上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
上 投 摩根 纯 债添 利 债券 型 证券 投 资基 金
2015 年 半年 度报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十五日 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根纯 债添 利债 券
基金主 代码 000889
交易代 码 000889
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 12 月 24 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 232,920,179.90 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
上投摩 根纯 债添 利债 券 A
类
上投摩 根纯 债添 利债 券 C
类
下属分 级基 金的 交易 代码 000889 000890
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 168,370,439.02 份 64,549,740.88 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 的前 提下 ， 通 过积 极主 动地 投资 管 理， 力争 实现 长期 稳定
的投资 回报 。
投资策 略
在实际 操作 中 ， 本 基金 将 采用自 上而 下的 方法 ， 对 宏观经 济形 势和 货币 政
策进行 分析 ， 并 结合 债券 市 场供需 状况 、 市 场流 动性 水 平等重 要市 场指 标，
对不同 债券 板块 之间 的相 对投资 价值 进行 考量 ，确 定债券 类属 配置 策略 ，
并根据 市场 变化 及时 进行 调整 ， 从 而选 择既 能匹 配 目标久 期 、 同 时又 能获
得较高 持有 期收 益的 类属 债券配 置比 例 。 本 基金 将 基于对 市场 利率 的变 化
趋势的 预判 ， 相应 的调 整 债券组 合的 久期 。 本基 金 通过对 影响 债券 投资 的
宏观经 济变 量和 宏观 经济 政策等 因素 的综 合分 析 ， 预测未 来的 市场 利率 的
变动趋 势 ， 判 断债 券市 场 对上述 因素 及其 变化 的反 应， 并据 此积 极调 整 债
券组合 的久 期。 在预 期利 率下降 时， 增加 组合 久期 ， 以较 多地 获得 债券 价
格上升 带来 的收 益， 在预 期利率 上升 时， 减小 组合 久期， 以规 避债 券价 格
下降的 风险 。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 其 预期 风险
与预期 收益 高于 货币 市场 基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪
田青
联系电 话 021-38794888
010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888
010-67595096
传真 021-20628400
010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.cifm.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
上投摩 根纯 债添 利债 券
A 类
上投摩 根纯 债添 利债 券 C
类
本期已 实现 收益 9,509,801.64 3,678,794.15
本期利 润 10,707,490.98 3,818,189.85
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0323 0.0272
本期基 金份 额净 值增 长率 3.20% 2.90%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
上投摩 根纯 债添 利债 券 A
类
上投摩 根纯 债添 利债 券 C 类
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0327 0.0303
期末基 金资 产净 值 173,876,884.08 66,503,681.75
期末基 金份 额净 值 1.033 1.030
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 期末 可供 分配 利
润采用 期末 资产 负债 表中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3. 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 12 月 24 日， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
上投摩 根纯 债添 利债 券 A 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -3.10% 0.87% 0.22% 0.04% -3.32% 0.83%
过去三 个月 2.79% 0.63% 1.20% 0.04% 1.59% 0.59%
过去六 个月 3.20% 0.45% 1.82% 0.08% 1.38% 0.37%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
3.30% 0.44% 2.61% 0.08% 0.69% 0.36%
上投摩 根纯 债添 利债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -3.20% 0.86% 0.22% 0.04% -3.42% 0.82%
过去三 个月 2.69% 0.63% 1.20% 0.04% 1.49% 0.59%
过去六 个月 2.90% 0.45% 1.82% 0.08% 1.08% 0.37%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
3.00% 0.44% 2.61% 0.08% 0.39% 0.36%
注：本基金的业绩比 较基 准为中信标普全债。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根纯 债添 利债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2014 年 12 月 24 日至 2015 年 6 月 30 日）
1．上 投摩 根纯 债添 利债 券 A 类： 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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注： 本基金 合同 生效 日 为 2014 年 12 月 24 日， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。 根 本基
金建仓 期 自 2014 年 12 月 24 日至 2015 年 6 月 23 日 ， 建 仓期 结束 时资 产配 置比 例符合 本基 金基 金合
同规定 。
2．上 投摩 根纯 债添 利债 券 C 类：
注： 本基金 合同 生效 日 为 2014 年 12 月 24 日， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。 根 本基
金建仓 期 自 2014 年 12 月 24 日至 2015 年 6 月 23 日 ， 建 仓期 结束 时资 产配 置比 例符合 本基 金基 金合上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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同规定 。
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于2004 年5 月12 日正式 成立 。 公 司
由上海 国际 信托 投资 有限 公司 （2007 年10 月8日 更名 为 “上 海国 际信 托有 限公 司” ） 与摩 根资产 管 理
（英国 ）有 限公 司合 资设 立，注 册资 本为2.5 亿元 人 民币， 注册 地上 海。 截至2015 年6 月底 ，公 司管
理的基 金共 有四 十三 只， 均为开 放式 基金 ，分 别是 ：上投 摩根 中国 优势 证券 投资基 金、 上投 摩根 货
币市场 基金 、上 投摩 根阿 尔法混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 双息 平衡 混合 型证券 投资 基金 、上 投
摩根成 长先 锋混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 内需 动力混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 亚太 优势 混
合型证 券投 资基 金 、 上 投摩 根双核 平衡 混合 型证 券投 资基金 、 上投 摩根 中小 盘混 合型证 券投 资基 金 、
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金、 上投 摩根 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 大盘 蓝筹 股
票型证 券投 资基 金、 上投 摩根全 球新 兴市 场混 合型 证券投 资基 金、 上投 摩根 新兴动 力混 合型 证券 投
资基金 、上 投摩 根强 化回 报债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金、 上
投摩根 全球 天然 资源 混合 型证券 投资 基金 、上 投摩 根分红 添利 债券 型证 券投 资基金 、上 投摩 根中 证
消费服 务领 先指 数证 券投 资基金 、上 投摩 根核 心优 选混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根轮 动添 利债 券
型证券 投资 基金 、上 投摩 根智选30混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 成长 动力 混合型 证券 投资 基金 、
上证180 高 贝塔 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金、 上 投摩根 天颐 年丰 混合 型证 券投资 基金 、 上投 摩根
岁岁盈 定期 开 放 债券 型证 券投资 基金 、上 投摩 根红 利回报 混合 型证 券投 资基 金、上 投摩 根转 型动 力
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 双债 增利 债券型 证券 投资 基金 、上 投摩根 核心 成长 股票 型
证券投 资基 金、 上投 摩根 民生需 求股 票型 证券 投资 基金、 上投 摩根 优信 增利 债券型 证券 投资 基金 、
上投摩 根现 金管 理货 币市 场基金 、上 投摩 根纯 债丰 利债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根天 添盈 货币 市
场基金 、上 投摩 根天 添宝 货币市 场基 金、 上投 摩根 纯债添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根 稳进 回
报混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根安 全战 略股 票型 证券投 资基 金、 上投 摩根 卓越制 造股 票型 证券 投
资基金 、 上 投摩 根整 合驱 动灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、上 投摩 根动 态多 因子策 略灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 和上 投摩 根智慧 互联 股票 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵峰
本基金 基金 经
理、债 券投 资
部总监
2014-12-2
4
- 12 年
上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕 士 。2003
年 4 月至 2006 年 5 月 在申 银万国
证券研究所担任研究员负责债券
研究方 面的 工作 ；2006 年 6 月至
2011 年 3 月 在富 国基 金管 理有限
公司担任投资经理负责债券投资
方面的 工作 ；2011 年 4 月 加入上
投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ，2011
年 9 月至 2014 年 12 月 担任 上投摩
根强化回报债券型证券投资基金
基金经 理，2012 年 6 月起 任上投
摩根分红添利债券型证券投资基
金基金 经理 ，2013 年 7 月至 2014
年 12 月 担任 上投 摩根 天颐 年丰混
合型证 券投 资基 金基 金经 理， 2013
年 8 月 起担 任上投 摩根 岁 岁盈定
期开放债券型证券投资基金基金
经理， 自 2014 年 6 月 起任 上投摩
根优信增利债券型证券投资基金
基金经 理， 自 2014 年 12 月 起同时
担任上投摩根纯债添利债券型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.赵峰 先生 为本 基金 首任 基金经 理， 其任 职日 期指 本基金 基金 合同 生效 之日 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根 纯 债添 利
债券型证券投资 基金基金 合同》的规定。基金经理 对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会
的授权 限制 ，基 金投 资比 例符合 基金 合同 和法 律法 规的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 本公 司继 续贯 彻落实 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见》 等相 关法 律
法规和 公司 内部 公平 交易 流程的 各项 要求 ，严 格规 范境内 上市 股票 、债 券的 一级市 场申 购和 二级 市
场交易 等活 动， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 交易执 行和 监控 分析 ，以 确保本 公司 管理 的不 同
投资组 合在 授权 、研 究分 析、投 资决 策、 交易 执行 、业绩 评估 等投 资管 理活 动相关 的环 节均 得到 公上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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平对待 。
对于交 易所 市场 投资 活动 ，本公 司执 行集 中交 易制 度，确 保不 同投 资组 合在 买卖同 一证 券时 ，
按照时 间优 先、 比例 分配 的原则 在各 投资 组合 间公 平分配 交易 量； 对于 银行 间市场 投资 活动 ，本 公
司通过 对手 库控 制和 交易 室询价 机制 ，严 格防 范对 手风险 并检查 价 格公 允性 ；对于 申购 投资 行为 ，
本公司 遵循 价格 优先 、 比例 分配的 原则 ， 根据 事前 独立 申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平 分 配 。
报告期 内， 通过 对不 同投 资组合 之间 的收 益率 差异 比较、 对同 向交 易和 反向 交易的 交易 时机 和
交易价 差监 控分 析， 未发 现整体 公平 交易 执行 出现 异常的 情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 未发 现存 在异常 交易 行为 。
所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交
量的5% 的情 形： 无。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上 半年 ， 债 券市 场 运行的 基本 面整 体向 好 ， 开年物 价走 低 ， CPI 跌破 1% 导致 市场 通缩 预
期上升 ，一 季度 GDP 增 速 降至 7% ，3 月工 业增 加值 跌至 5.6% ，保 增长 压力 凸 显。一 季度 在权 益市
场上涨和资金利率下行偏 缓的影响下，债券市场整 体表现较为纠结，长期债 券收益率下行后反弹，
至一季末重新回归至年初 水平。二季度货币政策 宽 松力度明显加快，在公开 市场利率连续下调、一
次性降 准 1 个 百分 点和 两 次降息 操作 过后 ，市 场流 动性环 境迅 速改 善， 资金 利率持 续下 行至 接近 历
史最低 点， 基本 面、 资 金面 和政策 面再 次配 合， 债券 收益率 重回 下行 ， 其 中短 期债券 受益 更为 明显 ，
至年中 短债 收益 率对 比年 初下行 超 过 100BP ，长 期 债券收 益率 经历 下行 后， 在供给 压力 上升 和经 济
预期转 暖的 情况 下出 现回 调。
本基金在建仓期操作采取 稳健策略，以低仓位和短 久期品种为主，稳扎稳打 ，二季度，随着曲
线形态 逐渐 陡峭 化， 顺应 资金面 出现 的积 极变 化， 在严格 控制 信用 风险 基础 上， 主 动提 高组 合仓 位，
加大纯 债部位杠杆，充分 获取了曲线形态变化带来 的收益；同时积极参与转 债，使组合收益得到了
进一步 增强 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基 金 A 类份 额 净值增 长率 为 3.20%, 本基 金 C 类基 金份 额净 值增 长 率为 2.90% ， 同 期
业绩比 较基 准收 益率 为 1.82% 。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年，流动性宽松 的环境有望继续，支撑债 市收益率不出现大幅反弹 ，信用债的套息收
益仍有保障，实体经济复 苏基础薄弱，期间可能出 现的反复也为利率债波段 操作预留空间。但影响
债市的 负面 影响 也有 所显 现： 首 先， 下 半年 经济 增长 基数较 低， 前期 货币 宽松 为需求 企稳 打下 基础 ，
地方政府债务置换问题落 地，发改委项目批复加速 ，基建投资下半年有望高 位继续增长，经济在二
季度低点基础上企稳概率 较大；其次，下半年利率 债供给压力高于上半年， 对长债收益下行形成压
制；最后，资金利率经过 前期下行，已经降至低位 区间，进一步向下突破的 可能性不高，债券趋 势
性机会 较难 把握 ，若 流动 性层面 出现 转向 信号 ，债 券市场 调整 的风 险将 有所 上升。
在此背景下，本基金将进 一步加强组合流动性管理 ，密切跟踪市场变化，加 强信用个券精选，
严控组 合信 用风 险， 灵活 把握可 转债 投资 机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要 成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本 基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 添利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 1,865,504.27 668,389,348.17
结算备 付金
1,191,407.52 -
存出保 证金
19,382.70 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 260,017,230.17 6,517,191.20
其中： 股票 投资
9,799,215.82 -
基金投 资
- -
债券投 资
250,218,014.35 6,517,191.20
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 40,000,000.00
应收证 券清 算款
24,769,706.03 -
应收利 息 6.4.7.5 4,268,549.94 1,049,802.37 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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应收股 利
- -
应收申 购款
2,191,648.46 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
294,323,429.09 715,956,341.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
44,999,995.40 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
8,498,484.63 -
应付管 理人 报酬
153,763.35 96,053.14
应付托 管费
43,932.37 27,443.75
应付销 售服 务费
26,759.44 17,564.50
应付交 易费 用 6.4.7.7 90,429.30 1,366.56
应交税 费
- -
应付利 息
18,898.95 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 110,599.82 -
负债合 计
53,942,863.26 142,427.95
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 232,920,179.90 715,246,801.28
未分配 利润 6.4.7.10 7,460,385.93 567,112.51
所有者 权益 合计
240,380,565.83 715,813,913.79
负债和 所有 者权 益总 计
294,323,429.09 715,956,341.74
注： 报 告截 止 日 2015 年 6 月 30 日， 基金 份额 总 额 232,920,179.90 份， 其 中 A 类份额 168,370,439.02
份，C 类 份额 64,549,740.88 份。A 类份 额净 值 1.033 元，C 类 份额 净值 1.030 元。
6.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 添利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
一、收入
17,636,126.01
1.利息 收入
10,843,135.36
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 5,152,313.34 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 13 页共 32 页
债券利 息收 入
4,662,628.14
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,028,193.88
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
5,370,396.38
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 2,551,964.56
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 2,695,004.77
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 123,427.05
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 1,337,085.04
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 85,509.23
减：二、费用
3,110,445.18
1．管 理人 报酬
1,693,582.08
2．托 管费
483,880.54
3．销 售服 务费
289,487.67
4．交 易费 用 6.4.7.18 134,333.25
5．利 息支 出
382,660.71
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
382,660.71
6．其 他费 用 6.4.7.19 126,500.93
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
14,525,680.83
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
14,525,680.83
注：本 基金 于 2014 年 12 月 24 日成 立， 上年 度可 比 期间无 数据 。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 添利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
715,246,801.28 567,112.51 715,813,913.79
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
- 14,525,680.83 14,525,680.83 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 14 页共 32 页
润）
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-482,326,621.38 -7,632,407.41 -489,959,028.79
其中：1.基 金申 购款 45,327,163.02 1,497,375.83 46,824,538.85
2.基金 赎回 款 -527,653,784.40 -9,129,783.24 -536,783,567.64
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
232,920,179.90 7,460,385.93 240,380,565.83
注：本 基金 于 2014 年 12 月 24 日成 立， 上年 度可 比 期间无 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上投摩 根纯 债添 利债 券型 证券投 资基 金( 以 下简 称“ 本基金 ”) 经 中国 证券 监督 管理委 员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证监 许可[2014]1153 号 《关 于核 准上投 摩根 纯债 添利 债券 型证券 投资 基金 募集
的批复 》核 准， 由上 投摩 根基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和《 上投 摩
根纯债 添利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 负 责公 开募集 。 本 基金 为契 约型 开放式 ， 存 续期 限不 定，
首次募 集期 间为2014 年12 月1日至2014 年12 月19 日 ， 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集
715,118,748.29 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 普 华永 道中 天验字(2014) 第828 号
验资报 告予 以验 证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《上 投摩 根 纯债添 利债 券型 证券 投资 基金基 金 合 同 》 于2014
年12 月24日 正式 生效 ， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额为715,246,801.28 份 基 金份额 ， 其 中认 购资 金
利息折 合128,052.99 份基 金 份额。 本基 金的基 金管 理 人为上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ， 基 金托管 人为
中国建 设银 行股 份有 限公 司。
根据《 上投 摩根 纯债 添利 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》和 《上 投摩 根纯 债添利 债券 型证 券上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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投资基 金基 金份 额发 售公 告》的 规定 ，根 据认 购费 、申购 费、 销售 服务 费收 取方式 的不 同， 基金 份
额分为 不同 的类 别。 在投 资人认 购/ 申 购时 ， 收 取认 购/ 申购 费用 的， 称为A 类 基金份 额； 不收 取认 购
/ 申购费 用， 但从 本类 别基 金资产 中计 提销 售服 务费 的， 称为C 类 基金 份额 。 本 基金A类和C 类基 金 份
额分别 设置 代码 。 由 于基 金费用 的不 同， 本基 金A 类 基金份 额和C 类基 金份 额将 分别计 算基 金份 额净
值并分 别公 告 ， 计 算公 式为 计算日 各类 别基 金资 产净 值除以 计算 日发 售在 外的 该类别 基金 份额 总数 。
投资人 可自 行选 择认 购/ 申 购的基 金份 额类 别。 本基 金不同 基金 份额 类别 之间 不得互 相转 换。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根纯债 添利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的固定 收益 类金 融工 具， 包括国 内依 法 发 行和 上
市交易 的国 债、 金 融债、 央 行票据、 地方 政府 债、 企 业 债、 公司 债、 可 转换 债券( 含分离 交易 可转 债) 、
中小企 业私 募债 券、 中期 票据、 短期 融资 券、 资产 支持证 券、 次级 债、 债券 回购、 银行 存款 、货 币
市场工 具， 以及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 它金 融工 具， 但须 符合中 国证 监会 的相 关
规定 。 基金 的投 资组 合比 例为 ： 债券 资产 占基 金资 产的比 例不 低于 80 ％， 现 金及到 期日 在一 年以 内
的政府 债券 占基 金资 产净 值的比 例不 低于 5% 。本 基金的 业绩 比较 基准 为中 信标普 全债 指数 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于2015 年8月24 日批准 报出 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于2006 年2 月15 日颁 布 的 《企 业会 计准则 －基 本 准则》 和38 项具体
会计准 则 、 其 后颁 布的 企 业会计 准则 应用 指南 、 企 业会计 准则 解释 以及 其他 相关规 定( 以 下合 称 “ 企
业会计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁布 的《 证券 投资 基金 信息披 露XBRL 模板第3 号< 年 度报 告和 半年 度报
告> 》 、中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的《 证券 投资 基金会 计核 算业 务指 引》 、 《上投 摩根 纯债 添利 债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注6.4.4 所列 示的 中国 证监 会发 布 的有关 规定 及允 许的
基金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金2015 年上 半年 度财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ， 真 实、 完 整地 反映 了本基 金2015年6
月30 日 的财 务状 况以 及2015年上 半年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2015 年 1
月 1 日至 2015 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价 值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金 额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益 ，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日 的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等为正数，则期末可供分 配利润的金额为期末未分 配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未
实现部分为负数，则期末 可供分配利润的金额为期 末未分配利润，即已实现 部分相抵未实现部分后
的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产生 收 入、发 生费 用；(2) 本 基金 的基金 管理 人能 够定期 评 价该组 成部 分的 经营成
果，以 决定 向其 配置资 源 、评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够取 得该 组成 部分的 财 务状况 、经 营成 果和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证 监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) ， 本基 金根 据中 国证 监 会公告[2008]38 号 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 ，
根据具体情况采用《中国 证券业协会基金估值工作 小组关于停牌股票估值的 参考方法》提供的指数
收益法 等估 值技 术进 行估 值。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会基 金部 通知[2006]37 号 《 关于 进一 步加
强基金 投资 非公 开发 行股 票风险 控制 有关 问题 的通 知》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌 的同一 股票 的市 场交 易
收盘价低于非公开发行股 票的初始投资成本，按估 值日证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘
价估值；若在证券交易所 挂牌的同一股票的市场交 易收盘价高于非公开发行 股票的初始投资成本，
按锁定期内已经过交易天 数占锁定期内总交易天数 的比例将两者之间差价的 一部分确认为估值增 值 。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知 》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按 照中 央国 债登 记 结算有 限责 任公 司/ 中 证指 数有限 公司 根据 《 中国 证 券投资 基金 业协 会估 值上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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核算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公
允价值 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其 交易 量和 交易 频率 不足以 提供 持续 的定 价信 息，本 基金 本报 告期 改为 采用中 央国 债登 记结 算
有限责 任公 司/ 中 证指 数有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于2015 年1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要税 项列 示 如 下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差
价收入 不予 征收 营业 税
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入， 暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付利息 时代扣代缴 20% 的
个人所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期限 在 1 个月 以
内( 含 1 个月) 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限在 1 个月 以 上至 1 年( 含 1 年) 的，
暂减按 50% 计 入应 纳税 所 得额； 持股 期限 超过 1 年 的，暂 减按 25% 计 入应 纳 税所得 额。 对基 金持 有
的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入 ，按照上述规定计算纳税 ，持股时间自解禁日起
计算； 解禁 前取 得的 股息 、红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 21 页共 32 页
税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
无。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(" 中国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,693,582.08
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
886,117.32
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值 X 0.7%/ 当 年天 数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 483,880.54
注： 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率计 提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.2%/ 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根 纯 债添 利债券 A
类
上投摩 根 纯 债添 利债券 C
类
合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
-
13,201.27
13,201.27
中国建 设银 行 -
184,588.83
184,588.83
合计 -
197,790.10
197,790.10
注：1.
基 金销 售服 务费 仅对 C 类 基金 份额 收取 。
2. 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费按 前一 日 C 类 基 金份额 资产 净 值 0.4% 的年 费率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付给上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，再 由上 投摩 根基 金管理 有限 公司 计算 并
支付给 各基 金销 售机 构。 其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 C 类基金 份额 资产 净值 X 0.4%/ 当年 天数 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,865,504.27 133,574.31
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率或 约定利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
( 单位： 张)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
11
2253
15 荣
盛01
2015-
06-26
2015-
07-23
新债未
上市
9
9.97
9
9.97
50,00
0.00
4,998,7
33.15
4,998,7
33.15
-
注：基 金可 使用 以基 金名 义开设 的股 票账 户， 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。其 中
基金作 为一 般法 人或 战略 投资者 认购 的新 股， 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的规 定， 在新 股
上市后 的约 定期 限内 不能 自由转 让； 基金 作为 个人 投资者 参与 网上 认购 获配 的新股 ，从 新股 获配 日
至新股 上市 日之 间不 能自 由转让 。此 外， 基金 还可 作为特 定投 资者 ，认 购由 中国证 监会 《上 市公 司
证券发 行管 理办 法》 规范 的非公 开发 行股 票， 所认 购的股 票自 发行 结 束之 日起 12 个 月内 不得 转让 。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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截至本 报告 期末 2015 年 06 月 30 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出 回
购证券 款余 额 44,999,995.40 元， 于 2015 年 07 月 13 日( 先后) 到期 。 该 类交 易要 求本基 金转 入质 押库
的债券 ，按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ，不低 于债 券回 购交 易的 余额。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 9,799,215.82 3.33
其中： 股票 9,799,215.82 3.33
2 固定收 益投 资 250,218,014.35 85.01
其中： 债券 250,218,014.35 85.01
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,056,911.79 1.04
7 其他各 项资 产 31,249,287.13 10.62
8 合计 294,323,429.09 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 2,088,000.00 0.87
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
1,579,200.00 0.66
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
6,132,015.82 2.55
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 9,799,215.82 4.08
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600016 民生银 行 616,903 6,132,015.82 2.55
2 002521 齐峰新 材 150,000 2,088,000.00 0.87
3 000089 深圳机 场 140,000 1,579,200.00 0.66
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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产净值 比例
（％）
1 600023 浙能电 力 20,068,871.66 2.80
2 002521 齐峰新 材 6,207,996.78 0.87
3 600016 民生银 行 5,650,831.48 0.79
4 002408 齐翔腾 达 3,990,503.20 0.56
5 600798 宁波海 运 3,393,193.64 0.47
6 000089 深圳机 场 2,492,292.88 0.35
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600023 浙能电 力 22,399,816.86 3.13
2 600798 宁波海 运 4,490,531.48 0.63
3 002408 齐翔腾 达 4,220,014.50 0.59
4 002521 齐峰新 材 2,458,943.00 0.34
5 000089 深圳机 场 578,396.81 0.08
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 41,803,689.64
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 34,147,702.65
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 2,119,000.00 0.88
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 45,504,500.00 18.93
其中： 政策 性金 融债 45,504,500.00 18.93
4 企业债 券 71,279,306.25 29.65
5 企业短 期融 资券 40,278,000.00 16.76
6 中期票 据 80,792,000.00 33.61
7 可转债 10,245,208.10 4.26
8 其他 - -
9 合计 250,218,014.35 104.09
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 101564005
15 复星
MTN001
200,000 20,226,000.00 8.41
2 150205 15 国开 05 200,000 19,494,000.00 8.11
3 018001 国开 1301 150,000 15,370,500.00 6.39
4 140202 14 国开 02 100,000 10,640,000.00 4.43
5 122995 08 合 建投 100,000 10,389,000.00 4.32
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 19,382.70
2 应收证 券清 算款 24,769,706.03
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,268,549.94
5 应收申 购款 2,191,648.46
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 31,249,287.13
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 128009 歌尔转 债 3,969,500.00 1.65
2 113501 洛钼转 债 3,486,000.00 1.45
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
上 投 摩 根 纯 债 添
利债 券 A 类
1,028 163,784.47 50,005,000.00 29.70% 118,365,439.02 70.30%
上 投 摩 根 纯 债 添
利债 券 C 类
562 114,857.19 19,704,433.50 30.53% 44,845,307.38 69.47%
合计 1,590 146,490.68 69,709,433.50 29.93% 163,210,746.40 70.07%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
上投摩 根纯 债添 利债 券
A 类
0.00 0.0000%
上投摩 根纯 债添 利债 券
C 类
0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
上投摩 根纯 债添 利债 券
A 类
0
上投摩 根纯 债添 利债 券
C 类
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
上投摩 根纯 债添 利债 券
A 类
0
上投摩 根纯 债添 利债 券
C 类
0 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 上投摩 根纯 债添 利债 券 A 类 上投摩 根纯 债添 利债 券 C 类
基金合 同生 效日 （2014 年 12 月 24
日）基 金份 额总 额
486,356,235.64 228,890,565.64
本报告 期期 初基 金份 额总 额 486,356,235.64 228,890,565.64
本报告 期 基 金总 申购 份额 13,826,451.85 31,500,711.17
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 331,812,248.47 195,841,535.93
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 168,370,439.02 64,549,740.88
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：冯 刚先 生自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任本 公司 副总 经
理。
基金托 管人 ：
无。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 ，本 基金 未发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 的情 况。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
海通证 券 1 26,890,348.34 78.75% 72,536.37 83.88% -
招商证 券 1 7,257,354.31 21.25% 13,935.48 16.12% -
注： 注：1. 上述 佣金 按市 场佣金 率计 算， 以扣 除由 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 收取 的证 管
费、经 手费 和适 用期 间内 由券商 承担 的证 券结 算风 险基金 后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员, 能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2015 上 半年 度本 基金 无 新增席 位， 无注 销席 位。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
海通证 券
239,494,309.
24
84.46%
2,866,300,
000.00
99.93% - - 上投摩根纯债添利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 32 页共 32 页
招商证 券
44,048,384.4
2
15.54%
2,000,000.
00
0.07% - -
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一五年八月二十 五日
