易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
易方达保证金收益货币市场基金
2015 年半年度报告摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一五年八月二十六日 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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1
重 要提 示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 20 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读 半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 易方达保证金货币
场内简称 保证金
基金主代码 159001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 29 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,206,152.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 10 月 20 日
下属分级基金的基金简称 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
下属分级基金的交易代码 159001 159002
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
4,537,687.00 份 3,668,465.00 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上， 力争获得高于业绩比较基
准的投资回报。
投资策略
利用定性分析和定量分析方法， 通过对短期金融工具的积极投资， 在有效
控制投资风险和保持高流动性的基础上， 力争获 得高于业绩比较基准的投
资回报。
业绩比较基准
中国人民银行公布的活期存款基准利率的税后收益率， 即活 期存款基准利
率× (1 －利息 税税率)
风险收益特征
本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风险品种。 本基金的风险
和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 汤嵩彥
联系电话 020-38797888 95559
电子邮箱 service@efunds.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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基金 半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
3 主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
本期已实现收益 10,008,412.55 8,774,158.81
本期利润 10,008,412.55 8,774,158.81
本期净值收益率 1.8622% 1.9903%
3.1.2 期末 数据 和 指 标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
期末基金资产净值 453,768,700.00 366,846,500.00
期末基金份额净值 100.0000 100.0000
注：1. 本期已 实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2. 本基金收益 分配是每月集中支付。
3. 本基金已 于 2014 年 10 月 13 日进 行了基金份额折算， 每 100 份基金份 额相应折算为 1 份， 折
算后每份基金份额对应的面值为 100.00 元。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 收益率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
1 ． 易 方达 保证 金 货 币 A ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.2256% 0.0010% 0.0292% 0.0000% 0.1964% 0.0010%
过去三个月 0.8506% 0.0107% 0.0885% 0.0000% 0.7621% 0.0107%
过去六个月 1.8622% 0.0113% 0.1760% 0.0000% 1.6862% 0.0113%
过去一年 3.7813% 0.0104% 0.3549% 0.0000% 3.4264% 0.0104%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
8.8434% 0.0091% 0.8011% 0.0000% 8.0423% 0.0091% 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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2 ． 易 方达 保证 金 货 币 B ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.2469% 0.0011% 0.0292% 0.0000% 0.2177% 0.0011%
过去三个月 0.9147% 0.0107% 0.0885% 0.0000% 0.8262% 0.0107%
过去六个月 1.9903% 0.0113% 0.1760% 0.0000% 1.8143% 0.0113%
过去一年 4.1551% 0.0105% 0.3549% 0.0000% 3.8002% 0.0105%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
10.0644% 0.0092% 0.8011% 0.0000% 9.2633% 0.0092%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达保证金收益货币市场基金
份额累计净值收益 率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013 年 3 月 29 日至 2015 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A
易方达保证金货币 B 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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注：自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值收益率为 8.8434% ，B 类基金 份额净值收
益率为 10.0644% ，同期业 绩比较基准收益率为 0.8011% 。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方 达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京分公司和易方达国际控股有限公司、
易方达资产管理有限公司、广东新三联投资发展有限公司等多个子公司。易方达秉承“ 取 信 于 市 场 ，
取信于社会” 的宗旨， 坚持“ 在诚信规 范的前提下， 通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长” 的
经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月，易方达
取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。
2007 年 12 月 ，易方达获得合格境内机构投资者（QDII ）资 格。2008 年 2 月，易方达获得从事特定
客户资产管理业务资格。 截至 2015 年 6 月 30 日 ， 易方达旗 下共管理 82 只开放式基金、1 只封闭 式
基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管理总规模 5348.85
亿元。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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任职日期 离任日期
石大怿
本基金的
基金经
理、易方
达月月利
理财债券
型证券投
资基金的
基金经
理、易方
达双月利
理财债券
型证券投
资基金的
基金经
理、易方
达天天理
财货币市
场基金的
基金经
理、易方
达货币市
场基金的
基金经
理、易方
达易理财
货币市场
基金的基
金经理、
易方达天
天增利货
币市场基
金的基金
经理、易
方达财富
快线货币
市场基金
的基金经
理、易方
达龙宝货
币市场基
金的基金
经理、易
方达现金
增利货币
2013-04-22 - 6 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 南 方 基 金 管 理
有 限 公 司 交 易 管 理 部 交 易 员 、 易
方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 集 中 交 易
室 债 券 交 易 员 、 固 定 收 益 部 基 金
经理助 理。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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市场基金
的基金经
理
梁莹
本基金的
基金经理
助理、易
方达月月
利理财债
券型证券
投资基金
的基金经
理、易方
达双月利
理财债券
型证券投
资基金的
基金经
理、易方
达天天增
利货币市
场基金的
基金经
理、易方
达财富快
线货币市
场基金的
基金经
理、易方
达龙宝货
币市场基
金的基金
经理、易
方达增金
宝货币市
场基金的
基金经
理、易方
达现金增
利货币市
场基金的
基金经
理、易方
达货币市
场基金的
基金经理
2015-02-17 - 5 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 招 商 证 券 股 份
有 限 公 司 债 券 销 售 交 易 部 交 易
员 ， 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 固
定 收 益 交 易 员 、 固 定 收 益 基 金 经
理助理。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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助理、易
方达天天
理财货币
市场基金
的基金经
理助理、
易方达易
理财货币
市场基金
的基金经
理助理
注：1. 此处的“ 任职日期” 和“ 离任日期” 分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 的原 则 管 理 和运 用 基 金 资产 ， 在 控 制风 险 的 前 提下 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 基 金 管 理人 主 要 通 过建 立 有 纪 律、 规 范 化 的投 资 研 究 和决 策 流 程 、交 易 流 程 ，以 及 强 化 事后
监 控 分 析 来确 保 公 平 对待 不 同 投 资组 合 ， 切 实防 范 利 益 输送 。 本 基 金管 理 人 规 定了 严 格 的 投资 权 限
管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易执行环节的公平交易措施， 以“ 时间
优先、 价格优先” 作为执行指令的基本原则， 通过投资交易系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 共有 3 次， 其 中 2 次为为 指数组合因投资策略需要和
其 他 组 合 发生 的 反 向 交易 ；1 次 为不 同 基 金 经理 管 理 的 非指 数 基 金 因投 资 策 略 不同 而 发 生 的反 向 交
易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2015 年上半 年， 国内宏 观经济复苏力度依然较弱。 尽管 5 月份的工业产出数据小幅反弹， 但 是易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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整体经济数据无明显回升趋势。 上半年的固定资产投资增速维持低位， 制造业的投资意愿仍然不足。
股 票 市 场 的火 爆 行 情 可能 持 续 分 流了 居 民 消 费资 金 ， 消 费增 速 也 维 持在 低 位 。 受到 我 国 出 口企 业 传
统竞争优势逐渐丧失和海外需求不振的不利影响，出口金额已经连续三个月萎缩；进口增速在 5 月
份继续下滑， 上半年维持负增长， 这既有大宗商品价格大跌的价格因素影响, 也反映了我国内需不振
的 态 势 。 在基 本 面 较 弱的 背 景 下 ，上 半 年 的 货币 政 策 相 较去 年 四 季 度显 著 转 向 宽松 。 人 民 银行 启 用
了 多 种 宽 松的 货 币 政 策， 包 括 下 调存 贷 款 基 准利 率 、 下 调存 款 准 备 金率 、 下 调 公开 市 场 回 购利 率 、
续 做 中 短 期借 贷 便 利 等， 显 著 降 低了 货 币 市 场利 率 。 银 行间 市 场 资 金面 自 一 季 度末 以 来 维 持了 宽 松
的局面， 二季度的货币市场资金利率甚至降低至五年内的最 低点。 存款保险制度的正式实施以及 《大
额 存 单 管 理办 法 》 的 公布 和 实 行 意味 着 利 率 市场 化 改 革 在上 半 年 也 迈出 了 关 键 的两 步 。 基 于对 政 策
面稳增长意愿较强的判断，我们对货币市场利率维持低位做好了充分的准备。
报 告 期 内 本基 金 以 债 券、 存 款 作 为主 要 配 置 资产 ， 缩 短 了组 合 的 平 均剩 余 期 限 ，根 据 市 场 情况
提 高 了 短 期存 款 、 短 期逆 回 购 的 配置 比 例 。 在保 持 稳 定 的投 资 收 益 的同 时 ， 为 投资 者 提 供 了较 高 的
流动性。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 1.8622% ； B 类 基金份额净值收益率为 1.9903% ；
同期业绩比较 基准收益率为 0.1760% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望未来， 国内经济仍存在下行的压力， 但企稳可期。 7 月 10 日， 李克强总理主持召开座谈会，
就 当 前 经 济形 势 和 经 济工 作 ， 听 取专 家 和 企 业负 责 人 的 意见 建 议 。 会议 中 指 出 ，我 国 经 济 增长 动 力
和 下 行 压 力并 存 ， 要 坚持 宏 观 调 控正 确 取 向 ，实 施 积 极 的财 政 政 策 和稳 健 的 货 币政 策 ， 把 创新 宏 观
调 控 与 推 进结 构 性 改 革有 机 结 合 ，更 加 精 准 有效 地 实 施 定向 调 控 和 相机 调 控 ， 防范 和 化 解 风险 ， 确
保 经 济 运 行在 合 理 区 间。 会 议 中 李总 理 强 调 了两 点 ： 一 是要 看 到 支 持经 济 发 展 的积 极 因 素 ，经 济长
期 向 好 的 基本 面 没 有 改变 ， 二 是 强调 改 革 和 创新 ， 其 中 改革 的 重 点 还是 简 政 放 权， 创 新 的 重点 是 新
兴 产 业 和 大众 创 业 、 万众 创 新 。6 月 末 ， 股 票市 场 大 幅 震荡 ， 但 随 着各 部 门 稳 定市 场 政 策 的迅 速 出
台 ， 市 场 止跌 企 稳 ， 投资 者 信 心 得到 恢 复 。 我们 相 信 监 管部 门 有 能 力稳 定 市 场 ，守 住 不 发 生系 统 风
险 的 底 线 。无 论 是 从 为经 济 复 苏 创造 平 稳 宽 松的 货 币 条 件还 是 从 为 资本 市 场 的 健康 发 展 提 供保 障 的
角度来看， 我们判断货币政策在下半年有望继续维持平稳宽松的状态。 货币市场利率继续维持低位，
债 券 市 场 收益 率 曲 线 也将 在 低 位 平坦 化 。 总 体而 言 ， 面 对着 较 为 平 稳的 货 币 市 场， 我 们 将 维持 中 等
的组合剩余期限。
本 基 金 将 坚持 货 币 市 场基 金 作 为 流动 性 管 理 工具 的 定 位 ，继 续 保 持 投资 组 合 较 好的 流 动 性 和适易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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中的组合期限。 基金投资类属配置将以存款、 回购、 金融债和信用资质相对较好的短期融资券为主，
追 求 相 对 稳定 的 投 资 收益 。 基 金 管理 人 始 终 将基 金 资 产 安全 和 基 金 收益 稳 定 的 重要 性 置 于 高收 益 的
追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 企 业会 计 准 则 、中 国 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值 的 约定 ， 对 基 金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本 基 金 管 理人 设 有 估 值委 员 会 ， 公司 营 运 总 监担 任 估 值 委员 会 主 席 ，研 究 部 、 固定 收 益 总 部、
投 资 风 险 管理 部 、 监 察部 和 核 算 部指 定 人 员 担任 委 员 。 估值 委 员 会 负责 组 织 制 定和 适 时 修 订基 金 估
值 政 策 和 程序 ， 指 导 和监 督 整 个 估值 流 程 。 估值 委 员 会 成员 具 有 多 年的 证 券 、 基金 从 业 经 验， 熟 悉
相 关 法 律 法规 ， 具 备 行业 研 究 、 风险 管 理 、 法律 合 规 或 基金 估 值 运 作等 方 面 的 专业 胜 任 能 力。 基 金
经理可 参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 及 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据相关法律法规及 《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》 ， 本基 金每日将各类基金份额
的已实现收益全额分配给基金份额持有人。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
2015 年上半 年度， 托管 人在易方达保证金收益货币市场基金的托管过程中， 严格 遵守了 《证 券
投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同、 托 管 协 议， 尽 职 尽 责地 履 行 了 托管 人 应 尽 的义 务 ，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
2015 年上半 年度， 易方达基金管理有限公司在易方达保证金收益货币市场基金投资运作、 资产
净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报 告期内向 A 级份额持有人分配利润：10,008,412.55 元，向 B 级份额持 有人分配利润：
8,774,158.81 元。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
2015 年上半 年度， 由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达保证金收易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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益 货 币 市 场基 金 的 半 年度 报 告 中 财务 指 标 、 收益 表 现 、 收益 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 相 关 内容 、 投
资组合报告等内容真实、准确、完整。
6 半 年度 财 务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 2,474,385.04 3,500,273.06
结算备付金 - 1,970,000.00
存出保证金 - -
交易性金融资产 649,350,318.43 1,155,526,036.12
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 649,350,318.43 1,155,526,036.12
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 175,000,462.50 345,900,838.85
应收证券清算款 - -
应收利息 7,992,025.22 28,010,649.28
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 834,817,191.19 1,534,907,797.31
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 12,999,873.50 -
应付证券清算款 99,091.28 156,948.60
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 142,559.68 211,554.44
应付托管费 57,023.89 84,621.75
应付销售服务费 111,312.55 125,145.55 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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应付交易费用 34,657.95 68,803.18
应交税费 - -
应付利息 678.55 -
应付利润 539,668.68 1,264,023.79
递延所得税负债 - -
其他负债 217,125.11 369,000.00
负债合计 14,201,991.19 2,280,097.31
所 有 者 权益：
实收基金 820,615,200.00 1,532,627,700.00
未分配利润 - -
所有者权益合计 820,615,200.00 1,532,627,700.00
负债和所有者权益总计 834,817,191.19 1,534,907,797.31
注： 报告截止日 2015 年 6 月 30 日， A 类基金份额净值 100.0000 元， B 类基 金份额净值 100.0000
元； 基金份额总额 8,206,152.00 份， 下属 分级基金的份额总额分别为： A 类基金份额总额 4,537,687.00
份，B 类基 金份额总额 3,668,465.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月 30 日
一、收入 21,489,127.75 18,166,900.79
1. 利息收入 17,673,589.22 16,289,929.57
其中：存款利息收入 3,153,700.98 1,185,606.66
债券利息收入 11,637,187.82 12,238,109.38
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 2,882,700.42 2,866,213.53
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列） 3,815,538.53 1,846,971.22
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 3,815,538.53 1,846,971.22
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3. 公允价值变 动收益（损失以“-” 号填 列） - -
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） - 30,000.00
减 ： 二 、费用 2,706,556.39 2,451,187.39
1 ．管理人报 酬 1,052,791.30 740,664.95 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 14 页共 28 页
2 ．托管费 421,116.49 296,265.94
3 ．销售服务 费 737,728.15 436,651.04
4 ．交易费用 - -
5 ．利息支出 243,943.27 135,084.25
其中：卖出回购金融资产支出 243,943.27 135,084.25
6 ．其他费用 250,977.18 842,521.21
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） 18,782,571.36 15,715,713.40
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） 18,782,571.36 15,715,713.40
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,532,627,700.00 - 1,532,627,700.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 18,782,571.36 18,782,571.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-712,012,500.00 - -712,012,500.00
其中：1. 基金 申购款 47,040,214,300.00 - 47,040,214,300.00
2. 基金赎回款 -47,752,226,800.00 - -47,752,226,800.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -18,782,571.36 -18,782,571.36
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
820,615,200.00 - 820,615,200.00
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
801,383,058.00 - 801,383,058.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 15,715,713.40 15,715,713.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-243,011,536.00 - -243,011,536.00
其中：1. 基金 申购款 16,710,886,471.00 - 16,710,886,471.00
2. 基金赎回款 -16,953,898,007.00 - -16,953,898,007.00 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 15 页共 28 页
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -15,715,713.40 -15,715,713.40
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
558,371,522.00 - 558,371,522.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中
国证监会”) 证 监 许 可[2013]62 号 《 关 于核 准 易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金 募 集 的 批 复 》 核 准， 由
易 方 达 基 金管 理 有 限 公司 依 照 《 中华 人 民 共 和国 证 券 投 资基 金 法 》 和《 易 方 达 保证 金 收 益 货币 市 场
基 金 基 金 合 同 》 公 开 募 集 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 《 易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于
2013 年 3 月 29 日正式生 效， 基金合同生效日的基金份额总额为 4,222,011,130.00 份基 金份额， 其中
认购资金利息折合 142,130.00 份基金 份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的
基 金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金已于 2014 年 10 月 10 日进行了 基金份额折算， 中国证券登记结算有限责任公司按每 100
份基金份额相应折算成 1 份， 对 2014 年 10 月 10 日 （权益登记日） 登记在册的本基金的基金份额实
施折算，并于 2014 年 10 月 10 日进 行了变更登记。本基金折算后，基金份额总额为 4,210,100 份，
基金份额净值为 100.00 元；基金份额持有人原来持有的每 100 份基金份 额变更为 1 份。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38 项
具体会计准则、 其后颁 布的企业会计准则应用指南、 企业 会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称
“ 企业会计准 则”) 、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年
度 报告> 》 、中 国证 券投资 基金 业协会 颁布 的《证 券投 资基金 会计 核算业 务指 引 》 、 《 易方 达保证 金 收
益货币市场基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 财 务 报 表符 合 企 业 会计 准 则 的 要求 ， 真 实 、完 整 地 反 映了 本 基 金 本报 告 期 末 的财 务 状 况 以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 16 页共 28 页
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财 税[2005]102 号《关于股息红利个人所得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业所得税
若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问
题的通知》及其他相关 税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1 ） 以发 行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2 ） 基金 买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3 ） 对基 金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 2013 年 1 月 1 日以前， 对 基金取得的股票的股息、 红利收入，
由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税， 暂不征收企业所得税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对基金 从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票， 持 股期限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，
暂减按 25% 计入应纳税所得额。
（4 ） 基金 卖出股票按 0.1% 的税率缴 纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5 ） 基 金作 为 流 通 股股 东 在 股 权分 置 改 革 过程 中 收 到 由非 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本 报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司( 以下简称“ 交 通银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券”)
基金管理人股东、 申购赎回代办证券公
司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 17 页共 28 页
6.4.8.1 通 过关联 方 交 易单元 进 行 的交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 应 支付 关 联 方的佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关 联方报 酬
6.4.8.2.1 基 金管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
1,052,791.30 740,664.95
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维护费
- -
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.2% 年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 0.2%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日 的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基 金托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
421,116.49 296,265.94
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的 年费 率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E× 0.08%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日 的基金资产净值 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 18 页共 28 页
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日或不可抗
力等，支付日期顺延。
6.4.8.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 合计
易方达基金管理有限
公司
45,622.30 - 45,622.30
交通银行 - - -
广发证券 65,098.02 - 65,098.02
合计 110,720.32 - 110,720.32
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币A 易方达保证金货币B 合计
易方达基金管理有限
公司
8,797.16 - 8,797.16
交通银行 - - -
广发证券 99,630.86 - 99,630.86
合计 108,428.02 - 108,428.02
注： 本基金 A 类基金份额 的销售服务费年费率为 0.25% ； B 类 基金份额的销售服务费年费率为
0 。 对于 A 类份额升级为 B 类份额或 B 类份额降 级为 A 类份额， 基金年销售服务费自份额类别变化
后下一工作日起适用于新份额类别的费率。
销售服务费的计算方法如下：
H ＝E× R÷ 当年天数
H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为该类基 金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基 金份额适用的销售服务费年费率
销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月
前 3 个工作 日内从基金资产中划出， 经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。 若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.8.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 19 页共 28 页
单位：人民币元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
-
61,946,832.
33
- - - -
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
6.4.8.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报 告期 内 基 金管理 人 运 用固有 资 金 投资本 基 金 的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报 告期 末 除 基金管 理 人 之外的 其 他 关联方 投 资 本基金 的 情 况
易 方 达 保证金 货 币 A
无。
易 方 达 保证金 货 币 B
份额单位：份
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的
有关规定支付。广发信德投资管理有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。
6.4.8.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间
关联方名称
易方达保证金货币B 本期末
2015 年6 月30日
易方达保证金货币B 上年度末
2014 年12月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
广发信德投资管理
有限公司
- - 1,000,000.00 11.18% 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 20 页共 28 页
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 2,474,385.04 17,497.01 2,422,375.99 681,368.46
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券、 交
通银行
071501003
15 招商
CP003
分销 500,000 49,987,500.00
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
6.4.8.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
6.4.9 期末 （2015 年 6 月 30 日 ）本 基 金持 有 的 流通受 限 证 券
6.4.9.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银 行间 市 场 债券正 回 购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 12,999,873.50 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
071516004
15 华泰证券
CP004
2015-07-01 100.00 130,000 12,999,800.95
合计
130,000 12,999,800.95 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 21 页共 28 页
注：期末估值总额= 期末估值单价（保留小数点后无限位）× 数量。
6.4.9.3.2 交 易所 市 场 债券正 回 购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.10 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
无。
7 投 资组 合 报告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 固定收益投资 649,350,318.43 77.78
其中：债券 649,350,318.43 77.78
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 175,000,462.50 20.96
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 2,474,385.04 0.30
4 其他各项资产 7,992,025.22 0.96
5 合计 834,817,191.19 100.00
7.2 债 券 回购融 资 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的 比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 3.31
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 12,999,873.50 1.58
其中：买断式回购融资 - -
注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
债 券 正 回购的 资 金 余额超 过 基 金资产 净 值 的20% 的说明 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 22 页共 28 页
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
7.3 基 金 投资组 合 平 均剩余 期 限
7.3.1 投资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 49
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 69
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 19
报 告 期 内投资 组 合 平均剩 余 期 限超过 180 天情况 说 明
本基金合同约定“ 本基金 投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天” ，本报告期
内，本基金投资组合平均剩余期限无超过 120 天的情况。
7.3.2 期末 投资 组 合 平均剩 余 期 限分布 比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30 天以内 46.00 1.60
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30 天（含）—60 天 20.70 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天（含）—90 天 20.69 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4 90 天（含）—180 天 7.30 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5 180 天（含）—397 天（含 ） 6.07 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
6 合计 100.76 1.60
7.4 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 379,586,044.52 46.26
其中：政策性金融债 159,657,661.67 19.46 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 23 页共 28 页
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 269,764,273.91 32.87
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 649,350,318.43 79.13
9
剩余存续期超过 397 天 的浮动利
率债券
- -
7.5 期 末 按摊余 成 本 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 071503006 15 中信 CP006 700,000 69,936,349.99 8.52
2 120239 12 国开 39 500,000 50,192,132.57 6.12
3 011508002 15 华能 集 SCP002 500,000 50,071,340.58 6.10
4 140218 14 国开 18 500,000 50,011,264.80 6.09
5 071516004 15 华泰证 券 CP004 500,000 49,999,234.41 6.09
6 071532001 15 中投证 券 CP001 500,000 49,998,538.76 6.09
7 011599233 15 苏国 信 SCP003 500,000 49,995,171.52 6.09
8 071511004 15 国信证 券 CP004 500,000 49,994,259.69 6.09
9 011599320 15 穗地 铁 SCP002 500,000 49,810,242.67 6.07
10 110212 11 国开 12 500,000 49,438,602.18 6.02
7.6 “ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余 成本 法 ” 确定 的基 金 资 产净值 的 偏 离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 37
报告期内偏离度的最高值 0.4211%
报告期内偏离度的最低值 0.0245%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1924%
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投 资 组合报 告 附 注
7.8.1 基金 计价 方 法 说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1 ） 基金持 有的债券 （包括票据） 购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 按实
际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2 ） 基金持 有的回购以成本列示， 按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 合同利率与实际利易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
第 24 页共 28 页
率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3 ）基金持 有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如 有 确 凿 证据 表 明 按 上述 方 法 进 行估 值 不 能 客观 反 映 其 公允 价 值 的 ，基 金 管 理 人可 根 据 具 体情 况 与
基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.8.2 本基金 本报告期内不存在剩余期限小于 397 天但剩余存 续期超过 397 天的浮动利 率债券的摊余
成本超过当日基金资产净值的 20％ 的情况。
7.8.3 本基金 投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 7,992,025.22
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 7,992,025.22
8 基 金份 额 持有 人 信 息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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易方达保证金货
币 A
3,519 1,289.48 227,779.00 5.02% 4,309,908.00 94.98%
易方达保证金货
币 B
30 122,282.17 2,639,507.00 71.95% 1,028,958.00 28.05%
合计 3,549 2,312.24 2,867,286.00 34.94% 5,338,866.00 65.06%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
易方达保证金货币 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国对外经济贸易信托
有限公司－外贸信托?
锐进 32 期富 善多空优
享进取 1 号 证券投资集
合资金信托计划
1,146,872.00 13.98%
2
东方汇智资管－光大银
行－中国光大银行股份
有限公司
400,000.00 4.87%
3 招商证券股份有限公司 302,642.00 3.69%
4
华泰证券股份有限公司
客户信用交易担保证券
账户
231,784.00 2.82%
5
华泰长城期货有限公司
－华泰－业海通道微 1
号资产管理计划
221,000.00 2.69%
6
富安达基金－光大银行
－富安达－中信恒如 1
期资产管理计划
207,528.00 2.53%
7 王祥华 200,000.00 2.44%
8
广发基金－工商银行－
新三板淘金 1 号资产管
理计划
114,600.00 1.40%
9
安信证券股份有限公司
客户信用交易担保证券
账户
109,907.00 1.34%
10 蹇丽 108,689.00 1.32%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人
所有从业人
易方达保证金
货币 A
0.00 0.0000% 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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员持有本基
金
易方达保证金
货币 B
0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
9 开 放式 基 金份 额 变 动
单位：份
项目 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
基金合同生效日（2013 年 3 月 29
日）基金份额总额
1,078,871,033.00 3,143,140,097.00
本报告期期初基金份额总额 6,385,222.00 8,941,055.00
本报告期基金总申购份额 321,085,592.00 149,316,551.00
减：本报告期基金总赎回份额 322,933,127.00 154,589,141.00
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 4,537,687.00 3,668,465.00
注：总申购份额含因份额升降级、二级市场买入等导致的强制调增份额, 总赎回份 额含因份额
升降级、二级市场卖出等导致的强制调减份额。
10 重大 事 件揭 示
10.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
2015 年 6 月 2 日， 本基金 管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作， 公司法定代表人正
式变更为现任总经理刘晓艳。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 管 理人 和 托 管 人托 管 业 务 部门 及 其 相 关高 级 管 理 人员 未 受 到 任何 稽 查 或 处罚 。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
招商证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
注：a) 本报 告期内本基金无减少交易单元, 无新增交易单元。
b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用 其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易 单
元的选择标准如下：
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具有较 强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易 单元的选择程序如下：
1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告摘要
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10.8 偏 离度绝 对 值 超过 0.5% 的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 五年八 月 二 十六日
