民 生 加 银 增强 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金
2015 年 半年 度 报 告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年8 月25 日
民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 18 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年6 月30 日 止。 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 民生加 银增 强收 益债 券
基金主 代码 690002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 7 月 21 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,545,166,676.48 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银增 强收 益债 券 A 民生加 银增 强收 益债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690002 690202
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,178,546,885.39 份 366,619,791.09 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在控 制基 金资 产风 险、 保持 资产 流动 性的 基 础上 ， 通 过积 极主 动的 投 资
管理 ， 追 求基 金资 产的 长 期稳定 增值 ， 争取 实现 超 过业绩 比较 基准 的投 资业 绩。
投资策 略 本基金 奉行 “ 自上 而下” 和 “自下 而上” 相结 合的 主动式 投资 管理 理 念 ， 采 用
价值分 析方 法， 在分 析和 判断财 政、 货币、 利率、 通货膨 胀等 宏观 经济 运 行 指
标的基 础上 ，自 上而 下确 定和动 态调 整大 类资 产比 例和债 券的 组合 目标 久 期 、
期限结 构配 置及 类属 配置 ； 同时， 采 用 “自 下而 上 ” 的投资 理念 ， 在研 究 分 析
信用风 险、 流 动性 风险、 供求关 系、 收 益率 水平、 税收水 平等 因素 基 础 上 ， 自
下而上 的精 选个 券， 把握 固定收 益类 金融 工具 投资 机会； 同时 ， 根 据股 票 一 级
市场资 金供 求关 系、 股票 二级市 场交 易状 况、 基金 的流动 性等 情况 ， 本 基 金 将
积极参 与新 股发 行申 购 、 增发新 股申 购等 权益 类资 产投资 ， 适当 参与 股票 二 级
市场投 资， 以增 强基 金资 产的获 利能 力。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合指 数收 益率
风险收 益特 征 本基金 是债 券型 证券 投资 基金， 通 常预 期风 险收 益 水平低 于股 票型 基金 和 混 合
型基金 ，高 于货 币市 场基 金，为 证券 投资 基金 中的 较低风 险品 种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 林海 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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电子邮 箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.msjyfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
民生 加银 增强 收益 债券A 民生加 银增 强收 益债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日-2015
年6 月30 日)
报告期(2015 年1 月1 日 -
2015 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 407,461,821.72 86,677,521.46
本期利 润 329,985,314.87 46,396,567.17
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2968 0.1991
本期基 金份 额净 值增 长率 18.88% 18.65%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.7366 0.6908
期末基 金资 产净 值 2,323,089,944.96 704,344,956.26
期末基 金份 额净 值 1.971 1.921
注：①所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
③期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润期末余 额和未分 配 利润中已实现 部
分的期 末余 额的 孰低 数。 表中的 “期 末” 均指 报告 期最后 一日 ， 即 6 月 30 日，无 论该 日是 否 为
开放日 或交 易所 的交 易日 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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民生加 银增 强收 益债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.18% 0.87% -0.08% 0.05% -4.10% 0.82%
过去三 个月 11.61% 0.87% 1.35% 0.10% 10.26% 0.77%
过去六 个月 18.88% 0.91% 1.20% 0.10% 17.68% 0.81%
过去一 年 74.42% 1.28% 3.60% 0.11% 70.82% 1.17%
过去三 年 89.22% 0.83% 2.59% 0.09% 86.63% 0.74%
自基金 合同
生效起 至今
120.34% 0.64% 5.66% 0.08% 114.68% 0.56%
民生加 银增 强收 益债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.24% 0.87% -0.08% 0.05% -4.16% 0.82%
过去三 个月 11.49% 0.87% 1.35% 0.10% 10.14% 0.77%
过去六 个月 18.65% 0.91% 1.20% 0.10% 17.45% 0.81%
过去一 年 73.69% 1.28% 3.60% 0.11% 70.09% 1.17%
过去三 年 86.98% 0.83% 2.59% 0.09% 84.39% 0.74%
自基金 合同
生效起 至今
115.06% 0.64% 5.66% 0.08% 109.40% 0.56%
注：业 绩比 较基 准= 中国 债 券综合 指数 收益 率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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注：本 基金 合同 于 2009 年 7 月 21 日生 效， 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 。截 至
建仓期 结束 ，本 基金 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同及招 募说 明书 有关 投资 比例的 约定 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至2015 年6 月30 日， 公司共 管 理 24 只开 放式 基 金： 民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型证
券投资基金、 民生加银 增 强收益债券型 证券投资 基 金、民生加银 精选股票 型 证券投资基 金、民生
加银稳健成长 股票型证 券 投资基金、民 生加银内 需 增长股票型证 券投资基 金 、民生加 银 景气行业民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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股票型证券投 资基金、 民 生加银中证内 地资源主 题 指数型证券投 资基金、 民 生加银信用 双利债券
型证券投资基 金、民生 加 银红利回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、民生 加 银平稳增利 定期开放
债券型证券投 资基金、 民 生加银现金增 利货币市 场 基金、民生加 银积极成 长 混合型发起 式证券投
资基金 、民 生加 银家 盈理 财 7 天 债券 型证 券投 资基 金、民 生加 银转 债优 选债 券型证 券投 资基 金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投 资基
金、民生加银 现金宝货 币 市场基金、民 生加银城 镇 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银优
选股票型证券 投资基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 定期开放混合 型证券投 资 基金、民生 加银研究
精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 民生 加银 新战 略灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基 金经 理 （ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
乐瑞祺
民生加 银新 战略 混
合的基 金经 理
2009 年9
月 10 日
2015 年 6
月1 日
11 年
复旦大 学数 量经 济学
硕士。 自2002 年起 任
衡泰软 件定 量研 究部
定量分 析师 ， 从 事固 定
收益产 品定 价及 风险
管理系 统开 发工 作；
2004 年加 入博 时基 金
管理有 限公 司， 任固 定
收益部 基金 经理 助理 ，
从事固 定收 益投 资及
研究业 务； 2009 年加 入
本公司 ， 曾 任基 金经 理
助理。
杨林耘
民生加 银增 强收 益
债券、 民生 加银 信
用双利 债券 、民 生
加银平 稳增 利、 民
生加银 现金 增利 货
币、民 生加 银家 盈
理财7 天、 民生 加
银转债 优选 、民 生
加银家 盈理 财月
度、民 生加 银岁 岁
增利债 券、 民生 加
银平稳 添利 债券 、
2015 年6
月 1 日
- 21 年
曾任东 方基 金基 金经
理（2008 年-2013 年 ） ，
中国外 贸信 托高 级投
资经理 、部 门副 总经
理， 泰 康人 寿投 资部 高
级投资 经理 ， 武 汉融 利
期货首 席交 易员 、 研 究
部副经 理。 自2013 年
10 月 加盟 民生 加银 基
金管理 有限 公司 。 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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民生加 银现 金宝 货
币、民 生加 银新 动
力定开 混合 、民 生
加银新 战略 混合 的
基金经 理
注： ①上 述任 职日 期、 离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗 交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
本报告期内， 本基金管 理 人公平交易制 度得到良 好 的贯彻执行， 未发现存 在 违反公平交易 原
则的情 况。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易 情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年上 半年 ， 宏 观经 济 弱势企 稳， 货币 政策 维持 宽松。 央行 连续 降准 降息 ， 公开 市场 逆回
购利率 稳步 下调 ， 金 融市 场流动 性充 沛。 另外， 政 府既提 倡互 联网+， 以 促进 经济转 型， 也大 力推
广一带一路， 为传统产 业 寻求出路，可 谓新兴产 业 有东风，传统 产业有托 底 。在政策引 导和流动
性配合 下， 股票 市场 和债 券市场 在上 半年 大部 分时 间 均有 不错 的表 现， 但 2 季度后 期权 益资 产 出
现大幅波动， 受配资盘 平 仓影响，各风 格股票都 出 现了大幅调整 。转债市 场 受日内无涨 跌停板限
制影响 ，调 整幅 度大 于股 票市场 。
本产品上半年 采用较高 杠 杆策略，在债 市收益率 反 弹时，增持了 部分短融 和 中短期公司债 ，
获取套息收益 的同时也 获 得了利率下行 的资本利 得 。权益类投资 上，精选 个 股、价值和 成长投资
相结合，在大 部分时间 里 取得了较好的 效果，同 时 在权益市场出 现调整时 积 极降低股票 的仓位，
尽最大 努力 保护 投资 者利 益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2015 年 6 月 30 日 ， 本基金 A 份 额净 值为 1.971 元， 本报 告期 内 A 份 额 净值增 长率 为
18.88% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为 1.20% 。 本 基 金C 份 额净 值 为 1.921 元，C 份额 净值 增长 率为
18.65% ，同 期业 绩比 较基 准收益 率 为 1.20% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2015 年下 半年 ， 我 们 认为随 着财 政政 策的 发力 带来的 基建 回暖 ， 和 房地 产销售 企稳 反弹
有望带 来的 投资 回升 ，经 济增速 有望 超过 上半 年， 但回升 的力 度不 大；CPI 由于基 数效 应 3 季度
震荡上行概率 较大；货 币 政策仍然会有 适度宽松 ， 但考虑到宽松 政策预期 上 半年已经逐 步兑现，
而汇率、股 票 和房地产 市 场等资产价格 的波动仍 然 会成为下半年 央行货币 政 策的考量因 素，货币
政策放 松的 力度 和节 奏具 有一定 的不 确定 性。
综合来看，本 基金对下 半 年债券市场和 股票市场 均 中性偏谨慎， 两个市场 的 机会均需要在 调
整过程中寻找 ，但拉长 时 间段，大类资 产配置格 局 仍更有利于权 益资产。 投 资策略上， 就固定收
益品种而言， 利率债以 及 资质和性价比 较高的信 用 债是我们重点 关注的品 种 ；权益市场 上，结构
分化成为主基 调，选股 需 要更加审慎， 国企改革 能 够实质推进的 标的和业 绩 能够兑现的 成长股将民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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是主要 的投 资方 向。
感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ，我们将 本 着勤勉尽责的 精神，秉 承 “诚信、稳健 、
专业、 创新 ”的 原则 ，力 争为基 金持 有人 在保 持良 好流动 性前 提下 获取 较好 回报。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公 司 领 导、督察长 、投资总
监、 金融 工程 小组 、 运 营 管理部 、 交易 部、 研究 部 、 投 资部 、 固 定收 益部 、 专户一 部 、 专 户二 部、
监察稽核部、 风险管理 部 各部门负责人 及其指定 的 相关人员。分 管运营的 公 司领导任估 值小组组
长。且基金经 理不参与 其 管理基金的相 关估值业 务 。本报告期内 ，参与估 值 流程各方之 间无重大
利益冲 突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 52,770,614.14 76,247,646.37
结算备 付金
8,439,597.83 31,236,637.35
存出保 证金
531,181.93 446,942.79
交易性 金融 资产 6.4.7.2 3,689,612,350.45 2,348,789,394.13
其中： 股票 投资
526,822,667.45 372,262,746.59
基金投 资
- -
债券投 资
3,162,789,683.00 1,976,526,647.54
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
269,293,523.93 1,026,966.39
应收利 息 6.4.7.5 59,682,669.37 21,647,539.82
应收股 利
- -
应收申 购款
884,550.81 4,055,583.58
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
4,081,214,488.46 2,483,450,710.43
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
689,000,000.00 558,000,000.00
应付证 券清 算款
32,553,172.30 9,235,455.63
应付赎 回款
325,005,525.58 19,789,260.13
应付管 理人 报酬
2,036,201.53 1,070,452.47
应付托 管费
581,771.85 305,843.57
应付销 售服 务费
259,374.17 83,465.25
应付交 易费 用 6.4.7.7 569,272.25 847,290.11
应交税 费
3,076,795.04 3,076,795.04
应付利 息
65,686.07 85,097.74
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 631,788.45 380,006.48
负债合 计
1,053,779,587.24 592,873,666.42
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,545,166,676.48 1,144,218,218.92
未分配 利润 6.4.7.10 1,482,268,224.74 746,358,825.09
所有者 权益 合计
3,027,434,901.22 1,890,577,044.01
负债和 所有 者权 益总 计
4,081,214,488.46 2,483,450,710.43
注： 报告 截止 日2015 年6 月 30 日， 基金 份额 总 额1,545,166,676.48 份 ， 其 中 民生加 银增 强收 益
债券型 证券 投资 基 金A 类 份额净 值人 民 币 1.971 元 ， 份额 总额1,178,546,885.39 份 ； 民 生加 银增
强收益 债券 型证 券投 资基 金 C 类 份额 净值 人民 币1.921 元 ，份 额总 额 366,619,791.09 份。
6.2 利润表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年6 月30 日
一、收入
397,536,696.01 39,106,391.66
1.利息 收入
47,829,767.26 26,334,713.79
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 546,744.63 184,486.99
债券利 息收 入
47,207,554.93 26,111,208.97
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
75,467.70 39,017.83
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
467,171,528.46 -27,379,305.29 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 14 页 共 44 页
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 145,805,586.97 -31,757,167.42
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 320,563,990.99 2,601,747.50
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 801,950.50 1,776,114.63
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 -117,757,461.14 40,132,224.63
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 292,861.43 18,758.53
减： 二、费用
21,154,813.97 14,596,964.23
1．管 理人 报酬 6.4.9.2.1 8,629,359.15 4,567,882.96
2．托 管费 6.4.9.2.2 2,465,531.11 1,305,109.43
3．销 售服 务费 6.4.9.2.3 843,915.83 208,390.30
4．交 易费 用 6.4.7.19 2,166,360.84 1,435,589.70
5．利 息支 出
6,833,306.47 6,877,600.06
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
6,833,306.47 6,877,600.06
6．其 他费 用 6.4.7.20 216,340.57 202,391.78
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
376,381,882.04 24,509,427.43
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
376,381,882.04 24,509,427.43
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,144,218,218.92 746,358,825.09 1,890,577,044.01
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利 润）
- 376,381,882.04 376,381,882.04 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 15 页 共 44 页
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
400,948,457.56 359,527,517.61 760,475,975.17
其中：1. 基 金申 购款 1,253,100,681.13 1,142,642,723.57 2,395,743,404.70
2. 基金 赎回 款 -852,152,223.57 -783,115,205.96 -1,635,267,429.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,545,166,676.48 1,482,268,224.74 3,027,434,901.22
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,265,908,521.13 134,441,893.98 1,400,350,415.11
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利 润）
- 24,509,427.43 24,509,427.43
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-129,889,821.08 -12,818,783.46 -142,708,604.54
其中：1. 基 金申 购款 4,457,647.00 438,102.65 4,895,749.65
2. 基金 赎回 款 -134,347,468.08 -13,256,886.11 -147,604,354.19
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,136,018,700.05 146,132,537.95 1,282,151,238.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴剑 飞______
______ 周 吉人______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 16 页 共 44 页
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
民生加银增强 收益债券 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)， 系经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2009] 第 473 号《关 于核 准民 生加 银增 强收益 债券 型证 券
投资基金募集 的批复》 核 准，由基金管 理人民生 加 银基金管理有 限公司向 社 会公开发行 募集，基
金合同 于 2009 年 07 月 21 日正式 生效 ，首 次设 立募 集规模 为 1,590,933,744.79 份基 金份 额。 本
基金为契约型 开放式， 存 续期限不定。 本基金的 基 金管理人为民 生加银基 金 管理有限公 司，注册
登记机 构为 民生 加银 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 （以 下简 称 “ 中
国建设 银行 ” ） 。
根据《民生加 银增强收 益 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《民 生加银增 强 收益债券型证 券
投资基金招募 说明书》 的 有关规定，本 基金自募 集 期起根据认购 费、申购 费 及销售服务 费收取方
式的不同，将 基金份额 分 为不同的类别 。在投资 者 认购或申购基 金时收取 认 购费、申购 费 的，称
为 A 类 基金 份额 ；不 收取 认购费 、申 购费 ，而 是从 本类别 基金 资产 中计 提销 售服务 费的 ，称 为 C
类基金 份额 。本 基金 A 类、C 类两 种收 费模 式并 存 ，由于 基金 费用 的不 同， 本基金 A 类基 金份 额
和 C 类 基金 份额 分别 计算 基金份 额净 值， 计算 公式 为计算 日各 类别 基金 资产 净值除 以计 算日 发 售
在外的该类别 基金份额 总 数。投资者可 自行选择 认 购、申购的基 金份额类 别 ，但各类别 基金份额
之间不 能相 互转 换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《民 生 加银增强收益 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 国内依法 发 行上市的股票 、债券、 货 币市场工具 、权证、
资产支持证券 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 本 基金各类资 产的投资
比例为：投资 于固定收 益 类金融工具资 产占基金 资 产比例不低 于 80%， 基金 保持不低于基 金资产
净值 5% 的 现金 或者 到期 日 在一年 以内 的 政 府债 券。 本基金 还可 投资 于一 级市 场新股 申购 、 持 有可
转债转 股所 得股 票、 二级 市场股 票和 权证 、 法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 ，
但上述 非固定 收益类金 融 工具的投资比 例合计不 超 过基金资产 的 20%， 其中 基金持有全部 权证的
市值不 超过 基金 资产 净值 的 3% 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 ：中 国债 券综 合指 数收益 率。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 17 页 共 44 页
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2015 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期 年 度报 告相一 致的 说明
除 6.4.5.2 所述 事项 外本 基金本 报告 期会 计报 表所 采用的 会计 政策 、会 计估 计与最 近一 期 年
度会计 报表 所采 用的 会计 政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号关 于发 布 《中国 证券 投资
基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》的 通知 的规 定，
交易所上市 交易或 挂 牌转 让的固定收 益品种(可 转换 债券、资产 支持证券 和私 募债券除外) 采用第
三方估 值机 构提 供的 估值 数据进 行估 值。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 18 页 共 44 页
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
1. 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革 过程中因 非 流通股股东向 流通股股 东 支付对价而发 生的股权 转 让，暂免征收 印
花税。
2. 营业 税、 企业 所得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券的差 价收 入， 免征 营业 税。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税
3. 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业及金融 机构在向 基 金派发股息、 红利收入 、 债券的利息收 入及储蓄 利 息收入时代 扣代缴个
人所得 税；
民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 19 页 共 44 页
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 减 按25% 计入 应纳税 所得 额。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的个 人 所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 52,770,614.14
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 52,770,614.14
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 444,545,695.14 526,822,667.45 82,276,972.31
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 1,956,317,170.21 1,986,892,683.00 30,575,512.79
银行间 市场 1,173,395,099.15 1,175,897,000.00 2,501,900.85
合计 3,129,712,269.36 3,162,789,683.00 33,077,413.64
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,574,257,964.50 3,689,612,350.45 115,354,385.95 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 20 页 共 44 页
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金 于本 期末 无衍 生金 融资产/负 债。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
本基金 于本 期末 无买 入返 售金融 资产 。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 4,448.13
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,797.80
应收债 券利 息 59,674,184.44
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 239.00
合计 59,682,669.37
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 无其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 563,477.25
银行间 市场 应付 交易 费用 5,795.00 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 21 页 共 44 页
合计 569,272.25
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 248,308.75
预提费 用 383,479.70
合计 631,788.45
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银增 强收 益债 券 A
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 984,116,706.19 984,116,706.19
本期申 购 669,286,616.50 669,286,616.50
本期赎 回( 以"-" 号填列) -474,856,437.30 -474,856,437.30
jiJinChaiFHFEZSQRQA 基 金拆分/ 份
额折算 前
- -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,178,546,885.39 1,178,546,885.39
民生加 银增 强收 益债 券 C
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 160,101,512.73 160,101,512.73
本期申 购 583,814,064.63 583,814,064.63
本期赎 回( 以"-" 号填列) -377,295,786.27 -377,295,786.27
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 366,619,791.09 366,619,791.09 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 22 页 共 44 页
注: 申 购含 转换 入份 额， 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
民生加 银增 强收 益债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 363,998,542.90 283,280,329.74 647,278,872.64
本期利 润 407,461,821.72 -77,476,506.85 329,985,314.87
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
96,621,274.01 70,657,598.05 167,278,872.06
其中： 基金 申购 款 400,922,861.46 207,122,558.22 608,045,419.68
基金赎 回款 -304,301,587.45 -136,464,960.17 -440,766,547.62
本期已 分配 利润 - - -
本期末 868,081,638.63 276,461,420.94 1,144,543,059.57
民生加 银增 强收 益债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 53,873,660.41 45,206,292.04 99,079,952.45
本期利 润 86,677,521.46 -40,280,954.29 46,396,567.17
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
112,702,908.48 79,545,737.07 192,248,645.55
其中： 基金 申购 款 336,412,815.24 198,184,488.65 534,597,303.89
基金赎 回款 -223,709,906.76 -118,638,751.58 -342,348,658.34
本期已 分配 利润 - - -
本期末 253,254,090.35 84,471,074.82 337,725,165.17
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 337,795.11
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 203,268.85
其他 5,680.67
合计 546,744.63
6.4.7.12 股 票投 资收 益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 23 页 共 44 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 767,744,225.71
减：卖 出股 票成 本总 额 621,938,638.74
买卖股 票差 价收 入 145,805,586.97
6.4.7.13 债 券 投资 收益
6.4.7.13.1 债 券 投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
1,986,280,228.12
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成
本总额
1,646,960,554.16
减：应 收利 息总 额 18,755,682.97
买卖债 券差 价收 入 320,563,990.99
6.4.7.14 贵 金 属投 资收益
本基金 于本 期无 贵金 属投 资收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收 益
本基金 于本 期无 衍生 金融 工具收 益。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 801,950.50
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 801,950.50
6.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称 本期 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 24 页 共 44 页
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -117,757,461.14
—— 股 票投 资 38,055,390.34
—— 债 券投 资 -155,812,851.48
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -117,757,461.14
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
基金赎 回费 收入 272,696.41
基金转 换费 收入 20,165.02
合计 292,861.43
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
2,159,285.84
银行间 市场 交易 费用
7,075.00
合计
2,166,360.84
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
审计费 用 34,712.18
信息披 露费 148,767.52
银行费 用 20,660.87
债券账 户维 护费 12,000.00
其他费 用 200.00
合计 216,340.57 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 25 页 共 44 页
6.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
6.4.8 关 联方 关系
6.4.8.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.8.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加 银基 金管 理有 限公 司 (“ 民生 加银
基金公 司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 民生
银行 ” ）
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.9 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.9.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.9.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
6.4.9.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
6.4.9.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基 金于 本期 末及 上 年度末 均无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.9.2 关 联方 报酬
6.4.9.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 26 页 共 44 页
2015年1月1 日至2015 年6 月30
日
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
8,629,359.15 4,567,882.96
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
275,796.71 115,994.14
注：1 ） 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的0.70% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2 ）于 2015 年 6 月 30 日 ，本基 金应 付基 金管 理费 为人民 币 2,036,201.53 元（2014 年 12 月
31 日 ：人 民币1,070,452.47 元） 。
6.4.9.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30
日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,465,531.11 1,305,109.43
注：1 ） 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的0.20% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于 2015 年 6 月 30 日 ， 本基金 应付 基金 托管 费为 人民 币 581,771.85 元（2014 年 12 月 31
日：人 民 币305,843.57 元 ） 。
6.4.9.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 27 页 共 44 页
民生加 银增 强收 益
债券A
民生加 银增 强收 益
债券C
合计
民生加 银基 金公 司 - 338,021.85 338,021.85
中国建 设银 行 - 63,830.47 63,830.47
中国民 生银 行 - 266,409.74 266,409.74
合计 - 668,262.06 668,262.06
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银增 强收 益
债券A
民生加 银增 强收 益
债券C
合计
民生加 银基 金公 司 - 2,554.56 2,554.56
中国建 设银 行 - 55,631.55 55,631.55
中国民 生银 行 - 100,558.19 100,558.19
合计 - 158,744.30 158,744.30
注：1 ） 民 生加 银增 强收 益 债券型 证券 投资 基 金A 类 份额不 收取 销售 服务 费，C 类基 金份 额销 售服
务费年 费率 为0.40% 。本 基金 C 类基 金份 额销 售服 务费计 提的 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 算 ，按月支付给 民生加银 基 金公司，再由 民生加银 基 金公司计算 并支付给
各基金 销售 机构 。
2 ）本 基金 于本 期末 未支 付 关联方 的销 售服 务费 余额 为人民 币 225,677.95 元 ； 其中， 应支 付
民生加 银基 金公 司人 民币 96,499.73 元 ，应 支付 中 国建设 银行 人民 币 11,320.11 元， 应支 付中 国
民 生 银 行 人 民 币 117,858.11 元。于 2014 年 末 尚 未 支 付 关 联 方 的 销 售 服 务 费 余 额 为 人 民 币
47,632.47 元 ，其 中， 应 支付民 生加 银基 金公 司人 民币 15,634.82 元， 应支 付中国 建设 银行 人民
币13,945.33 元 ，应 支付 中国民 生银 行人 民 币 18,052.32 元。
6.4.9.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
6.4.9.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.9.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目 本期 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 28 页 共 44 页
2015 年 1 月 1 日至2015 年6 月30 日
民生加 银增 强收 益债 券A 民生加 银增 强收 益债 券C
基 金合 同生效 日（ 2009
年7 月21 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - 8,540,751.59
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 8,540,751.59
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.55%
项目
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月30 日
民生加 银增 强收 益债 券A 民生加 银增 强收 益债 券C
基 金合 同生效 日（ 2009
年 7 月21 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
6.4.9.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
6.4.9.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 52,770,614.14 337,795.11 5,460,081.03 90,987.89
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.9.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 29 页 共 44 页
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.9.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.10 期 末（2015 年6 月30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.10.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.10.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
132002
15 天
集EB
2015 年6
月11 日
2015
年 7 月
2 日
新发 100.00 100.00 11,210 1,121,000.00 1,121,000.00 -
122379
14 西
南01
2015 年6
月12 日
2015
年 7 月
3 日
新发 100.00 100.00 500,000 50,000,000.00 50,000,000.00 -
122371
14 亨
通01
2015 年6
月25 日
2015
年 7 月
30 日
新发 100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
6.4.10.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300431
暴风
科技
2015
年 6 月
11 日
重大
事项
211.45
2015
年 7 月
13 日
276.80 90,000 21,105,095.00 19,030,500.00 -
002268
卫
士
通
2015
年 5 月
8 日
重大
事项
80.14
2015
年 8 月
4 日
76.32 120,000 6,366,273.00 9,616,800.00 -
600763
通策
医疗
2015
年 5 月
25 日
重大
事项
110.36 - - 80,000 6,936,244.00 8,828,800.00 -
300188
美亚
柏科
2015
年 5 月
重大
事项
37.15
2015
年 8 月
33.44 200,000 2,898,648.15 7,430,000.00 - 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 30 页 共 44 页
14 日 21 日
300392
腾信
股份
2015
年 6 月
30 日
重大
事项
133.74
2015
年 7 月
14 日
147.11 40,000 6,021,967.03 5,349,600.00 -
6.4.10.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.10.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
6.4.10.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额为 人民 币 689,000,000.00 元， 分别 于 2015 年 7 月 1 日、2015 年 7 月 2 日、2015
年7 月3 日、2015 年 7 月6 日、2015 年7 月7 日 到 期。 该类 交易 要求 本基 金 在回购 期内 持有 的证
券交易所交易 的债券或 在 新质押式回购 下转入质 押 库的债券，按 证券交易 所 规定的比例 折算为标
准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
6.4.11 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
1. 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2. 其 他事 项
(1) 公 允价 值
管理层已经评 估了银行 存 款、结算备付 金、买入 返 售金融资产、 其他应收 款 项类投资以及 其
他金融 负债 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
各层次 金融 工具 公允 价值
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 31 页 共 44 页
分为第一层次的余额为人民币 517,085,995.85 元，划分为第二层次的余额为人民币
3,172,526,354.60 元， 无 划分为 第三 层次 余额 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易
不活跃)等 情况， 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券
的公允价值列 入第一层 次 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 526,822,667.45 12.91
其中： 股票 526,822,667.45 12.91
2 固定收 益投 资 3,162,789,683.00 77.50
其中： 债券 3,162,789,683.00 77.50
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 61,210,211.97 1.50 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 32 页 共 44 页
7 其他各 项资 产 330,391,926.04 8.10
8 合计 4,081,214,488.46 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 11,325.00 0.00
B
采矿业 - -
C
制造业 194,597,068.63 6.43
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
12,144,635.10 0.40
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 3,468,400.00 0.11
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
245,744,373.92 8.12
J
金融业 51,862,580.00 1.71
K
房地产 业 8,464,119.80 0.28
L
租赁和 商务 服务 业 22,565.00 0.00
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 10,507,600.00 0.35
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 526,822,667.45 17.40
民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 33 页 共 44 页
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600571 信雅达 769,719 81,474,756.15 2.69
2 600570 恒生电 子 669,882 75,060,278.10 2.48
3 002491 通鼎互 联 3,464,173 62,909,381.68 2.08
4 601318 中国平 安 630,000 51,622,200.00 1.71
5 600271 航天信 息 649,997 42,061,305.87 1.39
6 600699 均胜电 子 700,000 26,817,000.00 0.89
7 000768 中航飞 机 500,000 21,790,000.00 0.72
8 300431 暴风科 技 90,000 19,030,500.00 0.63
9 300348 长亮科 技 140,000 15,400,000.00 0.51
10 000712 锦龙股 份 346,001 12,144,635.10 0.40
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002491 通鼎互 联 83,483,920.66 4.42
2 601318 中国平 安 73,602,533.18 3.89
3 600570 恒生电 子 59,703,423.46 3.16
4 300130 新国都 40,689,237.00 2.15
5 600271 航天信 息 36,240,685.13 1.92
6 600571 信雅达 31,247,998.25 1.65
7 000158 常山股 份 29,653,877.59 1.57
8 600699 均胜电 子 26,026,931.60 1.38
9 600048 保利地 产 25,774,000.00 1.36
10 000768 中航飞 机 21,999,613.00 1.16
11 300431 暴风科 技 21,105,095.00 1.12
12 002609 捷顺科 技 19,003,515.88 1.01 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 34 页 共 44 页
13 000625 长安汽 车 18,629,374.78 0.99
14 000671 阳 光 城 15,568,689.14 0.82
15 000712 锦龙股 份 15,223,220.78 0.81
16 600219 南山铝 业 14,894,983.58 0.79
17 002065 东华软 件 14,668,501.07 0.78
18 601688 华泰证 券 13,460,720.48 0.71
19 600767 运盛实 业 13,309,792.47 0.70
20 300296 利亚德 12,461,833.16 0.66
注：“本期累 计买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000625 长安汽 车 88,834,544.17 4.70
2 000712 锦龙股 份 84,519,233.51 4.47
3 601318 中国平 安 64,170,522.89 3.39
4 000961 中南建 设 40,815,554.50 2.16
5 600048 保利地 产 35,030,673.34 1.85
6 000158 常山股 份 32,344,526.86 1.71
7 000024 招商地 产 27,925,066.25 1.48
8 601628 中国人 寿 23,740,519.30 1.26
9 002609 捷顺科 技 22,323,990.31 1.18
10 300275 梅安森 20,819,209.57 1.10
11 300130 新国都 18,224,865.69 0.96
12 300348 长亮科 技 17,958,179.91 0.95
13 600276 恒瑞医 药 17,023,736.88 0.90
14 002065 东华软 件 16,413,131.93 0.87
15 600219 南山铝 业 16,259,881.00 0.86
16 601688 华泰证 券 14,173,079.66 0.75
17 000671 阳 光 城 14,057,000.10 0.74
18 601336 新华保 险 12,538,505.02 0.66
19 600486 扬农化 工 11,960,840.75 0.63
20 601111 中国国 航 11,556,254.82 0.61
注： “本 期累 计卖 出金 额” 按卖出 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量） 填列， 不 考虑相 关交 易费 用。 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 35 页 共 44 页
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 738,443,169.26
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 767,744,225.71
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “ 卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 55,391,000.00 1.83
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 575,485,000.00 19.01
其中： 政策 性金 融债 575,485,000.00 19.01
4 企业债 券 1,976,252,654.60 65.28
5 企业短 期融 资券 515,142,000.00 17.02
6 中期票 据 - -
7 可转债 40,519,028.40 1.34
8 其他 - -
9 合计 3,162,789,683.00 104.47
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150206 15 国开 06 2,400,000 242,208,000.00 8.00
2 126018 08 江 铜债 1,705,710 167,790,692.70 5.54
3 122284 13 鲁金 02 1,300,000 133,900,000.00 4.42
4 126019 09 长 虹债 1,200,010 119,784,998.20 3.96
5 041458075 14 广 汇汽 车
CP001
1,100,000 111,694,000.00 3.69
民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 36 页 共 44 页
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属
投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
7.10.1 本 期国 债期 货投资 政策
本基金尚未在 基金合同 中 明确国债期货 的投资策 略 、比例限制、 信息披露 等 ，本基金暂不 参
与国债 期货 交易 。
7.10.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.10.3 本 期国 债期 货投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11 投 资组合报告附注
7.11.1 本 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本期 没有 出现被 监管 部门立 案调 查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.11.2 报 告期 内本 基金投 资的 前十名 股票 没有超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库。
7.11.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 37 页 共 44 页
1 存出保 证金 531,181.93
2 应收证 券清 算款 269,293,523.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 59,682,669.37
5 应收申 购款 884,550.81
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 330,391,926.04
7.11.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110030 格力转 债 4,288,341.60 0.14
7.11.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 300431 暴风科 技 19,030,500.00 0.63 重大事 项
7.11.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
民生加 4,763 247,437.94 1,081,673,244.91 91.78% 96,873,640.48 8.22% 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 38 页 共 44 页
银增强
收益债
券A
民生加
银增强
收益债
券C
6,358 57,662.75 135,795,728.97 37.04% 230,824,062.12 62.96%
合计 11,121 138,941.34 1,217,468,973.88 78.79% 327,697,702.60 21.21%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
民生加 银
增强收 益
债券 A
35,211.27 0.0030%
民生加 银
增强收 益
债券 C
0.00 0.0000%
合计
35,211.27 0.0023%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
民生加 银增 强收 益债
券A
0
民生加 银增 强收 益债
券C
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
民生加 银增 强收 益债
券A
0
民生加 银增 强收 益债
券C
0
合计
0
民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 39 页 共 44 页
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
民生加 银增 强收
益债 券 A
民生加 银增 强收
益债 券 C
基金合 同生 效日 （2009 年7 月 21 日 ） 基 金份
额总额
346,070,312.35 1,244,863,432.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 984,116,706.19 160,101,512.73
本报告 期基 金总 申购 份额 669,286,616.50 583,814,064.63
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 474,856,437.30 377,295,786.27
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,178,546,885.39 366,619,791.09
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
2015 年 1 月23 日， 本基 金 管理人 发布 公告 ， 解聘 俞 岱曦先 生总 经理 职务 ， 由 公司董 事长 万青
元先生 代为 履行 总经 理职 务。
2015 年 2 月27 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 原副 总经理 朱晓 光先 生转 任公 司监事 会主 席。
2015 年 6 月18 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 解聘 吴剑飞 先生 副总 经理 职务 。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务没 有发生 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 40 页 共 44 页
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期本 基金 所聘 用的 会计师 事务 所未 发生 改变 。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国国际金融
股份有限公司
2 252,055,084.73 17.90% 229,468.67 18.78% -
安信证券股份
有限公司
2 227,389,827.86 16.15% 207,015.67 16.94% -
华泰证券股份
有限公司
2 181,206,200.46 12.87% 124,107.15 10.16% 本报告期新
增深圳交易
单元
国信证券股份
有限公司
1 161,016,279.59 11.44% 146,589.55 12.00% -
招商证券股份
有限公司
1 134,273,615.91 9.54% 122,242.70 10.01% -
中银国际证券
有限责任公司
2 105,508,233.69 7.49% 96,054.22 7.86% -
海通证券股份
有限公司
1 97,666,075.38 6.94% 88,915.21 7.28% -
申万宏源证券
有限公司
1 69,588,212.25 4.94% 63,353.04 5.19% -
方正证券股份
有限公司
1 52,222,411.47 3.71% 35,767.14 2.93% -
平安证券有限
责任公司
1 51,388,418.94 3.65% 46,784.06 3.83% -
英大证券有限
责任公司
1 32,549,426.00 2.31% 22,293.12 1.82% 本报告期新
增深圳交易民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 41 页 共 44 页
单元
兴业证券股份
有限公司
1 27,788,275.85 1.97% 25,298.43 2.07% -
长江证券股份
有限公司
1 15,269,374.78 1.08% 13,901.27 1.14% -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 42 页 共 44 页
的比例
中国国际金融
股份有限公司
355,492,234.12 12.69% 4,572,500,000.00 24.13% - -
安信证券股份
有限公司
130,034,511.61 4.64% 740,000,000.00 3.91% - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
49,405,417.30 1.76% - - - -
招商证券股份
有限公司
- - 18,000,000.00 0.09% - -
中银国际证券
有限责任公司
588,267,850.99 21.00% 6,533,600,000.00 34.48% - -
海通证券股份
有限公司
- - 564,000,000.00 2.98% - -
申万宏源证券
有限公司
1,267,554,345.58 45.24% 5,163,500,000.00 27.25% - -
方正证券股份
有限公司
1,726,732.35 0.06% 60,000,000.00 0.32% - -
平安证券有限
责任公司
151,070,170.42 5.39% 1,296,500,000.00 6.84% - -
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
13,120,000.00 0.47% - - - -
长江证券股份
有限公司
245,184,524.22 8.75% - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
东海证券股份
有限公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - - 民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
第 43 页 共 44 页
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能 力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面民生加银增强收益债券 2015 年 半年度报告摘要
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的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增英大 证 券有限责任公 司深圳交 易 单元、华泰证 券股份有 限 公司深圳交 易单元作
为本基 金交 易单 元； 本基 金本期 取消 东吴 证券 股份 有限公 司深 圳交 易单 元作 为本基 金交 易单 元。
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
民生加银基金管理有限公司
2015 年 8 月25 日
