对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
恒指ETF(513600)

恒指ETF:2015年半年度报告摘要查看PDF公告

 
 
南 方 恒 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2015 年 半年 度 报 告 摘要 
 
2015 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 南方基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年8 月25 日 
 
 
 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 
第 2 页 共 29 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 3 页 共 29 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 南方恒 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金简 称 南方恒 生ETF 场内简 称 恒指 ETF 基金主 代码 513600 基金运 作方 式 契约型 开放 式(ETF) 基金合 同生 效日 2014 年12 月 23 日 基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 82,829,500.00 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2015-01-26 注:本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ,可 简称 为“ 恒指 E TF” 。 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ,追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 最小 化。 投资策 略 本 基 金为 被动 式指 数基 金, 采 用指 数复 制法 。本 基金 按 照 成份 股在 标的 指数 中的 基 准权 重构 建指 数化 投资 组 合 ,并 根据 标的 指数 成份 股 及其 权重 的变 化进 行相 应 调 整, 在保 持基 金资 产的 流 动性 前提 下, 达到 有效 复制标 的指 数的 目的 。 业绩比 较基 准 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 标 的 指 数 ( 使 用 估 值 汇 率 调 整) , 本基 金标 的指 数为 恒 生指数 。 风险收 益特 征 本 基 金属 股票 指数 基金 ,预 期 风险 与收 益水 平高 于混 合 基 金、 债券 基金 与货 币市 场 基金 。本 基金 主要 采用 完 全 复制 法跟 踪标 的指 数的 表 现, 具有 与标 的指 数相 似 的 风险 收益 特征 。本 基金 主 要投 资香 港证 券市 场上 市的股 票, 需承 担汇 率风 险以及 境外 市场 的风 险。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 鲍文革 蒋松云 联系电 话 0755-82763888 010-66105799 电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


400-889-8899 95588 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 4 页 共 29 页


传真 0755-82763889 010-66105798


2.4 境 外资 产托管 人 无 2.5 信 息披 露方式


登载基金半年度报告正文的管理人互联 网 网址 http://www.nffund.com 基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址


§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日 - 2015 年6 月 30 日 ) 本期已 实现 收益 29,616,404.16 本期利 润 21,995,660.34 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1787 本期基 金份 额净 值增 长率 8.81% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 ) 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1715 期末基 金资 产净 值 173,912,537.51 期末基 金份 额净 值 2.0996 注:1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。


2.期末 可供 分配 利润 , 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为 期末余 额, 不是 当期 发生 数) 。


3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水 平要低于 所列数 字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 5 页 共 29 页


过去一 个月 -2.98% 1.05% -4.28% 1.10% 1.30% -0.05% 过去三 个月 6.35% 1.23% 5.43% 1.27% 0.92% -0.04% 过去六 个月 8.81% 0.95% 11.18% 1.00% -2.37% -0.05% 自基金 合同 生效起 至今 8.90% 0.92% 12.14% 0.99% -3.24% -0.07%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:基金合同 中关于基 金 投资 比例的约 定:本基 金 主要投资于标 的指数成 份 股、备选成 份股。在 建仓完 成后 , 本 基金 投资 于标的 指数 成份 股、 备选 成份股 的资 产比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% 。


本基金 的建 仓期 为三 个月 ,建仓 期结 束时 各项 资产 配置比 例符 合基 金合 同约 定。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 6 页 共 29 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 1998 年3 月6 日, 经中国 证监会 批准 , 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理 公司正 式成 立, 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。 南方基金总部设在深圳,注册资本 1.5 亿 元 人 民 币。 股 东 结 构 为 : 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 (45% ) ;深圳 市投资控 股 有限公司(30% ) ;厦门 国 际信托有限公 司(15%) ; 兴业证券股 份有限公 司(10% ) 。目 前,公司 在 北京、上海、 合肥、成 都 、深圳等地设 有分公司 , 在香港和深 圳前海设 有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公司 (香 港子 公司) 和南 方资 本管 理有 限公司 (深 圳子 公司 ) 。 其中, 南方 东英 是境 内基 金 公司 获批 成立 的第 一家 境外分 支机 构。 截至报 告期 末, 南方 基金 管理有 限公 司( 不含 子公 司)管 理资 产规 模超 过 3,500 亿 元, 旗下 管理 73 只 开放 式基 金, 多 个全国 社保 、企 业年 金和 专户理 财投 资组 合。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓 名 职 务 任本基 金的 基金经 理 (助 理)期 限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 杨 德 龙 本 基 金 基 金 经 理 2014 年 12 月 23 日 - 8 年 北京大 学经 济学 硕士、 清 华大学 工学 学士, 具有 基 金从业 资格。2006 年加入南 方基 金,担任研究部高级行业 研究 员、 首席 策略 分析 师 ;2010 年 8 月至2013 年4 月 , 任小 康 ETF 及南 方小 康基 金经 理;2011 年 9 月 至今 ,任 南方 上证380ETF 及 联接 基金 基 金经理 ;2013 年3 月 至今 , 任 南方策 略基 金经 理;2013 年 4 月 至今 ,任 南方 300 基金 经理;2013 年 4 月至 今, 任南方 开元 沪 深 300ETF 基 金经 理;2014 年 12 月至 今, 任南方 恒 指ETF 基金 经理 。 罗 文 杰 本 基 金 基 金 经 理 2015 年 2 月 16 日 - 10 年 女, 美国 南加 州大 学数 学 金融硕 士、 美 国加 州大 学 计算机 科 学 硕 士 , 具 有 中 国 基 金 从 业 资 格 。 曾 先 后 任 职 于 美 国 Open Link Financial 公 司 、摩根 斯坦 利公 司, 从事 量化 分析工 作。2008 年 9 月 加 入南方 基金 ,任 南方 基金 数量 化投资 部基 金经 理助 理;2013 年5 月至 2015 年 6 月 , 任 南方策 略基 金经 理;2013 年 4 月 至今 ,任 南方 500 基金 经理 ;2013 年 4 月 至今 , 任南 方 500ETF 基金 经理 ;2013 年 5 月至 今, 任南方 300 基金经 理;2013 年 5 月至 今, 任南方 开元 沪深 300ETF 基 金经理 ;2014 年 10 月 至 今, 任500 医药 基金 经理;2015 年2 月至 今, 任 南方 恒 指 ETF 基金经 理。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 7 页 共 29 页


雷 俊 本 基 金 基 金 经 理 2014 年 12 月 23 日 - 7 年 北京大 学工 学硕 士, 具有 基金从 业资 格。2008 年 7 月加 入南方 基金, 历任 信息 技 术部投 研系 统研 发员、 数 量化投 资部高 级研 究员 ;2014 年12 月 至今, 任南 方恒 指 ETF 基 金经理 ;2015 年 4 月 至今 ,任南 方中 证 500 工业 ETF 基 金经理 ;2015 年 4 月 至今 ,任南 方中 证 500 原材 料 ETF 基金经 理;2015 年 4 月至 今,任 大数 据 100 基 金经 理; 2015 年 6 月至 今, 任南 方 国企改 革、 南方 高铁 、南 方策 略优化 、 大数 据300 、 南 方 500 信息 、 南方 量化 成 长 的 基 金经理 。 注:1. 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 , “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决 定确定的解聘 日期,对 此 后的非首任基 金经理, “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决 定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期;











2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 报告期 内, 本基 金管 理人 严 格遵守 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》 、 《 证券 投资基 金运 作管 理办法》和《 证券投资 基 金销售管理办 法》等有 关 法律法规及其 各项实施 准 则,并严格 按照《南 方恒生 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 的各项 规定,本 着诚 实守 信 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和运用基 金资产,在 严格 控制风险的 基础上,为 基金 持有人谋求 与标的指 数相 近的收益。 本报告 期内, 基金运 作整体合 法合 规,无损害基 金持有人 利益 的行为。基 金的投资 范围 、投资比例 及投资 组合符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的 执 行情况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善 相应制度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,公 平对待旗 下管理 的所 有基 金和 投资 组合。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数 为 4 次, 其中 3 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 结构 被动 调仓 所致 ,1 次是 由于 投资 组 合的投 资策 略需 要, 相关 投资组 合经 理 已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 8 页 共 29 页


4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 报告期 内, 恒 生指 数上 涨 11.21% 。


期间我们通 过自建的 “指 数化交易系 统” 、 “日内 择 时交易模型” 、 “跟踪误 差 归因分析系 统” 、 “ETF 现金 流精算系 统 ” 等,将本基金 的跟踪误 差 指标控制在较 好水平, 并 通过严格的风 险管理 流程, 确保 了 本ETF 基金 的安全 运作 。 我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 : ①大额 申购 赎回 带来 的成 份股权 重偏 差, 对此 我们 通过日 内择 时交 易争 取跟 踪误差 最小 化; ②港股 通的 交易 风控 资金 的安排 , 导致 基金 实际 仓 位和基 准的 偏离 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至报 告期 末, 本基 金份 额净值 为 2.0996 元, 报 告期内 ,份 额净 值增 长率 为 8.81 % ,同 期 业绩基 准增 长率 为11.18 %。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 报告期 内 , 受 到美 联储 加 息预期 以及 希腊 债务 危机 的影响 , 欧美 股市 整体 表 现低迷 。 与之 相 比,香 港市 场受 到 A 股的 带动向 好, 呈上 涨态 势。 港股相 对于 国际 市场 仍然 有明显 的配 置价 值 。 并且从 估值 的角 度 , 目 前 恒指的 预测 市盈 率 在11 倍 左右 , 仍 然低 于过 去十 年 的历史 平均 水平 , 投 资价值 明显 。下 半年 ,深 港通等 将给 港股 带来 多重 利好, 值 得关 注。


本基金 为指 数基 金 , 作 为 基金管 理人 , 我们 将通 过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量化 计算 、 精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨, 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ,为持有人 提供与之 相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格, 借助 投资 本基金 参与 市场 。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定,本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相 关规定和基金 合同关于 估 值的约定,对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根 据法律 法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务 机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中,本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展,建立 了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ,组成人 员 包括副总裁、 总裁助理 兼 权益投资总 监、数量 化投资部总监、风险管 理 部总监及运作保障部总 监 等。其中,超过三分 之二 以上的人员具有 10 年以上的基金 从业经验 , 且具有风控、 合规、会 计 方面的专业经 验。基金 经 理可参与估 值原 则和南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 9 页 共 29 页


方法的讨论, 但不参与 估 值价格的最终 决策。本 报 告期内,参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲 突。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金合同约 定,本基 金 的收益分配原 则为:当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长 率达 到1% 以上 时, 可进行 收益分 配。 基金 份额 净值 增长率 为收 益评 价日 基金 份额净 值与 基金 上 市 前一日 基金 份额 净值 之比 减去 1 乘以 100% ( 期间如 发生基 金份 额折 算, 则以 基金份 额折 算日 为 初 始日重 新计 算) ; 标的 指数 同期增 长率 为收 益评 价日 标的指 数收 盘值 与基 金上 市前一 日标 的指 数 收 盘值之 比减 去1 乘以 100% (期间 如发 生基 金份 额折 算, 则 以基 金份 额折 算日 为初始 日重 新计 算) ; 本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益 分 配。基于本基 金的性质 和 特点,本基金 收益分配 不 须以弥补浮动 亏损为前 提 ,收益分配 后有可能 使除息后的基 金份额净 值 低于面值;在 符合有关 基 金分红条件的 前提下, 本 基金每年收 益分配次 数最多 为 12 次 , 基 金份 额 每次基 金收 益分 配比 例由 基金管 理人 根据 上述 原则 确定, 若 《 基金 合同》 生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配; 本基 金收 益分 配采取 现金 分红 的方 式; 同一类 别内 每一 基 金 份额享 有同 等分 配权 ;法 律法规 或监 管机 关另 有规 定的, 从其 规定 。 根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况, 本报 告期内 本基 金未 有收 益分 配事项 。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对南方恒 生交易型 开 放式指数证券 投资基金 的 托管过程中, 严 格遵守《证券 投资基金 法 》及其他法律 法规和基 金 合同的有关规 定,不存 在 任何损害基 金份额持 有人利 益的 行为 ,完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基 金2015 年 半年 度报 告中 财 务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告等 内 容进行 了核 查, 以上 内容 真实、 准确 和完 整。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 10 页 共 29 页


5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基 金2015 年 半年 度报 告中 财 务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告等 内 容进行 了核 查, 以上 内容 真实、 准确 和完 整。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 报告截 止日 : 2015 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 资 产 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度末 2014 年12 月31 日 资 产:


银行存 款 10,245,338.54 1,162,760.27 结算备 付金 1,990,922.38 - 存出保 证金 77,420.03 - 交易性 金融 资产 164,897,441.11 - 其中: 股票 投资 164,897,441.11 - 基金投 资 - - 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - 140,000,000.00 应收证 券清 算款 6,076,982.03 145,957,568.99 应收利 息 3,405.33 100,950.20 应收股 利 2,602,572.18 - 应收申 购款 - - 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总 计 185,894,081.60 287,221,279.46 负债和所有者权益 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度末 2014 年12 月31 日 负 债:


短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 10,563,812.56 - 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 11 页 共 29 页


应付赎 回款 - - 应付管 理人 报酬 81,303.43 31,451.96 应付托 管费 16,260.67 6,290.39 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 1,084,385.35 - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 235,782.08 2,516.16 负债合 计 11,981,544.09 40,258.51 所有者权益:


实收基 金 159,704,539.52 286,959,921.00 未分配 利润 14,207,997.99 221,099.95 所有者 权益 合计 173,912,537.51 287,181,020.95 负债和 所有 者权 益总 计 185,894,081.60 287,221,279.46 注:报 告截 止 日2015 年6 月 30 日, 基金 份额 净值2.0996 元, 基金 份额 总额82,829,500.00 份。


6.2 利 润表 会计主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日 一、收入 25,569,064.25 1.利息 收入 358,353.11 其中: 存款 利息 收入 240,268.40 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 118,084.71 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 20,870,968.37 其中: 股票 投资 收益 18,818,425.41 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 2,052,542.96 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) -7,620,743.82 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 12 页 共 29 页


5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 11,960,486.59 减:二、费用 3,573,403.91 1.管 理人 报酬 560,335.60 2.托 管费 112,067.11 3.销 售服 务费 - 4.交 易费 用 2,590,029.53 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 310,971.67 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 21,995,660.34 减:所 得税 费用 - 四、 净利润 (净亏损以 “-”号 填列) 21,995,660.34 注: 本基 金于2014 年 12 月 23 日成 立, 无上 年对 比 期间数 据。 6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 286,959,921.00 221,099.95 287,181,020.95 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 21,995,660.34 21,995,660.34 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -127,255,381.48 -8,008,762.30 -135,264,143.78


其中:1.基 金申 购款 691,498,518.84 53,188,082.25 744,686,601.09


2.基金 赎回 款 -818,753,900.32 -61,196,844.55 -879,950,744.87 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 159,704,539.52 14,207,997.99 173,912,537.51


南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 13 页 共 29 页


注:本 基金 于2014 年12 月 23 日成 立, 无上 年对 比 期间数 据。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 杨小 松______














______徐超______














____徐超____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 南方恒生交易 型开放式 指 数证券投资基 金(以下简 称 “本基金”) 经中国证 券监 督管理委员 会 (以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2014]1297 号 《 关于核 准南 方恒 生交 易型 开放式 指数 证券 投 资基金募集的 批复》核 准 ,由南方基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和 《南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 的交易型 开 放 式 基 金 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 286,950,000.00 元,业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所(特 殊普 通合 伙)普华 永道 中天 验字(2014) 第 830 号验 资报 告 予以验证。经 向中国证 监 会备案, 《南方 恒生交易 型 开放式指数证 券投资基 金 基金合同》 于 2014 年12 月23 日正 式生 效, 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 1,183,117,083.00 份, 其中 通过 基金 管理人 进行 网下 现金 认购 部分的 认购 资金 利息 折 合 11,083.00 份基 金份 额。 本基金 的基 金管 理人 为南方 基金 管理 有限 公司 ,基金 托管 人为 中国 工商 银行股 份有 限公 司。 经上海 证券 交易 所( 以下 简 称 “上 交所 ”) 自律 监管 决 定书[2014] 第 661 号 文审 核同意 ,本 基 金286,959,921.00 份基 金 份额 于 2015 年1 月26 日 在上交 所挂 牌交 易。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 恒生交易型开 放式指数 证 券投资基金基 金 合同》的有关 规定,本 基 金的投资目标 是紧密跟 踪 标的指数恒生 指数,追 求 跟踪偏离度 和跟踪误 差最小化;主 要投资范 围 为标的指数的 成份股和 备 选成份股;此 外,本基 金 可少量投资 于非成份 股( 包含中小 板、创业 板及 其他经中国 证监会核 准发 行的股票)、 衍生工具( 权 证、股指期 货等)、 债券资 产( 国债 、金 融债 、 企业债 、公 司债 、次 级债 、可转 换债 券 、 分离 交易 可转债 、央 行票 据、 中期票 据、 短期 融资 券等) 、资产 支持 证券 、债 券回 购、银 行 存 款等 固定 收益 类资产 、现 金资 产、 货币市场工具 以及中国 证 监会允许基金 投资的其 他 金融工具。本 基金投资 于 标的指数成 份股、备 选成份 股的 资产 比例 不低 于基金 资产 净值 的90% , 且 不低于 非现 金基 金资 产 的80%。 在正 常市 场情 况下 , 力 争控 制本 基金 日 均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过0.1% , 年 跟踪 误差 不 超过 2% 。 本基 金的 业 绩比较 基准 为恒 生指 数。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 14 页 共 29 页


6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 南方 恒生 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 和在 财务 报表附 注7.4.4 所列 示的 中国证 监会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金2014 年12 月23 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年6 月30 日止 期间 的财 务 报表符 合企 业 会计准 则的 要求 , 真 实、 完整地 反映 了本 基 金2016 年6 月 30 日的 财务 状况 以 及2014 年12 月 23 日( 基 金合 同生 效日) 至2015 年6 月 30 日 止期 间的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。 6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 6.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 6 月30 日止 。 6.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具(主 要为权证 投 资) 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以 衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基 金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 15 页 共 29 页


基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并 进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 (2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具 有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方 最近 进行的市 场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权 定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参 数。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 16 页 共 29 页


6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 6.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 6.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率 法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 6.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标 的指数 同期 增长 率达 到 1%以上时 , 可 进行 收益 分配 。 本基 金以 使收 益分 配后 基金份 额净 值增 长率南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 17 页 共 29 页


尽可能贴近标 的指数同 期 增长率为原则 进行收益 分 配。收益分配 后有可能 使 除息后的基 金份额净 值低于 面值 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 6.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 :


(1)











对于 证券交易 所上市的股 票,若出 现重 大事项停牌 或交易不 活跃( 包括涨跌停 时 的交易不活跃) 等情况,本 基金根据中国 证监会公 告[2008]38 号《关 于进 一步 规范证券投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 , 根 据具体 情况 采用 《关 于发 布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供的 指数 收益 法、 市盈 率法等 估值 技术 进行 估值 。


(2)











对 于在 锁定 期 内 的非 公开 发行 股票 , 根 据 中国证 监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知 》之附件《 非公开 发行有 明确 锁定 期股 票的 公允价 值的 确定 方法 》 , 若 在证券 交易 所挂 牌的 同一 股票的 市场 交易 收 盘 价低于非公开 发行股票 的 初始投资成本 ,按估值 日 证券交易所挂 牌的同一 股 票的市场 交 易收盘价 估值;若在证 券交易所 挂 牌的同一股票 的市场交 易 收盘价高于非 公开发行 股 票的初始投 资成本, 按锁定期内已 经过交易 天 数占锁定期内 总交易天 数 的比例将两者 之间差价 的 一部分确认 为估值增 值。


(3)











在 银行 间同 业 市场交 易的 债券 品种 , 根 据 中国证 监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知 》采用估值 技术确南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 18 页 共 29 页


定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场债券 按 现金流量折现 法估值, 具 体估值模型 、参数及 结果由 中央 国债 登记 结算 有限责 任公 司独 立提 供。


(4)











对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的不 含权固定收 益品种(可 转换 债券、资产 支 持证券和私 募债券除 外), 按照中央国 债登记结 算有 限责任公司/ 中证指数 有限 公司根据《 中国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算 工作 小组 关 于2015 年1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。 6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 —— 合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第 2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务 报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工 具列报 》 , 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 , 其 他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大 影 响。 6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 不含 权固 定收 益品种(可 转换 债券、 资产 支持证 券和 私 募 债券除 外) , 鉴 于其 交易 量 和交易 频率 不足 以提 供 持 续的定 价信 息, 本基 金本 报告期 改为 采用 中央 国债登 记结 算有 限责 任公 司/中 证指 数有 限公 司根 据 《中国 证券 投资 基金 业协 会 估值核 算工 作小 组 关于2015 年1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。 6.4.5.3 差 错更 正的说 明 本报告 期无 重大 会计 差错 的内容 和更 正金 额。 6.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》 及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ,不征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 19 页 共 29 页


入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基金 取得 的企 业 债 券 利息收 入, 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的 个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ,由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时代扣 代缴个 人所 得税 , 持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月)的, 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额; 持股期 限 在1 个 月以 上 至1 年( 含1 年)的 , 暂 减按50% 计入 应纳 税所 得额 ; 持 股期限 超 过 1 年 的, 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税 。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 6.4.7 关 联方 关系 6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。 6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国工商银行股份有限公司 (“ 中国工商 银行”) 基金托 管人 华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。


6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 注:无 。 6.4.8.2 关 联方 报酬 6.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 560,335.60 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - 支付基 金管 理人 南方 基金 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值0.5%的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为:


南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 20 页 共 29 页





日 管理 人报 酬= 前一 日 基金资 产净 值 X 0.5% / 当年天 数。 6.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 112,067.11 支付基 金托 管人 中国 工商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.1%的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为:





日 托管 费= 前一 日基 金 资产净 值 X 0.1% / 当年 天数。 6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注:无 。 6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:无 。 6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:无 。 6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国工商 银行 10,245,338.54 98,821.00 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:无 。 6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明 注:无 。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 21 页 共 29 页


6.4.9 期 末(2015 年 6 月 30 日 )本 基金持 有的 流通受 限证 券 6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 注:无 。 6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:无 。 §7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 164,897,441.11 88.71 其中: 股票 164,897,441.11 88.71 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,236,260.92 6.58 7 其他各 项资 产 8,760,379.57 4.71 8 合计 185,894,081.60 100.00


7.2 期 末在 各个国 家( 地区) 证券 市场的 权益 投资分 布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%) 中国香 港 164,897,441.11 93.95 合计 164,897,441.11 93.95 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 22 页 共 29 页


7.3 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 7.3.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的权 益投资 组合 金额单 位: 人民 币元











行 业类 别








公允 价值 占基金 资产 净值 比列(%)


金融





96,627,375.31


55.56


能源





11,905,124.69


6.85


电 信服 务





12,969,322.34


7.46


公 用事 业





6,951,445.73


4.00


信 息技 术





18,004,447.35


10.35


工业





9,337,667.93


5.37


非 必需 消费 品





4,393,527.69


2.53


必 需消 费品





4,708,530.07


2.71 合计


164,897,441.11


94.82 注:1 、以上 分类采 用全球 行业分类 标准(GICS)。 2 、比例由于 单项和 汇总原 因,可能 存在尾 差。 7.3.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的权 益投资 组合 注:本 基金 本报 告期 未持 有积极 投资 。 7.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 7.4.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元


序 号


公 司名 称


公 司名称 (中文 )


证券 代码 所 在 证 券 市 场


所属 国家 (地 区)


数量


公 允价 值


占 基金资 产净值 比例 (%) 1 HSBC Holdings plc 汇丰控 股有限 公司 00005 香 港 中国 香港 331,600 18,344,440.78 10.55 2 Tencent Holdings Limited 腾讯控 股有限 公司 00700 香 港 中国 香港 135,500 16,530,724.53 9.51 3 AIA Group Limited 友邦保 险控股 有限公 司 01299 香 港 中国 香港 290,200 11,614,372.07 6.68 4 China Mobile 中国移 香 中国 148,000 11,583,892.29 6.66 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 23 页 共 29 页


Limited 动有限 公司 00941 港 香港 5 China Construction Bank Corporation 中国建 设银行 股份有 限公司 00939 香 港 中国 香港 2,027,000 11,317,468.29 6.51 6 Industrial And Commercial Bank Of China Limited 中国工 商银行 股份有 限公司 01398 香 港 中国 香港 1,777,000 8,632,377.42 4.96 7 Bank Of China Limited 中国银 行股份 有限公 司 03988 香 港 中国 香港 1,913,000 7,603,399.09 4.37 8 Ck Hutchison Holdings Limited 长江和 记实业 有限公 司 00001 香 港 中国 香港 64,776 5,818,353.85 3.35 9 Ck Hutchison Holdings Limited 香港交 易及结 算所有 限公司 00388 香 港 中国 香港 26,700 5,760,890.68 3.31 10 PingAn Insurance (Group) CompanyOf China,Ltd. 中国平 安保险 ( 集团) 股份有 限公司 02318 香 港 中国 香港 63,000 5,201,750.42


2.99 注:1 、本 基金 对以 上证 券 代码采 用当 地市 场代 码。





2 、投 资者 欲了 解本 报 告期末 基金 投资 的所 有股 票明细 ,应 阅读 登载 于 http://www.nffund.com 的半年 度报 告正 文。 7.4.2 积 极投 资期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 权益投 资明 细 注:本 基金 本报 告期 未持 有积极 投资 。 7.5 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 7.5.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 24 页 共 29 页


值比例 (% ) 1 00005 汇丰控 股 85,201,070.87 29.67 2 00700 腾讯控 股 73,604,798.17 25.63 3 00941 中国移 动 56,094,923.01 19.53 4 01299 友邦保 险 52,215,907.76 18.18 5 00939 建设银 行 51,417,128.91 17.90 6 01398 工商银 行 39,763,868.63 13.85 7 03988 中国银 行 33,995,142.20 11.84 8 02628 中国人 寿 23,322,021.68 8.12 9 00388 香港交 易所 22,850,555.35 7.96 10 02318 中国平 安 22,026,515.67 7.67 11 00013 和记黄 埔 19,785,043.60 6.89 12 00001 长江实 业 18,732,812.73 6.52 13 00883 中国海 洋石 油 17,978,286.33 6.26 14 00857 中国石 油股 份 17,307,412.86 6.03 15 00016 新鸿基 地产 15,689,549.45 5.46 16 00386 中国石 油化 工股 份 14,468,830.45 5.04 17 00002 中电控 股 11,154,310.23 3.88 18 00003 香港中 华煤 气 9,957,119.32 3.47 19 00688 中国海 外发 展 9,700,221.15 3.38 20 00006 电能实 业 9,391,654.25 3.27 注:1 、本 基金 对以 上证 券 代码采 用当 地市 场代 码。


2 、 买入 包括 二级 市场 上主 动的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票, 买入 金额按 成交 金额 (成 交单 价乘以 成交 数量 )填 列, 不考虑 相关 交易 费用 。 7.5.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 00005 汇丰控 股


69,306,387.72


29.39


2 00700 腾讯控 股


57,782,450.00


20.12


3 00941 中国移 动


44,868,513.93


15.62


4 01299 友邦保 险


40,436,386.11


14.08


5 00939 建设银 行


40,752,444.32


14.19


6 01398 工商银 行


31,771,911.10


11.06


7 03988 中国银 行


26,926,651.09


9.38


8 02628 中国人 寿


17,913,445.09


6.24


南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 25 页 共 29 页


9 00388 香港交 易所


18,877,207.02


6.57


10 02318 中国平 安


18,031,562.61


6.28


11 00013 和记黄 埔


14,599,990.52


5.08


12 00001 长江实 业


15,658,795.73


5.45


13 00883 中国海 洋石 油


14,665,316.50


5.11


14 00857 中国石 油股 份


13,455,702.20


4.69


15 00016 新鸿基 地产


12,206,178.03


4.25


16 00386 中国石 油化 工股 份


11,875,445.34


4.14


17 00002 中电控 股


8,784,999.74


3.06


18 00003 香港中 华煤 气


7,927,593.72


2.76


19 00688 中国海 外发 展


7,613,188.67


2.65


20 00006 电能实 业


7,381,260.57


2.57


注:1 、本 基金 对以 上证 券 代码采 用当 地市 场代 码。


2 、 卖出 包括 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股、 要约 收 购、 发 行人 回购 及行 权等 减少的 股票 , 卖 出金额 按成 交金 额( 成交 单价乘 以成 交数 量) 填列 ,不考 虑相 关交 易费 用。 7.5.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 761,193,948.76 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 600,098,885.65 注:买入成本 和卖出收 入 均按买卖成交 金额(成 交 单价乘以成交 数量)填 列 ,不考虑相 关交易费 用。 7.6 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名金融 衍生 品投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 金 融衍 生品 。 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 26 页 共 29 页


7.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有基 金。 7.11 投 资组 合报告 附注


7.11.1


本基 金本 期投 资的 前十 名 证券中 没有 发行 主体 被监 管部门 立案 调查 的, 或在 报告编 制日 前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 证券 。 7.11.2


本基金投 资的 前十 名股 票 中,没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。 7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 77,420.03 2 应收证 券清 算款 6,076,982.03 3 应收股 利 2,602,572.18 4 应收利 息 3,405.33 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 8,760,379.57


7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。


7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 7.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 注:本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。


7.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 注:本 基金 本报 告期 未持 有积极 投资 。


§8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 27 页 共 29 页


持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 1,691 48,982.55 52,265,629.00 63.10% 30,563,871.00 36.90% 8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额 比例 1 中信证 券股 份有 限公 司 14,000,000.00 16.90% 2 生命人 寿保 险股 份有 限公 司-投 连 -进 取 I 号 10,376,267.00 12.53% 3 中信证 券股 份有 限公 司 5,081,759.00 6.14% 4 山东省 国际 信托 有限 公司 -山东 信 托·上 善若 水6 期证 券投 资集合 资 金信托 计划 4,991,100.00 6.03% 5 鹏华基 金- 工商 银行 -鹏 华基金 鹏 诚理财 多策 略绝 对收 益 2 号资产 管 理计划 4,347,764.00 5.25% 6 江苏远 东海 运有 限公 司 3,500,000.00 4.23% 7 兴业证 券股 份有 限公 司 3,000,000.00 3.62% 8 平安信 托有 限责 任公 司- 金蕴 38 号 (上善 若水 )集 合资 金信 托 2,241,000.00 2.71% 9 王孟君 2,000,000.00 2.41% 10 鹏华基 金- 工商 银行 -鹏 华基金 鹏 诚理财 多策 略绝 对收 益 5 号资产 管 理计划 1,591,778.00 1.92%


8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 注:本 公司 从业 人员 未持 有本基 金份 额。 8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 注:本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人未持有本 基金份额 , 本基金基金 经理未持 有本基 金份 额。 §9 开放式 基金份额变动 单位: 份 南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 28 页 共 29 页


基金合 同生 效日 (2014 年12 月 23 日 )基 金份 额总 额 286,959,921.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 286,959,921.00 本报告 期基 金总 申购 份额 287,000,000.00 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 353,000,000.00 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列 ) -138,130,421.00 本报告 期期 末基 金份 额总 额 82,829,500.00


§10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。








10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 根 据 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 , 并 向 中 国 基 金 业 协 会 报 备,基 金管 理人 于2015 年 5 月29 日发 布公 告, 聘 任常克 川、 李海 鹏为 公司 副总经 理。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。





10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 基金管 理人 业务 、基 金财 产、基 金托 管业 务在 本报 告期内 没有 发生 诉讼 事项 。 10.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。


10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。





10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。





南方恒生 ETF2015 年半年度报 告 摘要 第 29 页 共 29 页


10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 国泰君安 2 135,548,168.75 100% 1,084,385.35 100% - 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 无。 注:1 、交易 单元的选 择标 准和程序 根 据中国证 监会 《关于完善 证券投资 基金 交易席位制 度有关 问题的通知 》 ( 证监基金字[2007]48 号) 的有关规 定 ,我公司制定 了租用证 券 公司交易单元 的选 择标准和程 序。 A:选 择 标准 (a)公 司经营行 为规 范,财务状 况和经营 状况 良好; (b) 公司具 有 较强的 研究 能力,能 及时 、 全面地 为基 金提 供高 质量 的宏观 经济 研究 、 行业 研 究及市 场走 向 、 个 股 分析报告和专 门研究报 告 ; (c)公司内 部管理规 范 ,能满足基金 操作的保 密 要求; (d) 建立了广 泛的信息网 络,能及时 提供 准确的信息 资讯服务 。 B :选择流程 公司研究 部门 定期对券商 服务质 量从以下几方 面进行量 化 评比,并根据 评比的结 果 选择席位: (a) 服务的 主 动性。主要 针对证券 公司承接调研 课题的态 度 、协助安排上 市公司调 研 、以及就有关 专题提供 研 究报告和讲 座; (b) 研究报告的质 量。主要 是 指证券公司所 提供研究 报 告是否详实, 投资建议 是 否准确; (c) 资讯提 供的及时性及 便利性。 主 要是指证券公 司提供资 讯 的时效性、及 时性以及 提 供资讯的渠 道是否便 利、提 供的 资讯 是否 充足 全面。