易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
易方达保证金收益货币市场基金
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一五年八月二十六日 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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1 重要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 20 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及 目录 ............................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................... 3
2 基金简介 ..................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 ............................................................... 5
2.2 基金产品 说明 ............................................................... 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 ..................................................... 5
2.4 信息披露 方式 ............................................................... 6
2.5 其他相关 资料 ............................................................... 6
3 主要财务指 标和基金净值表现 ................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 ..................................................... 6
3.2 基金净值 表现 ............................................................... 7
4 管理人报告 ................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 12
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 12
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 13
5 托管人报告 .................................................................. 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 13
5.2 托管人对 报告期 内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............ 13
6 半年度财务 会计报告（未经审计） .............................................. 13
6.1 资产负债 表 ................................................................ 13
6.2 利润表 .................................................................... 15
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 .............................................. 16
6.4 报表附注 .................................................................. 17
7 投资组合报 告 ................................................................ 31
7.1 期末基金 资产组合情况 ...................................................... 31
7.2 债券回购 融资情况 .......................................................... 31
7.3 基金投资 组合平均剩余期限 .................................................. 32
7.4 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .......................................... 32
7.5 期末按摊 余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 .............. 33
7.6“ 影子定价” 与“ 摊余成本法” 确定的基金资产净值的偏离 ........................... 33
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 33
7.8 投资组合 报告附注 .......................................................... 34
8 基金份额持 有人信息 .......................................................... 35
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 35
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................. 35 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 36
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................ 36
9 开放式基金 份额变动 .......................................................... 36
10 重大事件 揭示 ............................................................... 37
10.1 基金份 额持有人大会决议 ................................................... 37
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 37
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 37
10.4 基金投 资策略的改变 ....................................................... 37
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 37
10.6 管理人 、托管人及 其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 37
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 37
10.8 偏离度 绝对值超过 0.5% 的情况 ............................................... 38
10.9 其他重 大事件 ............................................................. 38
11 备查文件 目录 ............................................................... 39
11.1 备查文 件目录 ............................................................. 39
11.2 存放地 点 ................................................................. 39
11.3 查阅方 式 ................................................................. 39
易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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2 基金 简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 易方达保证金收益货币市场基金
基金简称 易方达保证金货币
场内简称 保证金
基金主代码 159001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 29 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,206,152.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 10 月 20 日
下属分级基金的基金简称 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
下属分级基金的交易代码 159001 159002
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
4,537,687.00 份 3,668,465.00 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在 有 效 控 制 投 资 风 险 和 保 持 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较
基准的投资回报。
投资策略
利 用 定 性 分 析 和 定 量 分 析 方 法 ， 通 过 对 短 期 金 融 工 具 的 积 极 投 资 ， 在 有
效 控 制 投 资 风 险 和 保 持 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较 基 准
的投资回报。
业绩比较基准
中 国 人 民 银 行 公 布 的 活 期 存 款 基 准 利 率 的 税 后 收 益 率 ， 即 活 期 存 款 基 准
利率× (1 －利 息税税率)
风险收益特征
本 基 金 为 货 币 市 场 基 金 ， 是 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种 。 本 基 金 的 风
险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管 理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
姓名 张南 汤嵩彥
联系电话 020-38797888 95559 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-8 室
上海市浦东新区银城中路188
号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州 银行大厦40-43 楼
上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 510620 200120
法定代表人 刘晓艳 牛锡明
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司
深圳分公司
深圳市深南中路 1093 号 中信大厦 18 楼
3 主要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 ）
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
本期已实现收益 10,008,412.55 8,774,158.81
本期利润 10,008,412.55 8,774,158.81
本期净值收益率 1.8622% 1.9903%
3.1.2 期末 数据 和 指 标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
期末基金资产净值 453,768,700.00 366,846,500.00
期末基金份额净值 100.0000 100.0000
3.1.3 累计 期末 指 标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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累计净值收益率 8.8434% 10.0644%
注：1. 本 期已 实 现 收 益指 基 金 本 期利 息 收 入 、投 资 收 益 、其 他 收 入 （不 含 公 允 价值 变 动 收 益）
扣 除 相 关 费用 后 的 余 额， 本 期 利 润为 本 期 已 实现 收 益 加 上本 期 公 允 价值 变 动 收 益， 由 于 本 基金 采 用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2.本基金收 益分配是每月集中支付。
3.本基金已 于 2014 年 10 月13 日进 行了基金份额折算， 每 100 份基金份 额相应折算为 1 份， 折
算后每份基金份额对应的面值为 100.00 元。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
1 ． 易方 达 保证 金 货 币 A ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.2256% 0.0010% 0.0292% 0.0000% 0.1964% 0.0010%
过去三个月 0.8506% 0.0107% 0.0885% 0.0000% 0.7621% 0.0107%
过去六个月 1.8622% 0.0113% 0.1760% 0.0000% 1.6862% 0.0113%
过去一年 3.7813% 0.0104% 0.3549% 0.0000% 3.4264% 0.0104%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
8.8434% 0.0091% 0.8011% 0.0000% 8.0423% 0.0091%
2 ． 易方 达 保证 金 货 币 B ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.2469% 0.0011% 0.0292% 0.0000% 0.2177% 0.0011%
过去三个月 0.9147% 0.0107% 0.0885% 0.0000% 0.8262% 0.0107%
过去六个月 1.9903% 0.0113% 0.1760% 0.0000% 1.8143% 0.0113%
过去一年 4.1551% 0.0105% 0.3549% 0.0000% 3.8002% 0.0105%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
10.0644% 0.0092% 0.8011% 0.0000% 9.2633% 0.0092%
3.2.2 自基金 合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净 值收 益 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益率变动
的比较
易方达保证金收益货币市场基金
份额累计净值收益 率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013 年 3 月 29 日 至 2015 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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易方达保证金货币 B
注： 自基金 合同生效至报告期末，A 类基金份额净值收益率为 8.8434% ，B 类基金份额 净值收益
率为 10.0644%，同期业绩 比较基准收益率为 0.8011% 。
4 管理 人 报告
4.1 基 金管 理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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日，注册资本 1.2 亿元 ，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京分公司和易方达国际控股有限公
司 、 易 方 达资 产 管 理 有限 公 司 、 广东 新 三 联 投资 发 展 有 限公 司 等 多 个子 公 司 。 易方 达 秉 承 “取信于
市 场 ， 取 信于 社 会 ” 的宗 旨 ， 坚 持 “ 在 诚 信 规范 的 前 提 下， 通 过 专 业化 运 作 和 团队 合 作 实 现持 续 稳
健增长 ” 的经 营 理 念 ，以 严 格 的 管理 、 规 范 的运 作 和 良 好的 投 资 业 绩， 赢 得 市 场认 可 。2004 年 10
月， 易方达 取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月， 易 方达获得企业年金基金投资管
理人资格。2007 年 12 月 ，易方达获得合格境内机构投资者（QDII ）资 格 。2008 年 2 月，易方达获
得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2015 年 6 月30 日 ，易方达旗下共管理 82 只开放式基金、
1 只 封 闭 式基 金 和 多 个全 国 社 保 基金 资 产 组 合、 企 业 年 金及 特 定 客 户资 产 管 理 业务 ， 资 产 管理 总 规
模 5348.85 亿元。
4.1.2 基 金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
石大怿
本基金的基金经
理、易方达月月利
理财债券型证券投
资基金的基金经
理、易方达双月利
理财债券型证券投
资基金的基金经
理、易方达天天理
财货币市场基金的
基金经理、易方达
货币市场基金的基
金经理、易方达易
理财货币市场基金
的基金经理、易方
达天天增利货币市
场基金的基金经
理、易方达财富快
线货币市场基金的
基金经理、易方达
龙宝货币市场基金
的基金经理、易方
达现金增利货币市
场基金的基金经理
2013-04-22 - 6 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 南 方 基
金 管 理 有 限 公 司 交 易 管 理
部 交 易 员 、 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 集 中 交 易 室 债
券 交 易 员 、 固 定 收 益 部 基
金经理助理。
梁莹
本基金的基金经理
助理、易方达月月
利理财债券型证券
投资基金的基金经
2015-02-17 - 5 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 招 商 证
券 股 份 有 限 公 司 债 券 销 售
交 易 部 交 易 员 ， 易 方 达 基
金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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理、易方达双月利
理财债券型证券投
资基金的基金经
理、易方达天天增
利货币市场基金的
基金经理、易方达
财富快线货币市场
基金的基金经理、
易方达龙宝货币市
场基金的基金经
理、易方达增金宝
货币市场基金的基
金经理、易方达现
金增利货币市场基
金的基金经理、易
方达货币市场基金
的基金经理助理、
易方达天天理财货
币市场基金的基金
经理助理、易方达
易理财货币市场基
金的基金经理助理
交 易 员 、 固 定 收 益 基 金 经
理助理。
注：1.此处 的 “任职日期”和“离任日期 ”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 的原 则 管 理 和运 用 基 金 资产 ， 在 控 制风 险 的 前 提下 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公 平 交易 制 度 的执行 情 况
本 基 金 管 理人 主 要 通 过建 立 有 纪 律、 规 范 化 的投 资 研 究 和决 策 流 程 、交 易 流 程 ，以 及 强 化 事后
监 控 分 析 来确 保 公 平 对待 不 同 投 资 组 合 ， 切 实防 范 利 益 输送 。 本 基 金管 理 人 规 定了 严 格 的 投资 权 限
管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易执行环节的公平交易措施， 以“ 时间
优先、 价格优先” 作为执行指令的基本原则， 通过投资交易系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异 常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 共有 3 次， 其 中 2 次为为 指数组合因投资策略需要和
其 他 组 合 发生 的 反 向 交易 ；1 次 为不 同 基 金 经理 管 理 的 非指 数 基 金 因投 资 策 略 不同 而 发 生 的反 向 交
易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理人 对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2015 年上半 年， 国内宏 观经济复苏力度依然较弱。 尽管 5 月份的工业产出数据小幅反弹， 但 是
整体经济数据无明显回升趋势。 上半年的固定资产投资增速维持低位， 制造业的投资意愿仍然不足。
股 票 市 场 的火 爆 行 情 可能 持 续 分 流了 居 民 消 费资 金 ， 消 费增 速 也 维 持在 低 位 。 受到 我 国 出 口企 业 传
统竞争优势逐渐丧失和海外需求不振的不利影响，出口金额已经连续三个月萎缩；进口增速在 5 月
份继续下滑， 上半年维持负增长， 这既有大宗商品价格大跌的价格因素影响, 也反映了我国内需不振
的 态 势 。 在基 本 面 较 弱的 背 景 下 ，上 半 年 的 货币 政 策 相 较去 年 四 季 度显 著 转 向 宽松 。 人 民 银行 启 用
了 多 种 宽 松的 货 币 政 策， 包 括 下 调存 贷 款 基 准利 率 、 下 调存 款 准 备 金率 、 下 调 公开 市 场 回 购利 率 、
续 做 中 短 期借 贷 便 利 等， 显 著 降 低了 货 币 市 场利 率 。 银 行间 市 场 资 金面 自 一 季 度末 以 来 维 持了 宽 松
的局面， 二季 度的货币市场资金利率甚至降低至五年内的最低点。 存款保险制度的正式实施以及 《大
额 存 单 管 理办 法 》 的 公布 和 实 行 意味 着 利 率 市场 化 改 革 在上 半 年 也 迈出 了 关 键 的两 步 。 基 于对 政 策
面稳增长意愿较强的判断，我们对货币市场利率维持低位做好了充分的准备。
报 告 期 内 本基 金 以 债 券、 存 款 作 为主 要 配 置 资产 ， 缩 短 了组 合 的 平 均剩 余 期 限 ，根 据 市 场 情况
提 高 了 短 期存 款 、 短 期逆 回 购 的 配置 比 例 。 在保 持 稳 定 的投 资 收 益 的同 时 ， 为 投资 者 提 供 了较 高 的
流动性。
4.4.2 报 告 期内 基 金 的业绩 表 现
本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 1.8622% ；B 类基金份额 净值收益率为 1.9903% ；
同期业绩比较基准收益率为 0.1760% 。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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4.5 管 理人 对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望未来， 国内经济仍存在下行的压力， 但企 稳可期。 7 月 10 日， 李 克强总理主持召开座谈会，
就 当 前 经 济形 势 和 经 济工 作 ， 听 取专 家 和 企 业负 责 人 的 意见 建 议 。 会议 中 指 出 ，我 国 经 济 增长 动 力
和 下 行 压 力并 存 ， 要 坚持 宏 观 调 控正 确 取 向 ，实 施 积 极 的财 政 政 策 和稳 健 的 货 币政 策 ， 把 创新 宏 观
调 控 与 推 进结 构 性 改 革有 机 结 合 ，更 加 精 准 有效 地 实 施 定向 调 控 和 相机 调 控 ， 防范 和 化 解 风险 ， 确
保 经 济 运 行在 合 理 区 间。 会 议 中 李总 理 强 调 了两 点 ： 一 是要 看 到 支 持经 济 发 展 的积 极 因 素 ，经 济 长
期 向 好 的 基本 面 没 有 改变 ， 二 是 强调 改 革 和 创新 ， 其 中 改革 的 重 点 还是 简 政 放 权， 创 新 的 重点 是 新
兴 产 业 和 大众 创 业 、 万众 创 新 。6 月 末 ， 股 票市 场 大 幅 震荡 ， 但 随 着各 部 门 稳 定市 场 政 策 的迅 速 出
台 ， 市 场 止跌 企 稳 ， 投资 者 信 心 得到 恢 复 。 我们 相 信 监 管部 门 有 能 力稳 定 市 场 ，守 住 不 发 生系 统 风
险 的 底 线 。无 论 是 从 为经 济 复 苏 创造 平 稳 宽 松的 货 币 条 件还 是 从 为 资本 市 场 的 健康 发 展 提 供保 障 的
角度来看， 我们判断货币政策在下半年有望继续维持平稳宽松的状态。 货币市场利率继续维持低位，
债 券 市 场 收益 率 曲 线 也将 在 低 位 平坦 化 。 总 体而 言 ， 面 对着 较 为 平 稳的 货 币 市 场， 我 们 将 维持 中 等
的组合剩余期限。
本 基 金 将 坚持 货 币 市 场基 金 作 为 流动 性 管 理 工具 的 定 位 ，继 续 保 持 投资 组 合 较 好的 流 动 性 和适
中的组合期限。 基金投资类属配置将以存款、 回购、 金融债和信用资质相对较好的短期融资券为主，
追 求 相 对 稳定 的 投 资 收益 。 基 金 管理 人 始 终 将基 金 资 产 安全 和 基 金 收益 稳 定 的 重要 性 置 于 高收 益 的
追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管 理人 对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 企 业会 计 准 则 、中 国 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值 的 约定 ， 对 基 金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本 基 金 管 理人 设 有 估 值委 员 会 ， 公司 营 运 总 监担 任 估 值 委员 会 主 席 ，研 究 部 、 固定 收 益 总 部、
投 资 风 险 管理 部 、 监 察部 和 核 算 部指 定 人 员 担任 委 员 。 估值 委 员 会 负责 组 织 制 定和 适 时 修 订基 金 估
值 政 策 和 程序 ， 指 导 和监 督 整 个 估值 流 程 。 估值 委 员 会 成员 具 有 多 年的 证 券 、 基金 从 业 经 验， 熟 悉
相 关 法 律 法规 ， 具 备 行业 研 究 、 风险 管 理 、 法律 合 规 或 基金 估 值 运 作等 方 面 的 专业 胜 任 能 力。 基 金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日 常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 及 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 13 页共 39 页
4.7 管 理人 对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根 据 相 关 法律 法 规 及 《易 方 达 保 证金 收 益 货 币市 场 基 金 基金 合 同 》 ，本 基 金 每 日将 各 类 基 金份
额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。
5 托管 人 报告
5.1 报 告期 内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
2015 年上半 年度， 托管 人在易方达保证金收益货币市场基金的托管过程中， 严格 遵守了 《证 券
投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同、 托 管 协 议， 尽 职 尽 责地 履 行 了 托管 人 应 尽 的义 务 ，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
2015 年上半 年度， 易方达基金管理有限公司在易方达保证金收益货币市场基金投资运作、 资产
净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向 A 级份额持有人分配利润：10,008,412.55 元，向 B 级份额持 有人分配利润：
8,774,158.81 元。
5.3 托 管人 对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
2015 年上半 年度， 由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达保证金收
益 货 币 市 场基 金 的 半 年度 报 告 中 财务 指 标 、 收益 表 现 、 收益 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 相 关 内容 、 投
资组合报告等内容真实、准确、完整。
6 半年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 14 页共 39 页
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 2,474,385.04 3,500,273.06
结算备付金
- 1,970,000.00
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 649,350,318.43 1,155,526,036.12
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
649,350,318.43 1,155,526,036.12
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 175,000,462.50 345,900,838.85
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 7,992,025.22 28,010,649.28
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
834,817,191.19 1,534,907,797.31
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
12,999,873.50 -
应付证券清算款
99,091.28 156,948.60
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
142,559.68 211,554.44
应付托管费
57,023.89 84,621.75
应付销售服务费
111,312.55 125,145.55
应付交易费用 6.4.7.7 34,657.95 68,803.18
应交税费
- -
应付利息
678.55 -
应付利润
539,668.68 1,264,023.79
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 217,125.11 369,000.00
负债合计
14,201,991.19 2,280,097.31
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 820,615,200.00 1,532,627,700.00
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
820,615,200.00 1,532,627,700.00
负债和所有者权益总计
834,817,191.19 1,534,907,797.31
注： 报告截止日 2015 年6 月 30 日， A 类基金份额净值 100.0000 元， B 类基 金份额净值 100.0000易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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元；基金份额总额 8,206,152.00 份 ， 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 ：A 类 基 金 份 额 总 额
4,537,687.00 份，B 类基 金份额总额 3,668,465.00 份。
6.2 利 润表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
21,489,127.75 18,166,900.79
1. 利息收入
17,673,589.22 16,289,929.57
其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,153,700.98 1,185,606.66
债券利息收入
11,637,187.82 12,238,109.38
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
2,882,700.42 2,866,213.53
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
3,815,538.53 1,846,971.22
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.12 3,815,538.53 1,846,971.22
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 6.4.7.13 - 30,000.00
减 ： 二 、费用
2,706,556.39 2,451,187.39
1 ．管理人报 酬
1,052,791.30 740,664.95
2 ．托管费
421,116.49 296,265.94
3 ．销售服务 费
737,728.15 436,651.04
4 ．交易费用 6.4.7.14 - -
5 ．利息支出
243,943.27 135,084.25
其中：卖出回购金融资产支出
243,943.27 135,084.25
6 ．其他费用 6.4.7.15 250,977.18 842,521.21
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
18,782,571.36 15,715,713.40
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
18,782,571.36 15,715,713.40 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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6.3 所 有者 权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,532,627,700.00 - 1,532,627,700.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 18,782,571.36 18,782,571.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-712,012,500.00 - -712,012,500.00
其中：1. 基金 申购款 47,040,214,300.00 - 47,040,214,300.00
2. 基金赎回款 -47,752,226,800.00 - -47,752,226,800.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -18,782,571.36 -18,782,571.36
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
820,615,200.00 - 820,615,200.00
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
801,383,058.00 - 801,383,058.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 15,715,713.40 15,715,713.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-243,011,536.00 - -243,011,536.00
其中：1. 基金 申购款 16,710,886,471.00 - 16,710,886,471.00
2. 基金赎回款 -16,953,898,007.00 - -16,953,898,007.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -15,715,713.40 -15,715,713.40
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
558,371,522.00 - 558,371,522.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人： 张优造，会计机构负责人： 陈荣 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金 基本 情 况
易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中
国证监会”) 证 监 许 可[2013]62 号 《 关 于核 准 易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金 募 集 的 批 复 》 核 准， 由
易 方 达 基 金管 理 有 限 公司 依 照 《 中华 人 民 共 和国 证 券 投 资基 金 法 》 和《 易 方 达 保证 金 收 益 货币 市 场
基 金 基 金 合同 》 公 开 募集 。 经 向 中国 证 监 会 备案 ， 《 易 方达 保 证 金 收益 货 币 市 场基 金 基 金 合同 》 于
2013 年 3 月 29 日正式生 效， 基金合同生效日的基金份额总额为 4,222,011,130.00 份基 金份额， 其中
认购资金利息折合 142,130.00 份基金 份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的
基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金已于 2014 年 10 月 10 日进行了 基金份额折算， 中国证券登记结算有限责任公司按每 100
份基金份额相应折算成 1 份， 对 2014 年 10 月 10 日 （权益登记日） 登记在册的本基金的基金份额实
施折算，并于 2014 年 10 月 10 日进 行了变更登记。本基金折算后，基金份额总额为 4,210,100 份，
基金份额净值为 100.00 元；基金份额持有人原来持有的每 100 份基金份 额变更为 1 份。
6.4.2 会 计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38 项
具体会计准则、 其后颁 布的企业会计准则应用指南、 企业 会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称
“ 企业会计准 则”) 、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年
度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《易方达保证金
收益货币市场基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 财 务 报 表符 合 企 业 会计 准 则 的 要求 ， 真 实 、完 整 地 反 映了 本 基 金 本报 告 期 末 的财 务 状 况 以及
本报告期间的经营成果和基金净 值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号 《关于证 券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]102 号 《关于股息红利个人所得易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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税 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号 《关于企业所得
税若干优惠 政策的通知 》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红 利差别化个 人所得税政策 有
关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1 ） 以发 行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2 ） 基金 买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3 ） 对基 金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利 息时代扣代缴 20%
的个人所得税， 暂不征 收企业所得税。 2013 年 1 月 1 日以前 ， 对基金取 得的股票的股息、 红利 收入 ，
由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税， 暂不征收企业所得税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对基金从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，
暂减按 25% 计入应纳税所得额。
（4 ） 基金 卖出股票按 0.1% 的税率缴 纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5 ） 基 金作 为 流 通 股股 东 在 股 权分 置 改 革 过程 中 收 到 由非 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存款 2,474,385.04
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月-1 年 -
存款期限 1 个月以内 -
其他存款 -
合计 2,474,385.04
6.4.7.2 交 易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券 交易所市场 - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 19 页共 39 页
银行间市场 649,350,318.43 651,329,000.00 1,978,681.57 0.2411
合计 649,350,318.43 651,329,000.00 1,978,681.57 0.2411
6.4.7.3 衍 生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售 金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入 返 售金融 资 产 期末余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 175,000,462.50 -
合计 175,000,462.50 -
6.4.7.4.2 期 末买 断 式 逆回购 交 易 中取得 的 债 券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 636.22
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 42,174.23
应收债券利息 7,865,696.07
应收买入返售证券利息 83,518.70
应收申购款利息 -
其他 -
合计 7,992,025.22
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 34,657.95
合计 34,657.95
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 217,125.11
合计 217,125.11
6.4.7.9 实 收基 金
易 方 达 保证金 货 币 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,385,222.00 638,522,200.00
本期申购 321,085,592.00 32,108,559,200.00
本期赎回（以“- ”号填 列） -322,933,127.00 -32,293,312,700.00
本期末 4,537,687.00 453,768,700.00
易 方 达 保证金 货 币 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 8,941,055.00 894,105,500.00
本期申购 149,316,551.00 14,931,655,100.00
本期赎回（以“- ”号填 列） -154,589,141.00 -15,458,914,100.00
本期末 3,668,465.00 366,846,500.00
注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。
6.4.7.10 未 分配 利 润
易 方 达 保证金 货 币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 10,008,412.55 - 10,008,412.55
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -10,008,412.55 - -10,008,412.55
本期末 - - -
易 方 达 保证金 货 币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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上年度末 - - -
本期利润 8,774,158.81 - 8,774,158.81
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -8,774,158.81 - -8,774,158.81
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 17,497.01
定期存款利息收入 2,626,722.21
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 509,481.76
其他 -
合计 3,153,700.98
6.4.7.12 债 券投 资 收 益 —— 买 卖 债 券差 价 收 入
单 位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成
交总额
5,170,905,998.73
减： 卖出债券 （、 债转股及 债券到期兑付）
成本总额
5,064,049,082.07
减： 应收利息总额 103,041,378.13
买卖债券差价收入 3,815,538.53
6.4.7.13 其 他收 入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.14 交 易费 用
本基金所进行的交易，交易费用均入成本，本报告期未产生交易费用。
6.4.7.15 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 148,765.71
银行汇划费 24,452.07
银行间账户维护费 17,853.84
上市费 29,752.78 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 22 页共 39 页
其他 400.00
合计 250,977.18
6.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债 表 日后事 项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司( 以下简称“ 交 通银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券”)
基金管理人股东、 申购赎回代办证券公
司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联 方 报 酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
1,052,791.30 740,664.95
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维护费
- -
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E×0.2%÷ 当年天数
H 为每日应 计提的基金管理费 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 23 页共 39 页
E 为前一日 的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
421,116.49 296,265.94
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的年费 率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E×0.08% ÷ 当年天数
H 为每日应 计提的基金托管费
E 为前一日 的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日或不可抗
力等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 合计
易方达基金管理有限
公司
45,622.30 - 45,622.30
交通银行 - - -
广发证券 65,098.02 - 65,098.02
合计 110,720.32 - 110,720.32
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币A 易方达保证金货币B 合计
易方达基金管理有限
公司
8,797.16 - 8,797.16
交通银行 - - -
广发证券 99,630.86 - 99,630.86
合计 108,428.02 - 108,428.02
注： 本基金 A 类基金份额 的销售服务费年费率为 0.25% ； B 类 基金份额的销售服务费年费率为
0 。 对于 A 类份额升级为 B 类份额或 B 类份额降 级为 A 类份额， 基金年销售服务费自份额类别变化
后下一工作日起适用于新份额类别的费率。
销售服务费的计算方法如下：
H ＝E× R÷ 当年天数 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 24 页共 39 页
H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为该类基 金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基 金份额适用的销售服务费年费率
销 售 服 务 费每 日 计 提 ，按 月 支 付 。基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 核 对 一 致后 ， 由 基 金托 管 人 于 次月
前 3 个工作 日内从基金资产中划出， 经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。 若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
-
61,946,832.
33
- - - -
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
6.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
易 方 达 保证金 货 币 A
无。
易 方 达 保证金 货 币 B
份额单位：份
关联方名称
易方达保证金货币B 本期末
2015 年6 月30日
易方达保证金货币B 上年度末
2014 年12月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
广发信德投资管理
有限公司
- - 1,000,000.00 11.18% 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 25 页共 39 页
注 ： 除 基 金管 理 人 之 外的 其 他 关 联方 投 资 本 基金 相 关 的 费用 按 基 金 合同 及 更 新 的招 募 说 明 书的
有关规定支付。广发信德投资管理有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。
6.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 2,474,385.04 17,497.01 2,422,375.99 681,368.46
注 ： 本 基 金的 银 行 存 款由 基 金 托 管人 交 通 银 行股 份 有 限 公司 保 管 ， 按银 行 同 业 利率 或 约 定 利率
计息。
6.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券、 交
通银行
071501003
15 招商
CP003
分销 500,000 49,987,500.00
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
6.4.10.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明
无。
6.4.11 利润分 配 情 况
1 、 易 方达 保证 金 货 币 A
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
- 10,220,497.10 -212,084.55
10,008,412.5
5
-
2 、 易 方达 保证 金 货 币 B
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
- 9,286,429.37 -512,270.56 8,774,158.81 -
注： “直接通过应付赎回款转出金额 ”中包括现金分红和直接通过应付赎回款转出的金额。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 26 页共 39 页
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
本基金无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 12,999,873.50 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
071516004
15 华泰证券
CP004
2015-07-01 100.00 130,000 12,999,800.95
合计
130,000 12,999,800.95
注：期末估值总额= 期末 估值单价（保留小数点后无限位） ×数量。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.13 金融工 具 风 险及管 理
6.4.13.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构
本 基 金 管 理 人 按 照“ 自 上 而 下 与 自 下 而 上 相 结 合 ， 全 面 管 理 、 专 业 分 工” 的 思 路 ， 将 风 险 控 制 嵌
入 到 全 公 司的 组 织 架 构中 ， 对 风 险实 行 多 层 次、 多 角 度 、全 方 位 的 管理 。 从 投 资决 策 的 层 次看 ， 投
资 决 策 委 员会 、 投 资 总监 、 基 金 投资 部 总 经 理和 基 金 经 理对 投 资 行 为及 相 关 风 险进 行 管 理 、监 控 ，
并 根 据 其 不同 权 限 实 施风 险 控 制 ；从 岗 位 职 能的 分 工 上 看， 基 金 经 理、 监 察 部 、集 中 交 易 室、 核 算
部 以 及 投 资风 险 管 理 部从 不 同 角 度、 不 同 环 节对 投 资 的 全过 程 实 行 风险 监 控 和 管理 ； 从 投 资管 理 的
流 程 看 ， 已 经 形 成 了 一 套 贯 穿“ 事 前 的 风 险 定 位 、 事 中 的 风 险 管 理 和 事 后 的 风 险 评 估” 的 健 全 的 风 险
监 控 体 系 。本 基 金 为 货币 市 场 基 金， 是 证 券 投资 基 金 中 的低 风 险 品 种 。 本 基 金 的风 险 和 预 期收 益 低
于 股 票 型 基金 、 混 合 型基 金 、 债 券型 基 金 。 日常 经 营 活 动中 本 基 金 面临 的 风 险 主要 包 括 信 用风 险 、
流 动 性 风 险及 市 场 风 险， 本 基 金 的基 金 管 理 人从 事 风 险 管理 的 主 要 目标 是 争 取 将以 上 风 险 控制 在 限
定 的 范 围 之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 ， 以 实 现“ 风 险 和 收 益 相 匹 配” 的 风 险 收
益目标。
6.4.13.2 信用 风 险 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 27 页共 39 页
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致基 金 资 产 损失 和 收 益 变化 的 风 险 。本 基 金 管 理人 通 过 严 格的 备 选
库 制 度 和 分散 化 投 资 方式 防 范 信 用风 险 ， 本 基金 与 由 本 基金 管 理 人 管理 的 其 他 基金 共 同 持 有一 家 公
司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国
证券登记结算有限责任公司， 在银行 间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2015
年 6 月 30 日 ， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为
60.15%(2014 年 12 月 31 日：68.50%) 。
6.4.13.2.1 按 短 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015 年6 月30日
上年度末
2014 年12月31 日
A-1 262,489,311.26 640,368,450.14
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 394,726,703.24 542,885,489.54
合计 657,216,014.50 1,183,253,939.68
注：1. 债券 评级取自第三方评级机构的债项评级 。2. 未评 级债券为剩余期限在一年以内的国
债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期融资券。3. 债券 投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按 长 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015 年6 月30日
上年度末
2014 年12月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注： 1. 债券 评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评 级债券为剩余期限大于一年的国债、
政策性金融债和央票。3. 债券投资 以全价列示。
6.4.13.3 流动 性 风 险
流 动 性 风 险是 指 因 金 融资 产 的 流 动性 不 足 ， 无法 在 合 理 价格 变 现 资 产。 本 基 金 的流 动 性 风 险主
要 来 自 于 投资 品 种 流 动性 不 足 ， 导致 金 融 资 产不 能 在 合 理价 格 变 现 。本 基 金 采 用分 散 投 资 、监 控 流
通受限证券比例等方式防范流动性风险， 同时基金管理人通过分析持有人结构、 申购赎回行为分析、
变 现 比 例 、压 力 测 试 等方 法 评 估 组合 的 流 动 性风 险 。 本 基金 的 投 资 范围 为 具 有 良好 流 动 性 的金 融 工
具 ， 包 括 现金 ， 通 知 存款 ， 一 年 以内 （ 含 一 年） 的 银 行 定期 存 款 和 大额 存 单 ， 短期 融 资 券 ，剩 余 期
限在 397 天 以内（含 397 天）的债券、中期票据、资产支持证券，期限在一年以内（含一年 ）的债
券 回 购 ， 剩余 期 限 在 一年 以 内 （ 含一 年 ） 中 央银 行 票 据 以及 法 律 法 规或 中 国 证 监会 允 许 货 币市 场 基
金投资的其他金融工具。期末除 6.4.12 列示券种 流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 28 页共 39 页
现。
6.4.13.4 市场 风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是指 基 金 的 财务 状 况 和 现金 流 量 受 市场 利 率 变 动而 发 生 波 动的 风 险 。 投资 管 理 人 通过
久期、 凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险 敞口， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月
30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,474,385.04 - - - 2,474,385.04
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融
资产
649,350,318.43 - - - 649,350,318.43
衍生金融资
产
- - - - -
买入返售金
融资产
175,000,462.50 - - - 175,000,462.50
应收证券清
算款
- - - - -
应收利息 - - - 7,992,025.22 7,992,025.22
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税
资产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
826,825,165.97 - - 7,992,025.22 834,817,191.19
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融
负债
- - - - -
衍生金融负
债
- - - - -
卖出回购金 12,999,873.50 - - - 12,999,873.50 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 29 页共 39 页
融资产款
应付证券清
算款
- - - 99,091.28 99,091.28
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 142,559.68 142,559.68
应付托管费 - - - 57,023.89 57,023.89
应付销售服
务费
- - - 111,312.55 111,312.55
应付交易费
用
- - - 34,657.95 34,657.95
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 678.55 678.55
应付利润 - - - 539,668.68 539,668.68
递延所得税
负债
- - - - -
其他负债 - - - 217,125.11 217,125.11
负债总计
12,999,873.50 - - 1,202,117.69 14,201,991.19
利率敏感度
缺口
813,825,292.47 - - 6,789,907.53 820,615,200.00
上年度末
2014 年 12 月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,500,273.06 - - - 3,500,273.06
结算备付金 1,970,000.00 - - - 1,970,000.00
存出保证金 - - - - -
交易性金融
资产
1,155,526,036.12 - - - 1,155,526,036.12
衍生金融资
产
- - - - -
买入返售金
融资产
345,900,838.85 - - - 345,900,838.85
应收证券清
算款
- - - - -
应收利息 - - - 28,010,649.28 28,010,649.28
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税
资产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,506,897,148.03 - - 28,010,649.28 1,534,907,797.31
负债
易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 30 页共 39 页
短期借款 - - - - -
交易性金融
负债
- - - - -
衍生金融负
债
- - - - -
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付证券清
算款
- - - 156,948.60 156,948.60
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 211,554.44 211,554.44
应付托管费 - - - 84,621.75 84,621.75
应付销售服
务费
- - - 125,145.55 125,145.55
应付交易费
用
- - - 68,803.18 68,803.18
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - 1,264,023.79 1,264,023.79
递延所得税
负债
- - - - -
其他负债 - - - 369,000.00 369,000.00
负债总计 - - - 2,280,097.31 2,280,097.31
利率敏感度
缺口
1,506,897,148.03 - - 25,730,551.97 1,532,627,700.00
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1. 市场利率下 降 25 个基点 333,184.15 621,318.45
2. 市场利率上 升 25 个基点 -332,615.86 -620,246.32
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 具 有 良 好流 动 性 的 货币 市 场 工 具， 不 投
资股票、权证等其他交易性金融资产，于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。
6.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
无。
7 投资 组 合报告
7.1 期 末基 金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 固定收益投资 649,350,318.43 77.78
其中：债券 649,350,318.43 77.78
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 175,000,462.50 20.96
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 2,474,385.04 0.30
4 其他各项资产 7,992,025.22 0.96
5 合计 834,817,191.19 100.00
7.2 债 券回 购融 资 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 3.31
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 12,999,873.50 1.58
其中：买断式回购融资 - -
注 ： 上 表 中报 告 期 内 债券 回 购 融 资余 额 占 基 金资 产 净 值 的比 例 为 报 告期 内 每 个 交易 日 融 资 余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
债 券 正 回购的 资 金 余额超 过 基 金资产 净 值 的 20%的说明 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
7.3 基 金投 资组 合 平 均剩余 期 限
7.3.1 投 资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 49
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 69
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 19
报 告 期 内投资 组 合 平均剩 余 期 限超过 180 天情况 说 明
本基金合同约定“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天”，本报告
期内，本基金投资组合平均剩余期限无超过 120 天的情况。
7.3.2 期 末 投资 组 合 平均剩 余 期 限分布 比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30 天以内 46.00 1.60
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30 天（含）—60 天 20.70 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天（含）—90 天 20.69 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4 90 天（含）—180 天 7.30 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5 180 天（含）—397 天（含 ） 6.07 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 100.76 1.60
7.4 期 末按 债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 379,586,044.52 46.26 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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其中：政策性金融债 159,657,661.67 19.46
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 269,764,273.91 32.87
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 649,350,318.43 79.13
9
剩余存续期超过 397 天 的浮动
利率债券
- -
7.5 期末按 摊余 成 本 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 071503006 15 中信 CP006 700,000 69,936,349.99 8.52
2 120239 12 国开 39 500,000 50,192,132.57 6.12
3 011508002 15 华能 集 SCP002 500,000 50,071,340.58 6.10
4 140218 14 国开 18 500,000 50,011,264.80 6.09
5 071516004 15 华泰证 券 CP004 500,000 49,999,234.41 6.09
6 071532001 15 中投证 券 CP001 500,000 49,998,538.76 6.09
7 011599233 15 苏国 信 SCP003 500,000 49,995,171.52 6.09
8 071511004 15 国信证 券 CP004 500,000 49,994,259.69 6.09
9 011599320 15 穗地 铁 SCP002 500,000 49,810,242.67 6.07
10 110212 11 国开 12 500,000 49,438,602.18 6.02
7. 6“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余 成本 法 ” 确定 的基 金 资 产净值 的 偏 离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 37
报告期内偏离度的最高值 0.4211%
报告期内偏离度的最低值 0.0245%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1924%
7.7 期 末按 公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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7.8 投 资 组合报 告 附 注
7.8.1 基 金 计价 方 法 说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1 ）基金持 有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2 ） 基金持 有的回购以成本列示， 按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 合同利率与实
际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3 ）基金持 有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如 有 确 凿 证据 表 明 按 上述 方 法 进 行估 值 不 能 客观 反 映 其 公允 价 值 的 ，基 金 管 理 人可 根 据 具 体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.8.2 本基金 本报告期内不存在剩余期限小于 397 天但剩余存 续期超过 397 天的浮动利 率债券的
摊余成本超过当日基金资产净值的 20 ％的情况。
7.8.3 本基金 投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期 末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 7,992,025.22
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 7,992,025.22 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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8 基金 份 额持有 人 信 息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达保证金
货币 A
3,519 1,289.48 227,779.00 5.02% 4,309,908.00 94.98%
易方达保证金
货币 B
30 122,282.17 2,639,507.00 71.95% 1,028,958.00 28.05%
合计 3,549 2,312.24 2,867,286.00 34.94% 5,338,866.00 65.06%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
易 方 达 保证金 货 币 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国对外经济贸易信托有限公
司－外贸信托? 锐进 32 期富善
多空优享进取 1 号证券 投资集
合资金信托计划
1,146,872.00 13.98%
2
东方汇智资管－光大银行－中
国光大银行股份有限公司
400,000.00 4.87%
3 招商证券股份有限公司 302,642.00 3.69%
4
华泰证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户
231,784.00 2.82%
5
华泰长城期货有限公司－华泰
－业海通道微 1 号资产 管理计
划
221,000.00 2.69%
6
富安达基金－光大银行－富安
达－中信恒如 1 期资产 管理计
划
207,528.00 2.53% 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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7 王祥华 200,000.00 2.44%
8
广发基金－工商银行－新三板
淘金 1 号资 产管理计划
114,600.00 1.40%
9
安信证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户
109,907.00 1.34%
10 蹇丽 108,689.00 1.32%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额比
例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有本基金
易方达保证金货币 A 0.00 0.0000%
易方达保证金货币 B 0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
9 开放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
基金合同生效日（2013 年 3 月 29
日 ）基金份额总额
1,078,871,033.00 3,143,140,097.00
本报告期期初基金份额总额 6,385,222.00 8,941,055.00
本报告期 基金总申购份额 321,085,592.00 149,316,551.00
减： 本报告期基金总赎回份额 322,933,127.00 154,589,141.00
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 4,537,687.00 3,668,465.00
注 ： 总 申 购份 额 含 因 份额 升 降 级 、二 级 市 场 买入 等 导 致 的强 制 调 增 份额, 总 赎 回份 额 含 因 份额
升降级、二级市场卖出等导致的强制调减份额。 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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10 重 大事 件揭 示
10.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
2015 年 6 月 2 日， 本基金 管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作， 公司法定代表人正
式变更为现任总经理刘晓艳。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉 及基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期佣
金总量的易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
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额的比例 比例
招商证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
注：a) 本报 告期内本基金无减少交易单元, 无新 增交易单元。
b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易单
元的选择标准如下：
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具 有 较强 的 全 方 位金 融 服 务 能力 和 水 平 ，包 括 但 不 限于 ： 有 较 好的 研 究 能 力和 行 业 分 析能
力 ， 能 及 时、 全 面 地 向公 司 提 供 高质 量 的 关 于宏 观 、 行 业及 市 场 走 向、 个 股 分 析的 报 告 及 丰富 全 面
的 信 息 服 务； 能 根 据 公司 所 管 理 基金 的 特 定 要求 ， 提 供 专门 研 究 报 告， 具 有 开 发量 化 投 资 组合 模 型
的 能 力 ； 能积 极 为 公 司投 资 业 务 的开 展 ， 投 资信 息 的 交 流以 及 其 他 方面 业 务 的 开展 提 供 良 好的 服 务
和支持。
c) 基金交易 单元的选择程序如下：
1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.8 偏 离度绝 对 值 超过 0.5% 的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
10.9 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-01-26
2
易方达保证金收益货币市场基金春节前两个
工作日暂停申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-02-09
3
易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理
助理的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-02-17
4
易方达基金管理有限公司关于公司旗下基金
固定收益品种估值方法调整的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-03-20 易方达保证金收益货币市场基金 2015 年半 年度报告
第 39 页共 39 页
5
易方达基金管理有限公司关于成立易方达国
际控股有限公司的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-04-29
6
易方达基金管理有限公司对市场上出现假冒
公司客服电话进行诈骗活动的特别提示
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2015-06-11
11 备 查文 件目 录
11.1 备 查文件 目 录
1. 中国证监会 核准易方达保证金收益货币市场基金募集的文件；
2. 《易方达保 证金收益货币市场基金基金合同》；
3. 《易方达保 证金收益货币市场基金托管协议》；
4. 基金管理人 业务资格批件、营业执照。
11.2 存 放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。
11.3 查 阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 五年八 月 二 十六日
