西部利得中证 500 等权 重指数分级 证券投
资基金 2015 年半年度报告
2015 年6 月 30 日
基金管理人：西部利得基金管理 有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限 公司
送出日期：二〇一五年八月二十 五日
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董事保证 本报告所 载资料不 存在虚假 记载、误 导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的 真实性、 准确性和 完整性承 担个别及 连带的法 律责任。 本半年度 报告已经三分 之二
以上独立董事签字同 意，并由董事 长签发。
基金托管人兴业银行 股份有限公司 根据本基金合 同规定，于 2015 年 8 月24 日 复核了本报告
中的财务指标 、净值表 现、利润 分配情况 、财务会 计报告、 投资组合 报告等内 容，保证复核 内容
不存在虚假记载、误 导性陈述或者 重大遗漏。
基金管理人承诺以诚 实信用、 勤勉尽责的原 则管理和运用 基金资产 ， 但不保证基 金一定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表其未来 表现。投 资有风险 ，投资者 在作出投 资决策前 应仔细阅读本
基金的招募说明书及 其更新。
本报告中财务资料未 经审计。
本报告期自2015 年4 月15 日起至6 月30 日止。
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示及目 录 ......................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示
............................................................................................................................................ 2
1.2 目录
.................................................................................................................................................... 3
§2 基金 简介
..................................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本情况 .................................................................................................................................... 5
2.2 基金 产品说明 .................................................................................................................................... 5
2.3 基金 管理人和基金托 管人
............................................................................................................... 7
2.4 信息 披露方式 .................................................................................................................................... 7
2.5 其他 相关资料 .................................................................................................................................... 7
§3 主要 财务指标 和基金 净值表现 ................................................................................................................ 7
3.1 主要 会计数据和财务 指标
............................................................................................................... 7
3.2 基金 净值表现 .................................................................................................................................... 8
§4 管理 人报告
................................................................................................................................................. 9
4.1 基金 管理人及基金经 理情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理 人对报告期内本 基金运作遵规 守信情况的说 明
............................................................... 10
4.3 管理 人对报告期内公 平交易情况的 专项说明
........................................................................... 11
4.4 管理 人对报告期内基 金的投资策略 和业绩表现的 说明
........................................................... 11
4.5 管理 人对宏观经济、 证券市场及行 业走势的简要 展望
........................................................... 12
4.6 管理 人对报告期内基 金估值程序等 事项的说明
....................................................................... 12
4.7 管理 人对报告期内基 金利润分配情 况的说明
........................................................................... 13
4.8 报告 期内管理人对本 基金持有人数 或基金资产净 值预警情形的 说明
.................................. 13
§5 托管 人报告
............................................................................................................................................... 13
5.1 报告 期内本基金托管 人遵规守信情 况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管 人对报告期内本 基金投资运作 遵规守信、净 值计算、利润 分配等情况的 说明
......... 13
5.3 托管 人对本半年度报 告中财务信息 等内容的真实 、准确和完整 发表意见
......................... 13
§6 半年 度财务会 计报告 （未经审 计）
..................................................................................................... 14
6.1 资产 负债表
...................................................................................................................................... 14
6.2 利润 表
.............................................................................................................................................. 15
6.3 所有 者权益（基金净 值）变动表
................................................................................................ 16
6.4 报表 附注
.......................................................................................................................................... 17
§7 投资 组合报告
........................................................................................................................................... 38
7.1 期末 基金资产组合情 况
................................................................................................................. 38
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组 合
........................................................................................ 39
7.3 期末 按公允价值占基 金资产净值比 例大小排序的 所有股票投资 明细
.................................. 39
7.4 报告 期内股票投资组 合的重大变动
............................................................................................ 52
7.5 期末 按债券品种分类 的债券投资组 合
........................................................................................ 54
7.6 期末 按公允价值占基 金资产净值比 例大小排序的 前五名债券投 资明细 .............................. 54
7.7 期末 按公允价值占基 金资产净值比 例大小排序的 所有资产支持 证券投资明细
................. 54
7.8 报告 期末按公允价值 占基金资产净 值比例大小排 序的前五名贵 金属投资明细
................. 54
7.9 期末 按公允价值占基 金资产净值比 例大小排序的 前五名权证投 资明细 .............................. 54
7.10 报告期末本 基金投资的股 指期货交易情 况说明
..................................................................... 54
7.11 报告期末本 基金投资的国 债期货交易情 况说明
..................................................................... 54
7.12 投资组合报 告附注
....................................................................................................................... 55西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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§8 基金 份额持有 人信息
.............................................................................................................................. 56
8.1 期末 基金份额持有人 户数及持有人 结构
.................................................................................... 56
8.2 期末 上市基金前十名 持有人 ......................................................................................................... 56
8.3 期末 基金管理人的从 业人员持有本 基金的情况
....................................................................... 57
8.4 期末 基金管理人的从 业人员持有本 开放式基金份 额总量区间情 况
...................................... 58
§9 开放 式基金份 额变动
.............................................................................................................................. 58
§10 重大事件 揭示
......................................................................................................................................... 59
10.1 基金份额持 有人大会决议
........................................................................................................... 59
10.2 基金管理人 、基金托管人 的专门基金托 管部门的重大 人事变动
........................................ 59
10.3 涉及基金管 理人、基金财 产、基金托管 业务的诉讼
............................................................. 59
10.4 基金投资策 略的改变
................................................................................................................... 59
10.5 报告期内改 聘会计师事务 所情况
.............................................................................................. 59
10.6 管理人、托 管人及其高级 管理人员受稽 查或处罚等情 况
.................................................... 59
10.7 基金租用证 券公司交易单 元的有关情况
.................................................................................. 59
10.8 其他重大事 件
............................................................................................................................... 60
§11 备查 文件目录
......................................................................................................................................... 62
11.1 备查文件目 录 ................................................................................................................................ 62
11.2 存放地点
........................................................................................................................................ 62
11.3 查阅方式
........................................................................................................................................ 62
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基 本情 况
基金名称 西部利得中证500 等权重指数分级 证券投资基金
基金简称 西部利得中证500 等权重指数分级
场内简称 500 等权
基金主代码 502000
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2015 年4 月15 日
基金管理人 西部利得基金管理有 限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公 司
报告期末基金份额总 额 53,058,266.29 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
上海证券交易所
上市日期 2015 年4 月27 日
下属分级基金的基金 简称 西部利得中证500 等
权重指数分级
西部利得中证 500 等
权重指数分级A
西部利得中证 500
等权重指数分级B
下属分级基金场内简 称: 500 等权 500 等权A 500 等权B
下属分级基金的交易 代码 502000 502001 502002
报告期末下属分级基金份
额总额
22,408,352.29 份 15,324,957.00 份 15,324,957.00 份
2.2 基金产 品说 明
投资目标 本基金采用指 数化投资 策略，通 过严格的投 资纪律约 束和数量化 的
风险管理手段，追求 对中证 500 等权重指数的有 效跟踪。力争将 本
基金的净值增 长率与业 绩比较基准 之间的日 均跟踪偏 离度的绝对 值
控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内，以分享中国经济 的
长期增长的成果，实 现基金资产的 长期增值。
投资策略 本基金主要采用完全 复制法，按照 在中证 500 等权重指数中的成 份
股的构成及其基准权 重构建股票投 资组合，以拟 跟踪中证 500 等权
重指数的收益 表现，并 根据标的指 数成份股 及其权重 的变动而进 行
相应调整。
当预期成份股 发生调整 和成份股 发生配股、 增发、分 红等行为时 ，
或因基金的申 购和赎回 等对本基金 跟踪标的 指数的效 果可能带来 影
响时，或因某 些特殊情 况导致流动 性不足时 ，或其他 原因导致无 法
有效复制和跟 踪标的指 数时，基金 管理人可 以对投资 组合管理进 行
适当变通和调整，使 跟踪误差控制 在限定的范围 之内。
1 、资产配置策略
本基金管理人主要按 照中证 500 等权重指数的成 份股组成及其权 重
构建股票投资 组合，并 根据指数成 份股及其 权重的变 动而进行相 应
调整。本基金投资于 中证 500 等权重指数成份股 及备选成份股的 资
产不低于基金资产净 值的 90%；现金以及到期日 在 1 年以内的政 府西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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债券不低于基金资产 净值的5%。 基金管理人将综 合考虑股票市场 情
况、基金资产 的流动性 要求等因素 确定各类 资产的具 体配置比例 。
在巨额申购赎 回发生、 成份股大比 例分红等 情况下， 管理人将在 综
合考虑冲击成 本因素和 跟踪效果后 ，及时将 股票配置 比例调整至 合
理水平。
2 、股票投资策略
（1 ）股票组合构建原则
本基金通过复制指数 的方法，根据 中证 500 等权重指数成分股组 成
及其基准权重 构建股票 投资组合。 当预期成 份股发生 调整，成份 股
发生配股、增 发、分红 等行为，以 及因基金 的申购和 赎回对本基 金
跟踪中证 500 等权重指数的效果可 能带来影响时 ，基金管理人将 根
据市场情况，采取合 理措施控制基 金的跟踪误差 。
在特殊情况下 ，本基金 将选择其 他股票或股 票组合对 标的指数中 的
股票加以适当替换， 这些情况包括 但不限于以下 情形：
1 ）法律法规的限制；
2 ） 标的指数成份股流动性严重 不足， 或因受股票 停牌的限制等其 他
市场因素，使基金管 理人无法依指 数权重购买某 成份股；
3 ）本基金资产规模过大导 致本基金持有某 些股票比例过 高；
4 ） 成份股上市公司存在重大虚 假陈述等违规 行为、 或者面临重大 的
不利行政处罚或司法 诉讼；
5 ）预期标的指数的成份股 即将调整。
为了减小跟踪 误差，本 基金按照 主营业务相 近、市值 相近、相关 性
较高及β值相近等原 则来选择替代 股票。
（2 ）股票组合调整方法
本基金将采用完全复 制法构建股票 投资组合，根 据中证 500 等权重
指数的调整规则和备 选股票的预 期 ， 对股票 投资组合及时 进行调整 。
同时，本基金 还将根据 法律法规和 基金合同 中的投资 比例限制、 申
购赎回变动情 况、股票 增发等因素 的变化， 对股票投 资组合进行 适
时调整，以保证基金 净值增长率与 中证 500 等权重指数收益率之 间
的高度正相关和跟踪 误差最小化。
3 、债券投资策略
本基金基于流 动性管理 及策略性 投资的需要 ，将投资 于国债、金 融
债等流动性好 的债券。 本基金对债 券进行配 置的原则 是：安全性 与
流动性优先，且兼顾 收益性。
本基金在满足 安全性与 流动性的 前提下，通 过对国内 外宏观经济 形
势的把握和系 统分析国 内财政政策 与货币市 场政策等 因素变化对 债
券市场的影响 ，审慎研 判债券市场 风险收益 特征的变 化趋势，采 取
自上而下的策略构造 组合，进行个 券选择。
业绩比较基准 95%× 中证 500 等权重指数收益率 ＋5%× 商业银行人 民币活期存 款
利率（税后）
下属分级基金的风险收益
特征
500 等权份额为股票
型指数份额，其预期
风险大于货币市场基
金、债券型基金、混
合型基金。
500 等权 A 份额具有
低风险、收益相对 稳
定的特征。
500 等权 B 份额具有
高风险、高预期收 益
的特征。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
西部利得基金管理有 限公司 名称 兴业银行股份有限公 司
信息披露负责人
徐剑钧 姓名 张志永
021-38572888 联系电话 021-62677777-212004
service@westleadfund.com 电子邮箱 zhangzhy@cib.com.cn
4007-007-818;021-38572666 客户服务电话
95561
021-38572750 传真 021-62159217
上海市浦东新区世纪 大道
100 号上海环球金融中心19
楼
注册地址 福州市湖东路154 号
上海市浦东新区陆家 嘴世纪
金融广场3 号楼11 楼
办公地址 上海市江宁路168 号兴业大厦
20 楼
200127 邮政编码 200041
安保和 法定代表人 高建平
2.4 信息披 露方 式
《证券日报》 本基金选定的信息披 露报纸名称
www.westleadfund.com 登载基金半年度 报告正文的 管理人互 联网
网址
基金管理人处——上 海市浦东新区 陆家嘴世纪金 融
广场3 号楼11 楼
基金半年度报告备置 地点
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 西部利得基金管理有 限公司
上海市 浦东新 区陆家 嘴世纪 金融广
场3 号楼11 楼
§3 主要财务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2015 年4 月15 日 - 2015 年6 月30 日 )
本期已实现收益 867,681.37
本期利润 480,329.46
加权平均基金份额本 期利润 0.0046
本期加权平均净值利 润率 0.44%
本期基金份额净值增 长率 0.10%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 47,700.39
期末可供分配基金份 额利润 0.0009 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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期末基金资产净值 53,105,966.68
期末基金份额净值 1.001
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增 长率 0.10%
注：1.本期已实现收益 指基金本 期利息收 入、投资 收益、其 他收入（ 不含公允 价值变动收益 ）扣
除相关费用后的余额 ，本期利润为 本期已实现收 益加上本期公 允价值变动收 益。
2.所述基金业绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各项费 用，计入 费用后实 际收益水平要 低于
所列数字。
3.期末可供分配利润， 采用期末 资产负债表中未 分配利润与未 分配利润中已 实现 部分的孰低数 （为
期末余额，不是 当期 发生数 ） 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增 长率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -10.47% 3.61% -8.96% 3.65% -1.51% -0.04%
自基金合同
生效起至今
0.10% 2.80% 10.47% 2.94% -10.37% -0.14% 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同 生效 以来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动 及其与 同期 业绩 比较 基准 收
益 率变 动的 比较
注：1 、 本基金基金合 同生效日 为2015 年4 月15 日， 基金合同生效日至本报 告 期期末， 本基金生
效时间未满一年。图 示日期为2015 年4 月15 日至2015 年6 月30 日。
§4 管理人报告
2 、 按照基金合同的约 定， 本基 金自基金合同 生效日起6 个 月内使基金的 投资组 合比例符合基金合
同的有关约定。截止 本报告期期末 ，本基金尚处 于建仓期。
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其 管理 基金的 经验
西部利得基金 管理有限 公司（简 称“西部 利得基金” ， 下同）经 中国证券 监督管 理委员会( 证
监许可[2010]864 号) 批准成立于2010 年7 月20 日， 公司由西部证券股 份有限 公司和上海利得财
富资产管理有限公司 合资设立，注 册资本 3 亿元人民币，其中 西部证券股份 有 限公司出资 51%，西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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上海利得财富资产管 理有限公司出 资49%，注册地上海。
截至 2015 年 6 月30 日，西部利得基金共管理六只开放式 基金——西部 利得策 略优选股票型
证券投资基金 、西部利 得新动向 灵活配置 混合型证 券投资基 金、西部 利得稳健 双利债券型证 券投
资基金、西部利得稳 定增利债券型 发起式证券投 资基金、西部 利得中证 500 等权重指数分级证券
投资基金和西部利得 成长精选灵活 配置混合型证 券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基 金经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
付琦
本基 金基金
经理 、西部
利得 策略优
选股 票基金
基金 经理、
西部 利得新
动向 混合基
金基金经
理、 公司总
经理 助理兼
投资 总监兼
投资 研究部
总监
2015 年 4 月
15 日
- 十四年
加拿 大渥 太华大 学工 商
管理硕 士；曾 任海 通证
券 股份 有限公 司业 务董
事 、招 商基金 管理 有限
公司研究部高级研究
员。2013 年 7 月加入本
公 司， 现任公 司总 经理
助理 兼投 资 总监 兼投 资
研 究部 总监， 具有 基金
从业资格，中国国籍 。
原泉
本基 金基金
经理 、公司
产品 设计部
总监
2015 年 4 月
15 日
- 五年
复旦大学金融工程硕
士 ；曾 任财通 基金 管理
有 限公 司产品 经理 、太
平 资产 管理有 限公 司经
理 、日 邮物流 （中 国）
有 限公 司经理 、万 得资
讯 有限 公司项 目经 理。
2013 年8 月加入本公司，
现 任公 司产品 设计 部总
监， 具有基金从 业资格 ，
中国国籍。
注：1.基金经理的任 职日期和 离任日期 均指公司作 出决定后 正式对外 公告之日 ；若该基金经
理自基金合同生效日 起即任职，则 任职日期为基 金合同生效日 ；
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
2.证券从业的含义遵从行业协会《 证券业从业人 员资格管理办 法》的相关规 定。
本报告期内， 本基金管 理人严格 遵循了《 证券法》 、 《证券投 资基金法》 、 《西 部 利得中证 500西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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等权指数分级 证券投资 基金基金 合同》和 其他相关 法律法规 的规定， 本着诚实 信用、勤勉尽 责的
原则管理和运 用基金资 产，在严 格控制风 险的基础 上，为基 金份额持 有人谋求 最大利益。本 报告
期内， 本基金 于2015 年5 月5 日发生份额净值大幅 度偏离标的指 数的情形。 因 此， 中国证券监 督
管理委员会 上海监管 局对本基 金基金经 理采取了行 政监管措 施（沪证 监决[2015]63 号） ，对其出
具警示函以提 醒其应切 实履行基 金经理职 责。本基 金管理人 也将加强 对基金经 理投资研究行 为管
理，以切实保 护投资者 的合法权 益。除上 述情况外 ，本报告 期内本基 金运作管 理符合有关法 律法
规和基金合同的规定 ，无损害基金 份额持有人利 益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的 执行 情况
对于场内交易 ，本基金 管理人按 照时间优 先、价格 优先的原 则，对满 足限价条 件且对同一证
券有相同交易 需求的基 金，采用 了系统中 的公平交 易模块进 行操作， 实现了公 平交易；对于 场外
交易，本基金管理人 按照公司制度 和流程执行。
本基金管理人 风险管理 部负责对 各账户公 平交易进 行事后监 察，在每 日公平交 易报表中记录
不同投资组合当天整 体收益率、分投资类 别（股票、债券）同向（1 日、3 日、5 日）交易价差分
析、银行间交 易价格偏 离度分析 ；并分别 于季度和 年度末编 制公平交 易季度及 年度收益率差 异分
析报告，对本 基金管理 人管理的 不同投资 组合的整 体收益率 差异、分 投资类别 （股票、债券 ）不
同时间窗口同向（1 日、3 日、5 日 ） 交易的交 易价差以及T 检验、 银行 间交易 价格偏离度进行了
分析。
当监控到疑似 异常交易 时，本基 金管理人 风险管理 部及时要 求相关投 资组合经 理给予解释，
该解释经风险 管理部 辨 认后确认 该交易无 异常情况 后留档备 查，公平 交易季报 及年报由投资 组合
经理、督察长、总经 理签署后，由 风险管理部妥 善保存分析报 告备查。
报告期内，通 过对不同 投资组合 之间的收 益率差异 比较、对 同向交易 和反向交 易的交易时机
和交易价差监控分析 ，公司未发现 整体公平交易 执行出现异常 的情况。
4.3.2 异 常交 易行 为的 专项 说明
本报告期内， 本基金未 参与交易 所公开竞 价同日反 向交易成 交较少的 单边交易 量超过该证券
当日成交量5% 的交易。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投 资策 略和运 作分 析
2015 年二季度A 股行情前期整体出现较大幅 度上涨， 概念股一 片火热， 创业板 、 中小板一路西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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高歌迭创新高。但在 进入 6 月中旬后又出现 快速回落，开 始出现连续下 跌行情 ，各板块指数大幅
回调，A 股市场呈现整体先 扬后抑。二季 度中，上证指 数整体上涨 32.23%，而中 证 500 等权重指
数则因为侧重中小盘 股的属性在二 季度中上涨 了70.71%，大幅超越了上证指数 。
本报告期内，本基金 尚处于建仓期 内，基金运作 严格按照基金 合同的各项要 求， 依据被动化
指数投资方法进行投 资管理。本基 金为分级基金 ，为不同风险 偏好的投资者 提供 了不同风险收益
特征的投资工具。我 们根据对市场 行情分析判断 以及日常申购 、赎回情况， 对股 票仓位及头寸进
行了合理安排，基本 将跟踪误差控 制在相对合理 水平。
感谢持有人的支持， 我们将继续以 诚实信用、勤 勉尽责的原则 管理基金，努 力为 持有人带来
优异回报。
4.4.2 报 告期 内基 金的 业绩 表现
截至 2015 年 6 月 30 日，本基金 份额净值 为 1.001 元，本报告期份额净值增长 率为 0.10%，
同期业绩比较基准增 长率为10.47% ，和业绩基准的差约10.37%。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展 望
2015 年上半年宽松的货币环境对经济的下滑 起到了一定的 支撑作用， 但 向实体 经济的传导效
果不佳， 投资不足 ， 难以拉动 内需。 我国 经济整体运行 于合理区间 ， 经济结构调 整出现积极变化 。
2015 年下半年货币市场保持宽松是大概率事 件， 预计依然 会保持宽松的货 币政 策。 投资对稳增长
的关键性作用将逐步 显现，基建投 资将随着地方 债券发行的推 进逐步企稳回 升， 房地产投资将随
着房屋销售回升而逐 步企稳回升， 制造业投资将 随着融资成本 下降和终端需 求回 升而继续企稳回
升。
A 股市场在经历了历史上 最剧烈的回撤 之后， 下半 年A 股将进入反 复筑底的震荡 期。 总体看，
预计下半年指数可能 处于下有政策 托底，上有高 点压力的状态 。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据相关法律 法规的规 定，本基 金管理人 制订了证 券投资基 金估值政 策和程序 ，并经本基金
管理人总经理 办公会议 审议通过 成立了估 值委员会 。估值委 员会主要 负责基金 估值相关工作 的评
估、决策、执 行和监督 ，确保基 金估值的 公允与合 理。具体 职责包括 对本基金 管理人估值政 策和
程序的制订和 解释；在 发生影响 估值政策 和程序的 有效性及 适用性的 情况，以 及在采用新投 资策
略或投资新品 种时，估 值委员会 负责对所 采用的估 值模型、 假设及参 数的适当 性进行重新评 估或
修订，必要时 聘请会计 师事务所 进行审核 并出具意 见。针对 个别投资 品种的估 值方法调整， 均须
通过托管银行复核。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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估值委员会的 成员包括 投资管理 部、风险 管理部、 基金运营 部等有关 人员组成 。各成员平均
具有 8 年以上的基金相关从业 经验，且具有 风控、证券研 究、会计方面 的专业 经验并具备必要的
专业知识和独 立性，参 与估值流 程各方之 间没有存 在任何重 大利益冲 突，并按 照制度规定的 专业
职责分工和估值流程 履行估值程序 。
基金经理如认 为持仓品 种的估值 有被歪曲 或有失公 允的情况 ，可向估 值委员会 报告并提出相
关意见和建议 ，通过参 与对估值 问题的讨 论和与估 值委员会 共同商定 估值原则 和政策等方式 ，对
估值议案提出反馈意 见。作为公司 估值委员会委 员，基金经理 有权投票表决 有关 议案。
本基金管理人尚未签 订任何与估值 相关的定价服 务。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
根据《基金合同》的 约定，存续期 内，本基金（ 包括 500 等权份额，500 等权 A 份额，500
等权B 份额）不进行 收益分配。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明
本基金未出现 连续二十 个工作日 基金份额 持有人数 量不满二 百人或者 基金资产 净值低于五千
万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
报告期内，本 托管人严 格遵守《 中华人民 共和国证 券投资基 金法》及 其他有关 法律法规、基
金合同和托管 协议的规 定，诚信 、尽责地 履行了基 金托管人 义务，不 存在损害 本基金份额持 有人
利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据国家有 关法律法 规、基金 合同和托 管协议的 规定，对 基金管理人在
本基金的投资 运作、基 金资产净 值的计算 、基金收 益的计算 、基金费 用开支等 方面进行了必 要的
监督、复核和 审查，未 发现其存 在任何损 害本基金 份额持有 人利益的 行为；基 金管理人在报 告期
内，严格遵守 了《证券 投资基金 法》等有 关法律法 规，在各 重要方面 的运作严 格按照基金合 同的
规定进行。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见
本托管人认真复核了 本半年度报告 中的财务指标 、 净值表现 、 收益分 配情况、 财 务会计报告、西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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投资组合报告等内容 ，认为其真实 、准确和完整 ，不存在虚假 记载、误导性 陈述 或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计 ）
6.1 资 产负 债表
会计主体：西部利得 中证500 等权重指数分级证 券投资基金
报告截止日： 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2015 年6 月30 日
上 年度末
2014 年12 月31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 997,581.51 -
结算备付金
2,279,435.70 -
存出保证金
183,209.25 -
交易性金融资产 6.4.7.2 50,310,123.17 -
其中：股票投资
50,310,123.17 -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
161,284.95 -
应收利息 6.4.7.5 1,937.41 -
应收股利
- -
应收申购款
71,069.61 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
54,004,641.60 -
负 债和所有 者权益 附 注号
本 期末
2015 年6 月30 日
上 年度末
2014 年12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
401,455.84 -
应付管理人报酬
54,226.98 -
应付托管费
10,845.41 -
应付销售服务费
- - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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应付交易费用 6.4.7.7 388,397.05 -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 43,749.64 -
负债合计
898,674.92 -
所 有者权益 ：
实收基金 6.4.7.9 53,058,266.29 -
未分配利润 6.4.7.10 47,700.39 -
所有者权益合计
53,105,966.68 -
负债和所有者权益总 计
54,004,641.60 -
注：报告截止日2015 年6 月30 日，基金份额净 值1.001 元，基金份额总额53,058,266.29 份。
6.2 利 润表
会计主体：西部利得 中证500 等权重指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2015 年4 月15 日( 基 金
合 同生效日) 至2015 年6
月30 日
上 年度可比 期间
2014 年1 月1 日至
2014 年6 月30 日
一 、收入
1,421,544.12 -
1. 利息收 入
209,258.14 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 78,737.02 -
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收 入
- -
买入返售金融资产收 入
130,521.12 -
其他利息收入
- -
2. 投资收 益 （损失以 “-”填列 ）
1,281,717.62 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,121,228.44 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属投资收益 6.4.7.15 - -
衍生工具收益
- -
股利收益 6.4.7.16 160,489.18 -
3. 公允价 值变动收益（损 失以
“- ”号填 列）
6.4.7.17 -387,351.91 -
4. 汇兑收 益（损失以“- ”号 填
列）
- -
5. 其他收 入（损失以“- ”号 填
列）
6.4.7.18 317,920.27 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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减： 二、费 用
941,214.66 -
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 228,652.22 -
2 ．托管费 6.4.10.2.2 45,730.48 -
3 ．销售服务 费 6.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 6.4.7.19 624,595.29 -
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融 资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 42,236.67 -
三、 利润总额 （亏 损总额以 “- ”
号 填列）
480,329.46 -
减：所得税费用
- -
四、 净 利润 （净亏 损以 “-”号
填 列）
480,329.46 -
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主体：西部利得 中证500 等权重指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基 金合同生 效日) 至2015 年6 月30 日
实 收基金 未 分配利润 所 有者权益 合计
202,990,676.07 一、期初 所有者 权益（基
金净值）
- 202,990,676.07
- 二、本期 经营活 动产生的
基金净值 变动数 （本期利
润）
480,329.46 480,329.46
三、本期 基金份 额交易产
生的基金净值变动数
-149,932,409.78
（净值减少以 “- ” 号填列）
-432,629.07 -150,365,038.85
102,680,914.89 其中：1. 基金申购款 1,286,229.77 103,967,144.66
2.基金赎回款 -252,613,324.67 -1,718,858.84 -254,332,183.51
- 四、本期 向基金 份额持有
人分配利 润产生 的基金净
值变动（净值减少以 “- ”
号填列）
- -
53,058,266.29 五、期末 所有者 权益（基
金净值）
47,700.39 53,105,966.68
项目
上 年度可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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实 收基金 未 分配利润 所 有者权益 合计
- 一、期初 所有者 权益（基
金净值）
- -
- 二、本期 经营活 动产生的
基金净值 变动数 （本期利
润）
- -
三、本期 基金份 额交易产
生的基金净值变动数
-
（净值减少以 “- ” 号填列）
- -
- 其中：1. 基金申购款 - -
2.基金赎回款 - - -
- 四、本期 向基金 份额持有
人分配利 润产生 的基金净
值变动（净值减少以 “- ”
号填列）
- -
- 五、期末 所有者 权益（基
金净值）
- -
报表附注为财务报表 的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 安保和______
______ 安保和______
____ 张皞骏____
6.4 报表附 注
基金管理人负责人
主管 会计工作负责 人
会计机构负责 人
6.4.1 基金基 本情 况
西部利得中证 500 等权指数分级证券投资基 金( 以下简称“本基金 ”) 经中国证 券监督管理委
员会( 以下简称“ 中国证监 会”) 证监许 可[2014] 1414 号批复核准，由西部利得 基金管理有 限公
司依照《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》 、 《公开 募集证券 投资基金 运作管理办 法》 、 《西部 利得
中证 500 等权重指数分级证券投资基金 基金合同》和 《西部利得中 证 500 等权重指数分级证券投
资基金招募说 明书》负 责公开募 集。本基 金为契约 型开放式 ，存续期 限不定， 首次设立募集 不包
括认购资金利息共募 集人民币 202,971,734.99 元，业经普华永道中天会计师事 务所( 特殊普通合
伙) 普华永道中天验字(2015) 第 320 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案 ， 《西部利得 中证
500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 4 月 15 日正式生效，基金合同生效日的
基金份额总额为202,990,676.07 份基金份额， 其中认购资金利息 折合18,941.08 份基金份额。 本
基金的基金管理人为 西部利得基金 管理有限公司 ，基金托管人 为兴业银行股 份有 限公司。
根据《中华人 民共和国 证券投资 基金法》 、 《公开募 集证券投 资基金运 作管理办 法》 、 《西部利西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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得中证 500 等权重指数分级证券投资基 金基金合同》 和《西部利得 中证 500 等权重指数分级证券
投资基金招募 说明书》 的有关规 定，本基 金的投资 范围是为 具有良好 流动性的 金融工具，包 括股
票（包括中小 板、创业 板及其他 经中国证 监会核准 上市的股 票） 、 债券（不 含中 小企业私募债 ） 、
债券回购、资 产支持证 券、权证 、央行票 据、货币 市场工具 、银行存 款以及法 律法规或中国 证监
会允许基金投资的其 他金融工具 （但需符合中 国证监会的相 关规定 ） 。 其中 ， 中 证500 等权重指数
成份股及其备选成份 股的投资比例 不低于基金资 产净值的90%且不低于非现金资 产的80%， 现金或
者到期日在一年以内 的政府债券不 低于基金资产 净值的5%， 其它金融工 具的投 资比例符合法律法
规和监管机构 的规定。 如法律法 规或监管 机构以后 允许基金 投资其他 品种，基 金管理人在履 行适
当程序后， 可以 将其纳入投资 范围。 业绩 比较基准为 ：95%× 中证500 等权重指数收益率＋5%× 商
业银行人民币活期存 款利率（税后 ） 。
本财务报表由本基金 的基金管理人 西部利得基金 管理有限公司 于2015 年8 月25 日批准报出。
6.4.2 会 计报 表的 编制 基础
本基金的财务报表按 照财政部 于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－ 基本 准则》 和38
项具体会计准则 、 其后颁布的 企业会计准则 应用指南 、 企业会计准 则解释以及其 他相关规定( 以下
合称“企业会计准则 ”) 、 中国证监 会颁布的 《证券投资基 金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告
和半年度报告> 》 、中国 证券投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金会 计核算业务 指引》 、 《纽 银策
略优选股票型证券投 资基金基金合 同》和在财务 报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会发布的有关
规定及允许的基金行 业实务操作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准 则及 其他有 关规 定的 声明
本财务报表符合中华 人民共和国财 政部( 以下简称“财政 部”) 于2006 年2 月15 日颁布的 《企
业会计准则- 基本准则》和 38 项具体会计准 则、其后颁布 的企业会计准 则应用 指南、企业会计准
则解释以及其 他相关规 定( 以下合称 “企业会 计准则”) 的要 求，真实 、完整地 反映了本基金 的财
务状况、经营成果和 基金净值变动 情况。
此外本财务报表同时 符合如财务报 表附注6.4.2 所列示的其他有关规定的要 求。
6.4.4 重 要会 计政 策和 会计 估计
6.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公 历1 月1 日起 至12 月31 日止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币 为人民币。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初 始确认时 分类为： 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产、应收款
项、可供出售 金融资产 及持有至 到期投资 。金融资 产的分类 取决于本 基金对金 融资产的持有 意图
和持有能力。本基金 现无金融资产 分类为可供出 售金融资产及 持有至到期投 资。
本基金目前以 交易为目 的持有的 股票投资 、债券投 资和衍生 工具( 主要为 权证投 资) 分类为以
公允价值计量 且其变动 计入当期 损益的金 融资产。 除衍生工 具所产生 的金融资 产在资产负债 表中
以衍生金融资 产列示外 ，以公允 价值计量 且其公允 价值变动 计入损益 的金融资 产在资产负债 表中
以交易性金融资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资产分类 为应收款 项，包括 银行存款 、买入返 售金融资 产和其他各类
应收款项等和 其他各类 应收款项 等。应收 款项是指 在活跃市 场中没有 报价、回 收金额固定或 可确
定的非衍生金融资产 。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初 始确认时 分类为： 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 负债及其他金
融负债。本基 金目前暂 无金融负 债分类为 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融负债 。本
基金持有的其他金融 负债包括其他 各类应付款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后 续计 量和 终止 确认
金融资产或金融负债 于本基金成为 金融工具合同 的一方时， 按公允 价值在资产负 债表内确认。
以公允价值计 量且其变 动计入当 期损益的 金融资产 ，取得时 发生的相 关交易费 用计入当期损 益；
对于支付的价 款中包含 的债券起 息日或上 次除息日 至购买日 止的利息 ，单独确 认为应收项目 。应
收款项和其他 金融负 债的相关交易 费用计入初始 确认金额。
对于以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产，按 照公允价 值进行后 续计量；对于
应收款项和其他金融 负债采用实际 利率法，以摊 余成本进行后 续计量。
金融资产满 足下列条 件之一的 ，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产 现金流量 的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移， 且本基 金将金融资产所 有权上几乎所 有的风险和报 酬转移给转入方 ；
或者(3) 该金融资产已转移，虽 然本基金 既没有转 移也没有 保留金融 资产所有 权上几乎所有 的风
险和报酬，但是放弃 了对该金融资 产控制。
金融资产终止确认时 ，其账面价值 与收到的对价 的差额，计入 当期损益。
当金融负债的 现时义务 全部或部 分已经解 除时，终 止确认该 金融负债 或义务已 解除的部分。
终止确认部分的账面 价值与支付的 对价之间的差 额，计入当期 损益。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、债券投 资和衍生 工具( 主要为 权证投资) 按如 下原则确 定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金 融工具按 其估值日 的市场交 易价格确 定公允价 值；估值 日无交易，但
最近交易日后 经济环境 未发生重 大变化且 证券发行 机构未发 生影响证 券价格的 重大事件的， 按最
近交易日的市场交易 价格确定公允 价值。
(2) 存在活跃市场的金 融工具， 如估值日 无交易且 最近交易 日后经济 环境发生 了重大变化，
参考类似投资品种的 现行市价及重 大变化等因素 ，调整最近交 易市价以确定 公允 价值。
(3) 当金融工具不存在 活跃市场 ，采用市 场参与者 普遍认同 且被以往 市场实际 交易价格验证
具有可靠性的 估值技术 确定公允 价值。估 值技术包 括参考熟 悉情况并 自愿交易 的各方最近进 行的
市场交易中使 用的价格 、参照实 质上相同 的其他金 融工具的 当前公允 价值、现 金流量折现法 和期
权定价模型等 。采用估 值技术时 ，尽可能 最大程度 使用市场 参数，减 少使用与 本基金特定相 关的
参数。
6.4.4.6 金融 资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和 承担的负债基 本为金融资产 和金融负债。
当本基金1) 具有抵销已确认金额的法 定权利且该种 法定权利现在 是可执行的；
且 2) 交易双方准备按净额结算 时，金融 资产与金 融负债按 抵销后的 净额在资 产负债表中列
示。
6.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基 金份额所 募集的总 金额在扣 除损益平 准金分摊 部分后的 余额。由于申
购和赎回引起 的实收基 金变动分 别于基金 申购确认 日及基金 赎回确认 日认列。 上述申购和赎 回分
别包括基金转换所引 起的转入基金 的实收基金增 加和转出基金 的实收基金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平准金和 未实现平 准金。已 实现平准 金指在申 购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款 项中包含 的按累计 未分配的 已实现损 益占基金 净值比例 计算的金 额。未实现平 准金
指在申购或赎 回基金份 额时，申 购或赎回 款项中包 含的按累 计未实现 损益占基 金净值比例计 算的
金额。损益平 准金于基 金申购确 认日或基 金赎回确 认日认列 ，并于期 末全额转 入未分配利润/(累
计亏损) 。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.9 收入/( 损失)的确认 和计 量
股票投资在持 有期间应 取得的现 金股利扣 除由上市 公司代扣 代缴的个 人所得税 后的净额确认
为投资收益。 债券投资 在持有期 间应取得 的按票面 利率或者 发行价计 算的利息 扣除在适用情 况下
由债券发行企业代扣 代缴的个人所 得税后的净额 确认为利息收 入。
以公允价值计 量且其变 动计入当 期损益的 金融资产 在持有期 间的公允 价值变动 确认为公允价
值变动损益； 于处置时 ，其处置 价格与初 始确认金 额之间的 差额确认 为投资收 益，其中包括 从公
允价值变动损益结转 的公允价值累 计变动额。
应收款项在持 有期间确 认的利息 收入按实 际利率法 计算，实 际利率法 与直线法 差异较小的则
按直线法计算。
6.4.4.10 费用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬 和托管费在费 用涵盖期间按 基金合同约定 的费率和计算 方法 逐日确认。
其他金融负债 在持有期 间确认的 利息支出 按实际利 率法计算 ，实际利 率法与直 线法差异较小
的也可按直线法计算 。
6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额 享有同等 分配权。 本基金收 益以现金 形式分配 ，但基金 投资人可 选择现金红利
或将现金红利 按除权后 的基金份 额净值自 动转为基 金份额进 行再投资 。若投资 人不选择，本 基金
默认的收益分 配方式是 现金分红 。若期末 未分配利 润中的未 实现部分 为正数， 包括基金经营 活动
产生的未实现 损益以及 基金份额 交易产生 的未实现 平准金等 ，则期末 可供分配 利润的金额为 期末
未分配利润中 的已实现 部分；若 期末未分 配利润的 未实现部 分为负数 ，则期末 可供分配利润 的金
额为期末未分 配利润 ，即已实现部 分相抵未实现 部分后的余额 。
经宣告的拟分配基金 收益于分红除 权日从所有者 权益转出。
6.4.4.12 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、管理要 求、内部 报告制度 为依据确 定经营分 部，以经 营分部为基础
确定报告分部 并披露分 部信息。 经营分部 是指本基 金内同时 满足下列 条件的组 成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中产生收 入、发生 费用；(2) 本基金的基金管 理人能够 定期评价该组 成部
分的经营成果， 以决定向其配 置资源、 评 价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成 部分的财务状况 、
经营成果和现 金流量等 有关会计 信息。如 果两个或 多个经营 分部具有 相似的经 济特征，并且 满足
一定条件的，则合并 为一个经营分 部。
本基金目前以一个单 一的经营分部 运作，不需要 披露分部信息 。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 22 页 共 62 页
6.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的 估值原则 和中国证 监会允许 的基金行 业估值实 务操作， 本基金确 定以下类别股
票投资和债券投资的 公允价值时采 用的估值方法 及其关键假设 如下：
对于证券交易所上市 的股票和债券， 若出现重大事项 停牌或交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交易
不活跃) 等情况， 本基金根 据中国证 监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券 投资基金估值 业
务的指导意见 》 ， 根据 具体情况采用 《中国证 券业协会基金 估值工作小组 关于停 牌股票估值的参考
方法》提供的指数收 益法等估值技 术进行估值。
6.4.5 会 计政 策和 会计 估计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发 生会计政策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发 生会计估计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间 无重大会计差 错更正。
6.4.6 税项
根据财政部 、国家税 务总局财 税[2002]128 号《关于开放式证券投资 基金有关 税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠 政策的通知 》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利 差别化个 人所得税 政策有关 问题的通 知》及其 他相关财 税法规和 实务操作，主 要税
项列示如下：
(1) 以发行基金方式募 集资金不 属于营业 税征收范 围，不征 收营业税 。基金买 卖股票、债券
的差价收入不予征收 营业税
(2) 对基金从证券市场 中取得的 收入，包 括买卖股 票、债券 的差价收 入，股权 的股息、红利
收入，债券的利息收 入及其他收入 ，暂不征收企 业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所得税。自 2013 年1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股 息红利 所得，持股期限在
1 个月以内( 含 1 个月) 的，其股息红利 所得全额计入 应纳税所得额 ；持股期限 在 1 个月以上至 1
年( 含1 年) 的， 暂减按50%计入应纳税所得额 ； 持股期限超 过1 年的， 暂减按25%计入应纳税所得
额。对基金持 有的上市 公司限售 股，解禁 后取得的 股息、红 利收入， 按照上述 规定计算纳税 ，持
股时间自解禁 日起计算 ；解禁前 取得的股 息、红利 收入继续 暂减按 50%计入应纳税所得额。 上述西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 23 页 共 62 页
所得统一适用20%的税率计征个人所得 税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买 入股票不征收股 票交 易印花税。
6.4.7 重 要财 务报 表项 目的 说明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
活期存款 997,581.51
定期存款 -
其他存款 -
合计： 997,581.51
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 50,697,475.08 50,310,123.17 -387,351.91
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,697,475.08 50,310,123.17 -387,351.91
6.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
6.4.7.4 买入返 售金 融资 产
本基金本报告期末未 持有衍生金融 资产/ 负债。
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末未 持有买入返售 金融资产。
本基金于本报告期末 未持有买断式 逆回购交易中 取得的债券。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 24 页 共 62 页
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应收活期存款利息 829.11
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,025.80
应收债券利息 -
应收买入返售证券利 息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳 息 -
其他 82.50
合计 1,937.41
6.4.7.6 其他资 产
6.4.7.7 应付交 易费 用
本基金于本报告期末 未均未持有其 他资产。
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
388,397.05 交易所市场应付交易 费用
- 银行间市场应付交易 费用
合计 388,397.05
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币 元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应付券商交易单元保 证金 -
应付赎回费 1,512.97
37,663.59 预提费用
4,573.08 应付指数使用费
合计 43,749.64
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015 年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
202,990,676.07 基金合同生效日 202,990,676.07 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 25 页 共 62 页
102,680,914.89 本期申购 102,680,914.89
本期赎回 -252,613,324.67 ( 以"-" 号 填列) -252,613,324.67
- - 基金拆分/ 份额折 算前 -
- 基金拆分/ 份额折算 变动份额 -
- 本期申购 -
本期赎回 - ( 以"-" 号 填列) -
53,058,266.29 本期末 53,058,266.29
注：申购含红利再投 、转换入份额 ，赎回含转换 出份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
- 基金合同生效日 - -
867,681.37 本期利润 -387,351.91 480,329.46
1,652,907.83 本期基金份额交易
产生的变动数
-2,085,536.90 -432,629.07
-144,379.59 其中：基金申购款 1,430,609.36 1,286,229.77
基金赎回款 1,797,287.42 -3,516,146.26 -1,718,858.84
- 本期已分配利润 - -
2,520,589.20 本期末 -2,472,888.81 47,700.39
6.4.7.11 存款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015 年
6 月30 日
60,308.22 活期存款利息收入
- 定期存款利息收入
- 其他存款利息收入
15,424.12 结算备付金利息收入
3,004.68 其他
合计 78,737.02
6.4.7.12 股票投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至
2015 年6 月30 日
188,527,553.99 卖出股票成交总额
187,406,325.55 减：卖出股票成本总 额
1,121,228.44 买卖股票差价收入 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 26 页 共 62 页
6.4.7.13 债券投 资收 益
本基金本报告期末未 持有债券，债 券投资收益为 零。
6.4.7.14 资产支 持证 券投 资收 益
本基金本报告期内未 投资资产支持 证券，资产支 持证券投资收 益为零。
6.4.7.15 贵 金属 投资 收益
贵金属不在本基金投 资范围内。
6.4.7.16 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015 年6
月30 日
160,489.18 股票投资产生的股利 收益
- 基金投资产生的股利 收益
合计 160,489.18
6.4.7.17 公允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015
年6 月30 日
1.交易性金融资产 -387,351.91
——股票投资 -387,351.91
——债券投资 -
——资产支持证券投 资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -387,351.91
6.4.7.18 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015
年6 月30 日
317,920.27 基金赎回费收入
合计 317,920.27
注：本基金的赎回费 率按持有期间 递减，赎回费 总额的25%归入基金资产。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 27 页 共 62 页
6.4.7.19 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015
年6 月30 日
624,595.29
交易所市场交易费用
- 银行间市场交 易费用
合计
624,595.29
6.4.7.20 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至2015
年6 月30 日
14,062.32 审计费用
23,601.27 信息披露费
4,573.08 指数使用费
合计 42,236.67
6.4.8 或 有事 项、 资产 负债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有事 项
截至2015 年6 月30 日止，本基金未发生需要披 露的或有事项 。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至2015 年6 月30 日止，本基金未发生需要披 露的资产负债 表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利 害关 系的 关联 方发生 变化 的情 况
本报告期内，存在控 制关系或其他 重大利害关系 的关联方未发 生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关 联方
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有 限公司 基金管理人、注册登 记机构
西部证券股份有限公司（简称 “ 西部证
券”）
基金管理人的股东
兴业银行股份有限公司（简称 “ 兴业银
行”）
基金托管人 、基金代 销机构
上海利得财富资产管 理有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均 在正常业务范 围内按一般商 业条款订立。
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 28 页 共 62 页
6.4.10 本报告 期的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.10.1.1 股票交 易
6.4.10.1.2 权证交 易
本基金本报告期未通 过关联方交易 单元进行股票 交易。
6.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金本报告期未通 过关联方交易 单元进行权证 交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
本基金本报告期应支 付关联方的佣 金为零。
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生
效日) 至2015 年6 月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30
日
228,652.22 当期发生的基金应支付
的管理费
-
10,272.39 其中： 支付销 售机构的客
户维护费
-
注： 支付基金管理 人西部利得基金 管理有限公司 的基金管理费 按前一日基金 资产 净值1%的年费率
计提，逐日累计至每 月月底，按月 支付。计算公 式为：
6.4.10.2.2 基 金托 管费
日基金管理费= 前一日基金 资产净值×1%/当年天数
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生
效日) 至2015 年6 月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30
日
45,730.48 当期发生的基金应支付
的托管费
-
注： 支付基金托管 人兴业银行股份 有限公司的基 金托管费按前 一日基金资产 净 值0.2%的年费率计
提，逐日累计至每月 月底，按月支 付。计算公式 为：
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
日基金托管费= 前一日基金 资产净值×0.2%/ 当年天数
本基金本报告期未与 关联方进行银 行间同业市场 的债券( 含回购) 交易。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 29 页 共 62 页
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1
本基金本报告期基金 管理人未运用 固有资金投资 本基金。
报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情 况
6.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况
本基金本报告期末除 基金管理人之 外的其他关联 方未投资本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期 产生 的利 息收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年4 月15 日( 基金合同生效日) 至
2015 年6 月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股份有限
公司
997,581.51 60,308.22 - -
注：1.本基金的银行存款由基金托 管人兴业银行 股份有限公司 保管，按银行 同业 利率计息。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券的 情况
2.本基金通过“兴业银 行基金托 管结算资 金专用存 款账户” 转存于中 国证券登 记结算有限责 任公
司的结算备付金， 于2015 年6 月30 日的相关余额为人民 币2,279,435.70 元。
6.4.11 利润分 配情 况
本基金本报告期未在 承销期内参与 关联方承销证 券的情况。
根据本基金基金合同 ，本基金不进 行利润分配。
6.4.12 期 末（2015 年6 月30 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
于2015 年6 月30 日，本基金未持有因认购新发/ 增发而 流通受限证券 。
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002183
怡 亚
通
-
临时
停牌
73.15 - - 5,800 256,908.92 424,270.00 -
600869
智慧
能源
-
临时
停牌
29.14 - - 14,000 386,445.42 407,960.00 -
002276 万马 - 临时 34.15 - - 7,600 182,365.35 259,540.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 30 页 共 62 页
股份 停牌
600978
宜华
木业
-
临时
停牌
22.44 - - 11,000 172,741.51 246,840.00 -
002414
高德
红外
-
临时
停牌
39.36 - - 5,500 194,803.37 216,480.00 -
000066
长城
电脑
-
临时
停牌
21.54 - - 9,900 179,222.95 213,246.00 -
000850
华茂
股份
-
临时
停牌
10.98 - - 18,400 213,257.90 202,032.00 -
002308
威创
股份
-
临时
停牌
31.00 - - 6,300 100,375.95 195,300.00 -
000566
海南
海药
-
临时
停牌
49.97 - - 3,900 169,466.83 194,883.00 -
002018
华信
国际
-
临时
停牌
44.08 - - 4,400 111,123.15 193,952.00 -
002226
江南
化工
-
临时
停牌
13.18 - - 14,600 164,985.26 192,428.00 -
002368
太极
股份
-
临时
停牌
65.52 - - 2,850 157,432.53 186,732.00 -
000650
仁和
药业
-
临时
停牌
17.17 - - 10,725 116,251.42 184,148.25 -
002325
洪涛
股份
-
临时
停牌
31.15 - - 5,900 112,968.82 183,785.00 -
002223
鱼跃
医疗
-
临时
停牌
67.20 - - 2,670 115,522.40 179,424.00 -
002191
劲嘉
股份
-
临时
停牌
19.22 - - 9,300 141,169.10 178,746.00 -
300144
宋城
演艺
-
临时
停牌
76.47 - - 2,200 166,498.46 168,234.00 -
600482
风帆
股份
-
临时
停牌
42.38 - - 3,900 94,244.55 165,282.00 -
600654
中安
消
-
临时
停牌
30.91 - - 5,100 126,564.56 157,641.00 -
002269
美邦
服饰
-
临时
停牌
11.86 - - 12,200 104,057.95 144,692.00 -
000732
泰禾
集团
-
临时
停牌
34.20 - - 4,200 135,567.15 143,640.00 -
002194
武汉
凡谷
-
临时
停牌
26.98 - - 5,300 83,978.23 142,994.00 -
002574
明牌
珠宝
-
临时
停牌
22.90 - - 6,000 86,424.56 137,400.00 -
000688
建新
矿业
-
临时
停牌
17.07 - - 7,900 79,568.28 134,853.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 31 页 共 62 页
600366
宁波
韵升
-
临时
停牌
35.09 - - 3,800 107,185.52 133,342.00 -
600110
中科
英华
-
临时
停牌
13.73 - - 9,600 86,088.16 131,808.00 -
000748
长城
信息
-
临时
停牌
34.88 - - 3,740 105,012.60 130,451.20 -
000979
中弘
股份
-
临时
停牌
6.04 - - 21,120 104,971.23 127,564.80 -
600879
航天
电子
-
临时
停牌
23.59 - - 5,400 122,440.49 127,386.00 -
601718
际华
集团
-
临时
停牌
15.12 - - 8,100 83,779.00 122,472.00 -
000543
皖能
电力
-
临时
停牌
21.36 - - 5,600 95,974.18 119,616.00 -
600410
华胜
天成
-
临时
停牌
47.84 - - 2,500 90,270.02 119,600.00 -
600416
湘电
股份
-
临时
停牌
22.64 - - 5,200 96,231.33 117,728.00 -
001696
宗申
动力
-
临时
停牌
17.25 - - 6,800 168,034.47 117,300.00 -
600587
新华
医疗
-
临时
停牌
58.63 - - 2,000 104,910.17 117,260.00 -
600078
澄星
股份
-
临时
停牌
15.23 - - 7,500 75,750.54 114,225.00 -
600175
美都
能源
-
临时
停牌
10.64 - - 10,700 84,934.04 113,848.00 -
002665
首航
节能
-
临时
停牌
27.70 - - 4,100 120,511.14 113,570.00 -
600790
轻纺
城
-
临时
停牌
13.38 - - 8,450 96,454.21 113,061.00 -
002242
九阳
股份
-
临时
停牌
19.45 - - 5,800 93,815.62 112,810.00 -
000697
炼石
有色
-
临时
停牌
33.83 - - 3,300 120,139.74 111,639.00 -
002309
中利
科技
-
临时
停牌
33.39 - - 3,300 87,331.26 110,187.00 -
002091
江苏
国泰
-
临时
停牌
26.22 - - 4,200 87,819.86 110,124.00 -
601311
骆驼
股份
-
临时
停牌
28.20 - - 3,800 80,505.27 107,160.00 -
002238
天威
视讯
-
临时
停牌
23.76 - - 4,510 99,740.02 107,157.60 -
002461 珠江 - 临时 26.40 - - 4,000 69,323.38 105,600.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 32 页 共 62 页
啤酒 停牌
000519
江南
红箭
-
临时
停牌
26.06 - - 3,900 73,834.31 101,634.00 -
600312
平高
电气
-
临时
停牌
22.58 - - 4,400 94,778.12 99,352.00 -
600335
国机
汽车
-
临时
停牌
37.93 - - 2,600 74,861.67 98,618.00 -
600333
长春
燃气
-
临时
停牌
11.97 - - 8,200 91,300.51 98,154.00 -
600499
科达
洁能
-
临时
停牌
29.64 - - 3,300 84,740.95 97,812.00 -
600702
沱牌
舍得
-
临时
停牌
26.11 - - 3,600 87,854.50 93,996.00 -
002069
獐 子
岛
-
临时
停牌
19.76 - - 4,700 83,660.92 92,872.00 -
002662
京威
股份
-
临时
停牌
17.84 - - 5,124 94,604.18 91,412.16 -
000887
中鼎
股份
-
临时
停牌
24.75 - - 3,500 92,088.86 86,625.00 -
600643
爱建
股份
-
临时
停牌
16.73 - - 5,070 78,835.41 84,821.10 -
300291
华录
百纳
-
临时
停牌
37.76 - - 2,200 116,782.00 83,072.00 -
000788
北大
医药
-
临时
停牌
20.72 - - 3,700 75,039.12 76,664.00 -
002557
洽洽
食品
-
临时
停牌
16.38 - - 4,650 86,413.09 76,167.00 -
002143
印纪
传媒
-
临时
停牌
32.01 - - 2,300 83,282.00 73,623.00 -
000592
平潭
发展
-
临时
停牌
29.76 - - 2,400 108,438.00 71,424.00 -
000693
华泽
钴镍
-
临时
停牌
20.57 - - 2,800 75,163.99 57,596.00 -
002345
潮宏
基
-
临时
停牌
19.58 - - 400 5,840.00 7,832.00 -
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债 券
6.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回 购
6.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回 购
于2015 年6 月30 日，本基金未持有因银行间市 场债券正回购 交易而作为抵 押的 债券。
于2015 年6 月30 日，本基金未持有因交易所市 场债券正回购 交易而作为抵 押的 债券。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 33 页 共 62 页
6.4.13 金融工 具风 险 及 管理
本基金投资范围为具 有良好流动性 的金融工具 ， 包括国内 依法发行上市 的股票 （ 包括中小板、
创业板及其他 经中国证 监会核准 上市的股 票） 、 债券（不 含中小企 业私募债 ） 、 债券回购、资 产支
持证券、权证 、央行票 据、货币 市场工具 、银行存 款以及法 律法规或 中国证监 会允许基金投 资的
其他金融工具 。本基金 在日常经 营活动中 面临的与 这些金融 工具相关 的风险主 要包括信用风 险、
流动性风险及 市场风险 。本基金 的基金管 理人力争 在严格控 制风险的 情况下实 现基金资产长 期增
值，对以上风险采取 的风险管理政 策如下所述：
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金是一只 股票型指 数分级证 券投资基 金，采用 指数化投 资策略， 通过严格 的投资纪律约
束和数量化的风险管 理手段，追求 对中证 500 等权重指数的有效跟踪。 本基金 预期风险大于货币
市场基金、债券型基 金、混合型基 金。从本基金 所分离的两类 基金份额看， 西部 利得中证 500 等
权重 A 份额具有低风险、收益相 对稳定的特征 ；西部利得中证 500 等权重 B 份额具有高风险、高
预期收益的特征。
本基金的基金 管理人奉 行全面风 险管理体 系的建设 ，建立了 以风险控 制委员会 为核心，由督
察长、风险控 制委员会 、风险管 理部和相 关业务部 门构成的 风险管理 架构体系 。本基金的基 金管
理人在董事会 下设立合 规审核委 员会，负 责对公司 经营的合 法合规性 进行监督 检查，对经营 活动
进行审计；在 管理层层 面设立风 险控制委 员会，讨 论和制定 公司日常 经营过程 中风险防范和 控制
措施；在业务 操作层面 ，由风险 管理部负 责协调并 与各部门 合作完成 运作风险 管理，由投资 风险
管理人员负责投资风 险管理与绩效 评估。
本基金的基金 管理人对 于金融工 具的风险 管理方法 主要是通 过定性分 析和定量 分析的方法去
估测各种风险 产生的可 能损失。 从定性分 析的角度 出发，判 断风险损 失的严重 程度和出现同 类风
险损失的频度 。而从定 量分析的 角度出发 ，根据本 基金的投 资目标， 结合基金 资产所运用金 融工
具特征通过特定的风 险量化指标 、 模型， 日常的量化报 告， 确定风 险损失的限度 和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风 险进行监督 、 检查和评估 ， 并通过 相应决策， 将风险控制在 可承受的范围内 。
6.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易过程中 因交易对 手未履行 合约责任 ，或者基 金所投资 证券之发行人
出现违约、拒绝支付 到期本息等情 况，导致基金 资产损失和收 益变化的风险 。
本基金的基金 管理人在 交易前对 交易对手 的资信状 况进行了 充分的评 估。本基 金的银行存款
存放在本基金 的托管行 兴业银行 ，与该银 行存款相 关的信用 风险较低 。本基金 在交易所进行 的交西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 34 页 共 62 页
易均以中国证 券登记结 算有限责 任公司为 交易对手 完成证券 交收和款 项清算， 违约风险可能 性很
小。
本基金的基金 管理人建 立了信用 风险管理 流程，通 过对投资 品种信用 等级评估 来控制证券发
行人的信用风险，且 通过分散化投 资以分散信用 风险。截至 2015 年 6 月30 日 ，本基金未持有信
用类债券。
6.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示 的债券 投资
于2015 年6 月30 日，本基金未持有交易性债券 投资。
6.4.13.2.2 按 长期 信用 评级 列示 的债券 投资
6.4.13.3 流 动性 风险
于2015 年6 月30 日，本基金未持有交易性债券 投资。
流动性风险是 指基金在 履行与金 融负债有 关的义务 时遇到资 金短缺的 风险。本 基金的流动性
风险一方面来 自于基金 份额持有 人可随时 要求赎回 其持有的 基金份额 ，另一方 面来自于投资 品种
所处的交易市 场不活跃 而带来的 变现困难 或因投资 集中而无 法在市场 出现剧烈 波动的情况下 以合
理的价格变现。
针对兑付赎回 资金的流 动性风险 ，本基金 的基金管 理人每日 对本基金 的申购赎 回情况进行严
密监控并预测 流动性需 求，保持 基金投资 组合中的 可用现金 头寸与之 相匹配。 本基金的基金 管理
人在基金合同 中设计了 巨额赎回 条款，约 定在非常 情况下赎 回申请的 处理方式 ，控制因开放 申购
赎回模式带来的流动 性风险，有效 保障基金持有 人利益。
针对投资品种 变现的流 动性风险 ，本基金 的基金管 理人通过 独立的风 险管理部 门设定流动性
比例要求，对 流动性指 标进行持 续的监测 和分析， 包括组合 持仓集中 度指标、 组合在短时间 内变
现能力的综合 指标、组 合中变现 能力较差 的投资品 种比例以 及流通受 限制的投 资品种比例等 。本
基金投资于一 家公司发 行的股票 市值不超 过基金资 产净值的 10%，且本基金与 由本基金的基 金管
理人管理的其 他基金共 同持有一 家公司发 行的证券 不得超过 该证券的 10%。本基金所持证券 均在
证券交易所上市， 因此 除附注6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受 限制不 能自由转让的情况
外，其余均能 以合理价 格适时变 现。此外 ，本基金 可通过卖 出回购金 融资产方 式借入短期资 金应
对流动性需求，其上 限一般不超过 基金持有的债 券投资的公允 价值。
于 2015 年 6 月30 日，本基金所承担的全部金融负债的合 约约定到期日 均为一 个月以内且不
计息，可赎回 基金份额 净值( 所有者 权益) 无固定到 期日且不 计息，因 此账面余 额即为未折现 的合
约到期现金流量。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 35 页 共 62 页
6.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金融工具 的公允价 值或未来 现金流量 因所处市 场各类价 格因素的变动
而发生波动的风险， 包括利率风险 、外汇风险和 其他价格风险 。
本基金管理人通过监 测组合久期、Beta 值等指标来衡量市 场风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的公允价 值或现金 流量受市 场利率变 动而发生 波动的风 险。利率敏感
性金融工具均 面临由于 市场利率 上升而导 致公允价 值下降的 风险，其 中浮动利 率类金融工具 还面
临每个付息期间结束 根据市场利率 重新定价时对 于未来现金流 影响的风险。
本基金的基金 管理人定 期对本基 金面临的 利率敏感 性缺口进 行监控， 并通过调 整投资组合的
久期等方法对上述利 率风险进行管 理。
本基金持有及 承担的大 部分金融 资产和金 融负债不 计息，因 此本基金 的收入及 经营活动的现
金流量在很大 程度上独 立于市场 利率变化 。本基金 持有的利 率敏感性 资产主要 为银行存款、 存出
保证金和结算备付金 等。
6.4.13.4.1.1 利率风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年6 月30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 997,581.51 - - - 997,581.51
结算备付金 2,279,435.70 - - - 2,279,435.70
存出保证金 183,209.25 - - - 183,209.25
交易性金融资产 - - - 50,310,123.17 50,310,123.17
应收证券清算款 - - - 161,284.95 161,284.95
应收利息 - - - 1,937.41 1,937.41
应收申购款 - - - 71,069.61 71,069.61
资产总计 3,460,226.46 - - 50,544,415.14 54,004,641.60
负债
应付赎回款 - - - 401,455.84 401,455.84
应付管理人报酬 - - - 54,226.98 54,226.98
应付托管费 - - - 10,845.41 10,845.41
应付交易费用 - - - 388,397.05 388,397.05
其他负债 - - - 43,749.64 43,749.64
负债总计 - - - 898,674.92 898,674.92
利率敏感度缺口 3,460,226.46 - - 49,645,740.22 53,105,966.68
注：表中所示 为本基金 资产及交 易形成负 债的公允 价值，并 按照合约 规定的利 率重新定价日 或到西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 36 页 共 62 页
期日孰早者予以分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风 险的 敏感 性分 析
6.4.13.4.2 外汇风 险
于2015 年6 月30 日，本基金未持有交易性债券 投资，因此市 场利率的变动 对于 本基金资产净值
无重大影响。
外汇风险是指金融工 具的公允价值 或未来现金流 量因外汇汇率 变动而发生波 动的 风险。本基
金的所有资产及负债 以人民币计价 ，因此无重大 外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他价格风险 是指基金 所持金融 工具的公 允价值或 未来现金 流量因除 市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格 因素变动 而发生波 动的风险 。本基金 主要投资 于证券交 易所上市 或银行间同业 市场
交易的的股票 和债券， 所面临的 其他价格 风险来源 于单个证 券发行主 体自身经 营情况或特殊 事项
的影响，也可能来源 于证券市场整 体波动的影响 。
本基金的基金 管理人在 构建和管 理投资组 合的过程 中，采用 完全复制 法构建股 票投资组合，
根据中证 500 等权重指数的调整规则和备选 股票的预期， 对股票投资组 合及时 进行调整。债券投
资方面，本基 金在满足 安全性与 流动性的 前提下， 通过对国 内外宏观 经济形势 的把握和系统 分析
国内财政政策 与货币政 策等因素 变化对债 券市场的 影响，审 慎研判债 券市场风 险收益特征的 变化
趋势，采取“ 自上而下 ”的策略 选择个券 ，构造组 合。此外 ，本基金 的基金管 理人还定期结 合宏
观及微观环境 的变化， 对投资策 略、资产 配置、投 资组合进 行修正， 来应对可 能发生的市场 价格
风险。
本基金通过 投资组合 的分散化 降低其他 价格风险。 基金的投 资组合比 例为：投 资于中证 500
等权重指数成分股及 备选成分股的 资产不低于资 金资产净值 的90%且不低于非现金资产的80%，现
金或者到期日在一年 以内的政府债 券不低于基金 资产净值 的5%； 本基金在任何 交易日买入权证的
总金额， 不得超过上一交 易日基金资产 净值的0.5% ； 本基金持有的全部权证，其市值不得超过基
金资产净值的3%。 此外， 本基金的基金 管理人每日对 本基金所持有 的证券价格 实施监控， 定期运
用多种定量方法对基 金进行风险度 量，包括 VaR(Value ar Risk)指标等来测试本基金面临的潜在
价格风险，及时可靠 地对风险进行 跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价 格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 37 页 共 62 页
2015 年6 月30 日 2014 年12 月31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投资 50,310,123.17 94.74 - -
交易性金融资产 － - 基金投资 - - -
交易性金融资产－债 券投资 - - - -
交易性金融资产－贵 金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 50,310,123.17 94.74 - -
注：本基金投 资于标的 指数成分 股及备选 成分股的 比例不低 于基金资 产净值的 90%且不低于非现
金资产的80%。
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的 敏感 性分析
假设 除业绩比较基准（附 注6.4.1）以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金 资产净值的
影响金额（单位：人 民币元）
本期末（ 2015 年6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准（附 注6.4.1）
上升5%
2,400,000.00 -
业绩比较基准（附 注6.4.1）
下降5%
-2,400,000.00
6.4.14 有 助于 理解 和分 析会 计报表 需要 说明 的其 他事 项
(1)公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量 结果所属 的层次， 由对公允 价值计量 整体而言 具有重要 意义的输 入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产 或负债在活跃 市场上未经调 整的报价。
第二层次：除第一层 次输入值外相 关资产或负债 直接或间接可 观察的输入值 。
第三层次：相关资产 或负债的不可 观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的 金融工具中属 于第一 层级的余额为西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 38 页 共 62 页
41,866,963.06 元， 第二层级余额为8,443,160.11， 无属于第三层级的余额(2014 年12 月31 日，
本基金尚未成立) 。
(ii) 公允价值所属层级间的重大变 动
对于证券交易所上市 的股票和债券 ， 若出现 重大事项停牌 、 交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开 发行等情况 ， 本基金不会 于停牌日至交 易恢复活跃日 期 间、 交易不活跃 期
间及限售期间 将相关股 票和债券 的公允价 值列入第 一层级； 并根据估 值调整中 采用的不可观 察输
入值对于公允价值的 影响程度，确 定相关股票和 债券公允价值 应属第二层级 还是 第三层级。
(iii)第三层级公允价值余额和本期变动金 额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015 年6 月30 日，本基金未持有非持续的以 公允价值计量 的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值 计量的金 融资产和 负债主要 包括应收 款项和其 他金融负 债，其账 面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基 金无需要说明 的其他重要事 项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基 金资 产组 合情 况
金额单位：人 民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 50,310,123.17 93.16
其中：股票 50,310,123.17 93.16
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的 买入返售金融 资产 - -
6 银行存款和结算备付 金合计 3,277,017.21 6.07
7 其他各项资产 417,501.22 0.77
8 合计 54,004,641.60 100.00 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 39 页 共 62 页
7.2 报告 期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合
7.2.1 期 末指 数投 资按 行业 分类的 股票 投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 636,664.00 1.20
B 采矿业 1,776,154.00 3.34
C 制造业 30,571,137.42 57.57
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
1,498,682.25 2.82
E 建筑业 1,414,231.60 2.66
F 批发和零售业 3,336,549.50 6.28
G 交通运输、仓储和邮 政业 1,584,525.60 2.98
H 住宿和餐饮业 80,460.00 0.15
I
信息传输、 软件 和信息技术服
务业
2,129,237.60 4.01
J 金融业 282,420.10 0.53
K 房地产业 3,539,370.60 6.66
L 租赁和商务服务业 1,367,512.00 2.58
M 科学研究和技术服务 业 148,879.50 0.28
N 水利、 环境和公 共设施管理业 291,558.00 0.55
O 居民服务、 修理 和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 58,758.00 0.11
R 文化、体育和娱乐业 1,016,033.00 1.91
S 综合 577,950.00 1.09
合计 50,310,123.17 94.74
7.2.2 期 末积 极投 资按 行业 分类的 股票 投资 组合
本基金本报告期末未 持有积极投资 的股票。
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细
7.3.1 期 末指 数投 资按 公允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 002183 怡 亚 通 5,800 424,270.00 0.80
2 600869 智慧能源 14,000 407,960.00 0.77
3 600026 中海发展 20,300 260,652.00 0.49
4 002276 万马股份 7,600 259,540.00 0.49
5 600978 宜华木业 11,000 246,840.00 0.46 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 40 页 共 62 页
6 002489 浙江永强 5,760 217,152.00 0.41
7 002414 高德红外 5,500 216,480.00 0.41
8 000066 长城电脑 9,900 213,246.00 0.40
9 000850 华茂股份 18,400 202,032.00 0.38
10 002308 威创股份 6,300 195,300.00 0.37
11 000566 海南海药 3,900 194,883.00 0.37
12 002018 华信国际 4,400 193,952.00 0.37
13 002226 江南化工 14,600 192,428.00 0.36
14 600428 中远航运 11,700 189,423.00 0.36
15 601012 隆基股份 11,900 187,306.00 0.35
16 002368 太极股份 2,850 186,732.00 0.35
17 000540 中天城投 14,763 186,013.80 0.35
18 601010 文峰股份 19,000 185,630.00 0.35
19 000650 仁和药业 10,725 184,148.25 0.35
20 002325 洪涛股份 5,900 183,785.00 0.35
21 600737 中粮屯河 8,645 179,902.45 0.34
22 002223 鱼跃医疗 2,670 179,424.00 0.34
23 002191 劲嘉股份 9,300 178,746.00 0.34
24 000062 深圳华强 3,100 176,917.00 0.33
25 000930 中粮生化 9,300 175,305.00 0.33
26 300144 宋城演艺 2,200 168,234.00 0.32
27 002161 远 望 谷 7,600 165,376.00 0.31
28 600200 江苏吴中 4,500 165,375.00 0.31
29 600482 风帆股份 3,900 165,282.00 0.31
30 002701 奥瑞金 6,300 163,989.00 0.31
31 601233 桐昆股份 8,200 163,672.00 0.31
32 000718 苏宁环球 11,300 163,059.00 0.31
33 600376 首开股份 8,300 160,107.00 0.30
34 601608 中信重工 9,700 158,110.00 0.30
35 600654 中安消 5,100 157,641.00 0.30
36 600151 航天机电 9,800 157,094.00 0.30
37 600704 物产中大 6,500 155,220.00 0.29
38 603555 贵人鸟 3,700 154,586.00 0.29
39 600021 上海电力 7,300 154,030.00 0.29
40 300147 香雪制药 4,940 152,152.00 0.29
41 000690 宝新能源 12,000 151,800.00 0.29
42 600895 张江高科 5,200 151,372.00 0.29
43 002093 国脉科技 9,300 148,800.00 0.28
44 000861 海印股份 6,900 148,281.00 0.28 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 41 页 共 62 页
45 600171 上海贝岭 6,010 146,944.50 0.28
46 600219 南山铝业 14,500 146,305.00 0.28
47 000620 新华联 10,700 145,734.00 0.27
48 000031 中粮地产 7,700 145,453.00 0.27
49 002269 美邦服饰 12,200 144,692.00 0.27
50 600481 双良节能 6,020 144,179.00 0.27
51 000732 泰禾集团 4,200 143,640.00 0.27
52 600180 瑞茂通 5,000 143,300.00 0.27
53 002194 武汉凡谷 5,300 142,994.00 0.27
54 002244 滨江集团 7,600 139,916.00 0.26
55 600510 黑牡丹 9,000 139,680.00 0.26
56 600006 东风汽车 11,000 139,480.00 0.26
57 002030 达安基因 3,120 138,216.00 0.26
58 600176 中国巨石 5,100 138,006.00 0.26
59 002574 明牌珠宝 6,000 137,400.00 0.26
60 002285 世联行 6,400 137,216.00 0.26
61 000078 海王生物 6,200 136,400.00 0.26
62 600528 中铁二局 8,100 135,837.00 0.26
63 600201 金宇集团 1,900 135,128.00 0.25
64 000688 建新矿业 7,900 134,853.00 0.25
65 600380 健康元 8,800 133,408.00 0.25
66 600366 宁波韵升 3,800 133,342.00 0.25
67 600458 时代新材 5,300 133,030.00 0.25
68 000616 海航投资 12,800 132,864.00 0.25
69 000830 鲁西化工 13,300 132,468.00 0.25
70 002078 太阳纸业 16,500 132,000.00 0.25
71 002698 博实股份 2,500 132,000.00 0.25
72 600110 中科英华 9,600 131,808.00 0.25
73 002221 东华能源 4,400 131,252.00 0.25
74 000748 长城信息 3,740 130,451.20 0.25
75 600037 歌华有线 4,100 129,150.00 0.24
76 603077 和邦股份 6,200 128,960.00 0.24
77 002219 恒康医疗 2,900 128,934.00 0.24
78 600240 华业地产 8,400 128,184.00 0.24
79 000979 中弘股份 21,120 127,564.80 0.24
80 600879 航天电子 5,400 127,386.00 0.24
81 600770 综艺股份 6,500 127,010.00 0.24
82 600487 亨通光电 3,450 126,960.00 0.24
83 000090 天健集团 5,200 126,100.00 0.24 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 42 页 共 62 页
84 002408 齐翔腾达 7,274 124,676.36 0.23
85 000997 新 大 陆 4,680 124,488.00 0.23
86 600158 中体产业 4,300 123,195.00 0.23
87 000587 金叶珠宝 5,300 122,589.00 0.23
88 601718 际华集团 8,100 122,472.00 0.23
89 600521 华海药业 3,900 121,875.00 0.23
90 000596 古井贡酒 2,600 121,368.00 0.23
91 000418 小天鹅Ａ 5,070 121,173.00 0.23
92 002503 搜于特 6,400 120,832.00 0.23
93 002233 塔牌集团 7,000 120,820.00 0.23
94 600426 华鲁恒升 6,500 120,640.00 0.23
95 600387 海越股份 4,700 119,944.00 0.23
96 002029 七 匹 狼 5,700 119,700.00 0.23
97 000543 皖能电力 5,600 119,616.00 0.23
98 600410 华胜天成 2,500 119,600.00 0.23
99 600270 外运发展 4,060 118,389.60 0.22
100 600416 湘电股份 5,200 117,728.00 0.22
101 001696 宗申动力 6,800 117,300.00 0.22
102 600587 新华医疗 2,000 117,260.00 0.22
103 300115 长盈精密 3,500 116,585.00 0.22
104 600122 宏图高科 7,100 116,582.00 0.22
105 600601 方正科技 12,800 116,480.00 0.22
106 601886 江河创建 7,800 116,064.00 0.22
107 600826 兰生股份 3,000 115,890.00 0.22
108 600496 精工钢构 15,840 115,790.40 0.22
109 000680 山推股份 13,000 115,310.00 0.22
110 600835 上海机电 3,500 115,290.00 0.22
111 002384 东山精密 5,200 114,972.00 0.22
112 000088 盐 田 港 8,100 114,696.00 0.22
113 600816 安信信托 2,300 114,586.00 0.22
114 300253 卫宁软件 2,200 114,400.00 0.22
115 600078 澄星股份 7,500 114,225.00 0.22
116 002405 四维图新 2,600 113,880.00 0.21
117 600175 美都能源 10,700 113,848.00 0.21
118 002479 富春环保 6,200 113,770.00 0.21
119 600280 中央商场 8,200 113,734.00 0.21
120 002299 圣农发展 5,600 113,680.00 0.21
121 002665 首航节能 4,100 113,570.00 0.21
122 002073 软控股份 4,900 113,190.00 0.21 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 43 页 共 62 页
123 600790 轻纺城 8,450 113,061.00 0.21
124 002242 九阳股份 5,800 112,810.00 0.21
125 002004 华邦颖泰 8,650 112,277.00 0.21
126 002588 史丹利 3,900 112,125.00 0.21
127 600831 广电网络 6,600 112,002.00 0.21
128 600120 浙江东方 3,300 111,837.00 0.21
129 603366 日出东方 7,600 111,720.00 0.21
130 600300 维维股份 11,000 111,650.00 0.21
131 000697 炼石有色 3,300 111,639.00 0.21
132 600289 亿阳信通 5,600 111,608.00 0.21
133 000417 合肥百货 9,100 111,475.00 0.21
134 002174 游族网络 1,200 111,312.00 0.21
135 002022 科华生物 2,607 111,214.62 0.21
136 601515 东风股份 5,500 111,100.00 0.21
137 600329 中新药业 4,400 110,836.00 0.21
138 002050 三花股份 9,600 110,304.00 0.21
139 002309 中利科技 3,300 110,187.00 0.21
140 002091 江苏国泰 4,200 110,124.00 0.21
141 600184 光电股份 3,900 109,824.00 0.21
142 000021 深科技 7,200 109,800.00 0.21
143 002250 联化科技 4,900 109,760.00 0.21
144 600195 中牧股份 3,900 109,590.00 0.21
145 000951 中国重汽 3,801 109,544.82 0.21
146 002508 老板电器 2,850 109,326.00 0.21
147 600812 华北制药 9,000 109,260.00 0.21
148 600584 长电科技 5,700 108,927.00 0.21
149 002663 普邦园林 11,226 108,892.20 0.21
150 600776 东方通信 6,600 108,834.00 0.20
151 600320 振华重工 10,300 108,150.00 0.20
152 000961 中南建设 5,400 107,838.00 0.20
153 600298 安琪酵母 3,100 107,818.00 0.20
154 600743 华远地产 13,400 107,602.00 0.20
155 600685 广船国际 2,000 107,480.00 0.20
156 601777 力帆股份 6,800 107,372.00 0.20
157 601311 骆驼股份 3,800 107,160.00 0.20
158 002238 天威视讯 4,510 107,157.60 0.20
159 600525 长园集团 5,200 106,964.00 0.20
160 000703 恒逸石化 8,300 105,908.00 0.20
161 002672 东江环保 5,000 105,750.00 0.20 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 44 页 共 62 页
162 002595 豪迈科技 4,900 105,742.00 0.20
163 002461 珠江啤酒 4,000 105,600.00 0.20
164 002390 信邦制药 5,900 105,492.00 0.20
165 000852 江钻股份 3,100 104,935.00 0.20
166 601908 京运通 5,000 104,900.00 0.20
167 600468 百利电气 4,500 104,895.00 0.20
168 000933 神火股份 11,100 104,562.00 0.20
169 000028 国药一致 1,400 104,314.00 0.20
170 002551 尚荣医疗 2,400 104,136.00 0.20
171 000661 长春高新 800 104,000.00 0.20
172 600640 号百控股 3,600 103,968.00 0.20
173 002332 仙琚制药 6,000 103,920.00 0.20
174 300273 和佳股份 3,480 103,669.20 0.20
175 002251 步 步 高 4,244 103,553.60 0.19
176 000667 美好集团 15,400 103,488.00 0.19
177 600699 均胜电子 2,700 103,437.00 0.19
178 002573 清新环境 5,000 103,350.00 0.19
179 000488 晨鸣纸业 11,500 103,155.00 0.19
180 002293 罗莱家纺 5,700 103,113.00 0.19
181 600004 白云机场 6,100 103,090.00 0.19
182 600787 中储股份 6,400 103,040.00 0.19
183 603001 奥康国际 3,300 103,026.00 0.19
184 600488 天药股份 10,600 102,714.00 0.19
185 600618 氯碱化工 7,549 102,515.42 0.19
186 000572 海马汽车 12,200 102,358.00 0.19
187 002430 杭氧股份 7,700 101,794.00 0.19
188 000519 江南红箭 3,900 101,634.00 0.19
189 601965 中国汽研 7,750 100,827.50 0.19
190 000969 安泰科技 7,000 100,660.00 0.19
191 600675 中华企业 8,900 100,659.00 0.19
192 600409 三友化工 8,900 100,570.00 0.19
193 600859 王府井 3,187 100,390.50 0.19
194 600736 苏州高新 8,800 100,232.00 0.19
195 000012 南
玻Ａ 7,500 100,050.00 0.19
196 002477 雏鹰农牧 5,200 99,840.00 0.19
197 002635 安洁科技 4,100 99,835.00 0.19
198 000603 盛达矿业 4,000 99,760.00 0.19
199 600059 古越龙山 6,500 99,580.00 0.19
200 000631 顺发恒业 12,300 99,507.00 0.19 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 45 页 共 62 页
201 600199 金种子酒 7,100 99,400.00 0.19
202 600312 平高电气 4,400 99,352.00 0.19
203 600198 大唐电信 2,800 99,232.00 0.19
204 000006 深振业Ａ 7,300 99,061.00 0.19
205 000780 平庄能源 10,600 98,792.00 0.19
206 600335 国机汽车 2,600 98,618.00 0.19
207 600333 长春燃气 8,200 98,154.00 0.18
208 600499 科达洁能 3,300 97,812.00 0.18
209 002271 东方雨虹 3,800 97,660.00 0.18
210 600056 中国医药 4,000 97,360.00 0.18
211 600757 长江传媒 7,000 97,300.00 0.18
212 600884 杉杉股份 3,400 97,240.00 0.18
213 601000 唐山港 7,100 97,199.00 0.18
214 000511 烯碳新材 7,900 96,775.00 0.18
215 600397 安源煤业 10,000 96,700.00 0.18
216 600881 亚泰集团 7,600 96,596.00 0.18
217 600611 大众交通 5,800 96,570.00 0.18
218 002428 云南锗业 4,100 96,391.00 0.18
219 600635 大众公用 9,850 96,333.00 0.18
220 600351 亚宝药业 7,100 96,134.00 0.18
221 300043 互动娱乐 6,400 96,064.00 0.18
222 600765 中航重机 3,500 96,005.00 0.18
223 002315 焦点科技 1,000 96,000.00 0.18
224 002317 众生药业 3,400 95,846.00 0.18
225 002396 星网锐捷 2,976 95,529.60 0.18
226 600260 凯乐科技 5,800 95,410.00 0.18
227 603766 隆鑫通用 3,800 95,380.00 0.18
228 002025 航天电器 3,640 95,368.00 0.18
229 600425 青松建化 9,700 95,254.00 0.18
230 600067 冠城大通 9,600 95,232.00 0.18
231 002371 七星电子 2,500 95,000.00 0.18
232 600507 方大特钢 10,500 94,920.00 0.18
233 600546 山煤国际 11,100 94,461.00 0.18
234 000681 视觉中国 2,300 94,438.00 0.18
235 000816 智慧农业 9,100 94,094.00 0.18
236 600702 沱牌舍得 3,600 93,996.00 0.18
237 002424 贵州百灵 1,500 93,840.00 0.18
238 002028 思源电气 5,100 93,840.00 0.18
239 000030 富奥股份 8,100 93,717.00 0.18 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 46 页 共 62 页
240 600586 金晶科技 13,600 93,568.00 0.18
241 000900 现代投资 9,100 93,366.00 0.18
242 600773 西藏城投 5,300 93,333.00 0.18
243 600729 重庆百货 2,900 93,322.00 0.18
244 002005 德豪润达 8,100 92,988.00 0.18
245 600284 浦东建设 5,700 92,967.00 0.18
246 600216 浙江医药 7,000 92,960.00 0.18
247 002069 獐 子 岛 4,700 92,872.00 0.17
248 600220 江苏阳光 11,200 92,848.00 0.17
249 600125 铁龙物流 6,000 92,580.00 0.17
250 600651 飞乐音响 4,500 92,565.00 0.17
251 600636 三爱富 4,560 92,476.80 0.17
252 600325 华发股份 5,100 92,310.00 0.17
253 600460 士兰微 10,000 92,300.00 0.17
254 002128 露天煤业 5,600 92,288.00 0.17
255 000758 中色股份 4,700 92,261.00 0.17
256 000656 金科股份 13,300 91,903.00 0.17
257 002392 北京利尔 10,600 91,584.00 0.17
258 000921 海信科龙 7,501 91,512.20 0.17
259 600058 五矿发展 2,800 91,476.00 0.17
260 000671 阳 光 城 4,400 91,432.00 0.17
261 600039 四川路桥 14,000 91,420.00 0.17
262 002662 京威股份 5,124 91,412.16 0.17
263 601101 昊华能源 8,000 91,200.00 0.17
264 600017 日照港 11,200 90,832.00 0.17
265 000426 兴业矿业 5,500 90,805.00 0.17
266 600572 康恩贝 4,000 90,800.00 0.17
267 600511 国药股份 1,800 90,702.00 0.17
268 000829 天音控股 6,100 90,585.00 0.17
269 600073 上海梅林 7,000 90,580.00 0.17
270 002444 巨星科技 4,900 90,552.00 0.17
271 002013 中航机电 3,250 90,512.50 0.17
272 000926 福星股份 6,400 90,304.00 0.17
273 002463 沪电股份 10,800 90,180.00 0.17
274 002419 天虹商场 5,300 90,100.00 0.17
275 600545 新疆城建 6,000 90,060.00 0.17
276 002342 巨力索具 9,500 89,965.00 0.17
277 600823 世茂股份 6,900 89,907.00 0.17
278 002011 盾安环境 6,200 89,838.00 0.17 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 47 页 共 62 页
279 600894 广日股份 4,500 89,820.00 0.17
280 002237 恒邦股份 7,500 89,775.00 0.17
281 000897 津滨发展 9,400 89,676.00 0.17
282 002181 粤 传 媒 6,080 89,376.00 0.17
283 002340 格林美 5,870 89,282.70 0.17
284 000988 华工科技 5,000 89,050.00 0.17
285 600673 东阳光科 9,000 89,010.00 0.17
286 002311 海大集团 6,440 88,807.60 0.17
287 601678 滨化股份 9,900 88,803.00 0.17
288 600997 开滦股份 10,300 88,786.00 0.17
289 600694 大商股份 1,605 88,724.40 0.17
290 002440 闰土股份 3,700 88,689.00 0.17
291 600509 天富能源 6,300 88,641.00 0.17
292 600759 洲际油气 5,800 88,624.00 0.17
293 002041 登海种业 5,000 88,450.00 0.17
294 601126 四方股份 2,900 88,450.00 0.17
295 600780 通宝能源 9,100 88,361.00 0.17
296 000513 丽珠集团 1,300 88,179.00 0.17
297 002064 华峰氨纶 9,700 87,979.00 0.17
298 000541 佛山照明 7,670 87,974.90 0.17
299 000877 天山股份 7,500 87,900.00 0.17
300 601369 陕鼓动力 7,500 87,825.00 0.17
301 002648 卫星石化 5,800 87,812.00 0.17
302 600885 宏发股份 2,800 87,752.00 0.17
303 002327 富安娜 7,100 87,614.00 0.16
304 002266 浙富控股 6,400 87,552.00 0.16
305 601801 皖新传媒 3,000 87,510.00 0.16
306 000823 超声电子 6,500 87,490.00 0.16
307 600851 海欣股份 6,900 87,354.00 0.16
308 600418 江淮汽车 6,200 87,296.00 0.16
309 000525 红 太 阳 3,900 87,243.00 0.16
310 600088 中视传媒 2,700 87,129.00 0.16
311 002431 棕榈园林 3,000 87,060.00 0.16
312 000415 渤海租赁 9,200 87,032.00 0.16
313 002254 泰和新材 5,400 86,940.00 0.16
314 002393 力生制药 1,900 86,792.00 0.16
315 002190 成飞集成 1,700 86,683.00 0.16
316 600436 片仔癀 1,300 86,671.00 0.16
317 000887 中鼎股份 3,500 86,625.00 0.16 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 48 页 共 62 页
318 600183 生益科技 8,500 86,615.00 0.16
319 000973 佛塑科技 7,200 86,400.00 0.16
320 000735 罗 牛 山 9,200 86,388.00 0.16
321 600748 上实发展 5,500 86,075.00 0.16
322 600971 恒源煤电 9,400 86,010.00 0.16
323 000552 靖远煤电 6,100 86,010.00 0.16
324 002358 森源电气 4,000 85,920.00 0.16
325 000422 湖北宜化 9,300 85,839.00 0.16
326 600187 国中水务 11,000 85,800.00 0.16
327 002267 陕天然气 5,525 85,582.25 0.16
328 600566 济川药业 2,900 85,492.00 0.16
329 601999 出版传媒 6,000 85,320.00 0.16
330 300088 长信科技 3,100 85,250.00 0.16
331 002122 天马股份 8,000 85,200.00 0.16
332 002678 珠江钢琴 4,200 85,176.00 0.16
333 000600 建投能源 5,800 85,144.00 0.16
334 600596 新安股份 6,100 85,034.00 0.16
335 000636 风华高科 6,800 84,864.00 0.16
336 300202 聚龙股份 2,100 84,840.00 0.16
337 600643 爱建股份 5,070 84,821.10 0.16
338 601666 平煤股份 11,200 84,784.00 0.16
339 600422 昆药集团 2,295 84,754.35 0.16
340 002482 广田股份 3,100 84,630.00 0.16
341 002056 横店东磁 2,700 84,456.00 0.16
342 002273 水晶光电 2,700 84,375.00 0.16
343 002275 桂林三金 3,300 84,348.00 0.16
344 000998 隆平高科 3,100 84,010.00 0.16
345 300039 上海凯宝 5,400 83,970.00 0.16
346 000528 柳
工 7,100 83,922.00 0.16
347 600811 东方集团 6,800 83,844.00 0.16
348 600160 巨化股份 7,600 83,752.00 0.16
349 600761 安徽合力 5,000 83,650.00 0.16
350 000762 西藏矿业 4,400 83,600.00 0.16
351 002092 中泰化学 8,200 83,558.00 0.16
352 600456 宝钛股份 3,200 83,424.00 0.16
353 000726 鲁
泰Ａ 6,000 83,400.00 0.16
354 603005 晶方科技 1,700 83,147.00 0.16
355 601005 重庆钢铁 14,600 83,074.00 0.16
356 300291 华录百纳 2,200 83,072.00 0.16 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 49 页 共 62 页
357 000563 陕国投Ａ 5,900 83,013.00 0.16
358 000931 中 关 村 5,900 82,954.00 0.16
359 600825 新华传媒 5,000 82,950.00 0.16
360 000869 张
裕Ａ 1,700 82,943.00 0.16
361 600261 阳光照明 10,200 82,926.00 0.16
362 600805 悦达投资 5,300 82,839.00 0.16
363 600169 太原重工 9,300 82,770.00 0.16
364 000547 闽福发Ａ 3,100 82,708.00 0.16
365 600639 浦东金桥 3,400 82,586.00 0.16
366 600292 中电远达 2,700 82,458.00 0.16
367 002277 友阿股份 4,800 82,368.00 0.16
368 002225 濮耐股份 8,700 82,302.00 0.15
369 002168 深圳惠程 5,300 82,256.00 0.15
370 600403 大有能源 9,200 82,248.00 0.15
371 600259 广晟有色 1,400 82,124.00 0.15
372 600580 卧龙电气 4,600 82,018.00 0.15
373 600664 哈药股份 6,800 81,872.00 0.15
374 600522 中天科技 3,600 81,828.00 0.15
375 000919 金陵药业 4,200 81,816.00 0.15
376 600435 北方导航 1,800 81,666.00 0.15
377 002049 同方国芯 1,700 81,600.00 0.15
378 000652 泰达股份 8,000 81,440.00 0.15
379 600594 益佰制药 1,400 81,382.00 0.15
380 600517 置信电气 5,200 81,380.00 0.15
381 000049 德赛电池 1,700 81,090.00 0.15
382 601208 东材科技 7,100 81,082.00 0.15
383 600141 兴发集团 4,700 80,981.00 0.15
384 600064 南京高科 4,150 80,925.00 0.15
385 300072 三聚环保 2,400 80,880.00 0.15
386 000550 江铃汽车 2,200 80,740.00 0.15
387 600337 美克家居 5,400 80,676.00 0.15
388 600754 锦江股份 2,700 80,460.00 0.15
389 600970 中材国际 5,500 80,410.00 0.15
390 601001 大同煤业 8,700 80,388.00 0.15
391 600551 时代出版 3,700 80,327.00 0.15
392 600138 中青旅 3,800 80,256.00 0.15
393 000860 顺鑫农业 3,500 80,185.00 0.15
394 603699 纽威股份 3,200 79,968.00 0.15
395 002048 宁波华翔 3,828 79,584.12 0.15 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 50 页 共 62 页
396 000685 中山公用 2,700 79,461.00 0.15
397 600983 惠而浦 5,000 79,450.00 0.15
398 000848 承德露露 4,350 79,170.00 0.15
399 000939 凯迪电力 5,400 79,110.00 0.15
400 002437 誉衡药业 2,700 78,435.00 0.15
401 600062 华润双鹤 3,000 78,120.00 0.15
402 600429 三元股份 6,900 77,901.00 0.15
403 603369 今世缘 2,100 77,889.00 0.15
404 002179 中航光电 2,360 77,880.00 0.15
405 600850 华东电脑 1,400 77,546.00 0.15
406 600720 祁连山 7,300 77,307.00 0.15
407 002281 光迅科技 1,607 77,264.56 0.15
408 002155 湖南黄金 6,200 77,066.00 0.15
409 600993 马应龙 2,400 77,016.00 0.15
410 600500 中化国际 4,400 76,912.00 0.14
411 000788 北大医药 3,700 76,664.00 0.14
412 603328 依顿电子 2,500 76,650.00 0.14
413 000582 北部湾港 3,600 76,572.00 0.14
414 002557 洽洽食品 4,650 76,167.00 0.14
415 603899 晨光文具 1,900 76,114.00 0.14
416 600880 博瑞传播 4,900 76,097.00 0.14
417 002646 青青稞酒 2,600 75,868.00 0.14
418 002705 新宝股份 4,000 75,200.00 0.14
419 600557 康缘药业 2,700 75,141.00 0.14
420 002063 远光软件 2,400 75,048.00 0.14
421 300267 尔康制药 2,200 74,998.00 0.14
422 002216 三全食品 5,100 74,970.00 0.14
423 603698 航天工程 1,900 74,898.00 0.14
424 002480 新筑股份 4,600 74,796.00 0.14
425 000099 中信海直 4,200 74,676.00 0.14
426 002490 山东墨龙 6,200 74,462.00 0.14
427 002118 紫鑫药业 4,300 74,390.00 0.14
428 002642 荣之联 1,300 74,295.00 0.14
429 002466 天齐锂业 1,200 74,160.00 0.14
430 600750 江中药业 2,300 74,037.00 0.14
431 601226 华电重工 4,650 73,981.50 0.14
432 600808 马钢股份 13,900 73,948.00 0.14
433 002140 东华科技 3,300 73,788.00 0.14
434 600797 浙大网新 3,900 73,671.00 0.14 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 51 页 共 62 页
435 000719 大地传媒 3,300 73,656.00 0.14
436 002143 印纪传媒 2,300 73,623.00 0.14
437 601880 大连港 10,200 73,440.00 0.14
438 300274 阳光电源 2,400 73,368.00 0.14
439 600617 国新能源 4,000 73,080.00 0.14
440 600755 厦门国贸 6,500 73,060.00 0.14
441 600657 信达地产 8,800 72,512.00 0.14
442 002204 大连重工 5,400 72,144.00 0.14
443 600161 天坛生物 1,900 71,554.00 0.13
444 600143 金发科技 6,000 71,520.00 0.13
445 600392 盛和资源 2,800 71,428.00 0.13
446 000592 平潭发展 2,400 71,424.00 0.13
447 002681 奋达科技 2,600 71,396.00 0.13
448 600864 哈投股份 4,400 71,280.00 0.13
449 601002 晋亿实业 4,500 71,190.00 0.13
450 600478 科力远 4,180 71,143.60 0.13
451 000962 东方钽业 4,800 71,040.00 0.13
452 600801 华新水泥 6,700 70,819.00 0.13
453 600433 冠豪高新 4,600 70,794.00 0.13
454 600917 重庆燃气 5,600 70,784.00 0.13
455 002400 省广股份 2,800 70,728.00 0.13
456 002195 二三四五 1,700 70,652.00 0.13
457 000501 鄂武商Ａ 3,400 69,700.00 0.13
458 600267 海正药业 3,700 69,523.00 0.13
459 603019 中科曙光 800 69,272.00 0.13
460 002373 千方科技 1,600 69,264.00 0.13
461 600655 豫园商城 4,300 69,015.00 0.13
462 000975 银泰资源 4,000 68,920.00 0.13
463 600874 创业环保 5,400 68,850.00 0.13
464 300033 同花顺 800 68,792.00 0.13
465 603188 亚邦股份 2,400 68,784.00 0.13
466 600803 新奥股份 4,001 68,457.11 0.13
467 000401 冀东水泥 5,200 68,380.00 0.13
468 600563 法拉电子 2,200 68,090.00 0.13
469 600132 重庆啤酒 3,000 67,560.00 0.13
470 600536 中国软件 1,900 67,412.00 0.13
471 300134 大富科技 2,400 67,080.00 0.13
472 600079 人福医药 1,800 66,690.00 0.13
473 601717 郑煤机 6,100 66,551.00 0.13 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 52 页 共 62 页
474 600251 冠农股份 4,800 66,384.00 0.13
475 601139 深圳燃气 6,300 66,150.00 0.12
476 600498 烽火通信 2,500 66,150.00 0.12
477 000777 中核科技 2,000 65,700.00 0.12
478 600389 江山股份 2,100 65,604.00 0.12
479 600537 亿晶光电 3,611 64,636.90 0.12
480 603169 兰石重装 3,400 62,866.00 0.12
481 600112 天成控股 3,300 62,700.00 0.12
482 600446 金证股份 500 61,730.00 0.12
483 300244 迪安诊断 700 58,758.00 0.11
484 000693 华泽钴镍 2,800 57,596.00 0.11
485 002240 威华股份 4,000 54,240.00 0.10
486 002345 潮宏基 400 7,832.00 0.01
7.3.2 期 末积 极投 资按 公允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序的 所有 股票 投资 明细
本基金本报告期末未 持有积极投资 的股票。
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
7.4.1 累计买 入金 额超 出期 末 基金 资产 净值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 601519 大智慧 1,858,060.00 3.50
2 601010 文峰股份 1,318,137.00 2.48
3 600026 中海发展 1,310,462.00 2.47
4 300059 东方财富 1,238,591.00 2.33
5 600021 上海电力 1,203,219.00 2.27
6 601012 隆基股份 1,086,584.00 2.05
7 300168 万达信息 1,032,668.00 1.94
8 600380 健康元 1,014,826.00 1.91
9 002183 怡亚通 995,385.00 1.87
10 000566 海南海药 989,772.00 1.86
11 000540 中天城投 965,742.57 1.82
12 600528 中铁二局 930,656.00 1.75
13 000066 长城电脑 898,417.59 1.69
14 300144 宋城演艺 876,803.00 1.65
15 600219 南山铝业 857,296.90 1.61 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 53 页 共 62 页
16 600978 宜华木业 852,087.00 1.60
17 600869 智慧能源 843,688.00 1.59
18 603555 贵人鸟 839,381.00 1.58
19 001696 宗申动力 832,701.00 1.57
20 600240 华业资本 809,864.65 1.52
注：本表“本 期累计买 入金额” 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考虑相 关交
易费用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超 出期 末基金资产 净值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 601519
大智慧 1,708,048.00 3.22
2 300059
东方财富 1,222,443.00 2.30
3 300168
万达信息 1,098,581.00 2.07
4 601010
文峰股份 1,024,856.00 1.93
5 600026
中海发展 1,010,832.10 1.90
6 600021
上海电力 1,008,112.94 1.90
7 601012
隆基股份 876,898.00 1.65
8 000566
海南海药 845,318.00 1.59
9 600380
健康元 843,117.00 1.59
10 002183
怡亚通 833,551.00 1.57
11 600820
隧道股份 765,715.00 1.44
12 000540
中天城投 738,909.00 1.39
13 000066
长城电脑 737,929.64 1.39
14 601872
招商轮船 711,240.00 1.34
15
600528
中铁二局 699,188.00 1.32
16
600582
天地科技 693,917.42 1.31
17
002123
荣信股份 690,318.00 1.30
18
600978
宜华木业 688,834.00 1.30
19 603555
贵人鸟 685,280.99 1.29
20 300144
宋城演艺 684,634.00 1.29
注：本表“本 期累计卖 出金额” 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考虑相 关交
易费用。
7.4.3 买 入股 票的 成本 总额 及卖出 股票 的收 入总 额
金额单位：人民币元 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 54 页 共 62 页
238,103,800.63 买入股票的成本（成 交）总额
188,527,553.99 卖出股票的收入（成 交）总额
注： 本表 “买入股票成本 （成交） 总额” ， “卖出股票 收入 （成交） 总额” 均按 买卖成交金额 （成
交单价乘以成交数量 ）填列，不考 虑相关交易费 用。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
本基金本报告期末未 持有债券。
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细
本基金本报告期末未 持有债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细
7.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细
本基金本报告期末未 持有资产支持 证券。
贵金属不在本基金投 资范围内。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未 持有权证。
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 持仓 和损 益明 细
股指期货不在本基金 投资范围内。
7.10.2 本 基金 投资 股指 期货 的投资 政策
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明
股指期货不在本基金 投资范围内。
7.11.1 本 基金 投资 国债 期货 的投资 政策
7.11.2 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 持仓 和损 益明 细
国债期货不在本基金 投资范围内。
国债期货不在本基金 投资范围内。
7.11.3 本 基金 投资 国债 期货 的投资 评价
国债期货不在本基金 投资范围内。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 55 页 共 62 页
7.12 投资组 合报 告附 注
7.12.1
7.12.2
报告期内本 基金投资 的前十名 证券的发 行主体没有 被监管部 门立案调 查，或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处罚的情形 。
7.12.3 期末其 他各 项资 产构 成
本基金投资的前十名 股票没有超出 基金合同规定 的备选股票库 。
序号
单位：人民币元
名称 金额
1 存出保证金 183,209.25
2 应收证券清算款 161,284.95
3 应收股利 -
4 应收利息 1,937.41
5 应收申购款 71,069.61
6 其他应收款 -
7 - 待摊费用
8 其他 -
9 合计 417,501.22
7.12.4 期 末持 有的 处于 转股 期的可 转换 债券 明细
7.12.5 期 末前 十名 股票 中存 在流通 受限 情况 的说 明
本基金本报告期末未 持有处于转股 期的可转换债 券。
7.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 002183 怡 亚 通 424,270.00 0.80 临时停牌
2 600869 智慧能源 407,960.00 0.77 临时停牌
3 002276 万马股份 259,540.00 0.49 临时停牌
4 600978 宜华木业 246,840.00 0.46 临时停牌
5 002414 高德红外 216,480.00 0.41 临时停牌
6 000066 长城电脑 213,246.00 0.40 临时停牌
7 000850 华茂股份 202,032.00 0.38 临时停牌
8 002308 威创股份 195,300.00 0.37 临时停牌 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 56 页 共 62 页
7.12.5.2 期末积 极投 资前 五 名 股票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
本基金本报告期末未 持有积极投资 的股票。
7.12.6 投 资组 合报 告附 注的 其他文 字描 述部 分
§8 基金份额持有人信息
由于四舍五入原因， 本报告中涉及 比例计算的分 项之和与合计 项之间可能存 在尾 差。
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
西部利得
中证500
等权重指
数分级A
366 41,871.47 11,641,666.00 75.97% 3,683,291.00 24.03%
西部利得
中证500
等权重指
数分级B
756 20,271.11 1,556,653.00 10.16% 13,768,304.00 89.84%
西部利得
中证500
等权重指
数分级
1,776 12,617.32 16,126,207.00 71.97% 6,282,145.29 28.03%
合计
2,823 18,794.99 29,324,526.00 55.27% 23,733,740.29 44.73%
注：1. “ 持有 人户 数”合 计数 小于 各份 额级别 持有 人户 数的总 和， 是由 于一个 持 有人同 时持
有多个级别基金份额 ；
2. 分级基 金机 构个 人投资 者持 有的 份额 占总额 的比 例计 算中， 对下 属分 级基金 ， 比例的 分母
采用各自级别 的份额， 对合计数 ，比例的 分母采用 各分级基 金份额的 合计数（ 即期末基金份 额总
额） 。
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人
1.西部利得中证500 等权重指数分级A ：
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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比例
1 银河资本－邮储银行 －青昀套 利3
号资产管理计划
2,910,500.00 18.99%
2 银河资本－邮储银行 －青昀8 号资
产管理计划
2,300,000.00 15.01%
3 中国太平洋保险( 集团) 股份有限公
司－集团本级－自有 资金－
1,922,511.00 12.54%
4 银河资本－邮储银行 －青昀套 利4
号资产管理计划
1,587,650.00 10.36%
5 银河资本－光大银行 －银河资本青
昀套利2 号资产管理 计划
1,261,200.00 8.23%
6 银河资本－光大银行 －银河资本－
青昀1 号资产管理计 划
1,239,805.00 8.09%
7 董景秋 570,000.00 3.72%
8 张安南 407,800.00 2.66%
9 银河资本－邮储银行 －银河资本青
昀套利6 号资产管理 计划
320,000.00 2.09%
10 李澄章 135,500.00 0.88%
2.西部利得中证500 等权重指数分级B ：
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 银河资本－邮储银行 －银河资本青
昀套利6 号资产管理 计划
767,703.00 5.01%
2 徐建平 566,800.00 3.70%
3 银河资本－邮储银行 －青昀8 号资
产管理计划
500,100.00 3.26%
4 刘自敏 500,000.00 3.26%
5 黄淑芳 365,700.00 2.39%
6 魏佐泓 346,800.00 2.26%
7 何国浚 327,900.00 2.14%
8 黄惠娟 304,500.00 1.99%
9 陈建平 300,000.00 1.96%
10 史莉萍 264,300.00 1.72%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
西部利得中证500 等
权重指数分级
基金管理人所有从业 人员
持有本基金
0.00 0.0000%
西部利得中证500 等
权重指数分级A
0.00 0.0000%
西部利得中证500 等
权重指数分级B
0.00 0.0000% 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 58 页 共 62 页
合计
0.00 0.0000%
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的 数量区间（万 份）
本公司高级管理人员 、 基金
投资和研究部门负责 人持
有本开放式基金
西部利得中证500 等
权重指数分级
0
西部利得中证500 等
权重指数分级A
0
西部利得中证500 等
权重指数分级B
0
合计
0
本基金基金经理持有 本开
放式基金
西部利得中证500 等
权重指数分级
0
西部利得中证500 等
权重指数分级A
0
西部利得中证500 等
权重指数分级B
0
合计
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
西部利得中证500 等
权重指数分级
西部利得中证500 等
权重指数分级A
西部利得中证500
等权重指数分级B
基金合同生效 日（2015 年 4
月15 日）基金份额总额
202,990,676.07 0.00 0.00
本报告期期初基金份 额总额 - - -
基金合同生效日起至报告期
期末基金总申购份额
102,680,914.89 0.00 0.00
减: 基金合同生效日 起至报告
期期末基金总赎回份 额
252,613,324.67 0.00 0.00
基金合同生效日起至报告期
期末基金拆分变动份 额 （份额
减少以"-" 填列）
-30,649,914.00 15,324,957.00 15,324,957.00
本报告期期末基金份 额总额 22,408,352.29 15,324,957.00 15,324,957.00
注：本基金基金合同 于2015 年4 月15 日生效。
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告期内未召开本 基金份额持有 人大会，无基 金份额持有人 大会决议。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
本报告期内基金管理 人无重大人事 变动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及基 金管理人、基 金财产、基金 托管业务的诉 讼事项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本报告期内本基金投 资策略未发生 改变。
10.5 报告期 内改 聘 会 计师 事务所 情况
本基金聘请普华永道 中天会计师事 务所( 特殊普通合伙) 为本基 金进行审计 。 本报 告期内本基
金未改聘为其审计的 会计师事务所 。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
本报告期内基金管理 人、托管人及 其高级管理人 员无受稽查或 处罚等情况。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公 司交 易单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付情况
金额单位：人民币元
券商名称
股票交易
交易单元
数量
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源 2 426,619,430.22 100.00% 388,397.05 100.00% -
注：1.基金租用席位的选择标准是 ：
(1)资力雄厚，信誉良好；
(2)财务状况良好，各项财务指标显示公司 经营状况稳定 ；
(3)经营行为规范，在最近一年内无重大违 规经营行为；
(4)内部管理规范、严格，具备健全的内控 制度，并能满 足基金运作高 度保密的 要求； 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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(5) 公司具有较强的研究能力， 能及时 、 全面、 定期提供具有 相当质量的关于 宏 观经济面分析、 行
业发展趋势及 证券市场 走向、个 股分析的 研究报告 以及丰富 全面的信 息服务； 能根据基金投 资的
特定要求，提供专门 研究报告。
10.7.2 基 金租 用证 券公 司交 易单元 进行 其他 证券 投资 的情 况
选择程序是 ：根据对各 券商提供 的各项投 资、研究 服务情况 的考评结 果，符合 席位券商标准 的，
由公司研究部提出席 位券商的调整 意见（调整名 单及调整原因 ） ，并经 公司批准 。
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万宏源 - - 2,074,900,000.00 100.00% - -
10.8 其他重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 西部利得基金管理有 限公司关于
旗下开放式基金2014 年年度最后
一个自然日基金资产 净值、 基金份
额净值和基金份额累 计净值的公
告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年1 月5 日
2 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下基金持有的停牌 股票调整估
值的提示性公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年2 月28 日
3 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下基金持有的停牌 股票调整估
值的提示性公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年3 月3 日
4 西部利得基金管理有 限公司关于
旗下证券投资基金参 加齐鲁证券
有限公司基金申购费 率优惠活动
的公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年3 月13 日
5 西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金基金份 额发售公告
证券日报、 公司 网站 2015 年3 月24 日
6 西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金基金合 同（摘要）
证券日报、 公司 网站 2015 年3 月24 日
7 西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金招募说 明书
证券日报、 公司 网站 2015 年3 月24 日
8 西部利得基金管理有 限公司关于
旗下基金调整交易所 固定收益品
种估值方法的公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年4 月1 日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
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9 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下基金持有的停牌 股票调整估
值的提示性公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年4 月2 日
10 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下基金持有的停牌 股票调整估
值的提示性公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年4 月3 日
11 西部利得基金管理有 限公司关于
西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金提前结 束募集的公
告
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月8 日
12 西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金基金经 理变更公告
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月10 日
13 西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金基金合 同生效公告
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月16 日
14 关于西部利得中证500 等权重指数
分级证券投资基金开 放日常申购、
赎回业务的公告
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月22 日
15 关于西部利得中证500 等权重指数
分级证券投资基金开 通份额配对
转换业务的公告
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月22 日
16 关于西部利得中证500 等权重指数
分级证券投资基金开 通跨系统转
托管业务的公告
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月22 日
17 西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金之西部 利得中证500
等权重份额、 西部利得中 证500 等
权重A 份额及西部利得中证500 等
权重B 份额上市交易 公告书
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月22 日
18 西部利得中证500 等权重指数分级
证券投资基金之500 等权、500 等
权A 、500 等权B 基金份额上市交
易提示性公告
证券日报、 公司 网站 2015 年4 月27 日
19 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下基金持有的停牌 股票调整估
值价格的公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站 、
2015 年5 月6 日
20 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下基金持有的停牌 股票调整估
值价格的公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站 、
2015 年5 月19 日
21 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下证券投资基金参 与天天基金
费率优惠活动的公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年5 月27 日
22 关于西部利得基金管 理有限公司
旗下基金持有的停牌 股票调整估
值的提示性公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年6 月9 日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告
第 62 页 共 62 页
23 关于西部利得基金管 理有限公司
办公地址变更的公告
中国证券报、 证 券时
报、 上海证券报、 证
券日报、公司网站
2015 年6 月30 日
§11 备查文件目录
11.1 备查文 件目 录
（1 ）中国证监会批准西部 利得中证500 等权指数分级证 券投资基金设 立的相关 文件；
（2 ） 《西部利得中 证500 等权指数分级证券投资 基金基金合同 》 ；
（3 ） 《西部利得中 证500 等权指数分级证券投资 基金招募说明 书》 ；
（4 ） 《西部利得中 证500 等权指数分级证券投资 基金托管协议 》 ；
（5 ）基金管理人《基金管 理资格证书》及 《企业法人营 业执照 》 ；
（6 ）报告期内西部利得中 证500 等权指数分级证券投资 基金公告的各 项原稿。
11.2 存放地 点
本基金管理人处—— 上海市浦东新 区陆家嘴世纪 金融广场3 号楼11 楼
11.3 查阅方 式
（1 ） 书面查询： 查阅 时间为每工作 日8:30-11:30，13:00-17:30 。 投资人可免 费查阅， 也可
按工本费购买复印件 。
（2 ） 网站查询： 基金管理人网址：http://www.westleadfund.com 投资人对本报告如有疑问，
可咨询本基金管理人 西部利得基金 管理有限公司， 咨 询电话4007-007-818（免 长途话费） 或发电
子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。
西部利得 基金管 理有限 公司
2015 年8 月25 日
