万家强债 2015 年半年度报告
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万家 强化 收益 定期 开放 债券 型证 券投 资基
金 2015 年 半年 度报 告
2015 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 万 家 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 8 月 26 日
万家强债 2015 年半年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏,
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带责 任。本 半年 度报告 已经 三分之 二 以 上 独
立董事签字同意, 并由董 事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于2015 年8 月25 日复核了本 报告中
的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证 复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风 险, 投资者在 作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 6 月30 日止。 万家强债 2015 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及 基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 10
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 11
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12
§6 半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ................................................................................................. 12
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 14
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 31
7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 32
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 32
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 32
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 32
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例 大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 32
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 32
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 33
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 33
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 33
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 33
7.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 33 万家强债 2015 年半年度报告
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§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 34
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 34
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 34
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 35
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有 本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 35
§9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 35
§ 10 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 35
10.1 基金份 额持有人大会决 议 ...................................................................................................... 35
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 35
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 36
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 36
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 36
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 36
§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 37
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 37
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 37
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 38
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 38
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§2
基 金 简 介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 万家强化收益定期开放债券型证券投资 基金
基金简称 万家强债
场内简称 万家强债
基金主代码 161911
基金运作方式 契约型开放式。本基金自基金合同生效后，每三年开
放一次申购和赎回，申购和赎回的开放起始日为基金
合同生效日的年度对日（如该日为非工作日，则顺延
至下一工作日） ， 每次开放时间最长不超过 20 个 工作
日，最短不少于 5 个工 作日。在基金合同约定的开放
期之外的日期不办理基金份额的申购、赎回业务。
基金合同生效日 2013 年 5 月7 日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 250,635,902.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-08-01
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 在合理控制风险的基础上，追求基金资产的长期稳定
增值，力争获得超过业绩比较基准的收益。
投资策略 本基金在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的
基础上，通过对利率变化趋势、债券收益率曲线移动
方向、信用利差等影响债券价格的因素进行评估，采
取积极的债券投资管理策略，并充分利用市场的非有
效性，把握各类套利的机会。在信用风险可控的前提
下，寻求组合流动性与收益的最佳配比，力求持续取
得达到或超过业绩比较基准的债券组合投资收益。
业绩比较基准 三年期银行定期存款税后收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，主要投资品种为发行主体信用
评级在 A （含 ）至 AA（含 ）之间的信用债券，其预期
的风险收益水平高于开放式纯债基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 万家强债 2015 年半年度报告
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信息披露负责人
姓名 兰剑 徐昊光
联系电话 021-38909626 010-85238982
电子邮箱 lanj@wjasset.com bjxhg@hxb.com.cn
客户服务电话
95538 转6 、4008880800 95577
传真 021-38909627 010-85238680
注册地址 上海市浦东新区浦电路360
号陆家嘴投资大厦 9 楼
北京市东城区建国门内大街 22
号
办公地址 上海市浦东新区浦电路360
号陆家嘴投资大厦 9 楼
北京市东城区建国门内大街 22
号
邮政编码 200122 100005
法定代表人 毕玉国 吴建
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.wjasset.com
基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区浦电路 360 号陆家嘴 投资大厦 9 楼
基金管理人办公场所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2015 年 1 月1 日 - 2015 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 19,117,131.27
本期利润 17,758,816.55
加权平均基金份额本期利润 0.0709
本期加权平均净值利润率 6.44%
本期基金份额净值增长率 6.64%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 10,749,943.73
期末可供分配基金份额利润 0.0429
期末基金资产净值 270,137,979.61
期末基金份额净值 1.0778 万家强债 2015 年半年度报告
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3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 22.77%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.10% 0.11% 0.29% 0.00% -0.39% 0.11%
过去三个月 3.36% 0.10% 0.90% 0.00% 2.46% 0.10%
过去六个月 6.64% 0.15% 1.86% 0.00% 4.78% 0.15%
过去一年 13.79% 0.23% 3.98% 0.00% 9.81% 0.23%
自基金合同
生效起至今
22.77% 0.20% 8.87% 0.00% 13.90% 0.20%
万家强债 2015 年半年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注： 本基金合同生效日期为 2013 年5 月7 日， 建仓期为 6 个 月， 建仓期 结束时各项资产配置比例
符合基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符 合基金合同要求。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。 公司现股东为齐鲁
证券有限公司、 新疆国际 实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司, 住 所地及办公地
点均为上海市浦东新区浦电路360 号9 楼, 注册资本1 亿元 人民币。 目前 管理二十一只开放式基金 ，
分别为万家 180 指数证券 投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证
券投资 基金 （LOF） 、万家货 币市 场证券 投资 基金、 万家 和谐增 长混 合型证 券投 资 基金 、 万 家 双
引擎灵 活配 置混合 型证 券基金 、万 家精选 混合 型证券 投资 基金、 万家 稳健增 利债 券型证 券 投 资 基万家强债 2015 年半年度报告
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金、万 家中 证红利 指数 证券投 资基 金（LOF ） 、万家添 利债 券型证 券投 资基金 （LOF） 、万家 中 证 创
业成长 指数 分级证 券投 资基金 、万 家信用 恒利 债券型 证券 投资基 金、 万家日 日薪 货币市 场 证 券 投
资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 380 交易型开放式指数证券投资
基金、 万家 新利灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、万家 双利 债券型 证券 投资基 金、 万家现 金 宝 货 币
市场证 券投 资基金 、万 家瑞丰 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、万 家瑞 兴灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金和万家品质生活股票型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
孙驰
本基金基金经理、万家
货币基金基金经理、万
家增强收益基金基金经
理、万家日日薪货币基
金基金经理、万家双利
债券型证券投资基金基
金经理、万家现金宝货
币市场基金基金经理、
固定收益部总监
2013 年5 月
7 日
- 8 年
硕士学位，曾任
中海信托股份有
限公司投资经
理。2010 年4 月
加入万家基金管
理有限公司, 曾
担任固定收益研
究员、基金经理
助理。
苏谋东
本基金基金经理、万家
日日薪货币基金基金经
理、万家添利债券型基
金（LOF ） 基 金经理、 万
家信用恒利债券基金基
金经理、万家新利灵活
配置混合型证券投资基
金基金经理
2013 年5 月
29 日
- 7 年
复旦大学经济学
硕士，CFA ，2008
年 7 月至2013
年 2 月在宝 钢集
团财务有限公司
从事固定收益投
资研究工作，担
任投资经理职
务。2013 年 加入
万家基金管理有
限公司。
注：1 、任职 日期以公告为准。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告 期内, 本基金 管理 人严格 遵守 基金合 同、 《 证券投 资基 金法》 、 《 公 开募集 证券 投资 基 金
运作管理办法》 等法律、 法规和监管部门的相关规定, 依照诚 实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则
管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 认 真 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋 取 最 大 利 益, 没 有 损 害 基 金
持有人利益的行为。 万家强债 2015 年半年度报告
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》, 公司制定了 《公平
交易管理办法》 和 《异常 交易监控及报告管理办法》 等规章制度, 涵盖了 研究、 授 权、 投资决策和
交易执 行等 投资管 理活 动的各 个环 节, 确保 公平 对待不 同投 资组合, 防范 导致不 公平 交易以 及 利 益
输送的异常交易发生。
公 司制 订了明 确的 投资授 权制 度, 并建 立了 统一的 投资 管理平 台, 确 保不同 投资 组合获 得 公 平
的投资决策机会。 实行集 中交易制度, 对于交易所公开竞价交易, 执行交易 系统中的公平交易程序;
对于债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等非集中竞价交易, 按照价 格优先、 比例分配的原则
对交易 结果 进行分 配; 对 于银行 间交 易, 按照 时间 优先、 价格 优先的 原则 公平公 正的 进行询 价 并 完
成交易。 为保证公平交易原则的实现, 通过制度 规范、 流程审批、 系统 风控参数设置等进行事前 控
制, 通过对投 资交易系统的实时监控进行事中控制, 通过对异 常交易的监控和分析实现事后控制。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本 报 告 期 内 无 下 列 情 况: 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边
交易量超过该证券当日成交量的 5% 。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
上 半 年， 经济 环 境变 化不 大 ，基 本面 依 旧比 较低 迷 ，央 行也 在 此环 境下 继 续进 行了 降准降息
等货币 政策 放松的 操作 。但债 券市 场收益 率却 先下后 上， 原因有 以下 几点： 一是 收益率 下 到 了 低
位后， 市场 对货币 政策 的放松 已经 有点审 美疲 劳，二 是财 政部债 务置 换增加 了债 券供给 方 面 的 担
心，三是新股申购火爆导致资金面变的很不稳定。
本 基 金在 兼顾 流 动性 的同 时 ，根 据大 类 资产 配置 灵 活调 整各 类 资产 比例 ， 抓住 了纯 债和权益
的投资机会，获得了可观的绝对收益。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末， 本基金份额净值为 1.0778 元， 本 报告期份额净值增长率为 6.64% ， 业 绩比较
基准收益率为 1.86% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
货 币 政策 继续 放 松的 背景 下 ，债 券市 场 依然 面临 着 有利 的环 境 。但 同时 基 本面 企稳 的可能以万家强债 2015 年半年度报告
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及地方债务置换形成的供给压力，都会对债券市场形成压制。好消息是 IPO 暂停 后，资金对债券
的需求会增加。
本 基 金还 是基 于 大类 资产 配 置的 原则 ， 在管 理好 流 动性 的同 时 ，灵 活操 作 ，努 力为 持有人获
得良好回报。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、参与估值 流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公 司 成立 了估 值 委员 会， 定 期评 价现 行 估值 政策 和 程序 ，在 发 生了 影响 估 值政 策和 程序有效
性及适 用性 的情况 后及 时修订 估值 方法。 估值 委员会 由督 察 长、 基金 运营部 负责 人、合 规 稽 核 部
负责人 、权 益投资 部负 责人、 固定 收益部 负责 人等组 成。 估值委 员会 的成员 均具 备专业 胜 任 能 力
和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。
3 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4 、已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本 基 金管 理人 与 中央 国债 登 记结 算有 限 责任 公司 签 署了 《中 债 收益 率曲 线 和中 债估 值最终用
户服务协议》 。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据基金合同规定： “基金收益每季度最少分配一次， 每年最多分配 12 次， 每次基金收益分
配比例不得低于收益分配基准日单位份额可供分配利润的 50% ；若基金 合同生效不满 3 个月则 可
不进行收益分配 ”。2015 年3 月24 日， 本基金进行了利润分配， 每 10 份基金份额分红 0.37 元，
共计分配利润 9,273,528.46 元；2015 年 6 月 23 日，本基金进行了利润分配，每 10 份基金份额
分红 0.38 元 ，共计分配利润 9,524,163.90 元。符 合基金合同的规定。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本 报 告期 内， 本 基金 没有 出 现连 续二 十 个工 作日 基 金份 额持 有 人数 量不 满 二百 人或 者基金资
产净值低于五千万元情况。 万家强债 2015 年半年度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
报告期内， 本基金托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有 关法律法规 、
基金合 同和 托管协 议的 规定， 尽职 尽责地 履行 了托管 人应 尽的义 务， 不存在 任何 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
报 告 期内 ，基 金 管理 人在 投 资运 作、 基 金资 产净 值 计算 、利 润 分配 、基 金 费用 开支 等方面，
能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。2015 年 3 月 24 日，本基金
进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.37 元 ，共计分配利润 9,273,528.46 元；2015 年 6 月
23 日， 本基 金进行了利润分配， 每 10 份基金份额 分红 0.38 元 ， 共计分配利润 9,524,163.90 元。
符合基金合同的规定。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2015 年半年度 报告中的财务指标、
净值表现、财务会计报告、 利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 万家强化收益定期开放债券型证券投资基金
报告截止日： 2015 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 4,006,153.71 2,748,705.89
结算备付金
3,901,630.95 5,782,128.40
存出保证金
12,702.94 3,047.03
交易性金融资产 6.4.7.2 368,129,004.33 375,770,548.04
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
368,129,004.33 375,770,548.04
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 万家强债 2015 年半年度报告
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衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 47,900,387.50
应收证券清算款
- 414,811.60
应收利息 6.4.7.5 8,287,697.56 11,282,575.31
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
384,337,189.49 443,902,203.77
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
110,697,864.80 168,833,615.50
应付证券清算款
2,957,815.39 2,900,000.00
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
159,835.14 160,534.18
应付托管费
45,667.17 45,866.90
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 1,231.37 3,033.70
应交税费
- -
应付利息
123,565.34 412,298.07
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 213,230.67 370,000.00
负债合计
114,199,209.88 172,725,348.35
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 250,635,902.00 250,635,902.00
未分配利润 6.4.7.10 19,502,077.61 20,540,953.42
所有者权益合计
270,137,979.61 271,176,855.42
负债和所有者权益总计
384,337,189.49 443,902,203.77
6.2 利润表
会计主体： 万家强化收益定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月30 日
一、收入
21,241,125.93 21,440,863.21 万家强债 2015 年半年度报告
第 14 页 共 38 页
1. 利息收入
10,169,558.91 9,350,040.00
其中：存款利息收入 6.4.7.11 41,539.86 28,250.98
债券利息收入
10,022,617.62 9,239,677.71
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
105,401.43 82,111.31
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列）
12,429,881.74 -537,243.30
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 12,429,881.74 -537,243.30
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变 动收益 （损失以 “- ”
号填列）
6.4.7.17 -1,358,314.72 12,628,066.51
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.18 - -
减： 二 、费用
3,482,309.38 3,784,189.61
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 957,283.31 878,745.70
2 ．托管费 6.4.10.2.2 273,509.47 251,070.26
3 ．销售服务 费 6.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 6.4.7.19 6,551.74 8,802.11
5 ．利息支出
2,013,534.19 2,413,552.37
其中：卖出回购金融资产支出
2,013,534.19 2,413,552.37
6 ．其他费用 6.4.7.20 231,430.67 232,019.17
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
17,758,816.55 17,656,673.60
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
17,758,816.55 17,656,673.60
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计 主体：万家强化收益定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基 250,635,902.00 20,540,953.42 271,176,855.42 万家强债 2015 年半年度报告
第 15 页 共 38 页
金净值）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 17,758,816.55 17,758,816.55
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列 ）
- - -
其中：1. 基金 申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
- -18,797,692.36 -18,797,692.36
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
250,635,902.00 19,502,077.61 270,137,979.61
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
250,635,902.00 -1,983,593.55 248,652,308.45
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 17,656,673.60 17,656,673.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1. 基金 申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
- -4,010,173.64 -4,010,173.64
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
250,635,902.00 11,662,906.41 262,298,808.41
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 毕玉 国______
______ 李杰______
____ 陈广益____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人 万家强债 2015 年半年度报告
第 16 页 共 38 页
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
万 家 强化 收益 定 期开 放债 券 型证 券投 资 基金( 以下 简 称 “ 本基 金 ”) ，系经 中 国证 券监 督管理
委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可 2012 1518 号文《关 于核准万家强化收益定期
开放债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由万家基金管理有限公司作为管理人于 2013 年 4
月 8 日至 2013 年 4 月 26 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙） 验证并出具安永华明 （2013 ） 验 字第 60778298_B07 号验资 报告后， 向中国证监会报送基金备
案材料。 基金合同于 2013 年5 月7 日 生效。 本基金为契约型开放式 ， 存续期限不定。 设立时募集
的扣除认购费后的实收基金 （本金） 为人民币 250,540,304.84 元， 在募集 期 间产生的活期存款利
息为人民币 95,657.25 元 ，而万家强化收益定期开放债券型证券投资基金根据基金合同计提的利
息为人民币 95,597.16 元 ，银行计提的利息与万家强化收益定期开放债券型证券投资基金根据基
金合同计提的利息之间的差额计人民币 60.09 元（以中国证券登记结算有限责任公司实际支付的
金额为准） ， 按照基金合同的约定， 作为基金收入计入基金资产， 以上实收基金 （本息） 合计 为 人
民币 250,635,902.00 元， 折合 250,635,902.00 份基 金份额。本基金的基金管理人为万家基金管
理有限公司， 注册登记机构为 中国登记结算有限责任公司， 基金托管人为华夏银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的国债、 央行票据、
地方政 府债 、次级 债、 金融债 、公 司债、 企业 债、中 小企 业私募 债、 可分离 交易 可转债 的 纯 债 部
分、债 券回 购、短 期融 资券、 资产 支持证 券、 中期票 据、 银行存 款、 货币市 场工 具以及 法 律 法 规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基金不投资股
票，不 直接 从二级 市场 买入可 转换 债券、 权证 ，但可 以参 与一级 市场 可转换 债券 （含可 分 离 交 易
的可转 换债 券）的 申购 。如法 律法 规或监 管机 构以后 允许 基金投 资的 其他品 种， 基金管 理 人 在 履
行适当 程序 后，可 以将 其纳入 投资 范围。 本基 金投资 于固 定收益 类资 产的比 例不 低于基 金 资 产 的
80% ， 投资于 主体信用评级在 A （含） 至 AA （含） 之间的信用债券的比例不低于债券类资产的 80% ，
投 资于 中小企 业私 募债券 的比 例不高 于债 券类资 产 的 20% ； 但在 每次开 放期 前三个 月、开 放 期 及
开放期 结束 后三个 月的 期间内 ，基 金投资 不受 上述比 例限 制；在 开放 期内， 本基 金持有 的 现 金 或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基金的业绩比较基准为三年期银行
定期存款税后收益率。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则— 基本准则》和 38 项具体
会计准 则、 其后颁 布的 应用指 南、 解释以 及其 他相关 规定 （以下 合称 “企业 会计 准则 ” ） 编 制 ，万家强债 2015 年半年度报告
第 17 页 共 38 页
同时， 对于 在具体 会计 核算和 信息 披露方 面， 也参考 了中 国证券 投资 基金业 协会 修订的 《 证 券 投
资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 、 《关 于 证券投 资基 金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务 及份 额净值 计价 有关事 项的 通知》 、 《 证 券
投资基金信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告 的内
容与格式》 、 《证券投资基 金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定 。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2015 年1 月1 日至 6 月30 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本 报告期所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本半年度报告所采用的会计政策、会计估计与上年度报告相一 致。
6.4.5 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1 、印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 过程中 因非 流通股 股东 向流通 股 股 东支付 对价 而发生 的 股 权 转
让，暂免征收印花税。
2 、营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规
定， 自 2004 年 1 月1 日 起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管 理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金万家强债 2015 年半年度报告
第 18 页 共 38 页
等收入，暂免征收流通股股东 应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3 、个人所得 税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2002]128 号文 《 关于 开放 式 证券 投资 基 金有 关税 收 问 题
的通知 》的 规定， 对基 金取得 的股 票的股 息、 红利收 入， 债券的 利息 收入、 储蓄 存款利 息 收 入 ，
由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人 所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股 权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2008]132 号文 《 财政 部、 国 家税 务总 局 关于 储蓄 存 款 利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起， 对储蓄存款利息所得暂免
征收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证 券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计 入应纳税所得额。
6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 4,006,153.71
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 4,006,153.71
万家强债 2015 年半年度报告
第 19 页 共 38 页
6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 304,088,492.46 311,957,004.33 7,868,511.87
银行间市场 55,288,377.99 56,172,000.00 883,622.01
合计 359,376,870.45 368,129,004.33 8,752,133.88
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 359,376,870.45 368,129,004.33 8,752,133.88
6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。
6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存款利息 147.81
应收定期存款利息 -
应 收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,755.70
应收债券利息 8,285,788.35
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 5.70
合计 8,287,697.56 万家强债 2015 年半年度报告
第 20 页 共 38 页
6.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 1,231.37
合计 1,231.37
6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提信息披露费 148,765.71
预提上市年费 29,752.78
预提审计费 34,712.18
合计 213,230.67
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 250,635,902.00 250,635,902.00
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 250,635,902.00 250,635,902.00
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 万家强债 2015 年半年度报告
第 21 页 共 38 页
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 10,430,504.82 10,110,448.60 20,540,953.42
本期利润 19,117,131.27 -1,358,314.72 17,758,816.55
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -18,797,692.36 - -18,797,692.36
本期末 10,749,943.73 8,752,133.88 19,502,077.61
6.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
活期存款利息收入 9,585.07
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 31,888.54
其他 66.25
合计 41,539.86
6.4.7.12 股票投 资 收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
245,331,869.10
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
222,406,242.63
减：应收利息总额 10,495,744.73
买卖债券差价收入 12,429,881.74
6.4.7.14 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 万家强债 2015 年半年度报告
第 22 页 共 38 页
6.4.7.15 贵 金 属 投 资收 益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍 生 工 具 收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.17 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.18 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 -1,358,314.72
—— 股票投资 -
—— 债券投资 -1,358,314.72
—— 资产支持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -1,358,314.72
6.4.7.19 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
交易所市场交易费用
6,551.74
银行间市场交易费用
-
合计
6,551.74
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日 万家强债 2015 年半年度报告
第 23 页 共 38 页
审计费用 34,712.18
信息披露费 148,765.71
其他 200.00
上市年费 29,752.78
债券账户服务费 18,000.00
合计 231,430.67
6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项 。
6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人，基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人，基金代销机构
齐鲁证券有限公司 基金管理人股东，基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
6.4.10 本报告期及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
957,283.31 878,745.70
其中： 支付销售机构的客 194,414.89 195,377.36 万家强债 2015 年半年度报告
第 24 页 共 38 页
户维护费
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70% 年费率 计提。管理费的计算方法如下 ：
H ＝E×0.70% ÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管 理费 每日计 提， 按月支 付。 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送基 金管理 费划 付指令 ， 经 基 金
托管人复核后于次月首日起 5 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
273,509.47 251,070.26
注：本基金 的托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的年费 率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E×0.20% ÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托 管费 每日计 提， 按月支 付。 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送基 金托管 费划 付指令 ， 经 基 金
托管人复核后于次月首日起 5 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30
日
基金合同生效日（ 2013 年
5 月7 日 ） 持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 10,000,800.00 10,000,800.00
期间申购/ 买入总份额 - - 万家强债 2015 年半年度报告
第 25 页 共 38 页
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 10,000,800.00 10,000,800.00
期末持有的基金 份额
占基金总份额比例
3.99% 3.99%
注：1 、基金 管理人认购本基金的认购费率符合基金招募说明书的规定。
2 、期间申购/ 买入总份额 含红利再投、转换入份额。期间赎回/ 卖出总份 额含转换出份额。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
关联
方名
称
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
齐鲁证
券有限
公司
20,002,600.00 7.98% 20,002,600.00 7.98%
注：除基金管理人之外的其他关联方认购本基金的认购费率符合基金招募说明书的规定。
6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行股份
有限公司
4,006,153.71 9,585.07 123,874.73 4,256.90
注： 本基金的 证券交易结算资金通过托管银 行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日获得的利 息为人民币 31,888.54 元(2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日为
人民币 23,593.53 元) ，2015 年 6 月 30 日结算备付金余额为人民币 3,901,630.95 元(2014 年 6
月 30 日余额 为人民币 1,502,988.41 元) 。
6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内直接购入关联方所承销证券的情况。
6.4.11 利 润 分 配 情况
6.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
金额单位：人民币元 万家强债 2015 年半年度报告
第 26 页 共 38 页
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2015 年6
月23 日
2015 年6 月
24 日
2015 年6
月23 日
0.3800 9,524,163.90 - 9,524,163.90
2 2015 年3
月24 日
2015 年3 月
25 日
2015 年3
月24 日
0.3700 9,273,528.46 - 9,273,528.46
合
计
- - 0.7500 18,797,692.36 - 18,797,692.36
6.4.12 期末（ 2015 年 6 月 30 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
6.4.12.1.2 受 限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
132002
15 天
集EB
2015 年6
月10 日
2015 年
7 月2
日
新债未
上市
100.00 100.00 4,200 420,000.00 420,000.00 -
6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末，本基金无银行间市场正回购余额。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 110,697,864.80 元，其 中回购金融资产款 30,955,977.80 元于 2015 年 7 月 1 日到
期，5,002,995.40 元于 2015 年 7 月 2 日到期，5,440,992.60 元于 2015 年 7 月 3 日到期 ，
3,793,995.30 元于 2015 年 7 月 6 日 到期，1,999.90 元于 2015 年 7 月 7 日到期，9,299,983.90
元于 2015 年7 月8 日到期 ，5,404,993.90 元于2015 年7 月9 日 到期，41,058,944.80 元于 2015
年 7 月 10 日到期，2,664,994.30 元于 2015 年 7 月 13 日到期，352,999.60 元于 2015 年 7 月 14
日到期， 169,998.80 元于2015 年7 月15 日到期， 14,999.80 元于2015 年7 月20 日到期， 61,999.80万家强债 2015 年半年度报告
第 27 页 共 38 页
元于 2015 年 7 月 21 日 到期，1,911,998.50 元于 2015 年 7 月 22 日到期 ，91,999.80 元于 2015
年 7 月 24 日 到期，990,999.40 元于 2015 年 7 月 27 日到期，510,998.50 元于 2015 年 7 月 29 日
到期， 111,999.20 元于 2015 年 8 月 5 日到期， 488,998.80 元于 2015 年 8 月7 日到期， 49,999.90
元于 2015 年 8 月 10 日到 期，644,999.00 元于 2015 年 8 月 21 日到期，633,998.90 元于 2015 年
10 月 20 日到 期，127,999.60 元于 2015 年 10 月 21 日到期，30,999.60 元于 2015 年 10 月 22 日
到期， 123,999.30 元于2015 年10 月26 日到期， 711,998.60 元于2015 年11 月06 日到期 ， 3,999.90
元于 2015 年11 月 10 日到 期，37,999.90 元于 2015 年 12 月7 日 到期。 该类交易要求本基金在回
购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新 质押式回购下转入质押库的债券， 按 证券交易所规
定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基
金管 理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险， 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 ， 通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 将 风险 管理 融 入各 业务 层 面， 建立 了 三道 防线 ： 以各 岗位 目 标责 任制 为基础，
形成第 一道 防线； 通过 相关部 门、 相关岗 位之 间相互 监督 制衡， 形成 第二道 防线 ；由监 察 稽 核 部
门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。
6.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化 的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本 基 金的 银行 存 款均 存放 于 信用 良好 的 银行 ，申 购 交易 均通 过 具有 基金 销 售资 格的 金融机构
进行。 另外， 在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
A-1
- 20,210,000.00 万家强债 2015 年半年度报告
第 28 页 共 38 页
A-1 以下
- -
未评级
- -
合计
- 20,210,000.00
6.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
AAA
3,635,640.00 1,733,940.00
AAA 以下
364,493,364.33 353,826,608.04
未评级
- -
合计
368,129,004.33 355,560,548.04
6.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。
本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市， 其余 亦 可在 银行 间 同业 市场 交 易； 因此 ，本期末
本基金 的资 产均能 及时 变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应 对 流 动
性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时通 过独 立 的风 险管 理 部门 设定 流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工 具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金的生息
资产主 要为 银行存 款、 结算备 付金 、存出 保证 金及债 券投 资等。 生息 负债主 要为 卖出回 购 金 融 资
产款。 万家强债 2015 年半年度报告
第 29 页 共 38 页
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6
月 30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,006,153.71 - - - - - 4,006,153.71
结算备付
金
3,901,630.95 - - - - - 3,901,630.95
存出保证
金
12,702.94 - - - - - 12,702.94
交易性金
融资产
5,005,000.00 - 282,277,098.93 79,615,355.40 1,231,550.00 - 368,129,004.33
应收利息 - - - - - 8,287,697.56 8,287,697.56
其他资产 - - - - - - -
资产总计 12,925,487.60 - 282,277,098.93 79,615,355.40 1,231,550.00 8,287,697.56 384,337,189.49
负债
卖出回购
金融资产
款
107,730,872.10 1,295,996.90 1,670,995.80 - - - 110,697,864.80
应付证券
清算款
- - - - - 2,957,815.39 2,957,815.39
应付管理
人报酬
- - - - - 159,835.14 159,835.14
应付托管
费
- - - - - 45,667.17 45,667.17
应付交易
费用
- - - - - 1,231.37 1,231.37
应付利息 - - - - - 123,565.34 123,565.34
其他负债 - - - - - 213,230.67 213,230.67
负债总计 107,730,872.10 1,295,996.90 1,670,995.80 - - 3,501,345.08 114,199,209.88
利率敏感
度缺口
-94,805,384.50 -1,295,996.90 280,606,103.13 79,615,355.40 1,231,550.00 4,786,352.48 270,137,979.61
上年度末
2014 年 12
月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,748,705.89 - - - - - 2,748,705.89
结算备付
金
5,782,128.40 - - - - - 5,782,128.40
存出保证
金
3,047.03 - - - - - 3,047.03
交易性 金 - 30,169,970.00 96,204,476.85 247,629,442.55 1,766,658.64 - 375,770,548.04 万家强债 2015 年半年度报告
第 30 页 共 38 页
融资产
买入返售
金融资产
47,900,387.50 - - - - - 47,900,387.50
应收证券
清算款
- - - - - 414,811.60 414,811.60
应收利息 - - - - - 11,282,575.31 11,282,575.31
其他资产 - - - - - - -
资产总计 56,434,268.82 30,169,970.00 96,204,476.85 247,629,442.55 1,766,658.64 11,697,386.91 443,902,203.77
负债
卖出回购
金融资产
款
148,431,642.70 12,314,984.30 8,086,988.50 - - - 168,833,615.50
应付证券
清算款
- - - - - 2,900,000.00 2,900,000.00
应付管理
人报酬
- - - - - 160,534.18 160,534.18
应付 托管
费
- - - - - 45,866.90 45,866.90
应付交易
费用
- - - - - 3,033.70 3,033.70
应付利息 - - - - - 412,298.07 412,298.07
其他负债 - - - - - 370,000.00 370,000.00
负债总计 148,431,642.70 12,314,984.30 8,086,988.50 - - 3,891,732.85 172,725,348.35
利率敏感
度缺口
-91,997,373.88 17,854,985.70 88,117,488.35 247,629,442.55 1,766,658.64 7,805,654.06 271,176,855.42
注：上 表统 计了本 基金 资产和 负债 的利率 风险 敞口。 表中 所示为 本基 金资产 及交 易形成 负 债 的 公
允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点，且除利率之外的其
他市场变量保持不变；
该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动；
银行存款、 结算备付金、 存出保证金以活期存款利率计息， 假定利率变动仅影响该类资
产 的 未来 收益 ， 而对 其本 身 的公 允价 值 无重 大影 响 ；买 入返 售 金融 资产 的 利息 收益/ 卖
出回购金融资产的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015 年6 月30 日 ）
上年度末（ 2014 年 12 月31
日 ）
基 准 利 率 增 加 25 个
基点
-1,925,081.89 -2,172,037.21 万家强债 2015 年半年度报告
第 31 页 共 38 页
基 准 利 率 减 少 25 个
基点
1,941,321.77 2,192,241.20
注：表 中所 示利率 风险 的敏感 性分 析，反 映了 在其他 变量 不变的 假设 下，利 率发 生合理 、 可 能 的
变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
本 基 金所 面临 的 其他 价格 风 险主 要系 市 场价 格风 险 。市 场价 格 风险 是指 基 金所 持金 融工具的
公允价 值或 未来现 金流 量因除 市场 利率和 外汇 汇率以 外的 市场价 格因 素变动 而发 生波动 的 风 险 。
于 2015 年 6 月 30 日，本 基金主要投资于证券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种，因
此无重大市场价格风险。
6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 368,129,004.33 95.78
其中：债券 368,129,004.33 95.78
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 7,907,784.66 2.06
7 其他各项资产 8,300,400.50 2.16
8 合计 384,337,189.49 100.00
万家强债 2015 年半年度报告
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7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
本基金本 报告 期末未持 有股 票。
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
本基金本报告期内未进行股票交易。
7.4.1 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
本基金本报告期内未进行股票交易。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 333,323,364.33 123.39
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 30,750,000.00 11.38
7 可转债 1,231,550.00 0.46
8 其他 2,824,090.00 1.05
9 合计 368,129,004.33 136.27
注：表中其他项投资为可交换债券 14 宝钢EB 和15 天集 EB 。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 112119 12 恒邦债 266,209 27,094,752.02 10.03
2 112174 13 广田 01 255,780 25,956,554.40 9.61
3 112172 13 普邦债 257,410 25,843,964.00 9.57
4 112161 13 传化债 250,000 25,585,000.00 9.47
5 122216 12 桐昆债 250,180 25,438,302.40 9.42
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 万家强债 2015 年半年度报告
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7.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
根据基金合同，本基金暂不可投资股指期货。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
根据基金合同，本基金暂不可投资国债期货。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1
本 报 告期 内， 本 基金 投资 的 前十 名证 券 的发 行主 体 不存 在被 监 管部 门立 案 调查 的情 况，在报
告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2
基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 12,702.94
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 8,287,697.56
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,300,400.50
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 万家强债 2015 年半年度报告
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7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
本基金本报告期末未持有股票。
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,815 138,091.41 129,973,200.49 51.86% 120,662,701.51 48.14%
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 齐鲁证券有限公司 20,002,600.00 16.09%
2 广 发 证 券 － 广 发 － 广 发 金 管
家多添利集合资产管理计划
16,212,120.00 13.04%
3 光 大 证 券 － 光 大 银 行 － 光 大
阳光 5 号集 合资产管理计划
11,010,928.00 8.85%
4 海证期货有限公司 10,000,350.00 8.04%
5 中 国 广 核 集 团 有 限 公 司 企 业
年 金 计 划 － 中 国 工 商 银 行 股
份有限公司
9,794,216.00 7.88%
6 陈黎晖 5,429,067.00 4.37%
7 中 欧 盛 世 资 本 － 广 发 银 行 －
中欧盛世－利可 4 号资 产管
理计划
3,694,739.00 2.97%
8 徐 州 矿 务 集 团 有 限 公 司 企 业
年金计划－中国建设银行
3,482,200.00 2.80%
9 河 北 省 农 村 信 用 社 联 合 社 企
业 年 金 计 划 － 中 国 工 商 银 行
股份有限公
3,476,200.00 2.80%
10 光 大 资 管 － 光 大 银 行 － 光 大
阳 光 北 斗 星 集 合 资 产 管 理 计
划
2,885,187.00 2.32%
万家强债 2015 年半年度报告
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8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
9,951.61 0.00%
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§9 开 放 式 基 金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日（ 2013 年 5 月7 日 ）基金份额总额
250,635,902.00
本报告期期初基金份额总额 250,635,902.00
本报告期基金总申购份额 -
减: 本报告期 基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 250,635,902.00
注：本基金合同生效日为 2013 年5 月 7 日。
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
基金管理人：
总经理变更：2015 年 2 月 17 日，本公司发布公告，聘任方一天为万家基金管理有限公司总
经理。
督察长变更：2015 年 4 月 11 日，本公司发布公告，聘任兰剑为万家基金管理有限公司督察万家强债 2015 年半年度报告
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长。
基金托管人：
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
浙商证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：1 、基金 专用交易席位的选择标准如下：
（1 ）经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ） 具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时 、全 面地向 公司 提供高 质量 的关于 宏观 、行业 及市 场走向 、个 股分析 的报 告及丰 富 全 面 的
信息服 务； 能根据 公司 所管理 基金 的特定 要求 ，提供 专门 研究报 告， 具有开 发量 化投资 组 合 模 型
的能力 ；能 积极为 公司 投资业 务的 开展， 投资 信息的 交流 以及其 他方 面业务 的 开 展提供 良 好 的 服万家强债 2015 年半年度报告
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务和支持。
2 、基金专用 交易席位的选择程序如下：
（1 ）本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
（2 ）基金管 理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3 、报告期内 基金租用证券公司交易单元的变更情况：
无。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
浙商证券 402,218,721.39 93.68% 3,480,916,000.00 99.24% - -
国泰君安 27,115,809.63 6.32% 26,500,000.00 0.76% - -
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
2015 年 3 月31 日， 万家 基金管理有限公司发布关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值
方法的公告，经与相关托管银行、会计事务所协商一致，自 2015 年 3 月 30 日起， 本公司对旗
下 证 券 投 资 基 金 持 有 的 在 上 海 证 券 交 易 所 、 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品
种 （ 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 ） 的 估 值 方 法 进 行 调 整 ， 采 用 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 价 格 数
据处理进行估值。于 2015 年 3 月 30 日，相关 调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过
0.50% 。
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准本基金发行及募集的文件。
2 、 《万家强 化收益定期开放债券型证券投资基金基金合同》 。
3 、万家基金 管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。 万家强债 2015 年半年度报告
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4 、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、 更新招募说明书及其他临时公
告。
5 、万家强化 收益定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度 报告原文。
6 、万家基金 管理有限公司董事会决议。
12.2 存放地点
基金管理人的办公场所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2015 年8 月26 日
