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上投优信:2015年半年度报告摘要查看PDF公告

上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 
 
 
 
 
上 投 摩根 优 信增 利 债券 型 证券 投 资基 金 
2015 年 半年 度报 告 摘要 
2015 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一五年八月二十五日 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 
第 2 页共 32 页 
1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上 独立董 事签 字同 意, 并由 董事长 签发 。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 8 月 24 日复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。


上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 3 页共 32 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 上投摩 根优 信增 利债 券 基金主 代码 000616 交易代 码 000616 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 6 月 11 日 基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 160,211,464.21 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C 下属分 级基 金的 交易 代码 000616 000617 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 120,514,200.85 份 39,697,263.36 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 重点 投资 于信 用债 和可转 债 , 在 严格 控制 风 险的前 提下 , 力争 实现 基金资 产的 长期 稳定 增值 。 投资策 略 1、资 产配 置策 略 本基金 将遵 循自 上而 下的 配置原 则, 综合 分析 宏观 经济运 行趋 势、 国家 财 政政策 与货 币政 策、 市场 流动性 水平 、 债 券市 场和 股票市 场估 值水 平等 因 素, 确 定固 定收益 类资 产和 权益类 资产 的配 置比 例, 并 进行动 态优 化管 理。 本基金 的债 券类 资产 将重 点配置 信用 债和 可转 债 。 本 基金将 对不 同债 券板 块之间 的相 对投 资价 值进 行分析 , 确 定债 券类 属配 置策略 , 并 根据 市场 变 化及时 进行 调整 。 2、债 券投 资策 略 本基金 将综 合采 用信 用策 略、 久 期调 整策 略、 期 限 结构配 置策 略、 息差 策 略等策 略 , 进 行积 极主 动 的债券 投资 , 在合 理控 制 风险和 保持 适当 流动 性 的基础 上 , 以 企业 债和 可 转债 为 主要 投资 标的 , 力 争取得 超越 基金 业绩 比 较基准 的收 益。 业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 , 其 预期 风险 与预期 收益 高于 货币 市场 基金, 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 4 页共 32 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 胡迪 王永民 联系电 话 021-38794888 010-66594896 电子邮 箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话 400-889-4888 95566 传真 021-20628400 010-66594942 2.4 信息披露方式 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.cifm.com 基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 3


主要财务指标和基金净 值表现 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日) 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C 本期已 实现 收益 25,011,341.15 5,914,659.09 本期利 润 22,701,202.03 1,738,347.52 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2685 0.0879 本期基 金份 额净 值增 长率 25.31% 25.00% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日) 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3875 0.3813 期末基 金资 产净 值 171,267,631.05 56,164,306.98 期末基 金份 额净 值 1.421 1.415 注:1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益, 期末 可供 分配 利 润采用 期末 资产 负债 表中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数。 2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 (例 如, 开放 式基金 的申 购赎 回 费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等) ,计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 5 页共 32 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 上投摩 根优 信增 利债 券 A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 -6.82% 1.44% 0.22% 0.04% -7.04% 1.40% 过去三 个月 11.45% 1.25% 1.20% 0.04% 10.25% 1.21% 过去六 个月 25.31% 1.11% 1.82% 0.08% 23.49% 1.03% 过去一 年 41.82% 0.84% 7.26% 0.16% 34.56% 0.68% 过去三 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 42.10% 0.82% 7.66% 0.16% 34.44% 0.66% 上投摩 根优 信增 利债 券 C 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 -6.79% 1.45% 0.22% 0.04% -7.01% 1.41% 过去三 个月 11.42% 1.25% 1.20% 0.04% 10.22% 1.21% 过去六 个月 25.00% 1.10% 1.82% 0.08% 23.18% 1.02% 过去一 年 41.22% 0.84% 7.26% 0.16% 33.96% 0.68% 过去三 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 41.50% 0.81% 7.66% 0.16% 33.84% 0.65% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准为 中 信标 普全 债 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 (2014 年 6 月 11 日至 2015 年 6 月 30 日) 1.上 投摩 根优 信增 利债 券 A : 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 6 页共 32 页 注:本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 6 月 11 日, 图示 时间段 为 2014 年 6 月 11 日至 2015 年 6 月 30 日 。本 基金 建仓 期自 2014 年 6 月 11 日至 2014 年 12 月 10 日 ,建 仓期 结束 时资产 配置 比例 符合 本基金 基金 合同 规定 。 2.上 投摩 根优 信增 利债 券 C : 注: 本基 金合 同生 效日 为 2014 年 6 月 11 日 , 图 示时 间段 为 2014 年 6 月 11 日至 2015 年 6 月 30 日。 本 基金 建仓 期自 2014 年 6 月 11 日至 2014 年 12 月 10 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 7 页共 32 页 金基金 合同 规定 。 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准, 于2004 年5 月12 日正式 成立 。 公司 由 上 海国际 信托 投资 有限 公司 (2007 年10 月8 日 更名 为 “ 上海国 际信 托有 限公 司 ” ) 与 摩根 资产 管理 ( 英 国)有 限公 司合 资设 立, 注册资 本为2.5 亿元 人民 币 ,注册 地上 海。 截至2015 年6月 底, 公司 管理 的 基金共 有四 十三 只, 均为 开放式 基金 ,分 别是 :上 投摩根 中国 优势 证券 投资 基金、 上投 摩根 货币 市 场基金 、上 投摩 根阿 尔法 混合型 证券 投资 基金 、上 投摩根 双息 平衡 混合 型证 券投资 基金 、上 投摩 根 成长先 锋混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 内需 动力 混合型 证券 投资 基金 、上 投摩根 亚太 优势 混合 型 证券投 资基 金、 上投 摩根 双核平 衡混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 上 投摩根 纯债 债券 型证 券投 资基金 、上 投摩 根行 业轮 动混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根大 盘蓝 筹股 票 型证券 投资 基金 、上 投摩 根全球 新兴 市场 混合 型证 券投资 基金 、上 投摩 根新 兴动力 混合 型证 券投 资 基金、 上投 摩根 强化 回报 债券型 证券 投资 基金 、上 投摩根 健康 品质 生活 混合 型证券 投资 基金 、上 投 摩根全 球天 然资 源混 合型 证券投 资基 金、 上投 摩根 分红添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根 中证 消 费服务 领先 指数 证券 投资 基金、 上投 摩根 核心 优选 混合型 证券 投资 基金 、上 投摩根 轮动 添利 债券 型 证券投 资基 金、 上投 摩根 智选30 混合 型证 券投 资基 金、上 投摩 根成 长动 力混 合型证 券投 资基 金、 上 证180 高贝 塔交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 上 投 摩根天 颐年 丰混 合型 证券 投资基 金、 上投摩 根岁 岁盈定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 上投 摩根 红利 回报混 合型 证 券 投资 基金 、上投 摩根 转型 动力 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、上 投摩 根双 债增 利债 券型证 券投 资基 金、 上投 摩根核 心成 长股 票型 证 券投资 基金 、上 投摩 根民 生需求 股票 型证 券投 资基 金、上 投摩 根优 信增 利债 券型证 券投 资基 金、 上 投摩根 现金 管理 货币 市场 基金、 上投 摩根 纯债 丰利 债券型 证券 投资 基金 、上 投摩根 天添 盈货 币市 场 基金、 上投 摩根 天添 宝货 币市场 基金 、上 投摩 根纯 债添利 债券 型证 券投 资基 金、上 投摩 根稳 进回 报 混合型 证券 投资 基金 、上 投摩根 安全 战略 股票 型证 券投资 基金 、上 投摩 根卓 越制造 股票 型证 券投 资 基金、 上投 摩根 整合 驱动 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 上 投 摩根 动态 多因 子策略 灵活 配置 混合 型 证券投 资基 金和 上投 摩根 智慧互 联股 票型 证券 投资 基金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 8 页共 32 页 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 王亚南 本基金 基金 经 理 2014-06-11 - 12 年 复旦大 学金 融工 程专 业硕 士。 2003 年至 2007 年 ,就 职于 海通 证券股 份有限 公司 研究 所, 任 固定 收益研 究员。2007 年 6 月加 入国 泰基金 管理有 限公 司, 任 国泰 金鹿 保本基 金基金 经理 助理 。2008 年 6 月加 入上投 摩根 基金 管理 有限 公司, 自 2008 年 11 月 起任 上投 摩根 货币市 场基金 基金 经理 ,自 2009 年 6 月 至 2014 年 9 月任 上投 摩根 纯债债 券型证券投资基金基金经理,自 2014 年 6 月 起任 上投 摩根 优信增 利债券 型证 券投 资基 金基 金经理, 自 2014 年 8 月起 同时 担任 上投摩 根现金管理货币市场基金基金经 理, 自 2014 年 11 月起 同时 担任上 投摩根天添盈货币市场基金和上 投摩根天添宝货币市场基金基金 经理。 赵峰 本基金 基金 经 理、债 券投 资 部总监 2014-06-11 - 12 年 上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕 士 。2003 年 4 月至 2006 年 5 月 在申 银万国 证券研究所担任研究员负责债券 研究方 面的 工作 ;2006 年 6 月至 2011 年 3 月 在富 国基 金管 理有限 公司担任投资经理负责债券投资 方面的 工作 ;2011 年 4 月 加入上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ,2011 年 9 月至 2014 年 12 月 担任 上投摩 根强化回报债券型证券投资基金 基金经 理,2012 年 6 月起 任上投 摩根分红添利债券型证券投资基 金基金 经理 ,2013 年 7 月至 2014 年 12 月 担任 上投 摩根 天颐 年丰混 合型证 券投 资基 金基 金经 理, 2013 年 8 月 起担 任上投 摩根 岁 岁盈定 期开放债券型证券投资基金基金 经理, 自 2014 年 6 月 起任 上投摩 根优信增利债券型证券投资基金 基金经 理, 自 2014 年 12 月 起同时 担任上投摩根纯债添利债券型证 券投资 基金 基金 经理 。 注:1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 9 页共 32 页 2.王亚 南、 赵峰 先生 为本 基金首 任基 金经 理, 其任 职日期 指本 基金 基金 合同 生效之 日。 3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 在本报告期内,基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为,勤勉尽 责地为基金份额持 有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根优 信增 利 债券型证券投资基金基金 合同》的规定。基金经理 对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会 的授权 限制 ,基 金投 资比 例符合 基金 合同 和法 律法 规的要 求。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度的执行 情况 报告期 内, 本公 司继 续贯 彻落实 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见》 等相 关法 律 法规和 公司 内部 公平 交易 流程的 各项 要求 ,严 格规 范境内 上市 股票 、债 券的 一级市 场申 购和 二级 市 场交易 等活 动, 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 交易执 行和 监控 分析 ,以 确保本 公司 管理 的不 同 投资组 合在 授权 、研 究分 析、投 资决 策、 交易 执行 、业绩 评估 等投 资管 理活 动相关 的环 节均 得到 公 平对待 。 对于交 易所 市场 投资 活动 ,本公 司执 行集 中交 易制 度,确 保不 同投 资组 合在 买卖同 一证 券时 , 按照时 间优 先、 比例 分配 的原则 在各 投资 组合 间公 平分配 交易 量; 对于 银行 间市场 投资 活动 ,本 公 司通过 对手 库控 制和 交易 室询价 机制 ,严 格防 范对 手风险 并检 查价 格公 允性 ;对于 申购 投资 行为 , 本公司 遵循 价格 优先 、 比例 分配的 原则 , 根据 事前 独立 申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平 分 配 。 报告期 内, 通过 对不 同投 资组合 之间 的收 益率 差异 比较、 对同 向交 易和 反向 交易的 交易 时机 和 交易价 差监 控分 析, 未发 现整体 公平 交易 执行 出现 异常的 情况 。 4.3.2 异常交易行为的专项 说明 报告期 内, 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析, 未发 现存 在异常 交易 行为 。 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 交易 量超 过该 证 券当 日成 交 量的5% 的情 形: 无。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2015 年上 半年 , 债 券市 场 运行的 基本 面整 体向 好 , 开年物 价走 低 , CPI 跌破 1% 导致 市场 通缩 预 期上升 ,一 季度 GDP 增 速 降至 7% ,3 月工 业增 加值 跌至 5.6% ,保 增长 压力 凸 显。一 季度 在权 益市 场上涨和资金利率下行偏 缓的影响下,债券市场整 体表现较为纠结,长期债 券收益率下行后反弹, 至一季末重新回归至年初 水平。二季度货币政策宽 松力度明显加快,在公开 市场利率连续下调、一 次性降 准 1 个 百分 点和 两 次降息 操作 过后 ,市 场流 动性环 境迅 速改 善, 资金 利率持 续下 行至 接近 历上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 10 页共 32 页 史最低 点, 基本 面、 资 金面 和政策 面再 次配 合, 债券 收益率 重回 下行 , 其 中短 期债券 受益 更为 明显 , 至年中 短债 收益 率对 比年 初下行 超 过 100BP ,长 期 债券收 益率 经历 下行 后, 在供给 压力 上升 和经 济 预期转暖的情况下出现回 调。权益市场方面,自去 年第四季度降息开始,沪 指大涨,蓝筹率先估值 修复。 今年 年初 以来 创业 板快速 上涨 ,TMT 等 创新 产业引 领一 波波 澜壮 阔的 改革创 新牛 行情 。6 月 末由于 清理 场外 融资 盘, 强平带 来连 锁恐 慌性 下跌 ,信心 受挫 ,政 府及 时组 合拳举 措稳 定市 场。 本基金上半年结合曲线形 态逐渐陡峭化的形势,顺 应资金面出现的积极变化 ,在严格控制信用 风险基础上,主动提高组 合仓位,加大纯债部位杠 杆,充分获取了曲线形态 变化带来的收益;同时 积极参 与转 债和 股票 市场 波段交 易, 使组 合收 益得 到了进 一步 增强 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期本 基 金 A 类份 额 净值增 长率 为 25.31%, 本基 金 C 类基 金份 额净 值增 长 率为 25.00%,同 期业绩 比较 基准 收益 率 为 1.82% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望下半年,流动性宽松 的环境有望继续,支撑债 市收益率不出现大幅反弹 ,信用债的套息收 益仍有保障,实体经济复 苏基础薄弱,期间可能出 现的反复也为利率债波段 操作预留空间。但影响 债市的 负面 影响 也有 所显 现: 首 先, 下 半年 经济 增长 基数较 低, 前期 货币 宽松 为需求 企稳 打下 基础 , 地方政府债务置换问题落 地,发改委项目批复加速 ,基建投资下半年有望高 位继续增长,经济在二 季度低点基础上企稳概率 较大;其次,下半年利率 债供给压力高于上半年, 对长债收益下行形成压 制;最后,资金利率经过 前期下行,已经降至低位 区间,进一步向下突破的 可能性不高,债券趋 势 性机会较难把握,若流动 性层面出现转向信号,债 券市场调整的风险将有所 上升。权益市场方面, 下半年 随着 国企 改革 、 产 业改革 等一 系列 政策 实际 落地, 市场 将活 跃若 干热 点, 我 们关 注国 企改 革、 京津冀协同发展、以及新 能源、体育、教育、军工 等主题机会,同时随着经 济企稳,部分企业盈利 恢复、或者寻找到新的发 展方向,精选增长估值比 合理,符合未来新经济发 展方向的优质企业。同 时,经 过 6 月 底充 分回 调 后,部 分前 期估 值过 高的 互联网+ 龙头 再次 跌入 价值 区间, 互联 网+ 领 域仍 然存在机会。对于深港通 、中概股回归、注册制预 期临近,对部分尚未转型 、主业较差 的小公司形 成压力。配置上关注方向 逐渐明确的改革类品种, 偏重创新产业例如互联网 加、新能源、医药等转 型升级 步伐 较快 的企 业, 分享企 业价 值高 速成 长收 益。 在此背景下,本基金将进 一步加强组合流动性管理 ,密切跟踪市场变化,加 强信用个券精选, 严控组 合信 用风 险, 积极 、灵活 把握 可转 债和 权益 投资机 会。 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 11 页共 32 页 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 , 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 , 制定了内部控制措施,对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制,目的是保证基 金估值和 会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了 估值委员会,并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管 理等方面的负责人以及相 关基金经理,所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估 值委员会对估值事项发表 意见,评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成 员,参加估值委员会会议 ,参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益 冲突。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。 4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 无。 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内 , 中国 银行 股 份有限 公司 ( 以下 称 “ 本 托 管人 ” ) 在 优信 增利 债券 型 证券投 资基 金 (以 下称 “ 本基金 ” )的托管过程中,严 格遵守《证券投资基金法 》及其他有关法律法规、 基金合同和 托 管协议 的有 关规 定, 不存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为, 完全 尽职 尽责 地履行 了应 尽的 义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督,对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核,未发现本基金管理 人存在损害基金份额持 有人利 益的 行为 。 5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 (注 : 财务 会计报 告中 的 “ 金融 工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内) 、投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 12 页共 32 页 6 半年度财务会计报 告( 未经审计) 6.1 资产负债表 会计主 体: 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 6.4.7.1 9,188,444.97 198,715.93 结算备 付金


1,327,171.95 3,681,544.00 存出保 证金


74,946.85 133,863.23 交易性 金融 资产 6.4.7.2 280,135,721.17 219,559,468.60 其中: 股票 投资


11,275,206.62 28,659,041.00 基金投 资


- - 债券投 资


268,860,514.55 190,900,427.60 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


13,530,796.94 5,992,258.37 应收利 息 6.4.7.5 4,163,696.32 3,683,959.29 应收股 利


- - 应收申 购款


1,059,274.38 190,402.29 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 - - 资产总 计


309,480,052.58 233,440,211.71 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


64,200,000.00 72,000,000.00 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


17,242,948.99 5,912,150.05 应付管 理人 报酬


152,115.07 120,014.60 应付托 管费


43,461.48 34,289.90 应付销 售服 务费


22,443.91 6,047.74 应付交 易费 用 6.4.7.7 249,124.01 459,696.89 应交税 费


- - 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 13 页共 32 页 应付利 息


19,965.22 21,432.35 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 118,055.87 214,318.51 负债合 计


82,048,114.55 78,767,950.04 所有者权益:


- - 实收基 金 6.4.7.9 160,211,464.21 136,373,905.19 未分配 利润 6.4.7.10 67,220,473.82 18,298,356.48 所有者 权益 合计


227,431,938.03 154,672,261.67 负债和 所有 者权 益总 计


309,480,052.58 233,440,211.71 注: 报 告截 止 日 2015 年 6 月 30 日, 基金 份额 总 额 160,211,464.21 份, 其 中 A 类份额 120,514,200.85 份,C 类 份额 39,697,263.36 份。A 类份 额净 值 1.421 元,C 类 份额 净值 1.415 元。 6.2 利润表 会计主 体: 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2014 年 6 月 11 日 (基 金合同 生效 日) 至 2014 年 6 月 30 日 一、收入


26,421,904.17 1,325,672.16 1.利息 收入


3,009,616.12 1,325,672.16 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 50,182.34 1,277,097.14 债券利 息收 入


2,957,187.12 - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


2,246.66 48,575.02 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


29,842,586.92 - 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 17,077,717.21 - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 12,694,076.87 - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 6.4.7.14 - - 股利收 益 6.4.7.15 70,792.84 - 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 6.4.7.16 -6,486,450.69 - 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 6.4.7.17 56,151.82 - 减:二、费用


1,982,354.62 297,319.68 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 14 页共 32 页 1.管 理人 报酬


485,657.45 204,582.33 2.托 管费


138,759.32 58,452.11 3.销 售服 务费


53,579.86 18,594.20 4.交 易费 用 6.4.7.18 393,178.10 - 5.利 息支 出


779,861.53 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


779,861.53 - 6.其 他费 用 6.4.7.19 131,318.36 15,691.04 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 24,439,549.55 1,028,352.48 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


24,439,549.55 1,028,352.48 6.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 136,373,905.19 18,298,356.48 154,672,261.67 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 24,439,549.55 24,439,549.55 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 23,837,559.02 24,482,567.79 48,320,126.81 其中:1.基 金申 购款 196,213,837.12 73,824,451.86 270,038,288.98 2.基金 赎回 款 -172,376,278.10 -49,341,884.07 -221,718,162.17 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 160,211,464.21 67,220,473.82 227,431,938.03 项目 上年度可比期间 2014 年 6 月 11 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 560,948,149.26 - 560,948,149.26 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 - 1,028,352.48 1,028,352.48 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 15 页共 32 页 润) 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) - - - 其中:1.基 金申 购款 - - - 2.基金 赎回 款 - - - 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 560,948,149.26 1,028,352.48 561,976,501.74 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 6.1 至 6.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 章硕 麟,主 管会 计工 作负 责人 :胡志 强, 会计 机构 负责 人:张 璐 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 上投摩根优信增利债券型 证券投资基金( 以下简称“上投摩根优信增利债券型 基金 ”) 经中国证券 监督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2014]216 号 《关 于核 准上 投 摩根优 信增 利债 券型 证券投资基金募集的批复 》核准,由上投摩根基金 管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基 金法》和《上投摩根优信 增利债券型证券投资基金 基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放 式, 存续期 限不 定, 首次 募集期 间 为 2014 年 5 月 12 日至 2014 年 6 月 6 日 , 首次设 立募 集不 包括 认 购资金 利息 共募 集 560,851,992.51 元, 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特 殊普 通合伙) 普华 永道 中天 验字(2014) 第 342 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案, 《上 投摩 根优 信 增利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2014 年 6 月 11 日 正式 生效 , 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 560,948,149.26 份基金 份额 , 其中 认购 资 金利息 折 合 96,156.75 份 基 金份额 。 本 基金的 基金 管 理人为 上投 摩根 基金 管 理有限 公司 ,基 金托 管人 为中国 银行 股份 有限 公司 。 根据《上投摩根 优信增利 债券型证券投资基金招募 说明书》和《上投摩根优 信增利债券型证券 投资基金基金份额发售公 告》的规定,根据认购费 、申购费、销售服务费收 取方式的不同,基金份 额分为 不同 的类 别。 在投 资人认 购/ 申 购时 ,收 取认 购/ 申购 费用 的, 称为 A 类基金 份额 ;不 收取 认 购/ 申购 费用 ,但 从本 类别 基金资 产中 计提 销售 服务 费的, 称为 C 类 基金 份额 。本基 金 A 类和 C 类 基金份 额分 别设 置代 码。 由于基 金费 用的 不同 , 本 基金 A 类基 金份 额和 C 类 基金份 额将 分别 计算 基 金份额净值并分别公告, 计算公式为计算日各类别 基金资产净值除以计算日 发售在外的该类别基金上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 16 页共 32 页 份额总 数。 投 资 人可 自行 选择认 购/ 申 购的 基金 份额 类别。 本基 金不 同基 金份 额类别 之间 不得 互相 转 换。 根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根优信 增利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 的有关规定,本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具,包括国债、 金融债、央行票据、企 业债、 公 司债、 中期 票据、 地方政 府债、 次级 债、 中 小 企业私 募债、 可转 换债 券( 含分离 交易 可转 债) 、 短期融 资券 、 资产 支持 证 券、 债券 回购 、 银行 存款 等固定 收益 品种 、 股票( 包 含中小 板 、 创 业板 及其 他经中 国证 监会 批准 上市 的股票) 、 权证 等权 益类 资 产以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金 投 资的 其 他金融工具,但须符合中 国证监会相关规定。基金 的投资组合比例为:本基 金投资于债券的比例不 低于基金资产的 80% ,投 资于信用债和可转债( 含分 离交易可转债) 的比例合计 不低于非现金基金资 产的 80% , 股票 等权 益类 资产的 投资 比例 不超 过基 金资产 的 20% , 现金 及到 期日在 一年 以内 的政 府 债券占 基金 资产 净值 的比 例不低 于 5% 。 本基 金的 业绩比 较基 准为 中信 标普 全债指 数。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2015 年 8 月 24 日批 准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投 资基金会计核算业务指引 》、《上投摩根优信增利 债券型证券投资基金基金 合同》和在财务报表附 注 6.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。 6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基 金 2015 年上半 年度 财务报 表符 合企 业会 计准 则的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2015 年 上半 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。 6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 6.4.4.1 其他重要的会计 政 策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活 跃) 等情 况, 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 17 页共 32 页 意见》 ,根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收 益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。 (2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 , 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资 基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁 定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 , 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发 行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交 易收 盘价估值;若在证券交 易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ,按锁定期内已经过交 易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。 (3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 , 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资 基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。 本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值,具体估值模型、 参数及结果由中央国债 登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。 (4) 对于在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外) , 按 照中 央国 债登 记 结算有 限责 任公 司/ 中 证指 数有限 公司 根据 《 中国 证 券投资 基金 业协 会估 值 核算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公 允价值 。 除去其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 外, 本基 金本 报 告期会 计报 表所 采用 的会 计政策 、 会计 估计 与最近 一期 年度 会计 报告 相一致 。 6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 6.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 6.4.5.2 会计估计变更的 说 明 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) , 鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息,本基金本报告期改为 采用中央国债登记结算 有限责 任公 司/ 中 证指 数有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准》 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。 6.4.5.3 差错更正的说明 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 18 页共 32 页 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 6.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资 基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 , 主 要税 项 列示如 下: (1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差 价收入 不予 征收 营业 税。 (2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 , 股权 的股 息、 红利 收入 , 债券的 利息 收入 及其 他收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20% 的个人 所得 税。 (4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况 无。 6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 无。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年6 月 上年度 可比 期间 2014 年6 月11 日 ( 基金 合同上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 19 页共 32 页 30 日 生效日 ) 至2014 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 485,657.45 204,582.33 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费


105,235.48 74,938.48 注: 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7%的年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净 值 X 0.7%/ 当 年天 数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2014 年6 月11 日 ( 基金 合同 生效日 ) 至2014 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 138,759.32 58,452.11 注: 支付 基金 托管 人中 国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.2% 的年 费率 计提 , 逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净 值 X 0.2%/ 当 年天 数。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销售服务费的各 关联 方名称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 A 类 C 类 合计 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 -





14,242.26





14,242.26


中国银 行 -





10,408.05





10,408.05


合计 -





24,650.31





24,650.31


获得销售服务费的各 关联 方名称 上 期 2014 年 6 月 11 日(基金合同生效日)至 2014 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 A 类 C 类 合计 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 -





2,696.75








2,696.75


中国银 行 -





14,033.01





14,033.01


合计 -





16,729.76





16,729.76


注:1. 基金 销售 服务 费仅 对 C 类 基金 份额 收取。 2. 支付基金 销售 机构 的销 售服务 费按 前一 日 C 类 基 金份额 资产 净 值 0.4% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至每月月底,按月支付给 上投摩根基金管理有限公 司,再由上投摩根基金管 理有限公司计算并支付上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 20 页共 32 页 给各基 金销 售机 构。 其计 算公式 为: 日销售 服务 费= 前一 日 C 类基金 份额 资产 净值 X 0.4%/ 当年天数 。 6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 无。 6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 无。 6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 无。 6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2014 年6 月11 日 (基 金合 同 生效 日)至2014 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行 9,188,444.97 36,420.24 33,977,125.2 3 35,763.87 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ,按银 行同 业利 率或 约定 利率计 息。 6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 无。 6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 无。 6.4.9 期末(2015 年 6 月 30 日)本基金持有的 流通 受限证券 6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 21 页共 32 页 金额单 位: 人民 币元 6.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:张) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 122383 15 恒大01 2015-06-24 2015-07-17 新债未上 市 99.94 99.94 50,000.00 4,997,052.05 4,997,052.05 - 132002 15 天集EB 2015-06-11 2015-07-02 新债未上 市 100.00 100.00 3,610.00 361,000.00 361,000.00 - 112253 15 荣盛01 2015-06-26 2015-07-23 新债未上 市 99.97 99.97 100,000.00 9,997,466.30 9,997,466.30 - 注:基 金可 使用 以基 金名 义开设 的股 票账 户, 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。其 中 基金作 为一 般法 人或 战略 投资者 认购 的新 股, 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的规 定, 在新 股 上市后 的约 定期 限内 不能 自由转 让; 基金 作为 个人 投资者 参与 网上 认购 获配 的新股 ,从 新股 获配 日 至新股 上市 日之 间不 能自 由转让 。此 外, 基金 还可 作为特 定投 资者 ,认 购由 中国证 监会 《上 市公 司 证券发 行管 理办 法》 规范 的非公 开发 行股 票, 所认 购的股 票自 发行 结 束之 日起 12 个 月内 不得 转让 。 6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备 注 600689 上海三毛 2015-04-01 重大资产 重组 19.15 未复牌 未复牌 110,000.00 1,531,426.00 2,106,500.00 - 603111 康尼机电 2015-05-18 重大事项 38.58 未复牌 未复牌 39,999.00 1,330,386.85 1,543,161.42 - 002003 伟星股份 2015-06-05 重大事项 16.17 未复牌 未复牌 99,660.00 1,497,622.74 1,611,502.20 - 002268 卫士通 2015-05-08 重大事项 80.14 2015-08-04 76.32 10,000.00 831,140.00 801,400.00 - 300291 华录百纳 2015-06-30 重大事项 37.76 2015-07-13 34.6 5 20,000.00 997,000 .00 755,200 .00 - 300349 金卡股份 2015-06-18 重大事项 44.92 2015-08-19 53.81 8,800.00 496,496.00 395,296.00 - 注: 本基 金截 至 2015 年 06 月 30 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的股 票, 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后, 经交 易所 批准 复牌 。 6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 无。 6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期末 2015 年 06 月 30 日止 ,本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出 回上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 22 页共 32 页 购证券 款余 额 64,200,000.00 元, 于 2015 年 07 月 16 日( 先后) 到期 。 该 类交 易要 求本基 金转 入质 押库 的债券 ,按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ,不低 于债 券回 购交 易的 余额。 6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 无。 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 11,275,206.62 3.64 其中: 股票 11,275,206.62 3.64 2 固定收 益投 资 268,860,514.55 86.87 其中: 债券 268,860,514.55 86.87 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,515,616.92 3.40 7 其他各 项资 产 18,828,714.49 6.08 8 合计 309,480,052.58 100.00 7.2 期末按行业分类的股 票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (%) 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 23 页共 32 页 A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 711,018.00 0.31 C 制造业 5,656,459.62 2.49 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 730,655.00 0.32 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,433,098.00 0.63 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 801,400.00 0.35 J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 1,187,376.00 0.52 R 文化、 体育 和娱 乐业 755,200.00 0.33 S 综合 - - 合计 11,275,206.62 4.96 7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 600689 上海三 毛 110,000 2,106,500.00 0.93 2 002003 伟星股 份 99,660 1,611,502.20 0.71 3 603111 康尼机 电 39,999 1,543,161.42 0.68 4 300347 泰格医 药 34,800 1,187,376.00 0.52 5 002268 卫士通 10,000 801,400.00 0.35 6 601333 广深铁 路 92,500 760,350.00 0.33 7 300291 华录百 纳 20,000 755,200.00 0.33 8 600511 国药股 份 14,500 730,655.00 0.32 9 601918 国投新 集 46,200 711,018.00 0.31 10 600125 铁龙物 流 43,600 672,748.00 0.30 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 24 页共 32 页 注:投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 本基 金管理 人网 站 (www.cifm.com )的半年 度报告 正文 。 7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 002034 美欣达 2,803,499.75 1.81 2 300220 金运激 光 2,564,877.00 1.66 3 002073 软控股 份 2,482,407.01 1.60 4 300345 红宇新 材 2,166,086.00 1.40 5 002518 科士达 1,994,284.00 1.29 6 600219 南山铝 业 1,964,653.73 1.27 7 000971 蓝鼎控 股 1,950,861.00 1.26 8 300013 新宁物 流 1,947,645.92 1.26 9 002178 延华智 能 1,815,804.50 1.17 10 600067 冠城大 通 1,792,841.99 1.16 11 300367 东方网 力 1,685,910.44 1.09 12 300347 泰格医 药 1,567,224.00 1.01 13 600271 航天信 息 1,543,356.00 1.00 14 600689 上海三 毛 1,531,426.00 0.99 15 300229 拓尔思 1,517,056.60 0.98 16 002003 伟星股 份 1,497,622.74 0.97 17 000722 湖南发 展 1,495,740.00 0.97 18 000716 黑芝麻 1,481,651.58 0.96 19 600251 冠农股 份 1,480,680.00 0.96 20 300033 同花顺 1,409,489.00 0.91 注: “ 买入 金额 ” (或“ 买入 股票成 本 ”)、“ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” ) 均 按 买卖成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600016 民生银 行 8,874,553.85 5.74 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 25 页共 32 页 2 300065 海兰信 5,200,798.85 3.36 3 002178 延华智 能 4,610,669.66 2.98 4 600036 招商银 行 4,308,975.00 2.79 5 300367 东方网 力 3,440,724.00 2.22 6 300295 三六五 网 3,320,821.95 2.15 7 002034 美欣达 3,280,333.70 2.12 8 601998 中信银 行 3,054,817.08 1.98 9 300345 红宇新 材 3,011,246.00 1.95 10 300220 金运激 光 2,934,518.57 1.90 11 002073 软控股 份 2,837,129.00 1.83 12 002390 信邦制 药 2,440,821.00 1.58 13 600986 科达股 份 2,388,757.05 1.54 14 300010 立思辰 2,386,106.00 1.54 15 000971 蓝鼎控 股 2,149,955.90 1.39 16 000722 湖南发 展 2,088,746.52 1.35 17 300033 同花顺 1,895,134.00 1.23 18 600219 南山铝 业 1,869,388.29 1.21 19 600067 冠城大 通 1,847,727.00 1.19 20 002439 启明星 辰 1,708,915.00 1.10 注: “ 买入 金额 ” (或“ 买入 股票成 本 ”)、“ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” ) 均 按 买卖成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 87,163,978.88 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 118,935,813.28 注: “ 买入 金额 ” (或“ 买入 股票成 本 ”)、“ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” ) 均 按 买卖成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 26 页共 32 页 3 金融债 券 14,858,150.00 6.53 其中: 政策 性金 融债 14,858,150.00 6.53 4 企业债 券 147,123,942.95 64.69 5 企业短 期融 资券 50,097,000.00 22.03 6 中期票 据 40,440,000.00 17.78 7 可转债 16,341,421.60 7.19 8 其他 - - 9 合计 268,860,514.55 118.22 7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 126018 08 江 铜债 170,000 16,722,900.00 7.35 2 018001 国开 1301 145,000 14,858,150.00 6.53 3 122607 12 渝 地产 150,000 12,900,000.00 5.67 4 132001 14 宝钢 EB 60,000 11,095,800.00 4.88 5 1182145 11 浙 小商 MTN1 100,000 10,154,000.00 4.46 7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 27 页共 32 页 7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基 金投 资的 上海 三毛企 业 ( 集团) 股份 有限 公司 ( 以下 简称: 上海 三毛 , 股票 代码: 600689 ) 于 2014 年 12 月 23 日收 到 中国证 券监 督管 理委 员会 上海监 管局 (以 下简 称: 证 监局) 《 行政 处罚 书》 (沪【2014 】4 号 ), 主 要内容 为:1. 证监 局认 定 上海三 毛存 在违 法事 实; 上海三 毛的 重要 控股 子 公司上海三毛进出口有限 公司(以下简称:三进公 司)发生外商应收账款逾 期,并预计后续还可能 有大额 应收 账款 发生 逾期 ,对上 海三 毛 2012 年 度及 以后的 经营 业绩 产生 重大 影响, 属于 《证 券法 》 第六十 七条 所述 的重 大事 件;对 于前 述重 大事 件, 上海三 毛没 有及 时披 露, 直至 2013 年 3 月 23 日 才予以 公告 , 并直 至 4 月 8 日才 发布 因该 重大 事件 导致公 司 2012 年度 经营 业 绩预亏 公告 ; 上海 三毛 的前述行为违反了《证券 法》第六十七条关于上市 公司应及时披露重大事件 的规定,构成了《证券 法》第一百九十三条第一 款所述的违法行为。韩 家 红、蔡伯承为直接负责的 主管人员,朱建忠为其 他直接 责任 人员 。2. 证 监 局决:(1) 对 上海 三毛 给予 警告, 并处 以 30 万元 罚款 ;(2) 对 韩家 红、 蔡 伯承给 予警 告, 并分 别处 以 10 万元 罚款 ;(3) 对 朱 建忠给 予警 告, 并处 以 5 万元罚 款。 对上述股票投资决策程序 的说明:本基金管理人在 投资上海三毛前严格执行 了对上市公司的调研、 内部研究推荐、投资计划 审批等相关投资决策流程 。上述股票根据股票池审 批流程进入本基金备选 库,由研究员跟踪并分析 。上述事件发生后,本基 金管理人对上市公司进行 了进一步了解和分析, 认为上述事项对上市公司 财 务状况、经营成果和现 金流量未产生重大的实质 性影响,因此,没有改 变本基 金管 理人 对上 述上 市公司 的投 资判 断。 除上述股票外,本基金投 资的其余前九名证券的发 行主体本期未出现被监管 部门立案调查,或在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。 7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。 7.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 74,946.85 2 应收证 券清 算款 13,530,796.94 3 应收股 利 - 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 28 页共 32 页 4 应收利 息 4,163,696.32 5 应收申 购款 1,059,274.38 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 18,828,714.49 7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净 值比例(%) 1 113501 洛钼转 债 2,788,800.00 1.23 2 128009 歌尔转 债 2,381,700.00 1.05 3 110030 格力转 债 1,921,300.00 0.84 7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允价 值 占基金 资产 净 值比例(%) 流通受 限情 况说明 1 002268 卫士通 801,400.00 0.35 筹划重 大事 项 2 600689 上海三 毛 2,106,500.00 0.93 筹划重 大事 项 3 603111 康尼机 电 1,543,161.42 0.68 筹划重 大事 项 4 002003 伟星股 份 1,611,502.20 0.71 筹划重 大事 项 5 300291 华录百 纳 755,200.00 0.33 筹划重 大事 项 7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分 因四舍 五入 原因 ,投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 29 页共 32 页 8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 上 投 摩 根 优 信 增 利债 券 A 1,254 96,103.83 77,303,361.03 64.14% 43,210,839.82 35.86% 上 投 摩 根 优 信 增 利债 券 C 1,155 34,369.92 11,659,970.06 29.37% 28,037,293.30 70.63% 合计 2,409 66,505.38 88,963,331.09 55.53% 71,248,133.12 44.47% 8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人 员持有 本基 金 上投摩 根优 信增 利债 券 A 63.39 0.0000% 上投摩 根优 信增 利债 券 C 0.00 0.0000% 合计 63.39 0.0000% 8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 上投摩 根优 信增 利债 券 A 0 上投摩 根优 信增 利债 券 C 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 上投摩 根优 信增 利债 券 A 0 上投摩 根优 信增 利债 券 C 0 合计 0 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 30 页共 32 页 9 开放式基金份额变 动 单位: 份 项目 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C 基金合 同生 效日 (2014 年 6 月 11 日)基 金份 额总 额 471,719,184.29 89,228,964.97 本报告 期期 初基 金份 额总 额 124,285,769.26 12,088,135.93 本报告 期 基 金总 申购 份额 118,443,299.41 77,770,537.71 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 122,214,867.82 50,161,410.28 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 120,514,200.85 39,697,263.36 10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 基金管 理人 : 本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 :冯 刚先 生自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任本 公司 副总 经 理。 基金托 管人 : 2015 年 4 月, 李 爱华 先生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。 上述 人事 变 动已按 相关 规定 备案 、公 告。 10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 10.4 基金投资策略的改变 报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。 10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况 本报告 期内 ,本 基金 未发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 的情 况。 10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 报告期内,管理人未受稽 查或处罚,亦未发现管理 人的高级管理人员受稽查 或处罚。本报告期 内,本 基金 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。 10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 31 页共 32 页 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 高华证 券 1 136,814,764.18 67.09% 131,965.91 53.41% - 上海证 券 1 67,099,564.25 32.91% 115,108.25 46.59% - 注: 注:1. 上述 佣金 按市 场佣金 率计 算, 以扣 除由 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 收取 的证 管 费、经 手费 和适 用期 间内 由券商 承担 的证 券结 算风 险基金 后的 净额 列示 。 2. 交 易单 元的 选择 标准 : 1)资 本金 雄厚, 信誉 良好 。 2)财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。 3)内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。 4)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 5)研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员, 能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观 经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。 3. 交 易单 元的 选择 程序 : 1) 本基 金管 理人 定期 召开 会议, 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进 行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。 2)本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ,并 通知基 金托 管人 。 4. 2015 上 半年 度本 基金 无 新增席 位, 无注 销席 位。 10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 高华证 券 45,261,399.3 8 14.38% 150,000.0 0 0.01% - - 上海证 券 269,428,995. 38 85.62% 1,293,000, 000.00 99.99% - - 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要 第 32 页共 32 页 上投摩根基金管理有 限公 司 二〇一五年八月二十 五日