前海开源沪深 300指数型证券投资基金
2015 年半年度报告 摘要
2015年6 月30日
基金管理人：前海开源基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2015年8 月25日
前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 2 页 共 31 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 24 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015年1月1日起至6月 30日止。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 3 页 共 31 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 前海开源沪深 300 指数
基金主代码 000656
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年6月17日
基金管理人 前海开源基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 31,578,523.72份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪沪深 300 指数，在严格控制基金的日
均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下， 力争获取与标的指数相似的投资收益。
投资策略 本基金采用完全复制标的指数的方法，进行被动式指数化投资。股票投资组
合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数，并
根据标的指数变动而进行相应调整。本基金在严格控制基金日均跟踪偏离度
和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数相似的投资收益。由于标的指
数编制方法调整、成份股及其权重变化的原因，或因基金的申购和赎回等其
他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合进
行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
1、大类资产配置：本基金管理人主要按照沪深 300指数的成份股组成及其权
重构建股票投资组合,并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 本
基金投资于股票的资产比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深 300 指数成
份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 85%；本基金每个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金
资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
2、股票投资策略： （1）股票投资组合构建：本基金采用完全复制标的指数的
方法，按照标的指数成份股组成及其权重构建股票投资组合。若出现特殊情
况，本基金将采用替代性的方法构建组合，以减少跟踪误差。 （2）股票投资
组合的调整：本基金股票投资组合根据沪深 300 指数成份股及其权重的变动
而进行相应调整，还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况
等，对其进行适时调整。在正常市场情况下，力争控制本基金的份额净值与
业绩比较基准的收益率日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差
不超过 4%。如超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免误差进一步扩
大。
3、 债券投资策略： 本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，
降低跟踪误差，主要采取组合久期配置策略，同时辅之以收益率曲线策略、
骑乘策略、息差策略等积极投资策略构建债券投资组合。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 4 页 共 31 页
4、权证投资策略：根据权证对应公司基本面研究成果确定权证的合理估值，
发现市场对股票权证的非理性定价；通过权证与证券的组合投资，来达到改
善组合风险收益特征的目的。
5、股指期货投资策略：本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。运用
股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，以达到降低投资
组合的整体风险的目的。基金管理人将建立股指期货投资决策部门或小组，
经董事会批准后执行。若相关法律法规发生变化时，基金管理人从其最新规
定。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋银行活期存款利率(税后)×5%。
风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市
场基金、债券基金、混合型基金，为证券投资基金中的较高风险、较高收益
品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 前海开源基金管理有限公
司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 傅成斌 林葛
联系电话 0755-88601888 010-66060069
电子邮箱 qhky@qhkyfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4001666998 95599
传真 0755-83181169 010-68121816
2.4信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.qhkyfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015 年1 月1 日 - 2015年6月 30 日 )
本期已实现收益 17,217,131.06
本期利润 9,656,057.87 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 5 页 共 31 页
加权平均基金份额本期利润 0.6081
本期基金份额净值增长率 20.00%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015年6月 30 日 )
期末可供分配基金份额利润 0.7942
期末基金资产净值 56,659,311.49
期末基金份额净值 1.794
注：① 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③ 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期
末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所
的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -16.79% 3.29% -7.18% 3.32% -9.61% -0.03%
过去三个月 5.78% 2.58% 9.98% 2.48% -4.20% 0.10%
过去六个月 20.00% 2.22% 25.29% 2.15% -5.29% 0.07%
过去一年 79.22% 1.80% 99.67% 1.75% -20.45% 0.05%
自基金合同
生效起至今
79.40% 1.77% 99.28% 1.72% -19.88% 0.05%
注：本基金业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×95% + 银行活期存款利率（税后）×5%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 6 页 共 31 页
注：本基金的建仓期为 6 个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同规定。截至 2015 年 6
月30日，本基金建仓期结束未满 1 年。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源基金” ）于 2012 年 12 月 27 日经中国证监
会批准，2013 年 1 月 23 日注册成立，注册资本为 1.5 亿元人民币，近期经股东会通过，注册资
本增至 2 亿元，其中，开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世
纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前，前海
开源基金分别在北京、上海设立分公司，在深圳设立华南营销中心；直销中心也覆盖珠三角、长
三角和京津冀环渤海经济区，为公司的快速发展奠定了的组织和区域基础。经中国证监会批准，
前海开源基金控股子公司——前海开源资产管理（深圳）有限公司（以下简称“前海开源资管” ）
已于2013年9月5日在深圳市注册成立，并于2013年9月 18日取得中国证监会核发的《特定客前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 7 页 共 31 页
户资产管理业务资格证书》 ，前海开源资管于2014年7 月 16 日完成增资扩股的工商变更事宜，新
的股权结构为：前海开源基金出资 2400 万，占比 60%，恒大地产集团有限公司出资 1600 万，占
比40%。
截至报告期末，前海开源基金旗下管理 21 只开放式基金，资产管理规模超过450 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
王霞
执行投
资总监
2014年 6
月17日
- 11年
王霞女士，北京交通大学经
济学硕士，中国注册会计师
(CPA)。历任南方基金管理有
限公司商业、贸易、旅游行
业研究员、房地产行业首席
研究员。现任前海开源基金
管理有限公司执行投资总
监。
陈晓晨
投资副
总监
2014年 7
月8日
- 7年
陈晓晨女士，北京大学光华
管理学院工商管理硕士。
2007年至2012年历任工银瑞
信基金管理有限公司交易
员，中信证券股份有限公司
交易与衍生品部高级经理、
助理投资经理，2013年1月
起历任前海开源基金管理有
限公司交易部总监，现任前
海开源基金管理有限公司投
资副总监。
①对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日， “离职日期”为根据公司决定确定
的解聘日期，对此后的非首任基金经理， “任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的
聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等
有关法律法规及各项实施准则、 《前海开源沪深 300指数型证券投资基金基金合同》和其他有关法前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 8 页 共 31 页
律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，
为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。
基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金紧密跟踪指数。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.794元，本报告期基金份额净值增长率为20.00%，同期
业绩比较基准收益率为25.29%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
沪深 300指数在 2015 年上半年持续上扬，以 5380 点创下 7 年来新高，市场常规调整引发杠
杆资金抛售导致连环下跌，使得指数大幅下挫；监管机构采取一系列措施防止连续下挫。从近期
密集出台的政策可以看出监管层救市的决心，虽然短期指数面临宽幅震荡走势，但长期牛市基石
未变，依然看好沪深300指数的长期走势。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 9 页 共 31 页
本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督
整个估值流程。估值委员会由总经理、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、交
易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精
通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则
和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其
按约定提供固定收益品种的估值数据。
本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
本基金2015年1月5 日至 2015年3 月10 日连续42 个工作日，2015年 3月25 日至 2015年
3月 30 日连续4个工作日， 2015年4月 3日至2015年 6月 29日连续59个工作日,基金资产净值
低于五千万元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管前海开源沪深 300 指数型证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有
限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《前海开源沪深 300
指数型证券投资基金基金合同》 、 《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金托管协议》的约定，对
前海开源沪深300指数型证券投资基金管理人前海开源基金管理有限公司2015年1月1日至2015
年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管
人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
本托管人认为，前海开源基金管理有限公司在前海开源沪深 300 指数型证券投资基金的投资前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 10 页 共 31 页
运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，
不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基
金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意
见
本托管人认为，前海开源基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管
理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的前海开源沪深 300 指数型证券
投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：前海开源沪深300 指数型证券投资基金
报告截止日： 2015年6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31日
资 产：
银行存款
507,566.85 5,789,396.14
结算备付金
- 57,181.26
存出保证金
42,939.82 90,974.69
交易性金融资产
4,058,922.77 36,279,887.41
其中：股票投资
4,058,922.77 36,279,887.41
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
2,749,587.84 -
应收利息
132.08 1,517.87
应收股利
- -
应收申购款
50,230,810.05 1,344,382.13
递延所得税资产
- -
其他资产
- - 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 11 页 共 31 页
资产总计
57,589,959.41 43,563,339.50
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 2,811,733.68
应付赎回款
732,971.68 1,049,110.82
应付管理人报酬
8,244.18 43,935.16
应付托管费
1,236.63 6,590.30
应付销售服务费
- -
应付交易费用
46,259.02 67,917.40
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
141,936.41 93,953.83
负债合计
930,647.92 4,073,241.19
所有者权益：
实收基金
31,578,523.72 26,422,222.95
未分配利润
25,080,787.77 13,067,875.36
所有者权益合计
56,659,311.49 39,490,098.31
负债和所有者权益总计
57,589,959.41 43,563,339.50
注：报告截止日2015年06 月 30 日，基金份额净值1.794元，基金份额总额31,578,523.72份。
6.2 利润表
会计主体：前海开源沪深300 指数型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至 2015年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年1月1日至2015
年 6月 30日
上年度可比期间
2014 年 6月 17日(基
金合同生效日)至2014
年6 月 30日
一、收入
10,163,784.08 289,621.12
1.利息收入
9,932.77 185,791.77
其中：存款利息收入
9,932.77 137,668.51
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 48,123.26
其他利息收入
- - 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 12 页 共 31 页
2.投资收益（损失以“-”填列）
17,572,414.74 -
其中：股票投资收益
17,527,794.33 -
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
44,620.41 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-7,561,073.19 -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
142,509.76 103,829.35
减：二、费用
507,726.21 100,316.06
1．管理人报酬
128,450.08 75,896.03
2．托管费
19,267.52 11,384.40
3．销售服务费
- -
4．交易费用
189,804.32 -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
170,204.29 13,035.63
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
9,656,057.87 189,305.06
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
9,656,057.87 189,305.06
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：前海开源沪深300 指数型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至 2015年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1 日至 2015年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
26,422,222.95 13,067,875.36 39,490,098.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净
- 9,656,057.87 9,656,057.87 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 13 页 共 31 页
利润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
5,156,300.77 2,356,854.54 7,513,155.31
其中：1.基金申购款 72,630,525.90 48,942,872.26 121,573,398.16
2.基金赎回款 -67,474,225.13 -46,586,017.72 -114,060,242.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
31,578,523.72 25,080,787.77 56,659,311.49
项目
上年度可比期间
2014 年6 月17 日(基金合同生效日)至2014 年 6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
234,720,620.35 - 234,720,620.35
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净
利润）
- 189,305.06 189,305.06
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-83,010,501.40 -49,998.59 -83,060,499.99
其中：1.基金申购款 2,979.15 2.97 2,982.12
2.基金赎回款 -83,013,480.55 -50,001.56 -83,063,482.11
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
151,710,118.95 139,306.47 151,849,425.42
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______蔡颖______
______李志祥______
____任福利____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 14 页 共 31 页
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
前海开源沪深 300 指数型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监许可【2014】494 号文《关于准予前海开源沪深 300 指数型证
券投资基金注册的批复》 ，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、
《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约型
开放式，存续期限不定，首次募集期间为2014年6月3 日至 2014年 6月 13日，首次设立募集不
包括认购资金利息共募集 234,687,022.67 元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字
[2014]第 02030017 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《前海开源沪深 300 指数型证券
投资基金基金合同》于 2014 年 6 月 17 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
234,720,620.35份基金份额，其中认购资金利息折合33,597.68 份基金份额。本基金的基金管理
人为前海开源基金管理有限公司，本基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合
同》等有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，以沪深 300 指数的成份股及其备选
成份股(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准的上市股票)为主要投资对象。为更好地实现
投资目标，本基金也可少量投资于其他股票(非标的指数成份股及其备选成份股)、银行存款、债
券、债券回购、权证、股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许
本基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。如法律法规或监管机构以后允许
基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比
例为基金投资股票的资产比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股
的资产比例不低于非现金基金资产的 85%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的
交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指
导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 15 页 共 31 页
的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证
券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会颁布的相关规
定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、 完整地反映了本基金 2015年6月30日的
财务状况以及2015年1月 1 日至 2015年6月30日的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
除 6.4.5.2 所述会计估计变更外，本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近
一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，自2015年 3月 27 日起，本基金采用
中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年 1 季度固定收益
品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。于 2015 年 3 月 27 日，相关调整对
前一估值日基金资产净值的影响不超过0.50%。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期未发生会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 16 页 共 31 页
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含
1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时
间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，经公司2014年第二次股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会（证监许
可[2015]755号文）批准，本公司注册资本由人民币1.5 亿元（RMB150,000,000.00元）增加至人
民币 2 亿元（RMB200,000,000.00 元） 。新增注册资本 5000 万元人民币全部由深圳市和合投信资
产管理合伙企业（有限合伙）出资。本次增加注册资本后，公司新的股权结构为：开源证券股份
有限公司出资5000万元， 占比 25%； 北京市中盛金期投资管理有限公司出资5000万元， 占比 25%；
北京长和世纪资产管理有限公司出资 5000万元， 占比25%； 深圳市和合投信资产管理合伙企业(有
限合伙) 出资 5000万元，占比 25%。本次增加注册资本的工商变更登记手续已在深圳市市场监督
管理局办理完毕。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
前海开源基金管理有限公司（“前海开源
基金公司”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“中国农业
银行”）
基金托管人、基金代销机构
开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 17 页 共 31 页
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.8.1.3债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易，无佣金产生。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年 6
月 30日
上年度可比期间
2014年6月17日(基金合同生效日)
至2014年6 月30 日
当期发生的基金应支付
的管理费
128,450.08 75,896.03
其中： 支付销售机构的客
户维护费
26,591.46 -
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.00%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.00%÷ 当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提
取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客
户维护费从基金管理费中列支。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 18 页 共 31 页
项目
本期
2015年1月1日至 2015年 6
月 30日
上年度可比期间
2014年6月17日(基金合同生效日)
至2014年6 月30 日
当期发生的基金应支付
的托管费
19,267.52 11,384.40
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间与关联方无银行间同业市场的债券 (含回购 )交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年1月1日至2015年 6月 30日
上年度可比期间
2014年 6月 17日(基金合同生效日)至
2014年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份
有限公司
507,566.85 8,034.47 1,915,929.87 14,445.76
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计
息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 19 页 共 31 页
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
6.4.9 期末（2015 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
600900
长江
电力
2015年
6 月 12
日
重大
事项
14.35 - - 300 3,123.33 4,305.00 -
000024
招商
地产
2015年
4 月 3
日
重大
资产
重组
36.51 - - 5,300 108,725.63 193,503.00 -
000793
华闻
传媒
2015年
5 月 26
日
重大
事项
20.75 - - 3,316 48,935.19 68,807.00 -
000630
铜陵
有色
2015年
3 月 9
日
重大
事项
10.31 - - 4,808 30,619.81 49,570.48 -
002310
东方
园林
2015年
5 月 27
日
重大
事项
28.57 - - 1,702 33,901.21 48,626.14 -
000963
华东
医药
2015年
6 月 26
日
重大
事项
62.50
2015年
8 月 5
日
69.20 502 28,764.54 31,375.00 -
000917
电广
传媒
2015年
5 月 28
日
重大
事项
42.89 - - 700 15,316.93 30,023.00 -
002375
亚厦
股份
2015年
6 月 17
日
重大
事项
29.21
2015年
7 月 20
日
26.29 974 15,931.09 28,450.54 -
002353
杰瑞
股份
2015年
5 月 27
日
重大
事项
44.35 - - 600 22,251.76 26,610.00 -
002292
奥飞
动漫
2015年
5 月 18
日
重大
事项
37.85 - - 600 13,178.46 22,710.00 -
601633 长城 2015年 重大 42.76 2015年 38.50 503 20,691.60 21,508.28 - 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 20 页 共 31 页
汽车 6 月 19
日
事项 7 月 13
日
000839
中信
国安
2015年
6 月 29
日
重大
事项
23.57 - - 900 13,465.65 21,213.00 -
600153
建发
股份
2015年
6 月 29
日
重大
事项
17.51 - - 1,026 12,472.13 17,965.26 -
601216
内蒙
君正
2015年
6 月 29
日
重大
事项
24.07
2015年
7 月 2
日
24.20 704 9,940.73 16,945.28 -
600277
亿利
能源
2015年
6 月 1
日
重大
事项
14.62 - - 800 7,970.70 11,696.00 -
000878
云南
铜业
2015年
6 月 8
日
重大
事项
18.53 - - 604 8,026.95 11,192.12 -
600395
盘江
股份
2015年
6 月 9
日
重大
事项
15.71
2015年
8 月 19
日
14.00 700 7,525.74 10,997.00 -
600886
国投
电力
2015年
6 月 29
日
重大
事项
14.87 - - 700 8,142.64 10,409.00 -
000778
新兴
铸管
2015年
6 月 15
日
重大
事项
12.96 - - 800 4,735.11 10,368.00 -
002001
新 和
成
2015年
6 月 30
日
重大
事项
17.09
2015年
7 月 13
日
18.49 600 9,616.30 10,254.00 -
002416
爱施
德
2015年
5 月 5
日
重大
事项
20.67
2015年
7 月 29
日
18.60 301 4,753.81 6,221.67 -
601111
中国
国航
2015年
6 月 30
日
重大
事项
15.36
2015年
7 月 29
日
13.78 375 3,412.36 5,760.00 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2015年6月30日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 21 页 共 31 页
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2015年6月30日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 3,400,413 元，第二层次的余额为 658,509.77 元，无属于第三层次的余额
（2014年 12 月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为36,279,887.41元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额） 。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基
金于 2015 年 3 月 27 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工
作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，
并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 22 页 共 31 页
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 4,058,922.77 7.05
其中：股票 4,058,922.77 7.05
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 507,566.85 0.88
7 其他各项资产 53,023,469.79 92.07
8 合计 57,589,959.41 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,359.42 0.00
B 采矿业 70,732.49 0.12
C 制造业 1,268,584.04 2.24
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
65,871.58 0.12
E 建筑业 96,512.60 0.17
F 批发和零售业 134,934.43 0.24 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 23 页 共 31 页
G 交通运输、仓储和邮政业 97,872.04 0.17
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
477,947.81 0.84
J 金融业 1,173,287.03 2.07
K 房地产业 361,831.58 0.64
L 租赁和商务服务业 123,826.19 0.22
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 34,545.56 0.06
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 12,904.00 0.02
R 文化、体育和娱乐业 127,395.04 0.22
S 综合 11,318.96 0.02
合计 4,058,922.77 7.16
7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
7.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 2,600 213,044.00 0.38
2 000024 招商地产 5,300 193,503.00 0.34
3 300059 东方财富 3,000 189,270.00 0.33
4 600036 招商银行 8,859 165,840.48 0.29
5 600016 民生银行 14,900 148,106.00 0.26
6 600030 中信证券 3,900 104,949.00 0.19
7 000002 万
科Ａ 6,800 98,736.00 0.17
8 601166 兴业银行 5,600 96,600.00 0.17
9 600000 浦发银行 5,600 94,976.00 0.17
10 600837 海通证券 3,800 82,840.00 0.15
7.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 24 页 共 31 页
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 2,011,350.00 5.09
2 600016 民生银行 1,820,607.00 4.61
3 600036 招商银行 1,588,596.36 4.02
4 601988 中国银行 1,449,138.00 3.67
5 601166 兴业银行 1,211,643.00 3.07
6 600030 中信证券 1,128,705.74 2.86
7 600000 浦发银行 1,043,719.00 2.64
8 600837 海通证券 950,307.00 2.41
9 000002 万
科Ａ 719,263.18 1.82
10 601328 交通银行 678,225.00 1.72
11 000166 申万宏源 560,523.00 1.42
12 601398 工商银行 558,245.00 1.41
13 600887 伊利股份 544,226.00 1.38
14 601818 光大银行 544,117.00 1.38
15 000651 格力电器 534,644.00 1.35
16 600104 上汽集团 518,705.00 1.31
17 601989 中国重工 508,423.20 1.29
18 000001 平安银行 499,395.00 1.26
19 601601 中国太保 434,033.00 1.10
20 601169 北京银行 422,422.00 1.07
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318
中国平安 3,906,536.94 9.89 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 25 页 共 31 页
2 600016
民生银行 2,578,647.05 6.53
3 600036
招商银行 2,524,516.00 6.39
4 600030
中信证券 2,481,952.25 6.28
5 601166
兴业银行 1,904,179.76 4.82
6 600837
海通证券 1,883,134.39 4.77
7 600000
浦发银行 1,692,267.08 4.29
8 601988
中国银行 1,566,527.00 3.97
9 000002
万
科Ａ 1,262,695.60 3.20
10 601668
中国建筑 1,070,549.00 2.71
11 000651
格力电器 1,014,887.87 2.57
12 601328
交通银行 1,009,318.75 2.56
13 601601
中国太保 993,253.96 2.52
14 601818
光大银行 933,466.47 2.36
15 600887
伊利股份 911,603.10 2.31
16 601398
工商银行 864,782.56 2.19
17 000001
平安银行 862,883.40 2.19
18 601766
中国南车 837,178.00 2.12
19 600104
上汽集团 776,908.40 1.97
20 000776
广发证券 769,007.55 1.95
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 43,125,020.46
卖出股票收入（成交）总额 85,312,706.24
注：买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明
细
本基金本报告期末未持有债券。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 26 页 共 31 页
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证
券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属
投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明
细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2本基金投资股指期货的投资政策
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。 （2）本基金本报告期未进行股指期货投资。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货。
7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.11.3本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货。 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 27 页 共 31 页
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 42,939.82
2 应收证券清算款 2,749,587.84
3 应收股利 -
4 应收利息 132.08
5 应收申购款 50,230,810.05
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 53,023,469.79
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000024 招商地产 193,503.00 0.34 重大资产重组
7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 28 页 共 31 页
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
442 71,444.62 28,026,345.29 88.75% 3,552,178.43 11.25%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
45,464.94 0.14%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0
注：本报告期末本基金基金经理未持有本开放式基金份额。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014 年6 月 17 日）基金份额总额
234,720,620.35
本报告期期初基金份额总额 26,422,222.95
本报告期基金总申购份额 72,630,525.90
减:本报告期基金总赎回份额 67,474,225.13
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 29 页 共 31 页
本报告期期末基金份额总额 31,578,523.72
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） ，本报告期内
未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 30 页 共 31 页
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中金公司 2 127,399,814.22 100.00% 90,504.83 100.00% -
齐鲁证券 2 - - - - -
注： 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
1.本报告期内，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]755号文）批准，基金管理人
注册资本由人民币1.5亿元 （RMB150,000,000.00元） 增加至人民币2亿元 （RMB200,000,000.00
元） 。新增注册资本 5000 万元人民币全部由深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限合伙）出
资。
2.本报告期内，基金管理人注册地址由“深圳市南山区粤兴二道 6 号武汉大学深圳产学研
大楼B815房（入驻：深圳市前海商务秘书有限公司）”变更为“深圳市前海深港合作区前湾一
路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司） ” 。
前海开源沪深 300 指数 2015 年半年度报告摘要
第 31 页 共 31 页
前海开源基金管理有限公司
2015年 8月25日
