2015- 11-30 非公开发 行 5.41 8.71 49741 22 26,910,00 0.02 43,324,60 2.62 注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金 作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市 后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新 股上市日之间不能自由转让。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券 发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12个月 内不得转让。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 32 页 共 88 页 6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 00066 5 湖北 广电 2015- 05-25 筹划重大 事项 22.81


- 35496 00 69,666,06 1.16 80,966,37 6.00 00086 3 三湘 股份 2015- 02-13 筹划重大 事项 11.13 2015- 07-24 8.27 94556 58 68,615,36 8.16 105,241,4 73.54 00091 7 电广 传媒 2015- 05-28 筹划重大 事项 42.89


- 23600 77 61,894,69 6.89 101,223,7 02.53 00216 6 莱茵 生物 2015- 05-25 筹划重大 事项 40.49 2015- 07-02 36.44 94000 0 30,581,27 6.66 38,060,60 0.00 00223 8 天威 视讯 2015- 06-29 筹划重大 事项 23.76


- 37465 56 74,745,04 9.92 89,018,17 0.56 00254 6 新联 电子 2015- 06-17 筹划重大 事项 33.16 2015- 07-16 29.84 12774 49 25,027,34 8.92 42,360,20 8.84 60009 9 林海 股份 2015- 04-15 筹划重大 事项 13.37


- 12416 09 15,002,53 4.22 16,600,31 2.33 60024 6 万通 地产 2015- 05-25 筹划重大 事项 7.21 2015- 07-06 5.85 23409 708 94,396,53 8.94 168,783,9 94.68 60041 6 湘电 股份 2015- 05-22 筹划重大 事项 17.95 2015- 07-20 21.89 40645 50 50,487,41 1.73 72,958,67 2.50 60051 5 海岛 建设 2015- 06-02 筹划重大 事项 16.29


- 55140 1 7,574,999 .06 8,982,322 .29 60064 1 万业 企业 2015- 06-12 筹划重大 事项 11.23


- 13053 291 85,744,25 0.47 146,588,4 57.93 注: 本基金截至2015 年6 月30日止持有 以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票, 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 6.4.12.3.1 银 行 间市场 债 券 正 回购 于本期末,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交 易 所市场 债 券 正 回购 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 33 页 共 88 页 于本期末,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13 金融 工 具 风 险及 管 理 6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本基金为股票型基金, 属于证券投资基金中较高风险、 较高收益的投资品种, 预期 风险和预期收益高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基 金。 本基金的投资范围为具 有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票( 包括中小板、创业板及其他 经中国证监会核准上市的股票) 、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律 法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具( 但须符合中国证监会的相关规定) 。本 基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风 险及市场风险。本基金在控制风险的基础上,力争为持有人创造稳 定的长期回报。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立 了以风险控制委员会为核 心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体 系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略, 并就风险控制重 要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察稽核部独立 于公司各业务部门开展监察稽核工作, 根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资 进行定期、 不定期检查, 出具监察稽核报告, 进而从合规层面对基金投资进行风险控制。 公司设立金融工程部, 负责进行风险的实时监控 和定期计算, 并定期出具基金投资业绩 和风险分析报告。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 , 确定风险损失的限度和相应置信程度,及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 , 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基 金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等 情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金 的 银行存款存放在本基金的托管行广发银行, 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收 和款项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2015年6月30日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券 。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 34 页 共 88 页 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基 金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付 赎回资金的流动性风险, 本基金 的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求, 保持基金 投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申 请的处理方式, 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流 动性比例要求, 对流动性指标进行持续的监测和分析, 包括组合持仓集中度指标、 组合 在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流 通受限制 的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%, 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得 超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,因此除附注6.4.12中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时变 现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2015年6月30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一 个月以 内且不计息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日且不计息, 因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利 率 风险 利率风险是指金融工具的公允价值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金和债券 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 35 页 共 88 页 6.4.13.4.1.1 利率 风险 敞 口 单位:人民币元 本期末 2015 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存款 482,701,217.03 - - - 482,701,217.03 结算备付金 6,858,197.87 - - - 6,858,197.87 存出保证金 2,424,371.01 - - - 2,424,371.01 交易性金融资产 94,116,379.10 - - 3,659,105,819.47 3,753,222,198.57 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 2,710,780.13 2,710,780.13 应收申购款 12,980.00 - - 3,578,719.09 3,591,699.09 其他资产 - - - 30,246.48 30,246.48 资产总计 586,113,145.01 - - 3,665,425,565.17 4,251,538,710.18 负债








应付证券清算款 - - - 16,840,231.66 16,840,231.66 应付赎回款 - - - 82,516,828.19 82,516,828.19 应付管理人报酬 - - - 5,791,549.38 5,791,549.38 应付托管费 - - - 965,258.24 965,258.24 应付交易费用 - - - 4,493,473.18 4,493,473.18 其他负债 - - - 498,350.11 498,350.11 负债总计 - - - 111,105,690.76 111,105,690.76 利率敏感度缺口 586,113,145.01 - - 3,554,319,874.41 4,140,433,019.42 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率 风险 的 敏 感 性分 析 于2015 年6 月30日,本基 金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为2.27% , 因此 市 场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外 汇 风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他 价格风 险 6.4.13.4.3.1 其他 价格 风 险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 36 页 共 88 页 2015年06月30日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资 产-股票投资 3,659,105,819.47 88.37 交易性金融资 产-债券投资 - - 衍生金融资产 -权证投资 - - 其他 - - 合计 3,659,105,819.47 88.37 6.4.13.4.3.2 其他 价格 风 险 的 敏感 性 分 析 假设 除业绩比较基准( 附注6.4.1)以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 万元) 本期末 1. 业绩比较基准(附注 6.4.1)上升5% 21,109.62 2. 业绩比较基准(附注 6.4.1)下降5%


-21,109.62 6.4.14 有助 于 理 解 和分 析 会 计 报表 需 要 说 明的 其 他 事 项





(1)











公允价值


(a)











金融工具公允价值计量的方法





公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定:





第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。





(b)











持续的以公允价值计量的金融工具


(i)











各层次金融工具公允价值





中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 37 页 共 88 页 于2015 年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为2,839,113,304.75 元, 属于第二层次的余额为914,108,893.82元, 无属于第三层次的余额。于2015年6 月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债均属于第一层次。





(ii)











公允价值所属层次间的重大变动





对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易不 活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采用 的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票公允价值应属第二层次还是 第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持 证券和私募债券除外), 本基金于2015 年3月27日起改为采用中证指数有限公司根据 《中 国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结果确定公允价值(附注6.4.5.2),并将相关债券的公允价值 从第一层次调整至第二层次。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015 年6月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7


半 年度 财 务 报 表( 中 欧 盛 世成 长 分 级 股票 型 证 券 投资 基 金) (未 经 审 计 ) 转型前: 报告期(2015年01月01日-2015年03月30日) 7.1 资 产 负债 表 ( 转 型前 ) 会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 报告截止日:2015年03月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年03月30日 上年度末 2014 年12月31日 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 38 页 共 88 页 资 产:





银行存款 7.4.7.1 190,204,954.09 75,821,291.97 结算备付金


13,022,244.74 15,194,208.12 存出保证金


2,094,772.65 1,601,519.87 交易性金融资产 7.4.7.2 2,581,812,955.56 1,981,007,579.17 其中:股票投资


2,451,693,684.46 1,852,131,759.87








基金投资


- -








债券投资


130,119,271.10 128,875,819.30





资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 170,000,000.00 263,000,000.00 应收证券清算款


- 5,037,278.79 应收利息 7.4.7.5 2,309,346.05 5,705,577.51 应收股利


- - 应收申购款


3,561,811.50 10,371,738.04 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


2,963,006,084.59 2,357,739,193.47 负 债 和 所 有者 权 益 附注号 本期末 2015年03月30日 上年度末 2014 年06月30日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款 162,684,679.60 1,110,261.76 应付赎回款


4,750,770.27 16,851,662.32 应付管理人报酬


3,204,961.35 3,044,559.58 应付托管费


534,160.24 507,426.59 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 2,900,639.91 2,018,095.67 应交税费


- - 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 39 页 共 88 页 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 203,587.55 338,914.36 负债合计


174,278,798.92 23,870,920.28 所 有 者 权 益:





实收基金 7.4.7.9 1,126,122,279.91 1,239,660,043.42 未分配利润 7.4.7.10 1,662,605,005.76 1,094,208,229.77 所有者权益合计


2,788,727,285.67 2,333,868,273.19 负债和所有者权益总计


2,963,006,084.59 2,357,739,193.47 注: 截止至2015年3 月30 日, 中欧盛世份额净值1.653 元, 中 欧盛世A 类份额净值1.195 元, 中欧盛世B 类份额净值2.111 元; 基金 份额总额1,687,185,707.81 份, 其中 中欧盛世份额1,635,337,118.81 份, 中 欧盛世A 类份额25,924,294.00 份,中欧 盛世B 类份额25,924,295.00 份。 7.2 利 润 表( 转 型 前 ) 会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 本报告期:2015年01月01日至2015年03月30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015年01月01日 至2015年03月30 日 上年度可比期间 2014 年01月01日至 2014 年06月30日 一、收入


704,267,084.83 29,680,176.88 1. 利息收入


2,229,600.19 855,932.15 其中:存款利息收入 7.4.7.11 142,189.74 205,979.98








债券利息收入


1,475,211.79 268,260.98








资产支持证券利息收 入 - -








买入返售金融资产收 入 612,198.66 381,691.19








其他利息收入


- - 2. 投资收益(损失以 “-” 填列)


202,018,140.41 -1,354,844.38 其中:股票投资收益 7.4.7.12 201,023,509.06 -3,154,939.92 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 40 页 共 88 页








基金投资收益


- -








债券投资收益 7.4.7.13 - 34,514.20








资产支持证券投资收 益 - -








贵金属投资收益


- -








衍生工具收益 7.4.7.14 - -








股利收益 7.4.7.15 994,631.35 1,765,581.34 3. 公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 499,691,417.98 30,084,374.29 4. 汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - - 5. 其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 327,926.25 94,714.82 减 : 二 、 费用


15,416,485.70 6,169,791.00 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 8,912,824.54 3,155,278.40 2.托管费 7.4.10.2.2 1,485,470.73 525,879.82 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 4,905,877.29 2,275,861.37 5.利息支出


- - 其中: 卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.19 112,313.14 212,771.41 三 、 利 润 总额 ( 亏 损 总额 以 “-” 号填列) 688,850,599.13 23,510,385.88 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润( 净 亏 损 以“- ” 号填列) 688,850,599.13 23,510,385.88 7.3 所 有 者权 益 ( 基 金净 值 ) 变 动表 ( 转 型 前) 会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 本报告期:2015年01月01日至2015年03月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2015年01月01日至2015年03月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 41 页 共 88 页 一、 期初所 有者权益 ( 基金净 值) 1,239,660,043.42 1,094,208,229.77 2,333,868,273.19 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 688,850,599.13 688,850,599.13 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -113,537,763.51 -120,453,823.14 -233,991,586.65 其中:1.基金申购款 38,261,941.37 45,135,459.91 83,397,401.28








2.基金赎回款 -151,799,704.88 -165,589,283.05 -317,388,987.93 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所 有者权益 ( 基金净 值) 1,126,122,279.91 1,662,605,005.76 2,788,727,285.67 项 目 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所 有者权益 ( 基金净 值) 131,542,487.77 53,705,036.26 185,247,524.03 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 23,510,385.88 23,510,385.88 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) 269,265,473.24 143,298,774.50 412,564,247.74 其中:1.基金申购款 333,685,050.10 173,485,812.17 507,170,862.27








2.基金赎回款 -64,419,576.86 -30,187,037.67 -94,606,614.53 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所 有者权益 ( 基金净 值) 400,807,961.01 220,514,196.64 621,322,157.65 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 管志斌 ————————— 郭雅梅 ————————— 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 42 页 共 88 页 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报 表 附注 7.4.1 基 金基 本 情 况





中欧盛世成长分级股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2011]第1658号 《关于核准中欧盛世成长分级 股票型证券投资基金募集的批复》 核准, 由中欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和 国证券投资基金法》 和 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 负责公开募 集。 本基金为契约型开放式基金, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共 募集520,330,319.80元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012)第075号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中欧盛世成长分级股票型 证券投资基金基金合同》于2012年3 月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为520,524,217.77 份基金份额, 其中认购资金利息折合193,897.97份基金份额。 场外认 购的全部份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之基础份额(以下简称"中 欧盛世份额") 494,590,318.77份,其中认购资金利息折合188,998.97 份基金份额;场 内认购部分按照基金合同约定的5:5 比例份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资 基金之A类份额(以下简称"中欧盛世A类份额") 12,966,949.00份,其中认购资金利息折 合2,449.00 份基金份额, 和中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之B类份额(以下简称 " 中欧盛世B 类份额") 12,966,950.00份,其中认购资金利息折合2,450.00 份基金份额。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限 公 司 , 基 金 托 管 人 为 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 。





根据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 和 《中 欧盛世成长分级股 票型证券投资基金招募说明书 》 并报中国证监会备案, 本基金在基金合同生效后三年内 分级运作。中欧盛世A类份额与中欧盛世B类份额的基金份额数配比始终保持5:5的比率 不变。 本基金5份中欧盛世A类份额与5份中欧盛世B类份额构成一对份额组合, 一对中欧 盛世A类份额与中欧盛世B类份额的份额组合的净值之和将等于10份中欧盛世份额的净 值。 中欧盛世A类份额的约定年收益率为6.5%; 中欧盛世B类份额的份额净值根据中欧盛 世份额的份额净值、 中欧盛世A类份额的份额净值以及中欧盛世份额、 中欧盛世A类份额、 中欧盛世B类份额的份额净值关系计算。在满足一定条件的情况下,本 基金的基金管理 人将根据基金合同约定, 对本基金所有份额进行折算, 所有的基金份额净值调整到1.000 元。 本基金合同生效后满三年的对应日(该对应日为非工作日, 则顺延到下一个工作日), 为中欧盛世A类份额与中欧盛世B类份额的分级运作到期折算日,届时中欧盛世A类份额 与中欧盛世B类份额将按照基金合同的约定折算为中欧盛世份额的场内份额,本基金将 不再分级运作并更名为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)。





本基金在分级运作期内,中欧盛世份额接受场外与场内申购和赎回,中欧盛世A类 份额、中欧盛世B类份额只上市交易但不接受申购和赎回,并可与中欧盛世份额相互间 进行配对转换。经深圳证券交易所( 以下简称"深交所")深证上[2012] 第97号文审核同 意,本基金25,933,899.00份基金份额于2012年4月27日在深交所挂牌交易(其中中欧盛中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 43 页 共 88 页 世A 类份额为12,966,949.00份,中欧盛世B类份额为12,966,950.00份)。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法 发行上市的股票(包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券、 货 币市场工具、 权证、 资 产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融 工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金投资组合中: 股票、 权证等权益类资产 占基金资产的60%-95%,其中权证资产比例不超过基金资产净值的3%;债券等固定收益 类资产以及现金占基金资产的5%-40% , 其中现金或者投资于到期日在一年以内的政府债 券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:75% X 沪深300指 数收益率+25% X 中证全债指数收益率。





本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2015 年8月26日批准报 出。


7.4.2 会 计报 表 的 编 制基 础





本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各项具 体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中欧 盛世成长分级股票 型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵 循企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明





本基金2015年1月1日至2015年3 月30日(基金转型日前一日)止期间财务报表符合 企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2015年3月30日的财务状况以及2015 年1 月1日至2015年3月30日(基金转型日前一日)止期间的经营成果和基金净值变动情 况等有关信息。 7.4.4 本 报告 期 所 采 用的 会 计 政 策、 会 计 估 计与 最 近 一 期年 度 报 告 相一 致 的 说 明





本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告一致。 会计估计与最近一期年度报 告相比,发生变更。 7.4.4.1 其他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计





根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票, 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 44 页 共 88 页 基金估值业务的指导意见》 , 根据 具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票 估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。


(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若在证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收盘 价估值; 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初始投资成本, 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天 数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。


(3) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值 技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体估 值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。


(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私 募债券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小 组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公 允价值。 7.4.5 会 计政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明 7.4.5.1 会计 政 策 变 更的 说 明





无。 7.4.5.2 会计 估 计 变 更的 说 明





对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和 私募债券除外),鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息,本基金本报告 期改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。


7.4.5.3 差错 更 正 的 说明





无。 7.4.6 税项





根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政 策有关问题的通知》 及其他相关财 税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 45 页 共 88 页 债券的差价收入不予征收营业税 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以内( 含 1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年(含1年) 的, 暂减按50%计入应纳税所得额; 持股期限超过1年的, 暂减按25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重 要财 务 报 表 项目 的 说 明 7.4.7.1 银行 存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2015年03月30日 活期存款 190,204,954.09 定期存款 - 其他存款 - 合计 190,204,954.09 7.4.7.2 交易 性 金 融 资产 单位:人民币元 项目 本期末2015年03月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,850,761,145.88 2,451,693,684.46 600,932,538.58 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 129,956,994.90 130,119,271.10 162,276.20 银行间市场 - - - 合计 129,956,994.90 130,119,271.10 162,276.20 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 46 页 共 88 页 合计 1,980,718,140.78 2,581,812,955.56 601,094,814.78 7.4.7.3 衍生 金 融 资 产/ 负债 无余额。 7.4.7.4 买入 返 售 金 融资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 单位:人民币元 项目 本期末2015年03月30日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 170,000,000.00 - 合计 170,000,000.00 - 7.4.7.5 应收 利 息 单位:人民币元 项目 本期末2015年03月30 日 应收活期存款利息 6,557.38 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 5,274.00 应收债券利息 2,296,558.30 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 108.03 其他 848.34 合计 2,309,346.05 7.4.7.6 其他 资 产 无余额。 7.4.7.7 应付 交 易 费 用 单位:人民币元 项目 本期末2015年03月30 日 交易所市场应付交易费用 2,900,039.91 银行间市场应付交易费用 600.00 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 47 页 共 88 页 合计 2,900,639.91 7.4.7.8 其他 负 债 单位:人民币元 项目 本期末2015年03月30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 15,990.48 审计费 84,383.33 信息披露费 73,149.99 应付转换费 4.16 预提上市费 14,629.82 其他 15,429.77 合计 203,587.55 7.4.7.9 实收 基 金 金额单位:人民币元 项目 (中欧盛世成长分级股票) 本期 2015 年01 月01 日至 2015 年 03 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,757,970,848.20 1,165,754,871.07 本期申购 104,790,810.38 73,584,080.78 本期赎回(以“- ”号填列) -227,424,539.77 -151,799,704.88 本期末 1,635,337,118.81 1,087,539,246.97 盛世 A 基金份额(份) 账面金额 上年度末 49,657,564.00 36,952,585.67 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填列) -23,733,270.00 -17,661,069.70 本期末 25,924,294.00 19,291,515.97 盛世 B 基金份额(份) 账面金额 上年度末 49,657,565.00 36,952,586.67 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填列) -23,733,270.00 -17,661,069.70 本期末 25,924,295.00 19,291,516.97 注: 截 至 2015 年3 月 30 日止, 本基金 于深交所 上市 的基金份 额 为 51,848,589.00 份(2014 年 6 月 30 日: 25,204,439.00 份) ,其 中盛 世 A 为 25,924,294.00 份(2014 年 6 月 30 日:12,602,219.00 份) , 盛世 B 为 25,924,295.00 份(2014 年 6 月 30 日:12,602,220.00 份) 。托管在 场内 未上市交 易的 基金份额 为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 48 页 共 88 页 25,099,360.00 份(2014 年 6 月 30 日:145,851.00 份) , 托 管 在 场 外 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 为 1,610,237,758.81 份(2014 年 6 月 30 日:375,457,671.01 份) , 均 为中欧盛 世份 额 。 上市 的基 金份额登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 , 可 选 择 按 市 价 流 通 或 按 基 金 份 额 净 值 申 购 或 赎 回 ; 未 上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 注 册 登记系统 ,按 基金份额 净值 申购或赎 回。 通过跨系 统转 登记可实 现基 金份额在 两个 系统之间 的转 换。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 668,331,118.55 425,877,111.22 1,094,208,229.77 本期利润 189,159,181.15 499,691,417.98 688,850,599.13 本期基金份额交易产生的变 动数 -64,312,593.85 -56,141,229.29 -120,453,823.14 其中:基金申购款 22,688,498.59 22,446,961.32 45,135,459.91








基金赎回款 -87,001,092.44 -78,588,190.61 -165,589,283.05 本期已分配利润 - - - 本期末 793,177,705.85 869,427,299.91 1,662,605,005.76 7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 活期存款利息收入 65,748.69 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 67,119.87 其他 9,321.18 合计 142,189.74 7.4.7.12 股 票 投 资 收益 7.4.7.12.1 股 票 投资收 益 ——买卖 股 票 差 价收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 卖出股票成交总额 1,643,514,654.96 减:卖出股票成本总额 1,442,491,145.90 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 49 页 共 88 页 买卖股票差价收入 201,023,509.06 7.4.7.13 债 券 投 资 收益 无。 7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 7.4.7.14.1 衍 生 工具收 益 ——买卖 权 证 差 价收 入 无。 7.4.7.14.2 衍 生 工具收 益 ——其他 投 资 收 益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 股票投资产生的股利收益 994,631.35 基金投资产生的股利收益 - 合计 994,631.35 7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 1. 交易性金融资产 499,691,417.98 —— 股票投资 499,971,855.48 —— 债券投资 -280,437.50 —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 499,691,417.98 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 50 页 共 88 页 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 基金赎回费收入 325,570.57 转换费收入 2,355.68 合计 327,926.25 注:1. 本基金 的场内赎回费率为赎回金额的0.5% ,场外赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总 额的25% 归入 基金资产。 2. 基金之间的 转换费由赎回费和申购费补差两部分构成, 其中不低于赎回费部分的25% 归入转出基金 的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 交易所市场交易费用 4,905,877.29 银行间市场交易费用 - 合计 4,905,877.29 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 审计费用 24,383.33 信息披露费 73,149.99 银行汇划费用 - 上市费 14,629.82 持有人大会费 - 开户费 - 银行间回购交易费用 150.00 交易所回购手续费用 - 账户维护费用 - 银行间交易手续费 - 其他费用 - 银行汇划费用 - 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 51 页 共 88 页 合计 112,313.14 7.4.8 或 有事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明 7.4.8.1 或有 事 项





截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产 负 债 表 日后 事 项





截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关 联方 关 系 7.4.9.1 本报 告 期 存 在控 制 关 系 或其 他 重 大 利害 关 系 的 关联 方 发 生 变化 的 情 况 无。 7.4.9.2 本报 告 期 与 基金 发 生 关 联交 易 的 各 关联 方 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 广发银行股份有限公司("广发银行") 基金托管人、基金销售机构 国都证券股份有任公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基 业”) 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.c.p.a (“意大利意联银行”) 基金管理人的股东 窦玉明、刘建平、周蔚文、许欣、陆文 俊 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报 告 期 及 上年 度 可 比 期间 的 关 联 方交 易 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股 票 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年01月01日至2015年03月30 日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06月30 日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 52 页 共 88 页 成交总额的 比例 成交总额的 比例 国都证券 680,407,903.15 21.37% 223,651,593.17 14.00% 7.4.10.1.2 权 证 交易 无。 7.4.10.1.3 债 券 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年01月01日至2015年03月30 日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06月30 日 成交金额 占当期债券 交易总量的 比例 成交金额 占当期债券 交易总量的 比例 国都证券 - - 31,274,774.60 96.50% 7.4.10.1.5 债 券 回购交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年01月01日至2015年03月30 日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06月30 日 成交金额 占当期债券 回购总量的 比例 成交金额 占当期债券 回购总量的 比例 国都证券 2,801,800,000.00 64.51% 2,495,000,000.00 82.07% 7.4.10.1.3 应 支 付关联 方 的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年3月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券


620,195.59


21.39% 620,195.59


21.39% 关联方名称 上年度可比期间 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 53 页 共 88 页 2014年1月1日-2014年6月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券 203,613.30 14.00% - - 注:1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基 金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06 月30日 当期发生的基金应支 付的管理费 8,912,824.54 3,155,278.40 其中: 支付销售机构的 客户维护费 204,005.74 237,581.27 注: 支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.50% 的年费率 计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基 金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06 月30日 当期发生的基金应支 付的托管费 1,485,470.73 525,879.82 注: 支付基金托管人广发银行的托管费按前一日基金资产净值0.25% 的年 费率计提, 逐日累计至每月 月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25% / 当年 天数。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购)交易 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 54 页 共 88 页 注:无。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期内基 金 管 理 人运 用 固 有 资金 投 资 本 基金 的 情 况 份额单位:份 项目 (中欧盛世成长分级股 票) 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06 月30日 期初持有的基金份额 376,347.51 251,185.51 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总 份额 376,347.51 - 期末持有的基金份额 - 251,185.51 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.07% 注: 本基金 的基金管 理 人于2015 年2 月9 日通过国 都证券赎 回376,347.51 份 , 赎回费为1,213.72 元, 符合本基 金 招募说明 书 规定的赎 回 费率。 份额单位:份 项目 (盛世A) 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06 月30日 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总 份额 - - 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 份额单位:份 项目 (盛世B) 本期 2015年01月01日至2015年03 月30日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06 月30日 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 55 页 共 88 页 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总 份额 - - 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 7.4.10.4.2 报 告 期末除 基 金 管 理人 之 外 的 其他 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 本报告期内,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期2015年01月01 日至2015年03 月30 日 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年06月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行 190,204,954.09 65,748.69 865,544.31 159,467.49 注:本基金的银行存款由基金托管人广发银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 无。 7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 无。 7.4.11 利润 分 配 情 况 7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金 无。 7.4.12 期末 (2015 年03月30 日)本 基 金 持 有的 流 通 受 限证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别: 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 56 页 共 88 页 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 (单 位: 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 00086 3 三湘 股份 2014-11-2 8 2015- 11-30 非公开发 行 5.41 6.09 49741 22 26,910,00 0.02 30,292,40 2.98 30004 3 互动 娱乐 2014-04-0 8 2015- 04-08 非公开发 行 14.40 27.73 36351 8 5,234,659 .20 10,080,35 4.14 30038 6 飞天 诚信 2014-06-2 0 2015- 06-26 新股锁定 期 33.13 161.38 25609 848,426.1 7 4,132,780 .42 注:基金 可使 用以基金 名义 开设的股 票账 户,选择 网上 或者网下 一种 方式进行 新股 申购。其 中基 金作为 一般法人 或战 略投资者 认购 的新股, 根据 基金与上 市公 司所签订 申购 协议的规 定, 在新股上 市后 的约定 期限内不 能自 由转 让; 基金 作为 个人投资 者参 与网上认 购获 配的新股 , 从 新股获配 日至 新股上市 日 之间不能 自由 转让。 此 外, 基金还可 作为 特定投资 者, 认购由中 国证 监会 《上 市公 司证券发 行管 理办法》 规范的非 公开 发行股票 ,所 认购的股 票自 发行结束 之日 起12 个月 内不 得转让。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 00061 6 海航 投资 2014- 12-10 筹划重大 事项 4.77 2015- 04-17 5.25 20569 914 84,298,50 4.42 98,118,48 9.78 00086 3 三湘 股份 2015- 02-13 筹划重大 事项 7.52 2015- 07-24 8.27 94556 58 68,615,36 8.16 71,106,54 8.16 60023 8 海南 椰岛 2014- 12-26 筹划重大 事项 17.36 2015- 04-22 12.31 65098 67 62,344,44 2.85 113,011,2 91.12 60024 6 万通 地产 2015- 01-06 筹划重大 事项 6.35 2015- 07-06 5.85 23409 708 94,396,53 8.94 148,651,6 45.80 注: 本基 金截 至2015年3 月30 日止 持有以 上因公布 的重 大事项可 能产 生重大影 响而 被暂时停 牌的 股票, 该 类股票将 在所 公布事项 的重 大影响消 除后 ,经交易 所批 准复牌。 7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间市场 债 券 正 回购 于本期末,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 57 页 共 88 页 7.4.12.3.2 交 易 所市场 债 券 正 回购 于本期末,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融 工 具 风 险及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本基金为股票型基金, 属于证券投资基金中较高风险、 较高收益的投资品种, 预期 风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。其中,中欧盛世A类份 额表现出低风险、 收益稳定特征, 其预期收益和预期风险要低于普通的股票型基金份额; 中欧盛世B类份额表现出较高风险、收益相对较高的特征,其预期收益和预期风险要高 于普通的股票型基金份额, 类似于具有收益杠杆性的股票型基金份额。 本基金的投资范 围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板 及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的相关规 定) 。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相 关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金在控制风险的基础上, 力争为持有人创造稳定的长期回 报。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立 了以风险控制委员会为核 心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体 系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略, 并就风险控制重 要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察稽核部独立 于公司各业务部门开展监察稽核工作, 根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资 进行定期、 不定期检查, 出具监 察稽核报告, 进而从合规层面对基金投资进行风险控制。 公司设立金融工程部, 负责进行风险的实时监控和定期计算, 并定期出具基金投资业绩 和风险分析报告。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 , 确定风险损失的限度和相应置信程度,及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基 金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等 情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金 的 银行存款存放在本基金的托管行广发银行, 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 58 页 共 88 页 和款项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2015年3月30日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券 (2014 年12月31日:同) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基 金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金 的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求, 保持基金 投资组合中的可用现金头寸与 之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申 请的处理方式, 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流 动性比例要求, 对流动性指标进行持续的监测和分析, 包括组合持仓集中度指标、 组合 在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制 的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%, 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得 超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,因此除附注7.4.12中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时变 现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2015年3月30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日且不计息, 因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利 率 风险 利率风险是指金融工具的公允价值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 59 页 共 88 页 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 结算 备付 金和债券投资及买入返售 金融资产等。 7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞 口 单位:人民币元 本期末 2015 年 3 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 190,204,954.09 - - - 190,204,954.09 结算备付金 13,022,244.74 - - - 13,022,244.74 存出保证金 2,094,772.65 - - - 2,094,772.65 交易性金融资产 130,119,271.10 - - 2,451,693,684.46 2,581,812,955.56 买入返售金融资 产 170,000,000.00 - - - 170,000,000.00 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 2,309,346.05 2,309,346.05 应收申购款 - - - 3,561,811.50 3,561,811.50 其他资产 - - - - - 资产总计 505,441,242.58 - - 2,457,564,842.01 2,963,006,084.59 负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - 162,684,679.60 162,684,679.60 应付赎回款 - - - 4,750,770.27 4,750,770.27 应付管理人报酬 - - - 3,204,961.35 3,204,961.35 应付托管费 - - - 534,160.24 534,160.24 应付交易费用 - - - 2,900,639.91 2,900,639.91 其他负债 - - - 203,587.55 203,587.55 负债总计 - - - 174,278,798.92 174,278,798.92 利率敏感度缺口 505,441,242.58 - - 2,283,286,043.09 2,788,727,285.67 上年度末 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 75,821,291.97 - - - 75,821,291.97 结算备付金 15,194,208.12 - - - 15,194,208.12 存出保证金 1,601,519.87 - - - 1,601,519.87 交易性金融资产 42,494,271.50 86,381,547.80 - 1,852,131,759.87 1,981,007,579.17 买入返售金融资 产 263,000,000.00 - - - 263,000,000.00 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 60 页 共 88 页 应收证券清算款 - - - 5,037,278.79 5,037,278.79 应收利息 - - - 5,705,577.51 5,705,577.51 应收申购款 9,998,000.00 - - 373,738.04 10,371,738.04 资产总计 408,109,291.46 86,381,547.80 - 1,863,248,354.21 2,357,739,193.47 负债








应付证券清算款 - - - 1,110,261.76 1,110,261.76 应付赎回款 - - - 16,851,662.32 16,851,662.32 应付管理人报酬 - - - 3,044,559.58 3,044,559.58 应付托管费 - - - 507,426.59 507,426.59 应付交易费用 - - - 2,018,095.67 2,018,095.67 其他负债 - - - 338,914.36 338,914.36 负债总计 - - - 23,870,920.28 23,870,920.28 利率敏感度缺口 408,109,291.46 86,381,547.80 - 1,839,377,433.93 2,333,868,273.19 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率 风险 的 敏 感 性分 析 于2015年3月30日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例 为4.67%(2014 年12月31日:5.52%), 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影 响(2014 年12月31日:同)。 7.4.13.4.2 外 汇 风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价格风 险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的资产配置以记分卡体系为基础。 本基 金在记分卡体系中设定影响证券市场 前景的相关方面, 包括宏观经济趋势、 利率走势、 证券市场收益率、 市场情绪等四个方 面。 本基金定期对上述四个方面进行评估和评分, 评估结果分为非常正面、 正面、 中性、 负面、 非常负面等并有量化评分相对应。 本基金加总上述四个方面的量化评分即可得到 资产配置加总评分并据此调整大类资产的配置比例; 通过对单个证券的定性分析及定量 分析, 选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合 宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产配置、 投资组合进行修正, 来主动应对可能 发生的市场价格风险。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 61 页 共 88 页 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票、 权证等 权益类资产占基金资产的60%-95%,其中权证资产比例不超过基金资产净值的3%;债券 等固定收益类资产以及现金 占基金资产的5%-40%, 其中现金或者投资于到期日在一年以 内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。 此外, 本基金的基金管理人每日对 本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量, 包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。


7.4.13.4.3.1 其他 价格 风 险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015年03 月30日 上年度末 2014年12月31日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资 产-股票投资 2,451,693,684 .46 87.91 1,852,131,759 .87 79.36 交易性金融资 产-债券投资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - -


合计 2,451,693,684 .46 87.91 1,852,131,759 .87 79.36 7.4.13.4.3.2 其他 价格 风 险 的 敏感 性 分 析 假设 除业绩比较基准( 附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 万元) 本期末 上年度末 1. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 上升5% 8,383.97 8,024.70 2. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 下降5% -8,383.97 -8,024.70 7.4.14 有助 于 理 解 和分 析 会 计 报表 需 要 说 明的 其 他 事 项 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 62 页 共 88 页





(1)











公允价值


(a)











金融工具公允价值计量的方法





公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定:





第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。





(b)











持续的以公允价值计量的金融工具


(i)











各层次金融工具公允价值





于2015 年3月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为1,976,300,172.06 元, 属于第二层次的余额为605,512,783.50元, 无属于第三层次的余额。(2014年12 月31日:第一层级1,690,186,968.18 元,第二层级 290,820,610.99 元,无属于第三层级的余额)。于2015年3月30日,本基金持有的以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均属于第一层次。 (ii)











公允价值所属层次间的重大变动





对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采用 的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票公允价值应属第二层次还是 第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持 证券和私募债券除外), 本基金于2015 年3月27日起改为采用中证指数有限公司根据 《中 国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结果确定公允价值(附注7.4.5.2),并将相关债券的公允价值 从第一层次调整至第二层次。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015 年3月30日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日: 同) 。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 63 页 共 88 页 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。





§8


投 资组 合 报 告(中 欧 盛 世 成长 股 票 型 证券 投 资 基 金(LOF)) 转型后: 报告期(2015年03月31日-2015年06月30日) 8.1 期 末 基金 资 产 组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 3,659,105,819.47 86.07 其中:股票 3,659,105,819.47 86.07 2 固定收益投资 94,116,379.10 2.21 其中:债券 94,116,379.10 2.21








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 489,559,414.90 11.51 6 其他各项资产 8,757,096.71 0.21 7 合计 4,251,538,710.18 100.00 8.2 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 40,243,832.40 0.97 B 采矿业 - - C 制造业 1,861,347,936.65 44.96 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 74,937,681.65 1.81 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 64 页 共 88 页 E 建筑业 47,945,680.00 1.16 F 批发和零售业 143,807,744.13 3.47 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 21,187,246.71 0.51 I 信息传输、软件和信息技术服务业 441,137,171.21 10.65 J 金融业 - - K 房地产业 859,016,150.72 20.75 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 11,096,000.00 0.27 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 158,386,376.00 3.83 S 综合 - - 合计 3,659,105,819.47 88.37 8.3 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 002042 华孚色纺 20,208,997 275,246,539.14 6.65 2 600246 万通地产 23,409,708 168,783,994.68 4.08 3 002539 新都化工 4,884,829 160,710,874.10 3.88 4 600238 海南椰岛 10,839,807 159,995,551.32 3.86 5 300186 大华农 3,437,527 149,876,177.20 3.62 6 000863 三湘股份 14,429,780 148,566,076.16 3.59 7 600641 万业企业 13,053,291 146,588,457.93 3.54 8 000911 南宁糖业 7,876,669 135,006,106.66 3.26 9 002351 漫步者 3,759,851 134,151,483.68 3.24 10 300408 三环集团 3,397,482 118,436,222.52 2.86 11 300337 银邦股份 4,220,549 111,338,082.62 2.69 12 000002 万


科A 7,250,933 105,283,547.16 2.54 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 65 页 共 88 页 13 601929 吉视传媒 6,805,334 102,896,650.08 2.49 14 000917 电广传媒 2,360,077 101,223,702.53 2.44 15 002238 天威视讯 3,746,556 89,018,170.56 2.15 16 000665 湖北广电 3,549,600 80,966,376.00 1.96 17 300223 北京君正 2,180,838 77,637,832.80 1.88 18 600633 浙报传媒 3,950,000 77,420,000.00 1.87 19 600037 歌华有线 2,355,873 74,209,999.50 1.79 20 600831 广电网络 4,348,182 73,788,648.54 1.78 21 600416 湘电股份 4,064,550 72,958,672.50 1.76 22 603306 华懋科技 1,634,228 68,572,206.88 1.66 23 002381 双箭股份 4,381,329 67,516,279.89 1.63 24 002117 东港股份 1,842,003 61,688,680.47 1.49 25 000722 湖南发展 2,505,839 56,005,501.65 1.35 26 600730 中国高科 1,741,004 46,972,287.92 1.13 27 002546 新联电子 1,277,449 42,360,208.84 1.02 28 600844 丹化科技 3,699,939 39,515,348.52 0.95 29 600822 上海物贸 2,757,005 38,542,929.90 0.93 30 002166 莱茵生物 940,000 38,060,600.00 0.92 31 600833 第一医药 1,654,016 38,042,368.00 0.92 32 600729 重庆百货 1,159,901 37,325,614.18 0.90 33 600215 XD长春经 3,056,110 33,219,915.70 0.80 34 002447 壹桥海参 2,506,102 31,326,275.00 0.76 35 000488 晨鸣纸业 2,950,400 26,465,088.00 0.64 36 600823 世茂股份 2,029,893 26,449,505.79 0.64 37 600581 八一钢铁 2,000,000 26,060,000.00 0.63 38 600209 罗顿发展 1,900,000 24,852,000.00 0.60 39 600189 吉林森工 1,300,000 23,868,000.00 0.58 40 600630 龙头股份 1,523,200 23,853,312.00 0.58 41 000736 中房地产 1,491,102 23,156,814.06 0.56 42 002186 全 聚 德 811,461 21,187,246.71 0.51 43 002014 永新股份 850,000 20,587,000.00 0.50 44 600847 万里股份 599,922 16,893,803.52 0.41 45 600099 林海股份 1,241,609 16,600,312.33 0.40 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 66 页 共 88 页 46 600992 贵绳股份 1,008,600 16,520,868.00 0.40 47 600328 兰太实业 1,052,600 16,315,300.00 0.39 48 002485 希努尔 855,297 13,539,351.51 0.33 49 600148 长春一东 561,200 13,508,084.00 0.33 50 000037 深南电A 1,000,000 13,280,000.00 0.32 51 600846 同济科技 1,000,000 12,390,000.00 0.30 52 002360 同德化工 685,216 12,196,844.80 0.29 53 600605 汇通能源 560,000 12,040,000.00 0.29 54 000533 万 家 乐 930,900 11,626,941.00 0.28 55 000968 煤 气 化 924,014 11,577,895.42 0.28 56 000978 桂林旅游 730,000 11,096,000.00 0.27 57 600463 空港股份 539,500 10,703,680.00 0.26 58 300211 亿通科技 499,910 10,338,138.80 0.25 59 002579 中京电子 645,000 10,191,000.00 0.25 60 000985 大庆华科 356,687 9,181,123.38 0.22 61 600515 海岛建设 551,401 8,982,322.29 0.22 62 300160 秀强股份 390,000 8,931,000.00 0.22 63 000713 丰乐种业 627,997 8,917,557.40 0.22 64 600861 北京城乡 464,148 8,874,509.76 0.21 65 000595 宝塔实业 571,800 7,290,450.00 0.18 66 002534 杭锅股份 314,101 6,618,108.07 0.16 67 600302 标准股份 500,000 6,110,000.00 0.15 68 600864 哈投股份 348,900 5,652,180.00 0.14 8.4 报 告 期内 股 票 投 资组 合 的 重 大变 动 8.4.1 累 计买 入 金 额 超出 期 末 基 金资 产 净 值2% 或前20名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 300186 大华农 134,549,311.68 3.25


2 002117 东港股份 121,853,848.24 2.94


3 000166 申万宏源 110,538,627.34 2.67


4 601929 吉视传媒 105,900,452.83 2.56


中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 67 页 共 88 页 5 600633 浙报传媒 102,512,343.21 2.48


6 000002 万科A 101,803,727.04 2.46


7 002238 天威视讯 74,745,049.92 1.81


8 601318 中国平安 71,539,468.59 1.73


9 600238 海南椰岛 70,991,271.39 1.71


10 600831 广电网络 70,988,353.40 1.71


11 000665 湖北广电 62,588,439.54 1.51


12 601198 东兴证券 62,276,125.37 1.50


13 600643 爱建股份 62,125,753.87 1.50


14 600833 第一医药 61,367,658.96 1.48


15 603306 华懋科技 57,354,569.03 1.39


16 600037 歌华有线 57,324,333.42 1.38


17 000722 湖南发展 56,867,087.41 1.37


18 000917 电广传媒 54,041,435.48 1.31


19 000554 泰山石油 48,156,516.61 1.16


20 002351 漫步者 44,253,050.68 1.07


注: 买入 金 额均按买 卖 成交金额 ( 成交单价 乘 以成交数 量 )填列, 不 考虑相关 交 易费用。 8.4.2 累 计卖 出 金 额 超出 期 末 基 金资 产 净 值2% 或前20名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 000616 海航投资 277,845,158.25 6.71


2 300357 我武生物 131,258,583.32 3.17


3 002699 美盛文化 109,453,858.02 2.64


4 601199 江南水务 108,176,896.62 2.61


5 000166 申万宏源 105,949,320.06 2.56


6 600518 康美药业 96,426,503.07 2.33


7 000661 长春高新 88,513,134.72 2.14


8 002022 科华生物 86,062,192.98 2.08


9 002292 奥飞动漫 77,110,745.74 1.86


10 300146 汤臣倍健 75,840,579.92 1.83


11 601318 中国平安 74,982,233.75 1.81


中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 68 页 共 88 页 12 600620 天宸股份 73,084,625.76 1.77


13 002400 省广股份 70,546,193.54 1.70


14 002117 东港股份 67,559,798.09 1.63


15 601198 东兴证券 64,252,960.00 1.55


16 600643 爱建股份 59,794,543.77 1.44


17 300221 银禧科技 58,047,682.97 1.40


18 600822 上海物贸 52,011,434.50 1.26


19 002604 龙力生物 51,468,675.96 1.24


20 000554 泰山石油 43,180,599.69 1.04


注: 卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买 入股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 2,685,999,258.61 卖出股票收入(成交)总额 2,324,356,772.32 注: 买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.5 期 末 按债 券 品 种 分类 的 债 券 投资 组 合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 7,953,454.90 0.19 2 央行票据 - - 3 金融债券 86,162,924.20 2.08 其中:政策性金融债 86,162,924.20 2.08 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 94,116,379.10 2.27 8.6 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 前 五名 债 券 投 资明 细 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 69 页 共 88 页 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 018001 国开1301 840,860 86,162,924.20 2.08 2 019414 14国债14 50,040 5,006,001.60 0.12 3 010603 06国债⑶ 18,430 1,848,713.30 0.04 4 019217 12国债17 10,960 1,098,740.00 0.03 8.7 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 前 五名 权 证 投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明 8.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.11 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 交 易 情况 说 明 8.11.1 本 期 国 债 期 货 投资 政 策 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.11.2 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 持 仓 和损 益 明 细 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.11.3 本 期 国 债 期 货 投资 评 价 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 8.12 投 资 组 合 报 告 附注 8.12.1 本 基 金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本报 告 期 内 没有 被 监 管 部门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 70 页 共 88 页 8.12.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 , 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 库 之 外 的 股 票 。 8.12.3 期末 其 他 各 项资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,424,371.01 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,710,780.13 5 应收申购款 3,591,699.09 6 其他应收款 - 7 待摊费用 30,246.48 8 其他 - 9 合计 8,757,096.71 8.12.4 期末 持 有 的 处于 转 股 期 的可 转 换 债 券明 细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 流通受限部分的公 允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况 说明 1 600246 万通地产 168,783,994.68 4.08 停牌 2 600641 万业企业 146,588,457.93 3.54 停牌 3 000863 三湘股份 105,241,473.54 2.54 停牌 4 000863 三湘股份 43,324,602.62 1.05 非公开发行 8.12.6 投资 组 合 报 告附 注 的 其 他文 字 描 述 部分





本报告中因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和 与合计可能存在尾差。 §9


投 资组 合 报 告(中 欧 盛 世 成长 分 级 股 票型 证 券 投 资基 金) 转型前 报告期(2015年01月01日-2015年03月30日) 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 71 页 共 88 页 9.1 期 末 基金 资 产 组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 2,451,693,684.46 82.74 其中:股票 2,451,693,684.46 82.74 2 固定收益投资 130,119,271.10 4.39 其中:债券 130,119,271.10 4.39








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 170,000,000.00 5.74 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 203,227,198.83 6.86 6 其他各项资产 7,965,930.20 0.27 7 合计 2,963,006,084.59 100.00 9.2 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,454,992,874.26 52.17 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 83,846,181.01 3.01 E 建筑业 - - F 批发和零售业 73,495,164.06 2.64 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 4,670,000.00 0.17 I 信息传输、软件和信息技术服务业 43,921,395.31 1.57 J 金融业 - - K 房地产业 559,089,106.28 20.05 L 租赁和商务服务业 75,408,199.56 2.70 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 72 页 共 88 页 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 101,078,511.08 3.62 S 综合 55,192,252.90 1.98 合计 2,451,693,684.46 87.91 9.3 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 002042 华孚色纺 20,208,997 157,428,086.63 5.65 2 600246 万通地产 23,409,708 148,651,645.80 5.33 3 002539 新都化工 4,884,829 131,890,383.00 4.73 4 300357 我武生物 2,580,844 118,486,548.04 4.25 5 600238 海南椰岛 6,509,867 113,011,291.12 4.05 6 000911 南宁糖业 7,838,759 108,645,199.74 3.90 7 000863 三湘股份 14,429,780 101,398,951.14 3.64 8 000616 海航投资 20,569,914 98,118,489.78 3.52 9 600416 湘电股份 5,119,789 96,968,803.66 3.48 10 300408 三环集团 1,639,806 94,616,806.20 3.39 11 600641 万业企业 12,053,384 93,534,259.84 3.35 12 002699 美盛文化 3,518,524 90,320,511.08 3.24 13 600518 康美药业 2,729,911 84,599,941.89 3.03 14 601199 江南水务 3,226,051 83,845,065.49 3.01 15 002351 漫步者 3,516,851 80,500,719.39 2.89 16 002381 双箭股份 4,243,953 77,452,142.25 2.78 17 002292 奥飞动漫 1,740,970 75,627,736.80 2.71 18 000661 长春高新 650,994 75,450,204.60 2.71 19 002400 省广股份 1,840,122 75,408,199.56 2.70 20 002022 科华生物 2,324,860 74,581,508.80 2.67 21 600822 上海物贸 6,329,875 73,489,848.75 2.64 22 300146 汤臣倍健 1,809,994 72,978,958.08 2.62 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 73 页 共 88 页 23 300223 北京君正 1,339,899 54,373,101.42 1.95 24 300337 银邦股份 3,099,849 52,821,426.96 1.89 25 300221 银禧科技 2,100,000 51,975,000.00 1.86 26 600620 天宸股份 3,338,552 51,580,628.40 1.85 27 002096 南岭民爆 1,000,000 17,980,000.00 0.64 28 000917 电广传媒 500,000 11,575,000.00 0.42 29 000665 湖北广电 600,000 10,758,000.00 0.39 30 601929 吉视传媒 700,000 10,234,000.00 0.37 31 300043 互动娱乐 363,518 10,080,354.14 0.36 32 600831 广电网络 600,000 9,774,000.00 0.35 33 600037 歌华有线 300,000 8,205,000.00 0.29 34 002202 金风科技 410,737 7,894,365.14 0.28 35 002297 博云新材 304,998 5,608,913.22 0.20 36 603005 晶方科技 90,597 4,990,082.76 0.18 37 002186 全 聚 德 200,000 4,670,000.00 0.17 38 600064 南京高科 172,275 4,374,062.25 0.16 39 300386 飞天诚信 25,609 4,132,780.42 0.15 40 000421 南京中北 380,171 3,611,624.50 0.13 41 603020 爱普股份 1,000 39,240.00 - 42 000028 国药一致 91 5,315.31 - 43 600161 天坛生物 51 1,947.69 - 44 000722 湖南发展 80 1,106.40 - 45 000048 康达尔 63 985.95 - 46 002253 川大智胜 17 614.89 - 47 600730 中国高科 27 406.35 - 48 000049 德赛电池 9 369.36 - 49 002632 道明光学 1 29.53 - 50 600177 雅戈尔 1 19.01 - 51 600995 文山电力 1 9.12 - 9.4 报 告 期内 股 票 投 资组 合 的 重 大变 动 9.4.1 累 计买 入 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值2% 或前20名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 74 页 共 88 页 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 600518 康美药业 99,202,955.52 4.25 2 300408 三环集团 88,456,977.47 3.79 3 600822 上海物贸 80,160,135.02 3.43 4 600416 湘电股份 72,414,155.93 3.10 5 601199 江南水务 71,286,465.66 3.05 6 002292 奥飞动漫 69,947,595.96 3.00 7 000049 德赛电池 66,475,217.45 2.85 8 002400 省广股份 64,702,561.36 2.77 9 300146 汤臣倍健 62,520,468.46 2.68 10 600620 天宸股份 60,747,072.74 2.60 11 300337 银邦股份 53,863,104.29 2.31 12 300223 北京君正 51,990,089.99 2.23 13 601336 新华保险 49,936,435.58 2.14 14 300221 银禧科技 47,922,393.69 2.05 15 002042 华孚色纺 44,322,345.14 1.90 16 000048 康达尔 38,200,638.27 1.64 17 600730 中国高科 35,469,527.39 1.52 18 601233 桐昆股份 33,761,381.18 1.45 19 601928 凤凰传媒 32,495,492.20 1.39 20 600641 万业企业 30,512,982.20 1.31 注: 买入 金 额均按买 卖 成交金额 ( 成交单价 乘 以成交数 量 )填列, 不 考虑相关 交 易费用。 9.4.2 累 计卖 出 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值2% 或前20名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 000722 湖南发展 125,817,836.54 5.39 2 600064 南京高科 113,942,356.70 4.88 3 600509 天富能源 91,983,734.71 3.94 4 600995 文山电力 84,604,437.54 3.63 5 600270 外运发展 77,536,219.52 3.32 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 75 页 共 88 页 6 000049 德赛电池 77,054,147.79 3.30 7 600787 中储股份 70,391,215.45 3.02 8 600161 天坛生物 67,776,702.69 2.90 9 002501 利源精制 61,512,004.17 2.64 10 000513 丽珠集团 60,671,972.70 2.60 11 002666 德联集团 59,502,806.02 2.55 12 600518 康美药业 56,976,363.89 2.44 13 601336 新华保险 49,809,169.50 2.13 14 002087 新野纺织 44,036,365.14 1.89 15 000048 康达尔 41,486,041.51 1.78 16 600730 中国高科 37,504,487.15 1.61 17 002699 美盛文化 34,887,388.88 1.49 18 601233 桐昆股份 33,214,089.59 1.42 19 601928 凤凰传媒 32,484,001.50 1.39 20 600641 万业企业 31,624,386.88 1.36 9.4.3 买 入股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,542,081,215.01 卖出股票收入(成交)总额 1,643,514,654.96 注: 买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 9.5 期 末 按债 券 品 种 分类 的 债 券 投资 组 合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 44,015,207.10 1.58 2 央行票据 - - 3 金融债券 86,104,064.00 3.09 其中:政策性金融债 86,104,064.00 3.09 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 76 页 共 88 页 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 130,119,271.10 4.67 9.6 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 前 五名 债 券 投 资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 018001 国开1301 840,860 86,104,064.00 3.09 2 019008 10国债08 402,930 40,276,882.80 1.44 3 019414 14国债14 20,040 2,006,404.80 0.07 4 019217 12国债17 10,960 1,095,342.40 0.04 5 010603 06国债⑶ 6,410 636,577.10 0.02 9.7 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 9.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 9.9 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 前 五名 权 证 投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 9.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明 9.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 9.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策 股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 9.11 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 交 易 情况 说 明 9.11.1 本 期 国 债 期 货 投资 政 策 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 9.11.2 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 持 仓 和损 益 明 细 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 9.11.3 本 期 国 债 期 货 投资 评 价 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 77 页 共 88 页 国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 9.12 投 资 组 合 报 告 附注 9.12.1 本 基 金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本报 告 期 内 没有 被 监 管 部门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。 9.12.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 , 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 库 之 外 的 股 票 。 9.12.3 期末 其 他 各 项资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,094,772.65 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,309,346.05 5 应收申购款 3,561,811.50 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,965,930.20 9.12.4 期末 持 有 的 处于 转 股 期 的可 转 换 债 券明 细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 9.12.5 期末 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 流通受限情况说明 1 600246 万通地产 148,651,645.80 5.33 停牌 2 600238 海南椰岛 113,011,291.12 4.05 停牌 3 000616 海航投资 98,118,489.78 3.52 停牌 4 000863 三湘股份 71,106,548.16 2.55 非公开发行 5 000863 三湘股份 30,292,402.98 1.09 停牌 9.12.6 投资 组 合 报 告附 注 的 其 他文 字 描 述 部分 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 78 页 共 88 页





本报告中因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和 与合计可能存在尾差。 §10


基 金份 额 持 有 人信 息( 中 欧盛 世 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金(LOF)) 转型后 报告期(2015年03月31日-2015年06月30日) 10.1 期 末基 金 份 额 持有 人 户 数 及持 有 人 结 构 份额单位:份


份额 持有人 户数 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 占总份 额 持有 占总份 额 份额 比例 份额 比例 中欧 盛世 成长 股票 21,067 150,476.93 2,660,654,120.08 83.93% 509,443,346.41 16.07% 10.2 期 末上 市 基 金 前十 名 持 有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 南方工业资产管理有限责 任公司 28,888,888.00 36.96% 2 游瑞林 3,965,240.00 5.07% 3 广发资管玺智量化期权集 合资产管理计划 3,258,826.00 4.17% 4 中银保险有限公司-传统 保险产品 1,573,484.00 2.01% 5 柯伟武 1,201,665.00 1.54% 6 中银保险有限公司 891,676.00 1.14% 7 方晨 884,736.00 1.13% 8 招商银行股份有限公司企 业年金计划-招商银行股 份有限公司 855,616.00 1.09% 9 中国人寿保险(集团)公 司企业年金计划-中国农 836,160.00 1.07% 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 79 页 共 88 页 业银行股份有限 10 吴昊 758,069.00 0.97% 10.3 期 末基 金 管 理 人的 从 业 人 员持 有 本 开 放式 基 金 的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从 业人员持有本开放式 基金 中欧盛世成 长股票LOF 1,391,680.94 0.04% 合计 1,391,680.94 0.04% 10.4 期 末基 金 管 理 人的 从 业 人 员持 有 本 开 放式 基 金 份 额总 量 区 间 情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研 究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 >100 §11


基 金份 额 持 有 人信 息( 中 欧盛 世 成 长 分级 股 票 型 证券 投 资 基 金) 转型前: 报告期(2015年01月01日-2015年03月30日) 11.1 期 末基 金 份 额 持有 人 户 数 及持 有 人 结 构 份额单位:份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 中欧盛 世成长 分级股 票 4,307 379,692.85 1,565,380, 037.63 95.72% 69,957,081 .18 4.28% 盛世A 201 128,976.59 13,876,954 .00 53.53% 12,047,340 .00 46.47% 盛世B 953 27,202.83 5,252,162. 00 20.26% 20,672,133 .00 79.74% 合计 5,461 308,951.79 1,584,509, 153.63 93.91% 102,676,55 4.18 6.09% 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 80 页 共 88 页 11.2 期 末上 市 基 金 前十 名 持 有 人 序号( 盛 世A) 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 国泰君安证券股份有限公 司 4,605,517.00 17.77% 2 宁波鼎锋海川投资管理中 心(有限合伙)-鼎锋诺 亚证券投资母基 3,652,372.00 14.09% 3 泰康人寿保险股份有限公 司-分红-个人分红 -019L-FH002深 1,563,855.00 6.03% 4 任红 1,543,700.00 5.95% 5 中银保险有限公司-传统 保险产品 1,316,331.00 5.08% 6 陈碧珍 960,099.00 3.70% 7 泰康资产管理有限责任公 司-自有资金 904,300.00 3.49% 8 卢小松 835,005.00 3.22% 9 叶湘爱 824,500.00 3.18% 10 中银保险有限公司 745,950.00 2.88% 序号 ( 盛世B) 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 上海大正投资有限公司 2,700,000.00 10.41% 2 游瑞林 2,050,800.00 7.91% 3 紫金财产保险股份有限公 司-自有资金 1,019,200.00 3.93% 4 刘红 731,800.00 2.82% 5 王斌 620,000.00 2.39% 6 陆唯 576,990.00 2.23% 7 上海国际信托有限公司- 多元凯利证券投资集合资 500,000.00 1.93% 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 81 页 共 88 页 金信托 8 招商银行股份有限公司企 业年金计划-招商银行股 份有限公司 405,425.00 1.56% 9 中国人寿保险(集团)公 司企业年金计划-中国农 业银行股份有限 396,206.00 1.53% 10 游瑞东 390,200.00 1.51% 11.3 期 末基 金 管 理 人的 从 业 人 员持 有 本 开 放式 基 金 的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从 业人员持有本开放式 基金 中欧盛世成 长分级股票 1,234,283.65 0.08% 盛世A - - 盛世B - - 合计 1,234,283.65 0.07% 11.4 期 末基 金 管 理 人的 从 业 人 员持 有 本 开 放式 基 金 份 额总 量 区 间 情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研 究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 >100 §12 开 放式 基 金 份 额变 动 12.1 开 放式 基 金 份 额变 动( 中 欧盛 世 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金(LOF)) 单位:份 项目 中欧盛世成长股票LOF 基金合同生效日(2015年03月31日) 基金份额总额 1,687,185,707.81 本报告期期间基金总申购份额 1,129,078,154.54 减:本报告期期间基金总赎回份额 747,707,976.51 本报告期期间基金拆分变动份额 1,101,541,580.65 本报告期期末基金份额总额 3,170,097,466.49 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 82 页 共 88 页 §13 重 大事 件 揭 示 13.1 基 金份 额 持 有 人大 会 决 议





报告期内无基金份额持有人大会决议。 13.2 基 金管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动 13.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内, 基金管理人于2015年6 月20日发布公告, 卢纯青女士自2015 年6月18日起担 任中欧基金管理有限公司副总经理职务, 周蔚文先生不再担任副总经理一职。 相关变更 事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。 13.2.2 基金托管人的重大人事变动 本基金托管人于2015年2月10日发布公告,聘任蒋柯先生为广发银行股份有限公司资产 托管部副总经理。 13.3 涉 及基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼





报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 13.4 基 金投 资 策 略 的改 变





报告期内本基金投资策略未发生改变。 13.5 为 基金 进 行 审 计的 会 计 师 事务 所 情 况





本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金提供 审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。 13.6 管 理人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 监管 部 门 稽 查或 处 罚 的 情况





报告期内本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 13.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况( 中 欧 盛 世 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF)) 转型后 金额单位:人民币元 券商 名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商 备 注 成交 金额 占股 票 成交 金额 占债 券 成交 金额 占债 券回 成交 金额 占权 证 佣金 占当 期佣中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 83 页 共 88 页 成交 总额 比例 成交 总额 比例 购 成交 总额 比例 成交 总额 比例 金 总量 的比 例 方正 证券 1 1,549, 355,5 20.84 30.92 % - - - - - - 1,410, 534.0 6 30.92 % 华创 证券 2 1,444, 434,9 10.34 28.83 % 4,202, 649.3 0 100.0 0% 220,0 00,00 0.00 52.38 % - - 1,315, 013.5 3 28.83 % 国都 证券 1 905,1 44,50 8.06 18.07 % - - 200,0 00,00 0.00 47.62 % - - 824,0 40.08 18.07 % 西南 证券 1 599,5 09,82 6.26 11.97 % - - - - - - 545,7 94.55 11.97 % 中邮 证券 1 414,3 17,16 2.07 8.27% - - - - - - 377,1 95.08 8.27%


中投 证券 1 97,42 8,403. 36 1.94% - - - - - - 88,69 8.76 1.94%


宏源 证券 1








- - -





注:根据 中国 证监会的 有关 规定,我 司在 综合考量 证券 经营机构 的财 务状况、 经营 状况、研 究能 力的基 础上,选 择基 金专用交 易席 位,并由 公司 董事会授 权管 理层批准 。 13.8 基 金租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况( 中 欧 盛 世成 长 分 级 股票 型 证 券 投资 基 金) 转型前 金额单位:人民币元 券商 名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商 的佣金 备 注 成交 金额 占股 票 成交 成交 金额 占债 券 成交 成交 金额 占债 券回 购 成交 金额 占权 证 成交 佣金 占当 期佣 金 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 84 页 共 88 页 总额 比例 总额 比例 成交 总额 比例 总额 比例 总量 的比 例 方正 证券 1 819,8 91,24 3.87 25.75 % - - - - - - 746,4 29.97 25.74 % 华创 证券 2 1,193, 037,1 05.23 37.46 % 1,523, 889.3 0 100.0 0% 1,541, 100,0 00.00 35.49 % - - 1,086, 137.9 4 37.45 % 国都 证券 1 680,4 07,90 3.15 21.37 % - - 2,801, 800,0 00.00 64.51 % - - 620,1 95.59 21.39 % 西南 证券 1 - - - - - - - - - -


中邮 证券 1 351,3 41,57 9.53 11.03 % - - - - - - 319,8 62.47 11.03 % 中投 证券 1 139,9 53,61 1.13 4.39% - - - - - - 127,4 13.94 4.39%


宏源 证券 1

















注:根据 中国 证监会的 有关 规定,我 司在 综合考量 证券 经营机构 的财 务状况、 经营 状况、研 究能 力的基 础上,选 择基 金专用交 易席 位,并由 公司 董事会授 权管 理层批准 。 13.9 其 他重 大 事 件 序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 1 中欧基金管理有限公司旗下基金 2014年12月31日基金资产净值、 基金份额净值和基金份额累计净 值公告 公司网站 2015-01-01 2 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下部分基金持有“万通地产” 股票估值方法的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-01-09 3 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金2014年第4季度报告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 2015-01-20 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 85 页 共 88 页 公司网站 4 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金在国泰君安证券股份有 限公司开通定期定额投资业务 的 公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-01-27 5 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与诺亚正行开展的申 购费率优惠活动的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-01-30 6 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金分级期届满与基金份额到 期转换的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-02-10 7 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金在工商银行股份有限公 司开通基金转换业务的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-06 8 中欧基金管理有限公司关于新增 中国国际金融有限公司为旗下基 金代销机构的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-19 9 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与齐鲁证券开展的申 购费率优惠活动的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-20 10 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金分级期届满与基金份额到 期转换的提示性公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-24 11 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金之盛世A份额与盛世B 份额 终止上市的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-25 12 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金暂停申购、赎回、转换转 入、转换转出、定期定额投资等 业务的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-26 13 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金分级期届满转型后基金名 称变更及转换日等事项的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-26 14 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金2014年年度报告(正文) 公司网站 2015-03-27 15 中欧盛世成长分级股票型证券投 《中国证券报》、《上海 2015-03-27 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 86 页 共 88 页 资基金2014年年度报告(摘要) 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 16 中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金之盛世A份额与盛世B 份额 终止上市的提示性公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-27 17 关于旗下基金调整交易所固定收 益品种估值方法的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-03-28 18 关于旗下部分基金参与工商银行 开展的申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-01 19 中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF) 暂停大额申购、 转换转 入、定期定额投资公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-01 20 关于中欧盛世成长分级股票型证 券投资基金份额转换结果的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-02 21 关于中欧盛世成长股票型证券 《中国证券报》、《上 2015-04-15 投资基金 (LOF) 调整交易限额的 公告 海证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 22 关于调整旗下部分基金持有“三 湘股份”股票估值方法的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-15 23 中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF)上市交易公告书 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-16 24 关于《中欧盛世成长股票型证券 投资基金 (LOF) 上市交易公告书》 的更正公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-18 25 中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF)上市交易提示性公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-21 26 中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF)2015年第1季度报告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-04-22 27 中欧盛世成长股票型证券投资基 公司网站 2015-05-12 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 87 页 共 88 页 金(LOF)更新招募说明书(2015 年第1号) 28 中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF)更新招募说明书摘要 (2015年第1号) 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-05-12 29 中欧基金管理有限公司关于官方 网上直销平台支付宝客户费率优 惠活动的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-05-26 30 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下部分基金网上直销单笔最低 申购金额的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-05-26 31 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下部分基金持有“广电网络” 股票估值方法的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-03 32 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下部分基金持有“湘电股份” 股票估值方法的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-03 33 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金实施特定申购费 率的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-10 34 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下部分基金单笔最低申购金额 的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-10 35 中欧基金管理有限公司关于调整 旗下部分基金持有“湖北广电” 股票估值方法的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-13 36 中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF) 恢复大额申购、 转换转 入、定期定额投资公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-19 37 中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF) 暂停大额申购、 转换转 入、定期定额投资公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-25 38 中欧基金管理有限公司关于旗下 部分基金参与交通银行开展的网 上银行、手机银行申购费率优惠 活动的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 公司网站 2015-06-30 中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)(原中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金转型) 2015 年半年 度报告 第 88 页 共 88 页 §14


备 查文 件 目 录 14.1 备 查文 件 目 录





1、中欧盛世成长分级股票型证券投资基金相关批准文件 2、《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 3、《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金托管协议》 4、《中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告


14.2 存 放地 点 基金管理人、基金托管人的办公场所。 14.3 查 阅方 式 投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com) 查阅, 或 在营业时间内至基金管理 人、基金托管人办公场所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司: 客户服务中心电话:021-68609700 ,400-700-9700 中 欧 基 金 管理 有 限 公 司 二 〇 一 五 年八 月 二 十 六日