南 方 收 益 宝货 币 市 场 基金
2015 年 半年 度 报 告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年8 月25 日
南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过 往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 南方收 益宝 货币
基金主 代码 202307
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年12 月 15 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 316,138,605.55 份
基金合 同存 续期 不定期
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方收 益宝 ” 。
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 投资 组合 风险 ， 保 持流动 性的 前提 下 ， 力 争 实现超 越业 绩比 较基 准的 投
资回报 。
投资策 略 本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 ，将 投资 组合 的平均 剩余 期限 控制 在 120
天以内 ， 在控 制利 率风 险、 尽量降 低基 金净 值波 动风 险并满 足流 动性 的前 提下 ，
提高基 金收 益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中国 人民 银行 公布 的七 天通知 存款 税后 利率 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金 ， 其长期 平均 风险 和预 期收 益率低 于股 票基 金 、 混 合 基
金和债 券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 鲍文革 田青
联系电 话 0755-82763888 010-67595096
电子邮 箱 manager@southernfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-889-8899 010-67595096
传真 0755-82763889 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.nffund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日 - 2015 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 4,256,432.24
本期利 润 4,256,432.24
本期净 值收 益率 2.2085%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 316,138,605.55
期末基 金份 额净 值 1.0000
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费用后的 余额，本 期 利润为本期已 实现收益 加 上本期公允价 值变动收 益 ，由于本基 金采用摊
余成本 法核 算， 因此 ，公 允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
2 、本 基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2829% 0.0076% 0.1126%
0.0000%
0.1703% 0.0076%
过去三 个月 1.0519% 0.0097% 0.3418%
0.0000%
0.7101% 0.0097%
过去六 个月 2.2085% 0.0103% 0.6810%
0.0000%
1.5275% 0.0103%
自基金 转型
起至今
2.3940% 0.0098% 0.7452% 0.0000%
1.6488% 0.0098%
3.2.2 自基金转型以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动
的 比较 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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注：1 、本 基金 转型 日期 为 2014 年 12 月 15 日。 截 至报告 期末 ，本 基金 转型 后基金 合同 生效 未满
一年。
2 、 本 基金 建仓 期为 自基 金 合同生 效之 日 起6 个 月， 建仓期 结束 时各 项资 产配 置比例 符合 合同
约定。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基 金总 部设 在深 圳 ， 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 ： 华泰 证券 股份 有限 公司 （45%）；
深圳市 投资 控股 有限 公司 （30%） ； 厦门 国际 信托 有 限公司 （15% ） ； 兴 业证 券 股份有 限公 司 （10%）。
目前， 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司， 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 ——
南方东 英资 产管 理有 限公 司 （香 港子 公司） 和南 方 资本管 理有 限公 司 （ 深圳 子公司 ） 。 其 中， 南方南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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东英是 境内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模超 过 3,500 亿 元， 旗下
管理 73 只 开放 式基 金， 多 个全国 社保 、企 业年 金和 专户 理 财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
夏晨曦
本基金
基金经
理
2014 年12
月 15 日
- 10 年
香港科 技大 学理 学硕 士， 具有基 金从 业
资格 。2005 年 5 月 加入 南 方基金 ， 曾担
任金融 工程 研究 员、 固定 收益研 究员 、
风险控 制员 等职 务， 现任 固定收 益部 总
监助理 。2008 年 5 月至 2012 年7 月，
任固定 收益 部投 资经 理， 负责社 保、 专
户及年 金组 合的 投资 管理 ；2012 年7 月
至2015 年1 月 ，任 南方 润 元基金 经理 ；
2012 年 8 月至 今， 任南 方 理财 14 天基
金经理 ；2012 年 10 月至 今，任 南方 理
财60 天基 金经 理；2013 年 1 月 至今 ，
任南方 收益 宝基 金经 理；2014 年7 月至
今， 任南 方现 金增 利基 金 经理 ；2014 年
7 月至 今 ， 任 南方 现金 通基 金经理 ； 2014
年7 月 至今 ，任 南方 薪金 宝基金 经理 ；
2014 年 12 月至 今， 任南 方理财 金基 金
经理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期，对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《南方收 益 宝货币市场基 金基金合 同 》的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责 的原则管
理和运用基金 资产，在 严 格控制风险的 基础上， 为 基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期 内，基金
运作整体合法 合规，没 有 损害基金持有 人利益。 基 金的投资范围 、投资比 例 符合有关法 律法规及
基金合 同的 规定 。 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 4 次， 其中 3 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 结构 被动 调仓 所致 ，1 次是 由于 投资 组
合的投 资策 略需 要， 相关 投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩 表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年，货币 市场利率 的 走势主要分为 两个阶段 。 一季度，稳健 、中性的 货 币政策下，货 币
市场资金面受 到外汇占 款 负增长、新股 发行等因 素 影响，资金面 整体处于 紧 平衡状态， 资金利率
中枢始终处于 历史较高 水 平。这一状态 基本延续 至 一季度末期， 随着经济 增 长下行压力 进一步加
大，物价水平 持续走低 ， 外部流动性冲 击相对弱 化 ，货币政策逐 步呈现出 主 动放松的态 势，通过
降准投放基础 货币并通 过 降息引导基准 利率下行 。 货币政策的放 松使得货 币 市场利率出 现了大幅
下行， 各期 限、 各类 属资 产收益 率的 降幅 均超 过100BPs 。 相应 地， 在上 半年 两个阶 段的 不同 市场
环境下 ，合理 的投资策 略 是在年初执行 低久期策 略 ，而自一季度 末开始执 行 高久期策略 。回顾本
基金的投资， 一季度对 市 场判断存在一 些偏差， 组 合久期相对偏 高导致业 绩 表现欠佳。 面对年初
开局的不利局 面，我们 准 确预判了二季 度行情， 果 断提高资产久 期及仓位 水 平，重点加 仓债券类
资产， 在二 季度 市场 行情 中获得 了较 丰厚 的资 本利 得收益 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期基 金净 值收 益率 为 2.2085% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为0.6810% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望下 半年 市场 ， 我 们认 为政策 重心 仍将 放 在 稳增 长上，7 月30 日政治 局会 议明确 提出 高 度
重视应对经济 下行压力 ， 可以认为货币 政策并不 存 在收紧的可能 性，宏观 经 济运行的货 币基础仍南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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将是宽松的。 但另一方 面 ，我们也认为 与二季度 货 币政策发力有 所不同的 是 ，稳增长政 策在下半
年可能更多体 现为财政 政 策刺激为主， 我们的判 断 逻辑是前期货 币政策已 经 出现了大幅 放松，但
我们也观察到 央行投放 的 流动性并未能 有效进入 实 体经济，而是 大量堆积 在 金融体系内 ，并一定
程度上造成了 资产价格 泡 沫。未来货币 政策可能 的 调整路径是强 化定向工 具 ，弱化总量 工具，更
加注重资 金向 实体经济 的 引导。进一步 ，考虑到 外 部环 境对资本 流动的影 响 ，如联储加 息导致资
金流出 ， 总体 上我 们认 为 货币市 场资 金利 率中 枢将 小幅上 移 ，7 天回 购利 率运 行区 间2.5%-3%，短
期波动可能加 大。基于 以 上判断，下半 年整体的 操 作思路是保持 中性久期 和 中性的杠杆 水平，同
时做好基金的 流动性管 理 工作。此外， 我们将特 别 重视持仓债券 的信用风 险 ，密切关注 可能出现
的信用 资质 变化 ，避 免债 券资产 违约 情况 出现 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总裁、 总裁助理 兼 权益投资总 监、数量
化投资部总监、风险管 理 部总监及运作保障部总 监 等。其中，超过三分 之二 以上的人员具有 10
年以上的基金 从业经验 ， 且具有风控、 合规、会 计 方面的专业经 验。基金 经 理可参与估 值原则和
方法的讨论， 但不参与 估 值价格的最终 决策。本 报 告期内，参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金 由南 方理 财 30 天于 2014 年12 月15 日正 式 转型而 来。
根据本 基金 合同 约定 ， 本 基金采 用 “ 每日 分配、 按 日支付 ” ， 即 根据 每日 基金 收益情 况， 以每
万份基 金已 实现 收益 为基 准，为 投资 人每 日计 算当 日收益 并分 配， 且每 日进 行支付 。
本报告 期内 应分 配收 益 4,256,432.24 元, 实际 分配 收益 4,256,432.24 元。
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4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
本报告 期， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为4,256,432.24 元。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 南方 收益 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
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银行存 款 54,518,520.48 48,482,853.80
结算备 付金 100,000.00 -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 185,189,700.11 149,953,246.52
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 185,189,700.11 149,953,246.52
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 94,724,302.09 96,758,385.14
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 2,115,577.85 2,906,371.37
应收股 利 - -
应收申 购款 2,434,539.13 20,000.00
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 339,082,639.66 298,120,856.83
负债和所有者权益
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 12,569,793.71 22,999,645.50
应付证 券清 算款 10,034,853.44 -
应付赎 回款 8,641.99 10,004.42
应付管 理人 报酬 50,750.87 66,790.14
应付托 管费 18,796.61 22,396.61
应付销 售服 务费 46,991.53 67,693.93
应付交 易费 用 25,948.63 19,095.37
应交税 费 - -
应付利 息 633.33 5,481.10
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 187,624.00 284,118.58
负债合 计 22,944,034.11 23,475,225.65
所有者权益：
实收基 金 316,138,605.55 274,645,631.18
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 316,138,605.55 274,645,631.18
负债和 所有 者权 益总 计 339,082,639.66 298,120,856.83
注：1 、 报 告截 止日2015 年 6 月30 日， 基金 份额 净 值1.0000 元， 基金 份额 总 额316,138,605.55南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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份。
2 、 本财 务报 表的 实际 编制 期间为2015 年1 月1 日至6 月30 日止 期间 和2014 年12 月15 日( 基
金转型 合同 生效 日) 至2014 年 12 月 31 日 止期 间。
6.2 利润表
会计主 体： 南方 收益 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
一、收入 5,345,760.40
1.利息 收入 4,306,560.75
其中： 存款 利息 收入 1,652,696.52
债券利 息收 入 2,244,034.78
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 409,829.45
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 1,039,199.65
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 1,039,199.65
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填列 ） -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） -
减： 二、费用 1,089,328.16
1．管 理人 报酬 271,596.47
2．托 管费 100,591.27
3．销 售服 务费 251,478.14
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 247,515.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 218,147.13
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 4,256,432.24
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 4,256,432.24
注： 本 基金 自基 金转 型合 同生效 日 （2014 年 12 月15 日） 至报 告期 末不 满一 年， 无 上年 度对 比数南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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据。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 南方 收益 宝货 币市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
274,645,631.18 - 274,645,631.18
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净 利 润）
- 4,256,432.24 4,256,432.24
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少以 “- ”号填
列）
41,492,974.37 - 41,492,974.37
其中：1.基 金申 购款 748,690,768.04 - 748,690,768.04
2. 基金 赎回 款 -707,197,793.67 - -707,197,793.67
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -4,256,432.24 -4,256,432.24
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
316,138,605.55 - 316,138,605.55
注： 本 基金 自基 金转 型合 同生效 日 （2014 年 12 月15 日） 至报 告期 末不 满一 年， 无 上年 度对 比数
据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨小 松______
______徐超______
____徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.1.1 会 计政 策变 更的 说明 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
第 13 页 共 23 页
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.1.2 会 计估 计变 更的 说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本 基金 本报 告期 改为采 用中 央国 债登
记结算有限责任公 司/ 中 证指 数 有 限 公 司 根 据《 中 国证 券 投 资 基 金 业 协会 估 值核 算 工 作 小 组 关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值 。
6.4.1.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.2 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。
6.4.3 关 联方 关系
6.4.3.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.3.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.4 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.4.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
第 14 页 共 23 页
6.4.4.1.1 股 票交 易
无。
6.4.4.1.2 债 券交 易
无。
6.4.4.1.3 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
华泰证券 51,000,000.00 100.00%
6.4.4.1.4 权 证交 易
无。
6.4.4.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
无。
6.4.4.2 关 联方 报酬
6.4.4.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 271,596.47
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 53,510.21
注：支付基金 管理人南 方 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.27% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.27%/ 当年 天数。
6.4.4.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 100,591.27
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ： 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
第 15 页 共 23 页
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
6.4.4.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方基 金 89,030.36
中国建 设银 行 42,198.82
华泰证 券 1,748.13
兴业证 券 261.48
合计 133,238.79
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值 0.25% 的 年费率 计提，逐日累 计至每
月月底，按月 支付给南 方 基金，再由南 方基金计 算 并支付给各基 金销售机 构 。销售服务 费的计算
公式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25% / 当 年天数 。
6.4.4.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
无。
6.4.4.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.4.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
无。
6.4.4.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
无。
6.4.4.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行 118,520.48 2,374.04
注：本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.4.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
6.4.4.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
第 16 页 共 23 页
无。
6.4.5 期 末（ 2015 年6 月30 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
6.4.5.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
6.4.5.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
6.4.5.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
6.4.5.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额12,569,793.71 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量 （张 ） 期末估 值总 额
110221 11 国开21 2015 年7 月1 日 100.28 100,000 10,027,996.21
150411 15 农发11 2015 年7 月1 日 100.42 30,000 3,012,570.48
合计
130,000 13,040,566.69
6.4.5.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
无。
6.4.6 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
无。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 185,189,700.11 54.61
其中： 债券 185,189,700.11 54.61
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 94,724,302.09 27.94
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 54,618,520.48 16.11
4 其他各项 资产 4,550,116.98 1.34
5 合计 339,082,639.66 100.00
7.2 债券回购融资情况
金 额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.45
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 12,569,793.71 3.98
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占基金资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20 ％。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
52
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 114
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 52
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金 合同 约定 ：“ 本基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天” ，本
报告期 内， 本基 金未 发生 超标情 况。
7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 49.03 7.15
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- - 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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2 30 天( 含) —60 天 33.53 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 13.73 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 9.52 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 105.82 7.15
7.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,069,897.82 6.35
其中： 政策 性金 融债 20,069,897.82 6.35
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 165,119,802.29 52.23
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 185,189,700.11 58.58
9 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 - -
7.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011537006 15 中 建材SCP006 200,000 20,008,945.16 6.33
2 071502005 15 国 泰君 安 CP005 200,000 19,997,233.12 6.33
3 041554008 15 河钢 CP001 100,000 10,047,162.38 3.18 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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4 150411 15 农发 11 100,000 10,041,901.61 3.18
5 110221 11 国开 21 100,000 10,027,996.21 3.17
6 011591002 15 京 能投SCP002 100,000 10,016,729.78 3.17
7 071511004 15 国 信证 券 CP004 100,000 10,016,190.08 3.17
8 071525003 15 国 都证 券 CP003 100,000 10,013,680.26 3.17
9 071504004 15 广发 CP004 100,000 10,011,960.20 3.17
10 071501005 15 招商 CP005 100,000 10,009,758.89 3.17
7.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 43
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4036%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0617%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2287%
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1
本 基金 采 用 “ 摊余 成 本 法” 计 价， 即 计 价 对象 以 买 入成 本 列示 ， 按 票 面利 率 或 商定 利 率并 考 虑其
买入时的 溢价与 折价， 在其 剩余期限 内平均 摊销， 每日 计提收益 。
7.8.2
本报告期 内本基 金未持 有剩 余期限小 于 397 天但剩余存 续期超过 397 天的浮动 利率 债券。
7.8.3
本 基金 投 资 的 前十 名 证 券的 发 行主 体 本 期 没有 出 现 被监 管 部门 立 案 调 查， 或 在 报告 编 制日 前 一年
内受到公 开谴责 、处罚 的情 形。
7.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 2,115,577.85
4 应收申 购款 2,434,539.13
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 4,550,116.98
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
11,312 27,947.19 123,467,697.59 39.05% 192,670,907.96 60.95%
注：户 均持 有的 基金 份额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
58,105.15 0.0184%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金转型 合 同生 效日 （2014 年 12 月 15 日 ）基 金份 额总额 324,658,872.72
本报告 期期 初基 金份 额总 额 274,645,631.18
本报告 期基 金总 申购 份额 748,690,768.04
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 707,197,793.67
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 316,138,605.55
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
根据南 方基 金管 理有 限公 司第六 届董 事会 第十 四次 会议审 议通 过 ， 并 向中 国基 金业协 会报 备 ，
基金管 理人 于2015 年5 月 29 日发 布公 告， 聘任 常 克川、 李海 鹏为 公司 副总 经理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。 南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
华泰证券 - - 51,000,000.00 100.00% - -
中金公司 - - - - - -
注：1 、报 告期 内未 发生 交 易单元 变更 。
2 、交 易单 元的 选择 标准 和 程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果南方收益宝货币 2015 年半年度 报告摘要
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选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
10.8 偏离度绝对 值超 过 0.5% 的情况
本报告 期内 未出 现偏 离度 绝对值 超 过0.5% 的 情况 。
