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中 海基 金管 理有 限公 司 
 
 
中海纯债债券 型证 券 投 资 基金 
更新招募说明书 （2015 年第 1 号）



 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 ：中 海 基 金管 理 有 限 公司 






基 金 托 管人 ： 中 国工 商 银 行 股份 有 限 公司






 
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重要提示 
 
本基 金 的募 集 申请 已 于2013 年7 月30 日经 中 国 证 券监 督 管理 委 员会 证监
许可 〔2013 〕1020 号 文注 册 。 
基金 管 理人 保 证本 招 募说 明 书的 内 容真 实、 准 确、 完整 。 本 招 募说 明 书
经中 国 证监 会 注册 ， 但 中国 证 监会 对 本 基金 募 集的 注 册 ， 并 不 表明 其 对本 基
金的 价 值和 收 益做 出 实质 性 判断 或 保证 ， 也不 表 明 投资 于 本基 金 没有 风 险。 
本基 金 为债 券 型基 金 ， 属于 证 券投 资 基 金中 的 较低 风 险品 种 ， 其预 期 风
险和 预 期收 益 水平 低 于股 票 型基 金、 混 合型 基 金， 高于 货 币市 场 基金 。 本 基
金需 承 担债 券 市场 的 系统 性 风险 ， 以及 因 个别 债 券 违约 所 形成 的 信用 风 险。 
本基 金 投资 中 小企 业 私募 债 券， 中 小企 业 私募 债 券是 指 中小 微 型企 业 在
中国 境 内以 非 公开 方 式发 行 和转 让 ，约 定 在一 定 期 限还 本 付息 的 公司 债 券 ，
其发 行 人是 非 上市 中 小微 企 业 ， 发 行 方式 为 面向 特 定对 象 的私 募 发行 。 因 此，
中小 企 业私 募 债券 较 传统 企 业债 的 信用 风 险及 流 动 性风 险 更大 ， 从 而 增加 了
本基 金 整体 的 债券 投 资风 险 。 
本基 金 基金 份 额分 为 A 类 基 金份 额 和C 类 基金 份 额，A 类基 金 份额 收 取
认（ 申 ） 购费 ；C 类 基 金 份额 不 收取 认 （申 ） 购 费， 但 计提 销 售 服务 费 ；A
类基 金 份额 和 C 类 基 金份 额 适用 不 同的 赎 回费 率 。 
投资 有 风险 ， 投 资者 认 购或 申 购本 基 金 时应 认 真阅 读 本招 募 说明 书 ， 全
面认 识 本基 金 产品 的 风险 收 益特 征 ，充 分 考虑 投 资 者自 身 的风 险 承受 能 力，
并对 于 认购 （ 或申 购 ）基 金 的意 愿 、时 机 、数 量 等 投资 行 为 做 出 独立 决 策。
投资 者 根据 所 持有 份 额享 受 基金 的 收益 ， 但同 时 也 需承 担 相应 的 投资 风 险。
基金 管 理人 提 醒投 资 者基 金 投资 要 承担 相 应风 险 ， 包括 市 场风 险 、 管理 风 险、
流动 性 风险 、 本 基金 特 定风 险 、 操 作 或 技术 风 险、 合 规风 险 等 。 在 投 资者 做
出投 资 决策 后 ， 基金 投 资运 作 与基 金 净 值变 化 引致 的 投资 风 险 ， 由 投 资者 自
行负 责 。 
基金 的 过往 业 绩并 不 预示 其 未来 表 现。 基 金管 理 人管 理 的其 他 基金 的 过


 
 
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往业 绩 不构 成 对本 基 金业 绩 表现 的 保证 。 基金 管 理人 提 醒投 资 者基 金 投资 的
“买 者 自负 ” 原 则， 在 投资 者 作出 投 资决 策 后， 基金 运 营状 况 与基 金 净值 变
化引 致 的投 资 风险 ， 由投 资 者自 行 负责 。 
基金 管 理人 依 照恪 尽 职守 、 诚 实信 用 、 谨 慎勤 勉 的原 则 管理 和 运用 基 金
财产 ， 但不 保 证本 基 金一 定 盈利 ， 也不 保 证最 低 收 益。 
本招 募 说 明书 所 载内 容 截 止日 为2015 年4 月23 日， 有 关财 务 数 据和 净 值
表现 截 止日 为2015 年3 月31 日(财 务 数据 未 经审 计)。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 







 
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目


录 
 
一、绪


言 .................................................. 1 
二、释


义 .................................................. 2 
三 、 基 金 管理 人............................................... 6 
四 、 基 金 托管 人.............................................. 17 
五 、 相 关 服务 机 构 ............................................ 22 
六 、 基 金 的募 集.............................................. 33 
七 、 基 金 合同 的 生 效 .......................................... 39 
八 、 基 金 份额 的 申 购和 赎 回 .................................... 41 
九 、 基 金 的投 资.............................................. 52 
十 、 基 金 的业 绩.............................................. 61 
十 一 、 基 金的 财 产 ............................................ 62 
十 二 、 基 金资 产 的 估值 ........................................ 63 
十 三 、 基 金的 收 益 分配 ........................................ 69 
十 四 、 基 金的 费 用 与税 收 ...................................... 71 
十 五 、 基 金的 会 计 与审 计 ...................................... 74 
十 六 、 基 金的 信 息 披露 ........................................ 75 
十 七 、 风 险揭 示.............................................. 81 
十 八 、 基 金合 同 的 变更 、 终 止与 基 金 财产 的 清 算.................... 83 
十 九 、 基 金合 同 的 内容 摘 要 .................................... 85 
二 十 、 基 金托 管 协 议的 内 容 摘要................................ 102 
二 十 二 、 其他 应 披 露的 事 项 ................................... 125 
二 十 三 、 招募 说 明 书存 放 及 查阅 方 式 ............................ 127 
 



 
 
1 
 
 
一、绪


言 
《中 海 纯债 债 券型 证 券投 资 基金 招 募说 明 书》 （ 以下 简 称“ 招 募说 明 书”
或 “ 本 招募 说 明书 ” ） 依据 《 中华 人 民共 和 国证 券 投资 基 金法 》 ( 以下 简 称 “ 《基
金法 》 ”) 、 《 证券 投 资基 金 运作 管 理办 法》 （ 以 下简 称“ 《 运作 办 法》 ” ） 、 《 证券
投资 基 金销 售 管理 办 法》 （以 下 简称 “ 《 销 售办 法 》 ” ） 、 《 证 券投 资 基金 信 息披
露管 理 办法 》 （ 以 下简 称 “ 《 信息 披 露办 法》 ” ） 、 《 证 券投 资 基金 信 息披 露 内容
与格 式 准则 第5 号< 招 募说 明 书的 内 容与 格 式> 》 等 相 关法 律 法规 和 《中海 纯债
债券 型 证券 投 资基 金 基金 合 同》 （ 以下 简 称“ 基 金 合同 ” ）编 写 。 
本招 募 说明 书 阐述 了 中海 纯债 债券 型证 券 投资 基 金 的投 资 目标 、 策略 、
风险 、 费率 等 与投资者 投 资 决策 有 关的 全 部必 要 事 项， 投 资者 在 做出 投 资决
策前 应 仔细 阅 读本 招 募说 明 书。 
基金 管 理人 承 诺本 招 募说 明 书不 存 在任 何 虚假 记 载 、误 导 性陈 述 或者 重
大遗 漏 ，并 对 其真 实 性、 准 确性 、 完整 性 承担 法 律 责任 。 本基 金 根据 本 招募
说明 书 所载 明 的资 料 申请 募 集。 基 金管 理 人没 有 委 托或 授 权任 何 其他 人 提供
未在 本 招募 说 明书 中 载明 的 信息 ， 或对 本 招募 说 明 书作 任 何解 释 或者 说 明。 
本 招募 说 明 书 根据 本 基 金 的基 金 合 同 编写 ， 并 经 中国 证 监 会 注册 。 基 金 合同
是 约定 基 金 当 事人 之 间 权 利、 义 务 的 法律 文 件 。 基金 投资人 自依 基 金 合 同取
得 基金 份 额 ， 即成 为 本 基 金份 额 持 有 人和 基 金 合 同的 当 事 人 ，其 持 有 本 基金
份额 的 行为 本 身即 表 明其 对 本基 金 基金 合 同的 承 认 和接 受， 并 按照 《基 金 法》 、
基 金合 同 及 其 他有 关 规 定 享有 权 利 、 承担 义 务 。 基金 投资者 欲了 解 本 基 金份
额持 有 人的 权 利和 义 务， 应 详细 查 阅基 金 合同 。 
 
 
 
 
 



 
 
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二、释


义 
在本 招 募说 明 书中 ， 除 非文 意 另有 所 指 ， 下 列 词语 或 简称 代 表如 下 含义 ： 
1 、 基金 或 本基 金 ：指 中 海纯 债 债券 型 证券 投 资 基金 
2 、 基金 管 理人 ： 指 中 海 基金 管 理有 限 公司











 
3 、 基金 托 管人 ： 指 中 国 工商 银 行股 份 有限 公 司








 
4 、 基 金合 同 ：指 《 中海 纯 债 债券 型 证券 投 资 基金 基 金合 同 》 及对 基金
合同 的 任何 有 效修 订 和补 充 
5 、 托 管协 议 ：指 基 金管 理 人 与基 金 托管 人 就 本基 金 签订 之 《 中海 纯 债
债券 型 证券 投 资基 金 托管 协 议》 及 对该 托 管协 议 的 任何 有 效修 订 和补 充 
6 、 招 募说 明 书 或 本 招募 说 明 书：指《 中 海 纯 债债 券 型 证 券 投 资基 金 招
募说 明 书》 及 其定 期 的更 新 
7 、 基 金份 额 发售 公 告： 指 《 中海 纯 债债 券 型 证券 投 资基 金 基 金份 额 发
售公 告 》 
8 、 法 律法 规 ：指 中 国现 行 有 效并 公 布实 施 的 法律 、 行政 法 规 、规 范 性
文件 、 司 法 解释 、 行 政 规章 以 及其 他 对基 金 合同 当 事人 有 约 束 力 的决 定、 决
议、 通 知等 
9 、 《基 金 法》 ： 指 2003 年 10 月28 日经 第 十届 全 国人 民 代表 大 会常 务 委
员会 第 五次 会 议通 过 ，2012 年 12 月 28 日第 十 一届 全 国人 民 代表 大 会常 务
委员 会 第三 十 次会 议 修订 ， 自2013 年 6 月 1 日起 起 实 施的 《 中华 人 民共 和
国证 券 投资 基 金法 》 及颁 布 机关 对 其不 时 做出 的 修 订 
10 、 《销 售 办法 》 ： 指 中国 证 监会 2013 年 3 月 15 日 颁布 、 同年 6 月 1
日实 施 的《 证 券投 资 基金 销 售管 理 办法 》 及颁 布 机 关对 其 不时 做 出的 修 订 
11 、 《信 息 披露 办 法》 ：指 中 国证 监 会2004 年 6 月 8 日颁 布 、同 年 7 月
1 日 实 施的 《 证 券投 资 基金 信 息 披 露 管理 办 法 》 及颁 布 机关 对 其不 时 做出 的
修订 
12 、 《运 作 办法 》 ： 指 中国 证 监会 2004 年 6 月 29 日 颁布 、 同年 7 月 1
日实 施 的《 证 券投 资 基金 运 作管 理 办法 》 及颁 布 机 关对 其 不时 做 出的 修 订


 
 
3 
 
 
13 、 中 国证 监 会： 指 中国 证 券监 督 管理 委 员会 
14 、 银 行 业监 督 管理 机 构 ：指 中 国人 民 银行 和/ 或 中 国银 行 业 监督 管 理
委员 会 
15 、 基金 合 同当 事 人： 指受 基 金合 同 约束 ， 根 据 基金 合 同享 有 权利 并 承
担义 务 的法 律 主体 ， 包括 基 金管 理 人、 基 金托 管 人 和基 金 份额 持 有人 
16 、 个 人 投资 者 ： 指依 据 有 关法 律 法规 规 定可 投 资于 证 券投 资 基金 的 自
然人 
17 、 机构 投 资者 ： 指 依 法可 以 投资 证 券投 资 基金 的、 在 中华 人 民共 和 国
境内 合 法登 记 并存 续 或经 有 关政 府 部门 批 准设 立 并 存续 的 企业 法 人、 事业 法
人、 社 会团 体 或其 他 组织 
18 、 合格 境 外机 构 投资 者： 指 符合 《合 格 境外 机 构投 资 者境 内 证券 投 资
管理 办 法》 及相 关 法律 法 规 规定 可 以投 资 于在 中 国境 内 依法 募 集的 证 券投 资
基金 的 中国 境 外的 机 构投 资 者 
19、 投资 人： 指 个人 投 资者 、 机 构 投资 者 和合 格 境外 机 构投 资 者以 及 法
律法 规 或中 国 证监 会 允许 购 买证 券 投资 基 金的 其 他 投资 人 的合 称 
20 、 基 金 份额 持 有人 ： 指 依 基金 合 同和 招 募说 明 书合 法 取得 基 金份 额 的
投资 人 
21、 基金 销 售业 务： 指 基金 管 理人 或 销售 机 构宣 传 推介 基 金， 发售 基 金
份额 ， 办 理 基金 份 额的 申 购、 赎回 、转 换、 非交 易 过户 、 转 托 管及 定 期定 额
投资 等 业务 
22 、 销 售 机构 ： 指 中 海 基金 管 理有 限 公 司以 及 符合 《 销售 办 法 》 和 中 国
证监 会 规定 的 其他 条 件， 取 得基 金 销售 业 务资 格 并与 基 金管 理 人签 订 了基 金
销售 服 务代 理 协议 ， 代为 办 理基 金 销售 业 务的 机 构 
23 、 登记 业 务： 指 基金 登 记、 存管 、过 户 、 清 算 和结 算 业务 ，具 体 内 容
包括 投 资人 基 金账 户 的建 立 和管 理 、基 金 份额 登 记 、基 金 销售 业 务的 确 认、
清算 和 结算 、 代 理发 放 红利 、 建 立 并保 管 基金 份 额持 有 人名 册 和办 理 非交 易
过户 等 
24、 登记 机 构： 指 办 理 登记 业 务的 机 构。 基金 的 登记 机 构为 中 海基 金 管



 
4 
 
 
理有 限 公司 或 接受 中 海基 金 管理 有 限 公 司 委托 代 为 办理 登 记业 务 的机 构 
25 、 基 金 账户 ： 指登 记 机构 为 投资 人 开 立的 、 记录 其 持有 的 、 基金 管 理
人所 管 理的 基 金份 额 余额 及 其变 动 情况 的 账户 
26、 基金 交 易账 户： 指 销售 机 构为 投 资人 开 立的 、 记 录 投资 人 通过 该 销
售机 构 买卖 基 金的 基 金份 额 变动 及 结余 情 况的 账 户 
27 、 基 金 合同 生 效日 ： 指 基 金募 集 达到 法 律法 规 规定 及 基金 合 同规 定 的
条件 ， 基 金管 理 人向 中 国证 监 会办 理 基 金备 案 手续 完 毕 ， 并 获 得中 国 证监 会
书面 确 认的 日 期 
28、 基金 合 同终 止 日： 指基 金 合同 规 定的 基 金合 同 终止 事 由出 现 后， 基
金财 产 清算 完 毕， 清 算结 果 报中 国 证监 会 备案 并 予 以公 告 的日 期 
29、 基 金募 集 期： 指 自基 金 份额 发 售之 日 起至 发 售 结束 之 日止 的 期间 ，
最长 不 得超 过 3 个月 
30 、 存 续期 ： 指基 金 合同 生 效至 终 止之 间 的不 定 期 期限 
31、 工 作日 ： 指上 海 证券 交 易所 、 深圳 证 券交 易 所 的正 常 交易 日 
32、T 日 ：指 销 售 机 构在 规 定时 间 受理 投 资人 申 购、 赎 回或 其 他业 务 申
请的 开 放日 
33、T+n 日 ： 指自 T 日起 第 n 个 工 作日(不包含T 日) 
34、 开放 日： 指 为投 资 人办 理 基金 份 额申 购、 赎 回或 其 他业 务 的工 作 日 
35、 开 放时 间 ：指 开 放日 基 金接 受 申购 、 赎回 或 其 他交 易 的时 间 段 
36、 《业 务 规 则》 ：指 《 中 海基 金 管理 有 限 公司 开 放式 基 金业 务 规 则》 ，
是规 范 基金 管 理人 所 管理 的 开放 式 证券 投 资基 金 登 记方 面 的业 务 规则 ， 由 基
金管 理 人和 投 资人 共 同遵 守



37、 认 购： 指 在基 金 募集 期 内， 投 资人 申 请购 买 基 金份 额 的行 为 
38、 申购 ： 指 基 金合 同 生效 后， 投 资人 根 据基 金 合同 和 招募 说 明书 的 规
定申 请 购买 基 金份 额 的行 为 
39、 赎回 ： 指 基 金合 同 生效 后， 基 金份 额 持有 人 按基 金 合同 规 定的 条 件
要求 将 基金 份 额兑 换 为现 金 的行 为 
40 、 基 金 转换 ： 指 基金 份 额 持有 人 按照 基 金合 同 和基 金 管理 人 届时 有 效



 
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公告 规 定的 条 件 ， 申 请 将其 持 有基 金 管 理人 管 理的 、 某 一基 金 的基 金 份额 转
换为 基 金管 理 人管 理 的其 他 基金 基 金份 额 的行 为 
41 、 转 托 管 ： 指 基 金份 额 持 有人 在 本基 金 的不 同 销售 机 构之 间 实施 的 变
更所 持 基金 份 额销 售 机构 的 操作 
42、 定期 定 额投 资 计划 ： 指 投 资人 通 过有 关 销售 机 构提 出 申请 ， 约 定 每
期申购 日 、 扣 款 金额 及 扣款 方 式 ， 由销 售 机构 于 每期 约 定扣 款 日在 投 资人 指
定银 行 账户 内 自动 完 成扣 款 及受理 基金 申 购申 请 的 一种 投 资方 式 
43、 巨 额 赎回 ： 指本 基 金 单个 开 放日 ， 基金 净 赎 回申 请( 赎 回 申请 份 额
总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购 申请份额总数及基金转
换中 转 入申 请 份额 总 数后 的 余额)超 过 上一 开 放 日基 金 总份 额 的10% 
44、 元 ：指 人 民币 元 
45、 基 金收 益： 指 基 金投 资 所得 红 利、 股息 、 债券 利 息、 买 卖证 券 价差 、
银行 存 款利 息、 已 实现 的 其 他合 法 收入 及 因运 用 基金 财 产带 来 的成 本 和费 用
的节 约 
46 、 基 金 资产 总 值： 指 基金 拥 有的 各 类 有价 证 券、 银 行存 款 本息 、 基 金
应收 申 购款 及 其他 资 产的 价 值总 和 
47、 基 金资 产 净值 ： 指基 金 资产 总 值减 去 基金 负 债 后的 价 值 
48、 基 金份 额 净值 ： 指计 算 日基 金 资产 净 值除 以 计 算日 基 金份 额 总数 
49、 基金 资 产估 值： 指 计算 评 估基 金 资产 和 负债 的 价值 ， 以 确 定基 金 资
产净 值 和基 金 份额 净 值的 过 程 
50 、 指定 媒 体： 指中 国 证监 会 指定 的 用以 进 行信 息 披露 的 报刊 、 互 联 网
网站 及 其他 媒 体 
51 、 不可 抗 力： 指基金 合同 当 事人 不 能预 见、 不 能避 免 且不 能 克服 的 客
观事 件 



 
 
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三 、 基 金 管 理人 
 
（一 ） 基金 管 理人 概 况 
名称 ： 中海 基 金管 理 有限 公 司 
住所 ： 上海 市 浦东 新 区银 城 中 路68 号 2905-2908 室及30 层 
办公 地 址： 上 海市 浦 东新 区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30 层 
邮政 编 码：200120 
成立 日 期：2004 年 3 月18 日 
法定 代 表人 ： 黄鹏 
总经 理 ：黄 鹏 
经营 范 围 ： 基 金 募集 、基 金 销 售 、 资 产 管理 、中 国证 监 会许 可 的其他业
务（ 涉 及行 政 许可 的 凭许 可 证经 营 ） 
批准 设 立机 关 ：中 国 证券 监 督管 理 委员 会 
批准 设 立文 号 ：证 监 基金 字[2004]24 号 
组织 形 式： 有 限责 任 公司 （ 中外 合 资） 
注册 资 本： 壹 亿肆 仟 陆佰 陆 拾陆 万 陆仟 柒 佰元 人 民 币 
存续 期 间： 持 续经 营 
联系 人 ：兰 嵘 
联系 电 话：021-38429808 
股东 名 称及 其 出资 比 例： 
中海 信 托股 份 有限 公 司























 41.591 ％ 
国联 证 券股 份 有限 公 司























 33.409 ％ 
法国 爱 德蒙 得 洛希 尔 银行 股 份有 限 公司


 25.000 ％ 
 
（二 ） 主要 人 员情况 
1 、 董事 会 成员 
陈浩 鸣 先生 ， 董 事长 。 中央 财 经大 学 硕 士， 高 级经 济 师 。 现 任 中海 信 托
股份 有 限公 司 总裁 、 党 委 书记 。 历 任 海洋 石 油开 发 工程 设 计公 司 经济 师， 中



 
7 
 
 
国海 洋 石油 总 公司 财 务部 保 险处 主 管 、 资产 处 处长 ， 中 海石 油 投资 控 股有 限
公司 总 经理 ， 中 海信 托 股份 有 限公 司 副总 裁 ， 中海 基 金管 理 有限 公 司总 经 理。 
成赤 先 生， 董事 。 中 国 人民 大 学硕 士。 现 任中 国 海洋 石 油总 公 司资 金 管
理部 总 经理 。 历 任中 国 海洋 石 油总 公 司 计划 资 金部 融 资处 处 长 、 中 国 海洋 石
油有 限 公司 资 金融 资 部副 总 监。 
黄鹏 先 生， 董事 。 复 旦 大学 硕 士。 现任 中 海基 金 管理 有 限公 司 总经 理 兼
中海 恒 信资 产 管理 （上 海） 有 限公 司 董事 长 。历 任 上 海 市新 长 宁 （集 团） 有
限公 司 销售 经 理 ， 上 海 浦东 发 展银 行 股 份有 限 公司 大 连分 行 行长 秘 书 ， 中 海
信托 股 份有 限 公司 综 合管 理 部经 理 助理 、 投 资管 理 部经 理 、 风控 委 员会 委 员，
中海 基 金管 理 有限 公 司董 事 会秘 书 、总 经 理助 理 兼 营销 中 心总 经 理。 
彭焰 宝 先生 ， 董事 。 清 华 大学 学 士。 现 任国 联 证券 股 份有 限 公司 副 总裁 。
历任 国 联证 券 股份 有 限公 司 （ 原无 锡 证券 ） 交 易员 、 投资 经 理 、 投 资 部副 总
经理 ， 国 联投 资 管理 有 限公 司 投资 部 总 经理 ， 中 海基 金 管理 有 限公 司 投资 总
监（ 期 间 曾兼 任 中海 优 质 成长 证 券投 资 基金 基 金 经理 ） 、 风 险管 理 部 总经 理
兼风 控 总监 ， 国联 证 券股 份 有限 公 司副总裁 兼 证 券 投资 部 总经 理 。 
江志 强 先生 ， 董事 。 东 南 大学 硕 士。 现 任国 联 证券 股 份有 限 公司 副 总裁 。
历任 国 联证 券 股份 有 限公 司 （原 无 锡证 券 ）上 海 海 伦路 证 券营 业 部交 易 员、
证券 投 资部 投 资主 管、 上 海邯 郸 路证 券 营业 部 副总 经 理、 总经 理、 无 锡县 前
东街 证 券营 业 部总 经 理 、 无 锡 人民 东 路 证券 营 业部 总 经理 、 财 富管 理 中心 总
经理 、 无 锡 华夏 南 路证 券 营业 部 总经 理 、 总 裁助 理 兼资 产 管理 部 总经 理、 副
总裁 兼 资产 管 理部 总 经理 。 
TAY SOO MENG （ 郑 树明 ） 先 生， 董 事。 新 加坡 国 籍。 新 加坡 国 立大 学 学
士 。 现 任 爱德 蒙 得洛 希尔 资 产 管理 （ 香港 ） 有 限公 司 市场 行 销总 监 。 历任 新
加坡Coopers & Lybrand 审 计师 ， 法 国兴 业 资产 管 理 集团 行 政及 财 务 部门 主
管、 董 事 总经 理 兼营 运 总监( 亚太 区, 日 本除 外)、 董 事总 经 理兼 法 国 兴业 资
产管 理 新加 坡 执行 长 ，爱 德 蒙得 洛 希尔 亚 洲有 限 公 司市 场 行销 总 监 。 
陈道 富 先生 ， 独 立 董事 。 中 国 人民 银 行金 融 研究 所 硕士 。 现 任 国务 院 发
展研 究 中心 金 融研 究 所综 合 研究 室 主任 。 曾任 中 关 村证 券 公司 总 裁助 理 。


 
 
8 
 
 
WEIDONG WANG （ 王 卫东 ） 先 生， 独 立董 事 。 美 国 国籍 。 芝 加 哥大 学 博士 。
现任 美国德杰 律 师事 务 所 合伙 人 。历 任Sidley Austin( 盛德 律 师 事务 所) 芝
加哥 总 部 律师 ， 北京 大 学 国家 发 展研 究 院国 际MBA 项 目访 问 教授 ， 北 京德 恒
律师 事 务所 合 伙人 。 
张军 先 生 ， 独 立 董事 。 复旦 大 学博 士 。 现任 复 旦大 学 经济 学 院院 长 、 中
国经 济 研究 中 心主 任 、 复旦 大 学 “ 当 代 中国 经 济” 长 江学 者 特聘 教 授 、 复 旦
发展 研 究院 副 院长 、 博士 生 导师 。 
2 、 监事 会 成员 
张悦 女 士 ， 监 事 长。 硕 士 ， 高级 会计 师 。 现任 中 海信 托 股份 有 限公 司 纪
委副 书 记、 总 稽核 兼 合规 总 监、 稽核 审 计部 经 理、 信 托事 务 管理 总 部总 经 理 。
历任 北 京石 油 交易 所 交易 部 副经 理 ， 中 国海 洋 石油 东 海公 司 计财 部 会计 、 企
管部 企 业管 理 岗 ， 中 海 石油 总 公司 平 湖 生产 项 目计 财 部经 理 ， 中海 石 油有 限
公司 上 海分 公 司计 财 部岗位 经理 ， 中海 信 托股 份 有 限公 司 计划 财 务部 会 计、
计划 财 务部 经 理。 
Denis LEFRANC （ 陆 云飞 ） 先生 ， 监 事。 法 国 国籍 。 学士 。 现 任爱 德 蒙
得洛 希 尔 资 产 管理 （香港 ） 有 限公 司 执行 总 监。 历任 法 国期 货 市场 监 管委 员
会审 计 师， 法 国兴 业 银行 法 律顾 问 、资 本 市场 及 资 产管 理 法务 部 门副 主 管，
法国 兴 业资 产 管理 集 团法 遵 主管 及 法律 顾 问， 华 宝兴 业 基金 管 理有 限 公司 常
务副 总 裁 ， 法 国 兴业 资 产管 理 集团 亚 太 区执 行 长 ， 东 方 汇理 资 产管 理 香港 有
限公 司 北亚 区 副执 行 长 ， 爱 德蒙 得 洛希 尔 亚洲 有 限 公司 亚 洲 区 副 执行 总 监 。 
康铁 祥 先生 ， 职 工 监事 。 博 士。 现 任中 海 基金 管 理有 限 公司 风 险管 理 部
总经 理 兼风 控 总监 。 历 任山 东 省招 远 市 绣品 厂 财务 科 科员 ， 上 海浦 发 银行 外
汇业 务 部科 员 ， 中海 基 金管 理 有限 公 司风 险 管理 部 助理 风 控经 理 、 风控 经 理、
风险 管 理部 总 经理 助 理。 
张奇 先 生， 职工 监 事。 学士 。 现 任 中海 基 金管 理 有限 公 司信 息 技术 部 副
总经 理 。 历任 沈 阳联 正 科技 有 限公 司 技 术部 经 理 ， 北 京 致达 赛 都科 技 有限 公
司网 络 部经 理 ， 上海 致 达信 息 产业 股 份 有限 公 司技 术 支持 部 经理 ， 中 海基 金
管理 有 限公 司 信息 技 术部 工 程师 、 信息 技 术部 总 经 理助 理 。


 
 
9 
 
 
3 、 高级 管 理人 员 
黄 鹏 先 生 ， 总 经 理。 复 旦大 学 金融 学 专 业硕 士 。 历 任 上海 市 新长 宁 （ 集
团 ） 有 限 公司 销 售经 理 ， 上 海 浦 东发 展 银行 股 份有 限 公司 大 连分 行 行长 秘 书，
中海 信 托股 份 有限 公 司综 合 管理 部 经理 助 理 、 投资 管 理部 经 理 、 风 控 委员 会
委员 。2007 年10 月 进入 本 公司 工 作， 曾任 董 事会 秘 书、 总经 理 助理 兼 营销 中
心总 经 理 ，2011 年10 月 至今 任 本公 司 总 经理 ，2013 年2月 至 今任 本 公司 董 事 ，
2013 年7 月 至今 任 中海 恒 信资 产 管理 （ 上海 ） 有 限公 司 董事 长 。 
宋宇 先 生 ， 常务 副总 经 理。 复 旦大 学 数 理统 计 专业 学 士， 经 济师 。 历 任
无锡 市 统计 局 秘书 ， 国 联证 券 股份 有 限 公司 营 业部 副 经理 、 发 行调 研 部副 经
理、 办 公 室主 任 、研 究 发 展部 总 经理 。2004 年3月 进 入本 公 司工 作 ， 历任本
公司 督 察 长 、 副 总经 理 （ 期间2011 年1月至2011 年10 月兼 任 本公 司 代 理总 经
理 ，2014 年5 月至2014 年10 月 兼任 本 公司 代 理 督察 长 ） ，2015 年4 月 至 今任 本
公司 常 务副 总 经理 。 
王莉 女 士， 督察 长。 华 东政 法 学院 国 际经 济 法专 业 学士 。 历 任 中银 国 际
证券 有 限 责任 公 司研 究 部 翻译 ， 上海 源 泰律 师 事 务所 律 师助 理 。2006 年9 月
进入 本 公司 工 作， 曾 任监 察 稽核 部 监察 稽 核经 理 、 监察 稽 核部 部 门负 责 人、
监察 稽 核部 总 经理 兼 信息 披 露负 责 人。 2014 年10 月至 今 任本 公 司督 察 长兼 监
察稽 核 部总 经 理、 信 息披 露 负责 人 。 
4 、 基金 经 理 
冯小 波 先生 ， 上海 交 通大 学 管理 科 学 与工 程 专业 硕 士。 历 任华 泰 保险 股
份有 限 公司 交 易员 ， 平 安证 券 股份 有 限 公司 投 资经 理 ， 兴业 银 行股 份 有限 公
司债 券 交易 员 、 高 级 副理 。2012 年 8 月进 入 本公 司 工作 ，任 职 于 投研 中 心。
2012 年 10 月 至今 任 中海 货 币市 场 证券 投 资基 金 基金 经 理 ， 2014 年 4 月至 今
任中 海 纯债 债 券型 证 券投 资 基金 基 金经 理 。 
5 、 历任 基 金经 理 
本基 金 基金 合 同 于 2014 年 4 月 23 日生 效 ，历 任 基 金经 理 如下 表 ： 
基金 经 理姓 名 管理 本 基金 时 间 
冯小 波 2014 年4 月23 日-至今


 
 
10 
 
 
 
6 、 投资 决 策委 员 会成 员 
黄鹏 先 生， 主 任委 员 。现 任 中海 基 金管 理 有限 公 司 董事 、 总经 理 。 
夏春 晖 先生 ， 委员 。 现任 中 海基 金 管理 有 限公 司 投 研中 心 代理 总 经理 、
研究 总 监、 首 席策 略 分析 师 、基 金 经理 。 
许定 晴 女士 ， 委 员。 现 任中 海 基金 管 理有 限 公司 代 理投 资 总监 、 投资副
总监 、 基金 经 理。 
陆成 来 先生 ， 委 员 。 现 任 中 海基 金 管理 有 限公 司 投资 副 总监 兼 固定 收 益
部总 监 、基 金 经理 。 
陈明 星 先生 ， 委 员。 现 任中 海 基金 管 理有 限 公司 金 融工 程 总监 、 基 金 经
理。 
江小 震 先生 ， 委 员。 现 任中 海 基金 管 理有 限 公司 固 定收 益 部副 总 监、 基
金经 理 。 
7 、 上述 人 员之 间 均不 存 在近 亲 属关 系 。 
 
（三 ） 基金 管 理人 的 职责 
1 、 依法 募 集资 金 ，办 理 基金 份 额的 发 售和 登 记 事宜 。 
2 、 办理 基 金备 案 手续 。



3 、 对所 管 理的 不 同基 金 财产 分 别管 理 、分 别 记 账， 进 行证 券 投资 。



4 、 按照 基 金合 同 的 约定 确 定基 金 收益 分 配方 案 ，及 时 向 基金 份 额持 有
人分 配 收益 。



5 、 进行 基 金会 计 核算 并 编制 基 金财 务 会计 报 告 。



6 、 编制 季 度、 半 年度 和 年度 基 金报 告 。



7 、 计算 并 公告 基 金资 产 净值 ， 确定 基 金份 额 申 购、 赎 回价 格 。



8 、 办理 与 基金 财 产管 理 业务 活 动有 关 的信 息 披 露事 项 。



9 、 按照 规 定召 集 基金 份 额 持 有 人大 会 。



10 、 保 存基 金 财产 管 理业 务 活动 的 记录 、 账册 、 报 表和 其 他相 关 资料 。



11 、 以 基金 管 理人 名 义， 代 表 基金 份 额持 有 人利 益 行使 诉 讼权 利 或者 实



 
11 
 
 
施其 他 法律 行 为。



12 、 国 务院 证 券监 督 管理 机 构规 定 的其 他 职责 。



 
（四 ） 基金 管 理人 的 承诺 
1 、 基金 管 理人 承 诺 严格 遵 守现 行 有效 的 相关 法 律法 规 、 基金 合 同和 中
国证 监 会的 有 关规 定， 建 立健 全 内部 控 制制 度， 采 取有 效 措施 ， 防 止 违反 现
行有 效 的有 关 法律 法 规、 基 金合 同 和中 国 证监 会 有 关规 定 的行 为 发生 。 
2 、 基金 管 理人 承 诺 严格 遵 守《 基 金法 》 及有 关 法律 法 规 ，建 立 健全 的
内部 控 制制 度 ，采 取 有效 措 施， 防 止下 列 行为 发 生 ： 
（1 ）将 其 固有 财 产或 者 他人 财 产混 同 于基 金 财 产从 事 证券 投 资。 
（2 ）不 公 平地 对 待其 管 理的 不 同基 金 财产 。 
（3 ）利 用 基金 财 产为 基 金份 额 持有 人 以外 的 第 三人 谋 取利 益 。 
（4 ）向 基 金份 额 持有 人 违规 承 诺收 益 或者 承 担 损失 。 
（5 ）法 律 法规 或 中国 证 监会 禁 止的 其 他行 为 。 
3 、 本 基 金管 理 人承 诺 加强 人 员管 理， 强 化职 业 操守 ， 督 促 和约 束 员工 遵
守国 家 有关 法 律、 法 规及 行 业规 范 ， 诚 实 信用 、勤 勉 尽 责， 不 从事 以 下活 动： 
（1 ）越 权 或违 规 经营 ； 
（2 ）违 反 《基 金 合同 》 或《 托 管协 议 》； 
（3 ）故 意 损害 基 金份 额 持有 人 或其 他 基金 相 关 机构 的 合法 利 益； 
（4 ）在 向 中国 证 监会 报 送的 资 料中 弄 虚作 假 ； 
（5 ）拒 绝 、干 扰 、阻 挠 或严 重 影响 中 国证 监 会 依法 监 管； 
（6 ）玩 忽 职守 、 滥用 职 权； 
（7 ）违 反 现 行有 效 的有 关 法律 、法 规 、 规 章 、 《 基金 合 同 》 和 中 国证 监
会的 有 关规 定 ，泄 漏 在任 职 期间 知 悉的 有 关证 券 、 基金 的 商业 秘 密和 尚 未依
法公 开 的基 金 投资 内 容、 基 金投 资 计划 等 信息 ； 
（8） 违 反 证券 交 易场 所 业务 规 则， 利用 对 敲、 倒 仓等 手 段操 纵 市场 价 格，
扰乱 市 场秩 序 ； 
（9 ）贬 损 同行 ， 以抬 高 自己 ；


 
 
12 
 
 
（10 ） 以不 正 当手 段 谋求 业 务发 展 ； 
（11 ） 有悖 社 会公 德 ，损 害 证券 投 资基 金 人员 形 象 ； 
（12 ） 在公 开 信息 披 露和 广 告中 故 意含 有 虚假 、 误 导、 欺 诈成 分 ； 
（13 ） 其他 法 律、 行 政法 规 以及 中 国证 监 会禁 止 的 行为 。 
 
（五 ） 基金 经 理承 诺 
1 、 依照 有 关法 律 法 规和 基 金合 同 的规 定 ，本 着 谨慎 勤 勉 的原 则 为基 金
份额 持 有人 谋 取最 大 利益 。 
2 、 不利 用 职务 之 便为 自 己及 其 代理 人 、 受雇 人 或任 何 第三 人 谋取 利 益。 
3 、 不违 反 现行 有 效 的有 关 法律 法 规、 基 金合 同 和中 国 证 监会 的 有关 规
定， 泄漏 在 任职 期 间知 悉 的有 关 证券 、 基 金 的商 业 秘密 、 尚 未 依法 公 开的 基
金投 资 内容 、 基金 投 资计 划 等信 息 。 
4 、 不从 事 损害 基 金财 产 和基 金 份 额持 有 人利 益 的证 券 交易 及 其他 活 动。 
 
（六 ） 基金 管 理人 的 风险 管 理和 内 部控 制 制度 
1 、 内部 控 制体 系 概述 
内部 控 制是 指 基金 管 理人 为 防范 和 化解 风 险， 保 证经 营 运作 符 合基 金 管
理人 发 展规 划， 在 充分 考 虑内 外 部环 境 的基 础 上， 通过 建 立组 织 机制 、 运 用
管理 方 法、 实 施控 制 程序 与 控制 措 施而 形 成的 系 统 。 
基金 管 理人 结 合自 身 具体 情 况， 建立 了 科学 合 理、 控制 严 密、 运行 高 效
的内 部 控制 体 系， 并 制定 了 科学 完 善的 内 部控 制 制 度。 
 
2 、 风险 管 理的 理 念和 文 化 
（1 ）以 最 大程 度 保护 基 金份 额 持有 人 利益 为 己 任。 
（2 ）风 险 管理 是 业务 发 展的 保 障。 
（3 ）最 高 管理 层 承担 最 终责 任 。 
（4 ）分 工 明确 、 相互 制 约的 组 织结 构 是前 提 。 
（5 ）制 度 建设 是 基础 。


 
 
13 
 
 
（6 ）制 度 执行 监 督是 保 障。 
 
3 、 内部 控 制遵 循 的原 则 
（1 ） 健全 性 原则 。 内部 控 制 包括 公 司的 各 项 业务 、 各个 部 门 或机 构 和
各级 人 员， 并 涵盖 到 决策 、 执行 、 监督 、 反馈 等 各 个环 节 。 
（2） 有 效性 原 则。 通过 科 学的 内 控手 段 和方 法， 建 立合 理 的内 控 程序 ，
维护 内 控制 度 的有 效 执行 。 
（3 ） 独立 性 原则 。 公司 各 机 构、 部 门和 岗 位 职责 保 持相 对 独 立， 基 金
财产 、 公司 自 有资 产 、其 他 资产 的 运作 分 离。 
（4） 相 互制 约 原则 。 公 司 内部 部 门和 岗 位的 设 置权 责 分明 、 相 互 制衡 。 
（5 ） 成本 效 益原 则 。公 司 运 用科 学 化的 经 营 管理 方 法降 低 运 作成 本 ，
提高 经 济效 益 ，以 合 理的 控 制成 本 达到 最 佳的 内 部 控制 效 果。 
 
4 、 风险 管 理和 内 部控 制 的组 织 体系 
公 司 的风 险 控 制 组 织 体系 至 少 应 包 括 以下 几 个 层 面 ： 一、 董 事 会 负责
控制 公 司整 体 运营 风 险 ； 二 、 公 司 高级 管 理层 负 责公 司 内部 风 险控 制 的领 导
及政 策 决定 ； 三 、 风 险 管理 部 负责 对 业 务风 险 进行 日 常管 理 ； 四 、 各 职能 部
门负 责 对各 自 业务 活 动中 潜 在的 风 险通 过 执行 制 度 进行 控 制。 
（1 ） 董事 会 应充 分 重视 风 险 控制 。 通过 批 准 公司 的 风险 控 制 战略 、 制
度和 工 作计 划 ，确 保 公司 已 具有 了 管理 其 面临 的 所 有风 险 所 需 的 必要 系 统、
运作 制 度和 控 制环 境， 并 通 过审 计 与合 规 委员 会 和督 察 长对 公 司经 营 管理 层
的风险控制工作发挥更权威的监督作用。董事会通 过控制公司治理结构风
险 、 制 定 内部 管 理制 度 、 完 善有 关 议事 规 则及 充 分发 挥 独立 董 事的 作 用达 到
对风 险 的最 终 控制 。 
（2 ） 风险 控 制委 员 会为 公 司 非常 设 议事 机 构 ，负 责 对公 司 业 务风 险 控
制进 行 决策 和 协调 ， 是 公司 日 常风 险 控 制工 作 的最 高 决策 机 构 。 其 具 体职 责
主要 有 ： 审议 基 金财 产 风险 状 况评 价 分 析报 告 ， 审定 公 司的 业 务授 权 方案 的
合法 性、 合 规性 ， 负 责 协调 处 理突 发 性重 大 事件 并 界定 相 关人 员 的责 任， 审



 
14 
 
 
议公 司 其他 各 项资 产 管理 业 务的 风 险状 况 评价 分 析 报告 。 
（3 ） 督察 长 负责 对 公司 和 基 金的 内 部控 制 和 管理 情 况进 行 全 面监 督 ，
对公 司 保持 各 项管 理 制度 的 合法 性 、 合 理性 、 有 效性 和 完备 程 度进 行 检查 并
督促 改 进 ， 发 现 重大 问 题及 时 向审 计 与 合规 委 员会 、 董 事长 和 中国 证 监会 报
告。 
（4 ） 监察 稽 核部 是 公司 管 理 层对 各 项经 营 管 理活 动 （包 括 风 险管 理 活
动 ） 进 行 合规 控 制的 职 能部 门 。 其 职责 主 要是 对 公司 各 职能 部 门在 业 务运 作
中的 遵 规守 法 情况 进 行监 督 ， 保 证 公司 为 控制 风 险所 制 定的 各 项管 理 制度 切
实得 到 贯彻 和 执行 。 
（5 ） 公司 各 职能 部 门是 公 司 内部 风 险控 制 措 施的 具 体执 行 单 位， 应 在
公司各项基本管理制度的基础上，根据具体情况制 订本部门的业务管理规
定、 操 作流 程 及风 险 控制 规 定， 并 督导 部 门员 工 严 格执 行 。 
 
5、 监督 机 构的 合 规检 查 作用 
公 司 日常 管 理 中 的 监 督机 构 由 董 事 会 审计 与 合 规 委 员 会、 公 司 督 察长
和监 察 稽核 部 组成 ， 其主 要 作用 是 对公 司 各项 经 营 管理 活 动进 行 合规 控 制。
其中，审计与合规委员会通过定期审阅公司督察长 工作报告和监察稽核报
告 ， 检 查 公司 合 规运 作 情况 和 督察 长 、 监 察稽 核 部对 公 司合 规 运作 的 监督 工
作， 从 而加 强 董事 会 对公 司 运作 情 况的 监 督； 
督 察 长是 董 事 会 常 设 的执 行 监 督 职 能 的岗 位 ， 负 责 对 公司 的 内 部 控制
和管 理 情况 进 行全 面 监督 ， 对 公 司保 持 各项 管 理制 度 的合 法 性、 合理 性、 有
效性 和 完备 程 度进 行 检查 并 督促 改 进， 发 现重 大 问题 及 时向 审 计与 合 规委 员
会、 董 事长 和 中国 证 监会 报 告； 
监 察 稽核 部 是 公 司 管 理层 对 各 项 经 营 管理 活 动 （ 包 括 风险 管 理 活 动）
进行 合 规性 检 查的 职 能部 门 。 其 职 责主 要 是对 公 司各 职 能部 门 在业 务 运作 中
的遵 规 守法 情 况进 行 监督 ， 保证 公 司为 控 制风 险 所制 定 的各 项 管理 制 度切 实
得到 贯 彻和 执 行。 



 
 
15 
 
 
6 、 内部 控 制的 基 本要 素 
内部 控 制的 基 本要 素 包括 控 制环 境、 风 险评 估、 控 制活 动、 信 息沟 通 和
内部 监 控。 
（1 ） 控 制 环境 构 成公 司 内部 控 制的 基 础， 控 制环 境 包括 经 营理 念 和内 控
文化 、 公司 治 理结 构 、组 织 结构 、 员工 道 德素 质 等 内容 。 
（2 ） 公 司 管理 层 牢固 树 立内 控 优先 和 风险 管 理理 念 ， 培 养 全体 员 工的 风
险防 范 意识 ， 营 造一 个 浓厚 的 内控 文 化 氛围 ， 保 证全 体 员工 及 时了 解 国家 法
律法 规 和公 司 规章 制 度 ， 使 风 险意 识 贯 穿到 公 司各 个 部门 、 各 个岗 位 和各 个
环节 。 
（3 ）公 司 健全 法 人治 理 结构 ， 充分 发 挥独 立 董 事和 监 事会 的 监督 职 能，
严禁 不 正当 关 联交 易 、 利益 输 送和 内 部 人控 制 现象 的 发生 ， 保 护投 资 者利 益
和公 司 合法 权 益。 
（4 ） 公 司 的组 织 结构 体 现职 责 明确 、 相互 制 约的 原 则， 各 部门 有 明确 的
授权 分 工 ， 操 作 相互 独 立。 公 司建 立 决 策科 学 、 运 营 规范 、 管 理高 效 的运 行
机制 ， 包 括民 主 、 透 明 的决 策 程序 和 管 理议 事 规则 ， 高效 、 严 谨的 业 务执 行
系统 ， 以及 健 全、 有 效的 内 部监 督 和反 馈 系统 。 
（5 ） 公司 依 据自 身 经营 特 点 设立 顺 序递 进 、 权责 统 一、 严 密 有效 的 内
控防 线: 
1 ） 各 岗位 职 责明 确 ，有 详 细 的岗 位 说明 书 和 业务 流 程， 各 岗 位人 员 在
上岗 前 均应 知 悉并 以 书面 方 式承 诺 遵守 ， 在授 权 范 围内 承 担责 任 ； 
2 ） 建立 重 要业 务 处理 凭 据传 递 和信 息 沟通 制 度 ，相 关 部门 和 岗位 之 间 
相互 监 督制 衡 ； 
3 ） 公 司督 察 长和 内 部监 察 稽 核部 门 独立 于 其 他部 门 ，对 内 部 控制 制 度
的执 行 情况 实 行严 格 的检 查 和反 馈 ； 
（6 ） 公司 建 立有 效 的人 力 资 源管 理 制度 ， 健 全激 励 约束 机 制 ，确 保 公
司人 员 具备 与 岗位 要 求相 适 应的 职 业操 守 和专 业 胜 任能 力 ； 
（7 ） 公司 建 立科 学 严密 的 风险 评 估体 系 ， 对 公司 内 外部 风 险进 行 识别 、
评估 和 分析 ， 及时 防 范和 化 解风 险 ；


 
 
16 
 
 
（8 ） 授权 控 制贯 穿 于公 司 经 营活 动 的始 终 ， 通过 完 善法 人 治 理结 构 、
明确 各 部门 职 能与 授 权范 围 来完 成 ； 
（9 ） 公司 建 立完 善 的资 产 分 离制 度 ，基 金 财 产与 公 司资 产 、 不同 基 金
的财 产 和其 他 委托 资 产要 实 行独 立 运作 ， 分别 核 算 ； 
（10 ） 公 司建 立 科学 、 严格 的 岗位 分 离 制度 ， 明确 划 分各 岗 位职 责 ， 投
资和 交 易 、 交 易 和清 算 、 基 金 会 计和 公 司会 计 等重 要 岗位 不 得有 人 员的 重 叠。
重要 业 务部 门 和岗 位 进行 物 理隔 离 ； 
（11 ） 公司 制 订切 实 有效 的 应急 应 变措 施 ，建 立 危 机处 理 机制 和 程序 ； 
（12 ） 公司 维 护信 息 沟通 渠 道的 畅 通， 建 立清 晰 的 报告 系 统； 
（13 ） 公 司建 立 有效 的 内部 监 控制 度 ， 设 置督 察 长和 独 立的 监 察稽 核 部
门 ， 对 公 司内 部 控制 制 度的 执 行情 况 进 行持 续 的监 督 ， 保证 内 部控 制 制度 落
实。 
 
7 、 基金 管 理人 关 于内 部 控制 的 声明 
（1 ）基 金 管理 人 承诺 以 上关 于 内部 控 制的 披 露 真实 、 准确 。 
（2 ）基 金 管理 人 承诺 根 据市 场 变化 和 公司 发 展 不断 完 善内 部 控制 制 度。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
 
17 
 
 
四 、 基 金 托 管人 
 
（一 ） 基金 托 管人 基 本情 况



名称 ： 中国 工 商银 行 股份 有 限公 司 
注册 地 址： 北 京市 西 城区 复 兴门 内 大 街55 号 
办公 地 址： 北 京市 西 城区 复 兴门 内 大 街55 号 
成立 时 间：1984 年 1 月 1 日 
法定 代 表人 ： 姜建 清 
注册 资 本： 人 民 币 349,018,545,827 元 
联系 电 话：010-66105799 
联系 人 ：赵 会 军 
 
（二 ） 主要 人 员情 况 
截至2014 年 12 月 末 ，中 国 工 商 银 行 资 产 托 管 部 共 有 员 工 207 人 ， 平
均 年 龄 30 岁，95% 以 上 员 工 拥 有 大 学 本 科 以 上 学 历 ，高 管 人 员 均 拥 有 研 究
生 以 上 学 历 或 高 级 技 术 职 称 。 
 
（三 ） 基 金 托 管业 务 经营 情 况 
作 为 中 国 大 陆 托 管 服 务 的 先 行 者 ， 中 国 工 商 银 行 自1998 年 在 国 内 首 家
提 供 托 管 服 务 以 来 ， 秉 承 “ 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 ” 的 宗 旨 ， 依 靠 严 密 科
学 的 风 险 管 理 和 内 部 控 制 体 系 、 规 范 的 管 理 模 式 、 先 进 的 营 运 系 统 和 专
业 的 服 务 团 队 ， 严 格 履 行 资 产 托 管 人 职 责 ， 为 境 内 外 广 大 投 资 者 、 金 融
资 产 管 理 机 构 和 企 业 客 户 提 供 安 全 、 高 效 、 专 业 的 托 管 服 务 ， 展 现 优 异
的 市 场 形 象 和 影 响 力 。 建 立 了 国 内 托 管 银 行 中 最 丰 富 、 最 成 熟 的 产 品 线 。
拥 有 包 括 证 券 投 资 基 金 、 信 托 资 产 、 保 险 资 产 、 社 会 保 障 基 金 、 安 心 账
户 资 金 、 企 业 年 金 基 金 、QFII 资 产 、QDII 资 产 、 股 权 投 资 基 金 、 证 券 公
司 集 合 资 产 管 理 计 划 、 证 券 公 司 定 向 资 产 管 理 计 划 、 商 业 银 行 信 贷 资 产



 
18 
 
 
证 券 化 、 基 金 公 司 特 定 客 户 资 产 管 理 、QDII 专 户 资 产 、ESCROW 等 门 类 齐
全 的 托 管 产 品 体 系 ， 同 时 在 国 内 率 先 开 展 绩 效 评 估 、 风 险 管 理 等 增 值 服
务 ， 可 以 为 各 类 客 户 提 供 个 性 化 的 托 管 服 务 。 截 至2014 年12 月 ， 中 国 工
商 银 行 共 托 管 证 券 投 资 基 金407只。自2003 年 以 来 ， 本 行 连 续 十 年 获 得
香 港 《 亚 洲 货 币 》 、 英 国 《 全 球 托 管 人 》 、 香 港 《 财 资 》 、 美 国 《 环 球 金 融 》 、
内 地 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 等 境 内 外 权 威 财 经 媒 体 评 选 的45 项最
佳 托 管 银 行 大 奖 ； 是 获 得 奖 项 最 多 的 国 内 托 管 银 行 ， 优 良 的 服 务 品 质 获
得 国 内 外 金 融 领 域 的 持 续 认 可 和 广 泛 好 评 。 
 
（ 四 ） 基金 托 管人 的 内部 控 制制 度 
中国 工 商银 行 资产 托 管部 自 成立 以 来， 各 项业 务 飞 速发 展 ，始 终 保持 在
资产 托 管行 业 的优 势 地位 。 这 些成 绩 的取 得 ， 是与 资 产 托管 部 “ 一 手抓 业 务拓
展 ， 一 手 抓内 控 建设 ” 的 做 法 是分 不 开的 。 资 产托 管 部非 常 重视 改 进和 加 强内
部风 险 管理 工 作， 在 积极 拓 展各 项 托管 业 务的 同 时 ，把 加 强风 险 防范 和 控制
的力 度 ，精 心 培育 内 控文 化 ，完 善 风险 控 制机 制 ， 强化 业 务项 目 全过 程 风险
管理 作 为重 要 工作 来 做。 继2005 、2007 、2009 、2010 、2011 、2012 、2013 年
七次 顺 利通 过 评估 组 织内 部 控制 和 安全 措 施是 否 充 分的 最 权威 的SAS70 （ 审计
标准 第70 号 ） 审阅 后 ，2014 年中 国 工商 银 行资 产 托 管部 第 八次 通 过ISAE3402
（原SAS70 ） 审 阅 获得 无 保留 意 见的 控 制及 有 效性 报 告， 表 明独 立 第三 方 对我
行托 管 服务 在 风险 管 理、 内 部控 制 方面 的 健全 性 和 有效 性 的全 面 认可 。 也证
明中 国 工商 银 行托 管 服务 的 风险 控 制能 力 已经 与 国 际大 型 托管 银 行接 轨 ，达
到国 际 先进 水 平。 目 前，ISAE3402 审阅 已 经成 为 年 度化 、 常规 化 的内 控 工作
手段 。 
1 、 内部 风 险控 制 目标 
保证 业 务运 作 严格 遵 守国 家 有关 法 律法 规 和行 业 监 管规 则 ，强 化 和建 立
守法 经 营、 规 范运 作 的经 营 思想 和 经营 风 格， 形 成 一个 运 作规 范 化、 管 理科
学化 、 监控 制 度化 的 内控 体 系； 防 范和 化 解经 营 风 险， 保 证托 管 资产 的 安全
完整 ； 维护 持 有人 的 权益 ； 保障 资 产托 管 业务 安 全 、有 效 、稳 健 运行 。


 
 
19 
 
 
2 、 内部 风 险控 制 组织 结 构 
中国 工 商银 行 资产 托 管业 务 内部 风 险控 制 组织 结 构 由中 国 工商 银 行稽 核
监察 部 门（ 内 控合 规 部、 内 部审 计 局） 、 资产 托 管 部内 设 风险 控 制处 及 资产
托管 部 各业 务 处室 共 同组 成 。 总 行 稽核 监 察部 门 负责 制 定全 行 风险 管 理政 策，
对各 业 务部 门 风险 控 制工 作 进行 指 导、 监 督。 资 产 托管 部 内部 设 置专 门 负责
稽核 监 察工 作 的内 部 风险 控 制处 ， 配备 专 职稽 核 监 察人 员 ，在 总 经理 的 直接
领导 下 ，依 照 有关 法 律规 章 ，对 业 务的 运 行独 立 行 使稽 核 监察 职 权。 各 业务
处室 在 各自 职 责范 围 内实 施 具体 的 风险 控 制措 施 。 
3 、 内部 风 险控 制 原则 
（1）合 法性 原 则。 内 控 制 度应 当 符合 国 家法 律 法规 及 监管 机 构的 监 管要
求， 并 贯穿 于 托管 业 务经 营 管理 活 动的 始 终。 
（2）完 整性 原 则。 托 管 业 务的 各 项经 营 管理 活 动都 必 须有 相 应的 规 范程
序和 监 督制 约 ；监 督 制约 应 渗透 到 托管 业 务的 全 过 程和 各 个操 作 环节 ， 覆盖
所有 的 部门 、 岗位 和 人员 。 
（3 ）及 时 性原 则 。托 管 业务 经 营活 动 必须 在 发 生时 能 准确 及 时地 记 录；
按照 “ 内控 优 先” 的 原则 ， 新设 机 构或 新 增业 务 品 种时 ， 必须 做 到已 建 立相
关的 规 章制 度 。 
 （4） 审慎 性 原则 。 各项 业 务经 营 活动 必 须防 范 风险 ，审 慎 经营 ， 保证 基
金资 产 和其 他 委托 资 产的 安 全与 完 整。 
（5 ） 有 效 性原 则 。 内 控 制度 应 根 据国 家 政策 、法 律 及 经营 管 理的 需 要适
时修 改 完善 ， 并保 证 得到 全 面落 实 执行 ， 不得 有 任 何空 间 、时 限 及人 员 的例
外。 
（6 ） 独 立 性原 则 。 设 立 专门 履 行 托管 人 职责 的 管理 部 门； 直 接操 作 人员
和控 制 人员 必 须相 对 独立 ， 适当 分 离； 内 控制 度 的 检查 、 评价 部 门必 须 独立
于内 控 制度 的 制定 和 执行 部 门。 
4 、 内部 风 险控 制 措施 实 施 
（1 ） 严 格 的隔 离 制度 。资 产 托 管 业务 与 传统 业 务实 行 严格 分 离， 建 立了
明确 的 岗位 职 责、 科 学的 业 务流 程 、详 细 的操 作 手 册、 严 格的 人 员行 为 规范



 
20 
 
 
等一 系 列规 章 制度 ， 并采 取 了良 好 的防 火 墙隔 离 制 度， 能 够确 保 资产 独 立、
环境 独 立、 人 员独 立 、业 务 制度 和 管理 独 立、 网 络 独立 。 
（2 ）高 层 检查 。 主管 行 领导 与 部门 高 级管 理 层作 为 工行 托 管业 务 政策 和
策略 的 制定 者 和管 理 者， 要 求下 级 部门 及 时报 告 经 营管 理 情况 和 特别 情 况，
以检 查 资产 托 管部 在 实现 内 部控 制 目标 方 面的 进 展 ，并 根 据检 查 情况 提 出内
部控 制 措施 ， 督促 职 能管 理 部门 改 进。 
（3 ）人 事 控制 。 资产 托 管部 严 格落 实 岗位 责 任 制， 建 立“ 自 控防 线 ”、
“互 控 防线 ” 、“ 监 控防 线 ”三 道 控制 防 线， 健 全 绩效 考 核和 激 励机 制 ，树
立“ 以 人为 本 ”的 内 控文 化 ，增 强 员工 的 责任 心 和 荣誉 感 ，培 育 团队 精 神和
核心 竞 争力 。 并通 过 进行 定 期、 定 向的 业 务与 职 业 道德 培 训、 签 订承 诺 书，
使员 工 树立 风 险防 范 与控 制 理念 。 
（4 ） 经 营 控制 。资 产 托 管部 通 过 制定 计 划、 编 制预 算 等方 法 开展 各 种业
务营 销 活动 、 处理 各 项事 务 ，从 而 有效 地 控制 和 配 置组 织 资源 ， 达到 资 源利
用和 效 益最 大 化目 的 。 
（5 ） 内 部 风险 管 理。 资 产托 管 部 通过 稽 核监 察 、 风 险 评估 等 方式 加 强内
部风 险 管理 ， 定期 或 不定 期 地对 业 务运 作 状况 进 行 检查 、 监控 ， 指导 业 务部
门进 行 风险 识 别、 评 估， 制 定并 实 施风 险 控制 措 施 ，排 查 风险 隐 患。 
（6 ） 数 据 安全 控 制。 我 们通 过 业务 操 作区 相 对 独立 、 数据 和 传真 加 密、
数据 传 输线 路 的冗 余 备份 、 监控 设 施的 运 用和 保 障 等措 施 来保 障 数据 安 全。 
（7 ） 应 急 准备 与 响应 。资 产 托 管 业务 建 立专 门 的灾 难 恢复 中 心， 制 定了
基于 数 据、 应 用、 操 作、 环 境四 个 层面 的 完备 的 灾 难恢 复 方案 ， 并组 织 员工
定期 演 练。 为 使演 练 更加 接 近实 战 ，资 产 托管 部 不 断提 高 演练 标 准， 从 最初
的按 照 预订 时 间演 练 发展 到 现在 的 “随 机 演练 ” 。 从演 练 结果 看 ，资 产 托管
部完 全 有能 力 在发 生 灾难 的 情况 下 两个 小 时内 恢 复 业务 。 
5 、 资产 托 管部 内 部风 险 控制 情 况 
（1 ）资 产 托管 部 内部 设 置专 职 稽核 监 察部 门 ， 配备 专 职稽 核 监察 人 员，
在总 经 理的 直 接领 导 下， 依 照有 关 法律 规 章， 全 面 贯彻 落 实全 程 监控 思 想，
确保 资 产托 管 业务 健 康、 稳 定地 发 展。


 
 
21 
 
 
（2 ） 完 善 组织 结 构， 实 施全 员 风 险管 理 。 完 善 的风 险 管理 体 系需 要 从上
至下 每 个员 工 的共 同 参与 ， 只 有 这样 ， 风 险 控制 制 度和 措 施才 会 全面 、 有 效。
资产 托 管部 实 施全 员 风险 管 理， 将 风险 控 制责 任 落 实到 具 体业 务 部门 和 业务
岗位 ， 每位 员 工对 自 己岗 位 职责 范 围内 的 风险 负 责 ，通 过 建立 纵 向双 人 制、
横向 多 部门 制 的内 部 组织 结 构， 形 成不 同 部门 、 不 同岗 位 相互 制 衡的 组 织结
构。 
（3 ） 建 立 健全 规 章制 度 。 资 产 托 管部 十 分重 视 内控 制 度的 建 设， 一 贯坚
持把 风 险防 范 和控 制 的理 念 和方 法 融入 岗 位职 责 、 制度 建 设和 工 作流 程 中。
经过 多 年努 力 ，资 产 托管 部 已经 建 立了 一 整套 内 部 风险 控 制制 度 ，包 括 ：岗
位职 责 、业 务 操作 流 程、 稽 核监 察 制度 、 信息 披 露 制度 等 ，覆 盖 所有 部 门和
岗位 ， 渗透 各 项业 务 过程 ， 形成 各 个业 务 环节 之 间 的相 互 制约 机 制。 
（4）内 部风 险 控制 始 终是 托 管部 工 作重 点 之一 ， 保 持 与业 务 发展 同 等地
位。 资 产托 管 业务 是 商业 银 行新 兴 的中 间 业务 ， 资 产托 管 部从 成 立之 日 起就
特别 强 调规 范 运作 ， 一直 将 建立 一 个系 统 、高 效 的 风险 防 范和 控 制体 系 作为
工作 重 点。 随 着市 场 环境 的 变化 和 托管 业 务的 快 速 发展 ， 新问 题 、新 情 况不
断出 现 ，资 产 托管 部 始终 将 风险 管 理放 在 与业 务 发 展同 等 重要 的 位置 ， 视风
险防 范 和控 制 为托 管 业务 生 存和 发 展的 生 命线 。

 
（ 五 ） 基金 托 管人 对 基金 管 理人 运 作基 金 进行 监 督 的方 法 和程 序 
根据 《 基金 法》 、 《运 作 办法 》 、 《基 金 合同 》 和 有关 基 金法 律 法规 的 规定,
对基 金 的投 融 资 、 基 金 的禁 止 投资 行 为 、 基 金 的投 资 范围 、 投资 对 象 、 基 金
资产 的 核算 、 基 金 资产 净 值的 计 算、 基金 管 理人 报 酬的 计 提和 支 付、 基金 托
管人 报 酬的 计 提和 支 付 、 基 金 申购 资 金 的到 账 和赎 回 资金 的 划付 、 基 金收 益
分配 等 行为 的 合法 性 、合 规 性进 行 监督 和 核查 。 
基金 托 管人 发 现基 金 管理 人 的违 反 《基 金 法》 、 《运 作 办法 》 、 《基 金 合同 》
和有 关 基 金法 律 法规 规 定 的行 为, 基 金托 管 人 有权 要 求基 金 管理 人 在 规定 的
期限 内 进 行整 改, 并 且有 权 向 中国 证 监会 报 告 。基 金 托管 人 如果 对 基 金实 际
投资 是 否 符合 有 关法 律 法 规的 规 定及 基 金合 同 的 相关 约 定存 在 疑 义, 应及 时
向基 金 管理 人 提出, 基 金 管理 人 应及 时 做出 解 释 、澄 清 或纠 正 。


 
 
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五 、 相 关 服 务机 构 
 
（ 一 ） 基金 份 额 发 售 机构 
1 、 直销 机 构 
（1 ）中 海 基金 管 理有 限 公司 
住所 ： 上海 市 浦东 新 区银 城 中 路68 号 2905-2908 室及30 层 
办公 地 址： 上 海市 浦 东新 区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30 层 
法定 代 表人 ： 黄鹏 
电话 ：021-68419518 
传真 ：021-68419328 
联系 人 ：曾 智 勇 
客户 服 务电 话 ：400-888-9788 （ 免 长途 话 费） 或 021-38789788 
公司 网 址：www.zhfund.com 
（2 ）中 海 基金 管 理有 限 公司 北 京分 公 司 
住所 ： 北京 市 西城 区 复兴 门 内大 街 158 号 1 号楼F218 
办公 地 址： 北 京市 西 城区 复 兴门 内 大 街158 号1 号楼F218 
负责 人 ：李想 
电话 ：010-66493583 
传真 ：010-66425292 
联系 人 ：邹 意 
客户 服 务电 话 ：400-888-9788 （ 免 长途 话 费） 
公司 网 站：www.zhfund.com 
2 、 代销 机 构 
（1 ）中 国 工商 银 行股 份 有限 公 司 
住所 ： 北京 市 西城 区 复兴 门 内大 街 55 号



办公 地 址： 北 京市 西 城区 复 兴门 内 大 街55 号



法定 代 表人 ： 姜建 清






 
23 
 
 
传真 ：010-66107738 
客户 服 务电 话 ：95588



公司 网 址：www.icbc.com.cn



（2 ）招 商 银行 股 份有 限 公司 
住所 ： 深圳 市 福田 区 深南 大 道7088 号 
办公 地 址： 深 圳市 福 田区 深 南大 道 7088 号 
法定 代 表人 ： 李建 红 
传真 ：0755-83195049 
联系 人 ：邓炯鹏 
客户 服 务电 话 ：95555 
公司 网 址：www.cmbchina.com 
（3 ）上 海 浦东 发 展银 行 股份 有 限公 司 
住所 ： 上海 市 中山 东 一 路 12 号 
办公 地 址： 上 海市 中 山东 一 路12 号 
法定 代 表人 ： 吉晓 辉 
电话 ：021 －61616193 
传真 ：021-63604196 
联系 人 ：高 天 、杨 文 川 
客户 服 务电 话 ：95528 
公司 网 址 ：www.spdb.com.cn 
（4 ） 上 海 农村 商 业银 行 股份 有 限公 司 
住所 ： 上海 市 银城 中 路 8 号 15-20 楼、22-27 楼 
办公 地 址： 上 海市 银 城中 路 8 号15-20 楼、22-27 楼 
法定 代 表人 ： 胡平 西 
联系 人 ：施 传 荣 
电话 ： （021 ）38576666 
传真 ： （021 ）50105124 
客户 服 务电 话： （021 ）962999


 
 
24 
 
 
公司 网 站： www.srcb.com 
（5 ）国 联 证券 股 份有 限 公司 
住所 ： 无锡 市 太湖 新 城金 融 一 街8 号 7-9 层 
办公 地 址： 无 锡市 太 湖新 城 金融 一 街8 号 7-9 层 
法定 代 表人 ： 姚志 勇 
电话 ：0510-82831662 
传真 ：0510-82830162 
联系 人 ：沈 刚 
客户 服 务电 话 ：95570 
公司 网 址：www.glsc.com.cn 
（6 ）中 信 建投 证 券股 份 有限 公 司 
住所 ： 北京 市 朝阳 区 安立 路 66 号 4 号楼 
办公 地 址： 北 京市 东 城区 朝 阳门 内 大 街188 号 
法定 代 表人 ： 王常 青 
联系 人 ：权 唐 、许 梦 园 
电话 ：400-8888-108 
开放 式 基金 咨 询电 话: 400-8888-108 
开放 式 基金 业 务传 真 ：010-65182261 
公司 网 址：www.csc108.com 
（7 ）申 万 宏源 证 券有 限 公司 
住所 ： 上海 市 徐汇 区 长乐 路 989 号 45 层 
办公 地 址： 上 海市 徐 汇区 长 乐 路989 号45 层 
法定 代 表人 ： 李梅 
电话 ：021-33389888 
传真 ：021-33388224 
联系 人 ：黄 莹 
客户 服 务电 话 ：95523 或 4008895523 
公司 网 址：www.swhysc.com


 
 
25 
 
 
（8 ） 东 吴 证券 股 份有 限 公司 
住所 ： 江苏 省 苏州 工 业园 区 翠园 路 181 号 商旅 大 厦18-21 层 
办公 地 址： 江 苏省 苏州 工 业 园区 翠 园 路181 号 商 旅 大厦 18-21 层 
法定 代 表人 ： 范力 
电话 ：0512-65581136 
传真 ：0512-65588021 
联系 人 ：方 晓 丹 
客户 服 务电 话:0512-33396288 
公司 网 址：www.dwzq.com.cn 
（9 ）中信 证券 （ 浙江 ） 有限 责 任公 司 
注册 地 址： 浙 江省 杭 州市 解 放东 路 29 号迪 凯 银 座22 层 
办公 地 址： 浙 江省 杭 州市 解 放东 路 29 号迪 凯 银 座22 层 
法定 代 表人 ： 刘军 
电话 ：0571-87112510 
传真 ：0571-86065161 
联系 人 ：丁思聪 
客户 服 务电 话: 95548 
公司 网 址：www.bigsun.com.cn



（10 ） 光大 证 券股 份 有限 公 司



住所 ： 上海 市 静安 区 新闸 路 1508 号 
办 公 地 址： 上 海市 静 安区 新 闸 路1508 号 
法定 代 表人 ： 薛峰 
电话 ：021-22169999



传真 ：021-22169134



联系 人 ：刘 晨 
客 户 服 务电话：95525 
公司 网 址：www.ebscn.com 
（11 ） 齐鲁 证 券有 限 公司


 
 
26 
 
 
住所 ： 山东 省 济南 市 经 七 路 86 号23 层 经 纪业 务 总 部 
法定 代 表人 ： 李玮 
电话 ：0531-68889115 
传真 ：0531-68889752 
联系 人 ：吴阳 
客户 服 务电 话 ：95538 
公司 网 址：www.qlzq.com.cn 
（12 ） 申万 宏 源西 部 证券 有 限公 司 
注册 地 址： 新疆 乌 鲁木 齐 市高 新 区 （ 新市 区） 北京 南 路358 号大 成 国 际
大厦20 楼 2005 室 
办公 地 址: 新疆 乌 鲁木 齐 市高 新 区（ 新 市区 ） 北 京南 路 358 号大 成 国 际
大厦20 楼 2005 室 （ 邮编:830002 ） 
法定 代 表人 ： 许建 平 
电话 ：010-88085858 
传真 ：010-88085195 
联系 人 ：李 巍 
客户 服 务电 话 ：400-800-0562 
网址 ：www.hysec.com 
（13 ） 渤海 证 券股 份 有限 公 司 
住所 ： 天津 市 经济 技 术开 发 区第 二 大 街42 号 写 字楼 101 室 
办公 地 址： 天 津市 南 开区 宾 水西 道 8 号 
法定 代 表人 ： 杜庆 平 
联系 人 ：王兆权 
电话 ：022-28451861 
传真 ：022-28451892 
客户 服 务电 话 ：400-651-5988 
公司 网 址: www.bhzq.com 
（14 ） 信达 证 券股 份 有限 公 司


 
 
27 
 
 
住所 ： 北京 市 西城 区 闹市 口 大 街9 号院1 号楼 
办公 地 址： 北 京市 西 城区 闹 市口 大 街9 号院1 号楼 
法定 代 表人 ： 张志 刚 
联系 人 ：唐 静



联系 电 话：010-63081000 
传真 ：010-63080978 
客户 服 务电 话 ：400-800-8899 
公司 网 址：www.cindasc.com 
（15 ） 中信 证 券股 份 有限 公 司 
住所 ： 深圳 市 福田 区 中心 三 路8 号 卓越 时 代广 场(二期) 北座 
办公 地 址： 北 京市 朝 阳区 亮 马桥 路 48 号中 信 证 券大 厦 
法定 代 表人 ： 王东 明 
联系 电 话：010-60838888 
传真 ：010-60833739 
联系 人 ：顾 凌



客户 服 务电 话: 400-889-5548 
公司 网 址：www.cs.ecitic.com 
（16 ） 东北 证 券股 份 有限 公 司 
住 所 ： 长春 市 自由 大 路1138 号 
办公 地 址： 长 春市 自 由大 路 1138 号 证 券大 厦 1005 室 
法定 代 表人 ： 矫正 中 
联系 人: 安岩岩 
电话 ：0431-85096517 
客户 服 务电 话 ：4006000686 
公司 网 址：www.nesc.cn 
（17 ） 中信 证 券（ 山 东） 有 限责 任 公司 
住所 ： 青岛 市 崂山 区 深圳 路 222 号 青岛 国 际金 融 广 场1 号楼20 层 
办公 地 址： 青 岛市 崂 山区 深 圳 路222 号 青 岛国 际 金 融广 场 1 号楼20 层


 
 
28 
 
 
法定 代 表人 ： 杨宝 林 
联系 人 ：吴 忠 超 
联系 电 话：0532-85022326 
客服 电 话：95548 
公司 网 址：www.citicssd.com 
（18 ） 华鑫 证 券有 限 责任 公 司 
注册 地 址： 深 圳市 福 田区 金 田 路4018 号安 联 大 厦28 层 A01 、B01 （b ）
单元 
办公 地 址： 上 海市 肇 嘉浜 路 750 号 
法定 代 表人 ： 俞洋 
联系 人 ：陈 敏 
业务 联 系电 话 ：021-64339000-807 
客服 热 线 ：021-32109999 ；029-68918888 ；4001099918 
公司 网 址 ：www.cfsc.com.cn 



 （19 ） 杭州 数 米基 金 销售 有 限公 司 
住所 ： 杭州 市 余杭 区 仓前 街 道文 一 西 路1218 号 1 幢 202 室 
办公 地 址： 浙 江省 杭 州市 滨 江区 江 南大 道 3588 号恒 生 大厦 12 楼 
法定 代 表人 ： 陈柏 青 
联系 人 ：张 裕 
联系 电 话：021-60897840 
客服 电 话：4000-766-123 
公司 网 址：www.fund123.cn 
（20 ） 深圳 众 禄基 金 销售 有 限公 司 
住所 ： 深圳 市 罗湖 区 梨园 路 物资 控 股置 地 大 厦8 楼 
办公 地 址： 深 圳市 罗 湖区 梨 园路 物 资控 股 置地 大 厦 8 楼 
法定 代 表人 ： 薛峰 
联系 人 ：童彩 平 
联系 电 话：0755-33227950


 
 
29 
 
 
客服 电 话：4006-788-887 
公司 网 址：www.zlfund.cn 及 www.jjmmw.com 
（21 ） 上海 长 量基 金 销售 投 资顾 问 有限 公 司 
住所 ： 上海 市 浦东 新 区高 翔 路526 号 2 幢 220 室 
办公 地 址： 上 海市 浦 东新 区 浦东 大 道555 号裕 景 国 际B 座16 层 
法定 代 表人 ： 张跃 伟 
业务 联 系人 ： 郑茵 华 
联系 电 话：021-20691831 
客服 电 话：400-820-2899 
公司 网 址：www.erichfund.com 
（22 ） 诺亚 正 行（ 上 海） 基 金销 售 投资 顾 问有 限 公 司 
住所 ： 上海 市 虹口 区 飞虹 路 360 弄 9 号3724 室 



办 公 地址 ： 上海 市 杨浦 区 昆明 路 508 号 北 美广 场 B 座 12 层 



法 定 代表 人 ：汪 静 波 
联系 人 ：徐诚






联 系 电话 ：021-38509639 



客 服 电话 ：400 －821 －5399 



公 司 网址 ：www.noah-fund.com 
（23 ） 和讯 信 息科 技 有限 公 司 
住所 ： 北京 市 朝阳 区 朝外 大 街22 号 泛 利大 厦 10 层 
办公 地 址： 北 京市 朝 阳区 朝 外大 街 22 号泛 利 大 厦10 层 
法定 代 表人 ： 王莉 
联系 人 ：吴卫东 
联系 电 话：021-20835787 
客服 电 话：400-920-0022/ 021-20835588 
公司 网 址：licaike.hexun.com 
（24 ） 上海 天 天基 金 销售 有 限公 司 
住所 ： 上海 市 徐汇 区 龙田 路 190 号 2 号楼2 层


 
 
30 
 
 
办公 地 址： 上 海市 徐 汇区 龙 田 路195 号3C 座 10 楼 
法定 代 表人 ： 其实 
联系 人 ：朱玉 
联系 电 话：021-54509998 
客服 电 话：400-1818-188 
公司 网 址：www.1234567.com.cn 
（25 ） 万银 财 富（ 北 京） 基 金销 售 有限 公 司 
住所 ： 北京 市 朝阳 区 北四 环 中 路27 号 盘古 大 观 3201



办公 地 址： 北 京市 朝 阳区 北 四环 中 路27 号 盘 古 大观 3201 
法定 代 表人 ： 王斐 
联系 人 ：李 亚 洁



联系 电 话：010-53300532 
客服 电 话：400-081-6655 
公司 网 址：www.wy-fund.com 
（26 ） 上海 好 买基 金 销售 有 限公 司 
住所 ： 上海 市 虹口 区 欧阳 路 196 号 26 号楼2 楼41 号 
办公 地 址： 上 海市 浦 东新 区 浦东 南 路 1118 号鄂 尔 多斯 国 际大 厦 903 ～
906 室 
法定 代 表人 ： 杨文 斌 
联系 人 ： 张茹 
联系 电 话：021-58870011 
客服 电 话：400-700-9665 
公司 网 址： www.ehowbuy.com 
（27 ） 北京 增 财基 金 销售 有 限公 司 
住所 ： 北 京市 西 城区 南 礼士 路 66 号建 威 大 厦 1208 号 
办公 地 址： 北 京市 西 城区 南 礼士 路 66 号建 威 大 厦 1208-1209 号 
法定 代 表人 ： 罗 细安 
联系 人 ： 史丽 丽


 
 
31 
 
 
联系 电 话：010-67000988 
客服 电 话：400-001-8811 
公司 网 址：www.zcvc.com.cn 
（28 ） 浙江 同 花顺 基 金销 售 有限 公 司 
住所 ： 浙 江省 杭 州市 文 二西 路 一号 元 茂大 厦 903 室 
办公 地 址： 浙 江 省杭 州 市翠 柏 路7 号 杭州 电 子 商务 产 业园 2 号楼 2 楼 
法定 代 表人 ： 凌顺 平



联系 人 ：胡 璇



联系 电 话：0571-88911818 
客服 电 话：4008-773-772 
公司 网 址：www.5ifund.com 
（29 ） 中国 国 际期 货 有限 公 司 
注册 地 址： 北 京市 朝 阳区 建 国门 外 光华 路 14 号 1 幢 1 层、2 层、9 层、
11 层、12 层 
办公 地 址： 北 京市 朝 阳区 建 国门 外 光华 路 14 号 1 幢 1 层、2 层、9 层、
11 层、12 层 
法定 代 表人 ： 王兵 
联系 人 ：孟 夏 
联系 电 话：010-59539861 
客服 电 话：95162 、400-8888-160 
公司 网 址：www.cifco.net 
基 金管 理 人 可 根据 有 关 法 律 法规 的 要 求 ，变更或 增 减其 他 符 合 要 求的 机
构代 理 销售 本 基金 ， 并及 时 公告 。 
 
（ 二 ） 登记 机 构 
名称 ： 中海 基 金管 理 有限 公 司 
住所 ： 上海 市 浦东 新 区银 城 中 路68 号 2905-2908 室及30 层 
办公 地 址： 上 海市 浦 东新 区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30 层


 
 
32 
 
 
法定 代 表人 ： 黄鹏 
总经 理 ：黄鹏 
成立 日 期：2004 年 3 月18 日 
电话 ：021-38429808 
传真 ：021-68419328 
联系 人 ：周琳 
 
 
（三 ） 出具 法 律意 见 书的 律 师事 务 所 
名称 ： 上海 市 通力 律 师事 务 所 
住所 ： 上海 市 银城 中 路68 号 时 代金 融 中 心19 楼 
办公 地 址： 上 海市 银 城中 路 68 号时 代 金融 中 心19 楼 
负责 人 ：韩 炯 
电话 ：021-31358666 
传真 ：021-31358600 
联系 人 ：孙 睿 
经办 律 师： 黎 明、 孙 睿 
 
（四 ） 审计 基 金财 产 的会 计 师事 务 所 
名称 ： 普华 永 道中 天 会计 师 事务 所 （特 殊 普通 合 伙 ） 
住所 ： 上海 市 浦东 新 区陆 家 嘴环 路 1318 号 星 展 银行 大 厦6 楼 
办公 地 址： 上 海市 湖 滨 路 202 号 普 华永 道 中 心11 楼 
执行 事 务合 伙 人： 杨 绍信 
联系 电 话： （021 ）23238888 
传真 ： （021 ）23238800 
联系 人 ：赵 钰 
经办 会 计师 ： 薛竞 、 赵钰


 
 
33 
 
 
六 、 基 金 的 募集 
 
（一 ） 募集 的 依据 
本基 金 由基 金 管理 人 依照 《 基金 法》 、 《 运 作办 法 》 、 《销 售 办法 》 、 《信 息
披露 办 法》 、基 金 合同 及 其他 有 关法 律 法规 ， 并 经中 国 证监 会2013 年7 月30 日
证监 许 可〔2013 〕1020 号 文 准予 注 册募 集 并发 售 。 
 
（二 ） 基金 类 型 
债券 型 证券 投 资基 金 
 
（三 ） 基金 运 作方 式 



契 约 型开 放 式 
 
（四 ） 基金 存 续期 
不定 期 
 
（ 五 ） 募集 期 限 
自基 金 份 额发 售 之日 起 ， 最长 不 超过3个 月 ， 具体 发 售时 间 以 基金 份 额
发售 公 告为 准 。 
 
（ 六 ） 募集 方 式和 募 集场 所 
本基金将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点向社
会公 开 募集 。 各 销 售机 构 的 具体 名 单见 基 金份 额 发售 公 告以 及 基金 管 理人 届
时发 布 的变更或 增 减 销售 机 构的 相 关公 告 。 
本基 金 认购 采 取全 额 缴 款 认 购的 方 式。 基 金投 资 者在 募 集期 内 可多 次 认
购 。 
基金 销 售机 构 认购 申 请的 受 理并 不 代表 该 申请 一 定 成功 ， 而 仅 代表 销 售
机构 确 实接 收 到认 购 申请 。 认 购的 确 认 以登 记 机构 的 确认 结 果为 准 。 对于 认



 
34 
 
 
购申 请 及认 购 份额 的 确认 情 况， 投 资人 应 及时 查 询 。 
 
（七 ） 募集 对 象 
符合 法 律法 规 规定 的 可投 资 于证 券 投资 基 金的 个 人 投资 者、 机 构投 资 者
及合 格 境外 机 构投 资 者 ， 以 及法 律 法规 或 中国 证 监会 允 许购 买 证券 投 资基 金
的其 他 投资 者 。 
 
（ 八 ） 募集 目 标 
本基 金 不设 募 集规 模 上限 ， 在 本基 金 的 募集 达 到备 案 条件 的 前提 下 ， 基
金管 理 人 可 视 募集 情 况提 前 结束 募 集。 
 
（ 九 ） 基金 份 额 的 类别 
本基 金 根据 认 购 、 申 购 费用 及 销售 服 务 费用 收 取方 式 的不 同 ， 将基 金 份
额分 为 不同 的 类别 。 
在投 资 者认 购、 申 购时 收 取认 购、 申 购费 用， 在 赎回 时 根据 持 有期 限 收
取赎 回 费用 ， 但 不 从本 类 别基 金 资产 中 计提 销 售服 务 费的 基 金份 额 ， 称 为A 
类基 金 份额 ； 在 投资 者 认购 、 申购 时 不 收取 认 购、 申 购费 用 ， 在赎 回 时根 据
持有期限收取赎回费用，但从本类别基金资产中计 提销售服务费的基金份
额， 称 为 C 类 基 金份 额 。 
本基 金 A 类 基金 份 额和 C 类基 金 份额 分 别设 置 代码 。 由于 基 金费 用 的
不同 ， 本基 金 A 类 基金 份 额和 C 类基 金 份额 将 分别 计 算基 金 份额 净 值， 计
算公 式 为： 
计算 日 某 类基 金 份额 净 值 ＝该 计 算日 该 类基 金 份 额的 基 金资 产 净 值/ 该
计算 日 发售 在 外的 该 类别 基 金份 额 总数 
投资 者 可自 行 选择 认 购 、 申 购 的基 金 份 额类 别 。 本基 金 不同 基 金份 额 类
别之 间 不得 互 相转 换 。 



 
 
35 
 
 
（ 十 ） 基金 份 额的 认 购 
1 、 基金 份 额初始 面值 、 认购 费 用、 认 购份额 及 计算 公 式 
（1 ）基 金 份额 初始 面 值 ：本 基 金基金 份额 初始面值 为 1.00 元 人 民币 ，
按初始 面值 发 售 。 
 
（2 ）认 购 费 用 
本基 金 A 类 基 金份 额 在认 购 时收 取 认购 费 ，C 类 基金 份 额在 认 购时 不 收
取认 购 费。 本基 金 对通 过 直 销中 心 认购 A 类基 金 份额 的 养老 金 客户 等 特定 投
资群 体 与除 此 之外 的 其他 投 资人 实 施差 别 的认 购 费 率。 
养老 金 客户 等 特定 投 资群 体 是指 依 法设 立 的基 本 养 老保 险 基金 、 依 法 制
定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形 成的企业补充养老保险
基金 （包 括 全国 社 会保 障 基金 、 企业 年 金单 一 计划 以 及集 合 计划 ） ， 以及 可
以投 资 基金 的 其他 社 会保 险 基金 。 如将 来 出现 可 以 投资 基 金的 住 房公 积 金、
享受 税 收优 惠 的个 人 养老 账 户、 经 养老 基 金监 管 部门 认 可的 新 的养 老 基金 类
型， 基金 管 理人 可 在招 募 说 明书 更 新时 或 发布 临 时公 告 将其 纳 入特 定 投资 群
体范 围 ，并 按 规定 向 中国 证 监会 备 案。 
本基 金 A 类 基 金份 额 的认 购 费率 如 下表 ： 
单笔 认 购金 额 （M ） 费率 
M<100万元 0.6% 
100 万元 ≤M<300 万元 0.4% 
300 万元 ≤M<500万元 0.2% 
M ≥500 万元 1000 元/ 笔 
养老 金 客 户等 特 定投 资 群 体通 过 基金 管 理 人的 直 销中 心 认 购 A 类基金
份额 的 认购 费 率见 下 表： 
单笔 认 购金 额 （M ） 费率 
M<100万元 0.24% 
100 万元 ≤M<300 万元 0.12%


 
 
36 
 
 
300 万元 ≤M<500万元 0.04% 
M ≥500 万元 1000 元/ 笔 
投资 人 重复 认 购， 须 按每 笔 认购 所 对应 的 费率 档 次 分别 计 算。 
 
（3 ）募 集 期利 息 的处 理 方式 
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持
有人 所 有， 其 中利 息 转份 额 以登 记 机构 的 记录 为 准 。 
 
（4 ）认 购 份额 的 计算 
基金 认 购采 用 金额 认 购的 方 式。 
1 ） 若投 资 人选择认购A 类基 金 份额 ， 则认 购 份 额的 计 算公 式 为： 
净认 购 金额 = 认 购金 额/ （1 ＋ 认购 费 率） 
认购 费 用 = 认 购 金额-净 认 购金 额 
认购 份 额 = （ 净 认购 金 额＋ 认 购金 额 利息 ）/ 基金 份 额初 始 面值 
例： 某 投 资者 投 资 10,000 元 认 购本 基 金 A 类基 金 份额 ， 认 购费 率 为
0.60%，假定 认 购 金额 在 募集 期 产生 的 利息 为 3.00 元 ， 则可 认 购 A 类基金
份额 为： 
净认 购 金额 ＝10,000/ （1 ＋0.60%）＝9,940.36 元 
认购 费 用＝10,000-9,940.36 ＝59.64 元 
认购 份 额＝ （9,940.36 ＋3.00 ）/1.00 ＝9,943.36 份 
 
2）若 投资人 选择认购C 类基 金 份额 ， 则认 购 份 额的 计 算公 式 为： 
认购 份 额 = （ 认 购金 额 ＋认 购 金额 利 息）/ 基 金份 额 初始 面 值 
例 ： 某 投 资人 投资10,000 元 认购 本 基 金 C 类基 金 份额 ， 假 定 认购 金 额
在募 集 期产 生 的利 息 为3.00 元 ， 则可 认 购C 类 基金 份 额为 ： 
认购 份 额＝ （10,000 ＋3.00 ）/1.00 ＝10003.00 份 
 
3 ） 认购 份 额的 计 算保 留 到小 数 点 后 2 位 ， 小数 点 2 位 以后 的 部分 四 舍



 
37 
 
 
五入 ， 由此 误 差产 生 的收 益 或损 失 由基 金 财产 承 担 。 
 
2 、 认购 的 程序



（1 ）认 购 时间 安 排 
投 资 人 可 在 募 集 期 内 前 往 本 基 金 销 售 机 构 的 网 点 办 理 基 金 份 额 认 购 手
续 ，具 体 的 业 务办 理 时 间 详见 本 基 金 的基 金 份 额 发售 公 告 或 各代 销 机 构 相关
业务 办 理规 则 。



（2 ）投资人 认 购 应提 交 的文 件 和办 理 的手 续 
投 资人 认 购 本 基金 所 应 提 交 的文 件 和 具 体办 理 手 续 详见 本 基 金 的 基金 份
额发 售 公告 或 各代 销 机构 相 关业 务 办理 规 则。 
（3 ）认购 的方式 及确 认 
1 ） 本 基 金认 购 采用 金 额认 购 方式 。 投 资 人认 购 基金 份 额时 ， 需 按 销售 机
构规 定 的方 式 全额 交 付认 购 款项 。 募集 期 内， 投 资 人 可 多 次认 购 基金 份 额 。 
 
2 ） 认购 确 认 
对于T 日 （ 此处 ， 特 指 发售 募 集期 内 的工 作 日） 交易 时 间内 受 理的 认 购
申请 ， 在 正常 情 况下 ， 基金 登 记机 构 将 在T+1 日 （ 同 上 ） 就 申 请的 有 效性 进
行确 认 。 但对 申 请有 效 性的 确 认仅 代 表 确实 接 受了 投 资人 的 认购 申 请 ， 认 购
申请的成功确认应以基金登记机构在本基金募集结 束后的登记确认结果为
准。 投资 人 应在 基 金合 同 生 效后 到 各销 售 网点 或 以其 规 定的 其 他合 法 方式 查
询最 终 确认 情 况 。 投 资 人应 主 动查 询 申 请的 确 认结 果 。 投资 人 开户 和 认购 所
需 提 交 的文 件 和办 理 的具 体 程序 ， 请参 阅 基金 份 额 发售 公 告。 
（4 ）认 购 数量 限制 
在募 集 期内 ， 投 资者 可 多次 认 购 ， 对单 一 投资 人 在认 购 期间 累 计认 购 份
额不 设 上限 。 
通 过本 基 金 管 理人 网 上 交 易 系统 和 代 销 机构 首 次 认 购单 笔 最 低 金 额为 人
民币 1,000 元 ，追 加 认购 单 笔最 低 金 额为 人 民币 1,000 元 ；通 过 本基 金 管理
人直 销 网点 首 次认 购 单笔 最 低金 额 为人 民 币 100,000 元 ， 追加 认 购单 笔 最低



 
38 
 
 
金额 为 人民 币 10,000 元。 各 销 售机 构 对最 低 认购 限 额及 交 易级 差 有其 他 规定
的， 以 各销 售 机构 的 业务 规 定为 准 。 
 
（十一 ） 基金 募 集期 间 募集 的 资金 应当 存入 专门 账户 ， 在基 金 募集 结 束
前， 任 何人 不 得动 用。 



 
 
39 
 
 
七 、 基 金 合 同的 生 效 
 
（一 ） 基金 备 案的 条 件 
本基 金 自基 金 份额 发 售之 日 起3 个 月内 ， 在基 金 募集 份 额总 额 不少 于 2
亿份 ， 基 金 募集 金 额不 少 于 2 亿 元 人民 币 且基 金 认购 人 数不 少 于200 人的 条
件下 ， 基 金管 理 人依 据 法律 法 规及 招 募 说明 书 可以 决 定停 止 基金 发 售 ， 并 在
10 日内 聘 请法 定 验资 机 构验 资 ， 自收 到 验资 报 告之 日 起10 日内 ， 向 中国 证
监会 办 理基 金 备案 手 续。 
基金 募 集达 到 基金 备 案条 件 的， 自 基金 管 理人 办 理完 毕 基金 备 案手 续 并
取得 中 国证 监 会书 面 确认 之 日起 ， 《 基 金合 同 》 生效 ； 否则 《 基金 合 同》 不
生效 。 基 金 管理 人 在收 到 中国 证 监会 确 认文 件 的次 日 对 《 基金 合 同》 生效 事
宜予 以 公告 。 基 金管 理 人应 将 基金 募 集 期间 募 集的 资 金存 入 专门 账 户 ， 在 基
金募 集 行为 结 束前 ， 任何 人 不得 动 用。 
 
（二 ） 基金 合 同不 能 生效 时 募集 资 金的 处 理方 式 
如果 募 集期 限 届满 ， 未满 足 募集 生 效 条件 ， 基金 管 理人 应 当承 担 下列 责
任： 
1 、 以其 固 有财 产 承担 因 募集 行 为而 产 生的 债 务 和费 用 ； 
2 、 在 基金 募 集期 限 届满 后 30 日内 返 还 投资 者 已缴 纳 的款 项 ， 并加 计 银
行同 期 存款 利 息 ； 
3 、 如 基金 募 集失 败 ，基 金 管 理人 、 基金 托 管 人及 销售 机 构 不 得请 求 报
酬 。 基 金 管理 人 、 基金 托 管 人和 销售 机 构 为基 金 募 集 支 付之 一 切费 用 应由 各
方各 自 承担 。 
 
（三 ） 基金 存 续期 内 的基 金 份额 持 有人 数 量和 基 金 资产 净 值 
《基 金 合同 》 生 效后 ， 基 金 份额 持 有人 数 量不 满 200 人 或者 基 金资 产 净
值低 于 5000 万 元 的 ， 基 金 管理 人 应当 及 时 报告 中 国证 监 会 ； 连 续20 个工 作



 
40 
 
 
日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会 说明原因并报送解决方
案。 
法律 法 规另 有 规定 时 ，从 其 规定 。 



 
 
41 
 
 
八 、 基 金 份 额的 申 购 和赎 回 
 
（ 一 ） 申购 与 赎回 场 所 
本基 金 的申 购 与赎 回 将通 过 销售 机 构进 行 。 具 体 的销 售 网点 将 由基 金 管
理人 在 相关 公 告中 列 明 。 基 金 管理 人 可 根据 情 况变 更 或增 减 销售 机 构 ， 并 予
以 公 告。 基 金投 资 者应 当 在 销售 机 构办 理 基金 销 售业 务 的营 业 场所 或 按销 售
机构 提 供的 其 他方 式 办理 基 金份 额 的申 购 与赎 回 。 
 
（二 ） 申购 与 赎回 的 开放 日 及时 间 
1 、 开放 日 及开 放 时间 
投资 人 在开 放 日办 理 基金 份 额的 申 购和 赎 回， 具 体办 理 时间 为 上海 证 券
交易 所 、 深圳 证 券交 易 所的 正 常 交 易 日 的交 易 时间 ， 但 基金 管 理人 根 据法 律
法规 、 中国 证 监会 的 要求 或 基金 合 同的 规 定公 告 暂 停申 购 、赎 回 时除 外 。 
基金 合 同生 效 后 ， 若 出 现新 的 证券 交 易 市场 、 证 券交 易 所交 易 时间 变 更
或其 他 特殊 情 况， 基金 管 理 人将 视 情况 对 前述 开 放日 及 开放 时 间进 行 相应 的
调整 ， 但 应 在 实施 日 前依 照 《 信 息披 露 办法 》 的有 关 规定 在 指定 媒 体上 公 告。 
2 、 申购 、 赎回 开 始日 及 业务 办 理时 间 
基金 管 理人 自 基金 合 同生 效 之日 起 不超 过 3 个月 开 始办 理 申购 ， 具 体 业
务办 理 时间 在 申购 开 始公 告 中规 定 。 
基金 管 理人 自 基金 合 同生 效 之日 起 不超 过 3 个月 开 始办 理 赎回 ， 具 体 业
务办 理 时间 在 赎回 开 始公 告 中规 定 。 
在确 定 申购 开 始与 赎 回开 始 时间 后 ， 基 金管 理 人应 在 申购 、 赎 回开 放 日
前依 照 《 信息 披 露办 法 》 的 有关 规 定在 指 定媒 体 上公 告 申购 与 赎回 的 开始 时
间。 
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的
申购或者赎回或者转换。投资人在基金合同约定之 外的日期和时间提出申
购、 赎回 或 转换 申 请 且 登 记机 构 确认 接 受 的 ， 其 基 金份 额 申购 、 赎 回 价格 为



 
42 
 
 
下一 开 放日 基 金份 额 申购 、 赎回 的 价格 。 
 
（三 ） 申购 与 赎回 的 原则



1 、 “ 未知 价 ” 原 则 ，即 申 购 、赎 回 价格 以 申 请当 日 收市 后 计 算的 基 金
份额 净 值为 基 准进 行 计算 ； 
2 、 “ 金额 申 购、 份 额赎 回 ” 原则 ， 即申 购 以 金额 申 请， 赎 回 以份 额 申
请； 
3 、 当日 的 申购 与 赎回 申 请可 以 在基 金 管理 人 规 定的 时 间以 内 撤销 ； 
4 、 赎 回遵 循 “ 先 进 先出 ” 原 则， 即 按照 投 资 人认 购 、申 购 的 先后 次 序
进行 顺 序赎 回 。



基金 管 理人 可 在法 律 法规 允 许的 情 况下 ， 对 上 述原 则 进行 调 整 。 基 金 管
理人 必 须在 新 规则 开 始实 施 前依 照 《 信 息披 露 办法 》 的 有关 规 定在 指 定媒 体
上公 告 。 
 
（四 ） 申购 与 赎回 的 程序 
1 、 申购 和 赎回 的 申请 方 式 
投资 人 必须 根 据销 售 机构 规 定的 程 序， 在 开放 日 的具 体 业务 办 理时 间 内
提出 申 购或 赎 回的 申 请。 
2 、 申购 和 赎回 的 款项 支 付 
投资 人 申购 基 金份 额 时 ， 必 须 全额 交 付申 购 款项 ， 投 资人 交 付申购 款项 ，
申购 申 请 成 立 ；登 记 机构 确 认基 金 份额 时 ，申 购 生 效 。 
基金 份 额持 有 人递 交 赎回 申 请， 赎回 成 立； 登记 机 构确 认 赎回 时， 赎 回
生效 。 投资 人 赎回 申 请成 功 后， 基 金管 理 人将 在 T ＋7 日( 包括 该 日) 内支 付
赎回 款 项 。 在 发 生巨 额 赎回 时 ， 款项 的 支付 办 法参 照 基金 合 同有 关 条款 处 理。 
3 、 申购 和 赎回 申 请的 确 认 
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为
申购 或 赎回 申 请日(T 日) ， 在 正常 情 况下 ， 本 基 金登 记 机构 在T+1 日 内对 该
交易 的 有效 性 进行 确 认。T 日 提 交的 有 效申 请 ，投 资 人 可 在 T+2 日后(包括



 
43 
 
 
该日) 到 销 售 网点 柜 台或 以 销 售机 构 规定 的 其 他方 式 查询 申 请的 确 认 情况 。
若申 购 不成 功 ，则 申 购款 项 退还 给 投资 人 。 
基金 销 售机 构 对申 购 、 赎回 申 请的 受 理 并不 代 表申 请 一定 成 功 ， 而 仅 代
表销 售 机构 确 实接 收 到申 请 。 申购 、 赎 回 申请 的 确认 以 登记 机 构的 确 认结 果
为准 。 
 
（ 五 ） 申购 与 赎回 的 数额 限 制 
1 、 通 过销 售 机构 首 次申 购 单笔 最 低金 额 及 追加 金 额为 人 民币 10 元 ， 各
销售 机 构对 申 购金 额 及交 易 级差 有 规定 的 ， 以 各销 售 机构 为 准 。 通 过 本公 司
网上 直 销平 台 首次 申 购单 笔 最低 金 额为 人 民币 10 元 ； 通过 本 公司 直 销柜 台
首次 申 购单 笔 最低 金 额为 人 民 币100,000 元， 追 加申 购 单笔 最 低金 额 为人 民
币 10,000 元。 
2 、 投 资者 将 当期 分 配的 基 金 收益 转 为基 金 份 额时 ， 不受 最 低 申购 金 额
的限 制 。 
3 、 投 资者 可 多次 申 购， 对 单 个投 资 者累 计 持 有基 金 份额 的 比 例或 数 量
不设 上 限限 制 。法 律 法规 、 中国 证 监会 另 有规 定 的 除外 。 
4 、 投资 者 可 将 其 全部 或 部分 基 金份 额 赎回 ， 单 笔最 低 赎回 份 额为 1 份
（除 非 该账 户 在销 售 机构 或 网点 托 管的 基 金份 额 余 额不 足 1 份 ） ； 若 某笔 赎
回或 转 换导 致 持有 人 在该 销 售机 构 或网 点 托管 的 基 金份 额 余额 少 于1 份， 剩
余部 分 基金 份 额必 须 一起 赎 回， 即 交易 账 户最 低 基 金份 额 为1 份。 
5 、 基 金管 理 人可 在 法律 法 规 允许 的 情况 下 ， 调整 上 述规 定 申 购金 额 和
赎回 份 额的 数 量限 制。 基 金管 理 人必 须 在调 整 前依 照 《 信 息披 露 办法 》 的 有
关规 定 在指 定 媒体 上 公告 并 报中 国 证监 会 备案 。 
 
（六 ） 申购 费 用和 赎 回费 用 
1 、 本基金A 类基 金 份额 在 投资 人 申购 时 收取 申 购费 ，C 类基 金 份额 在 投资
人 申 购 时不 收 取申 购 费。 本 基金 对 通过 直 销中 心 申购A类 基 金份 额 的养 老 金客
户等 特 定投 资 群体 与 除此 之 外的 其 他投 资 人实 施 差 别的 申 购费 率 。






 
44 
 
 
本基 金 A 类 基 金份 额 申购 费 率随 申 购金 额 的增 加 而 递减 ， 如下 所 示： 

























































（ 单 位 ：元 ） 
金额 （M ） 申购 费 率 
M<100 万元 0.80% 
100 万 元≤M<300 万元 0.50% 
300 万 元≤M<500 万元 0.30% 
M≥500 万元 每笔1000 元 
养老 金 客 户等 特 定投 资 群 体通 过 基金 管 理 人的 直 销中 心 申 购 A 类基金
份 额 的 申购 费 率见 下 表： 
单笔 申 购金 额 （M ） 费率 
M<100万元 0.32% 
100 万元 ≤M<300 万元 0.15% 
300 万元 ≤M<500万元 0.06% 
M ≥500 万元 1000 元/ 笔 
投资人 在 一 天 之 内 如 果有 多 笔 申 购 ， 须按 每 笔 申 购 所 对应 的 费 率 档 次分
别计 算 。



2 、 赎回 费 用 
本基 金 A 类 基 金份 额 在赎 回 时收 取 基金 赎 回费 用 ；C 类 基金 份 额对 持 有
期限 少于 30 日 的 本类 别 基 金份 额 的赎 回 收取 赎 回费 用 ，对 于 持有 期 限不 少
于 30 日 的 本类 别 基金 份 额 不收 取 赎回 费 用。 赎 回费 率 随赎 回 基金 份 额持 有
时间 的 增加 而 递减 ， 具体 费 率如 下 ： 
A 类 基 金份 额 C 类 基 金份 额 
持有 年 限（Y ） 赎回 费 率 持有 期 限（Y） 赎回 费 率 
Y<1 年 0.10% Y ＜30 天 0.75% 
1 年 ≤Y <2 年 0.05% 
Y ≥30 天 0% 
 Y ≥2 年 0% 
本基 金 的赎 回 费用 由 赎回 基 金份 额 的基 金 份额 持 有 人承 担， 对 A 类基金



 
45 
 
 
份额所收取的赎回费总额 的 25% 计 入基 金 财 产 ， 其 余 部 分 用 于 支 付 市 场 推
广、 登 记费 和 其他 手 续费 等 。对 于 持有 期 限少 于 30 日的C 类 基金 份 额所 收
取的 赎 回费 全 额计 入 基金 财 产。 
3 、 基 金管 理 人可 以 在基 金 合 同约 定 的范 围 内 调整 费 率或 收 费 方式 ， 并
最迟 应 于新 的 费率 或 收费 方 式实 施 日前 依 照 《 信息 披 露办 法 》 的有 关 规定 在
指定 媒 体上 公 告。 
4 、 基 金管 理 人可 以 在不 违 反 法律 法 规规 定 及 基金 合 同约 定 的 情形 下 根
据市 场 情 况制 定 基金 促 销 计划 ， 针对 以 特定 交 易 方式(如 网 上交 易 、 电话 交
易等) 等 进 行 基金 交 易的 投 资 人定 期 或不 定 期 地开 展 基金 促 销活 动 。 在基 金
促销 活 动期 间 ， 按相 关 监管 部 门要 求 履 行必 要 手续 后 ， 基金 管 理人 可 以适 当
调低 基 金申 购 费率 和 基金 赎 回费 率 ，并 进 行公 告 。 
 
（七 ） 申购 份 额与 赎 回金 额 的计 算 
1 、 本基 金 申购 份 额的 计 算： 
（1 ）若 投 资者 选 择申 购 A 类 基 金份 额 ，则 申 购 份额 的 计算 公 式为 ：









净 申购 金额 = 申 购 金额/ （1 ＋ 申 购费 率） ； 






申 购费 用 = 申购 金 额- 净申 购 金额 ； 






申 购份 额 = 净申 购 金额/ 申购 当 日基 金 份 额净 值 。 
例： 某 投 资人 投资 10,000 元 申 购本 基 金 A 类基 金 份额 ， 申 购费 率 为
0.8% ， 假定 申 购当 日 A 类基 金 份额 净 值 为1.05 元 ， 则可 申 购 A 类 基 金份 额
为： 
净申 购 金额 ＝10,000/ （1 ＋0.8% ）＝9,920.63 元 
申购 费 用＝10,000-9,920.63 ＝79.37 元 
申购 份 额＝9,920.63/1.05 ＝9,448.22 份 
（2 ） 若 投 资者 选 择认 购 C 类 基 金份 额 ，则 申 购 份额 的 计算 公 式为 ： 
申购 份 额 = 申 购 金额/ 申购 当 日基 金 份额 净 值 。 
例： 某 投 资人 投资10,000 元 申购 本 基 金 C 类基 金 份额 ， 假 定 申购 当 日
基金 份 额净 值 为 1.05 元 ，则 可 申 购 C 类基 金 份 额为 ：


 
 
46 
 
 
申购 份 额＝10,000/1.05 ＝9,523.81 份 
 
2 、 本基 金 赎回 金 额的 计 算： 
采用 “份 额 赎回 ” 方 式， 赎 回价 格 以赎回当 日 的 基金 份 额净 值 为基 准 进
行计 算 ，计 算 公式 ： 
赎回 总 金额=赎 回 份额 ? 赎 回 当日 基 金份额 净值 
赎回 费 用= 赎回 总 金额 ? 赎 回 费率 
净赎 回 金额=赎 回 总金 额 ? 赎 回费 用 
例 ： 某 投 资者 赎 回本 基 金 A 类 基金 份 额 1 万份， 份额 持有 时 间为 3 个月 ，
对应 的 赎回 费 率 为 0.1% ，假 设 赎回 当 日 A 类 基金 份 额 净值 是 1.100 元， 则
其可 得 到的 赎 回金 额 为： 
赎回 总 额＝10,000 ×1.100 ＝11,000 元 
赎回 费 用=11,000×0.1%=11.00 元 
净赎 回 金额=11,000 －11.00=10,989.00 元 
例： 某 投资 者 赎 回 1 万份C 类 基 金 份额 ， 份额 持 有期 限 10 天 ，对 应 赎
回费 率 为0.75% ， 假 设 赎回 当 日 C 类 基金 份 额净 值 是1.100 元 ， 则 其 可得 到
的赎 回 金额 为 ： 
赎回 金 额 =1 0,0 00× 1.100 ＝11,000.00 元 
赎回 费 用=11,000. 00×0.75% ＝82.50 元 
净赎 回 金额=11,000.00 －82.50 ＝10,917.50 元 
 
3 、 本基 金 基金 份 额净 值 的计 算 ： 
由于 基 金费 用 的不 同， 本 基 金 A 类 基金 份 额和 C 类基 金 份额 将 分别 计 算
基金 份 额净 值 。计 算 公式 为: 
计算 日 某 类基 金 份额 净 值 ＝计 算 日该 类 基金 份 额 的基 金 资产 净 值/ 计算
日该 类 基金 份 额余 额 总数 
本基 金 份额 净 值的 计 算 ， 保 留 到小 数 点 后3 位 ， 小数 点 后第 4 位四 舍 五
入 ， 由 此 产生 的 收 益或 损 失由 基 金财 产 承担 。T 日的 基 金份 额 净值 在 当天 收



 
47 
 
 
市后 计 算 ， 并 在T+1 日 内公 告 。 遇 特 殊 情况 ， 经中 国 证监 会 同意 ， 可 以适 当
延迟 计 算 或 公 告。 
4 、 申购 份 额、 余 额的 处 理方 式 ： 
申购 的 有效 份 额为 净 申购 金 额除 以 当日 的 基金 份 额 净值 ， 有 效 份额 单 位
为份 ， 上 述 计算 结 果均 按 四舍 五 入 方 法， 保 留到 小 数点 后 2 位 ， 由 此 产生 的
收益 或 损失 由 基金 财 产承 担 。 
5 、 赎回 金 额的 处 理方 式 ： 
赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除
相应 的 费用 ， 赎 回 金额 单 位为 元。 上 述计 算 结果 均 按 四 舍 五入 ， 保 留 到小 数
点后2 位， 由 此产 生 的收 益 或损 失 由基 金 财产 承 担 。 
 
（ 八 ） 拒绝 或 暂停 申 购的 情 形 
发生 下 列情 况 时， 基 金管 理 人可 拒 绝或 暂 停接 受 投 资人 的 申购 申 请： 
（1 ） 因 不 可抗 力 导致 基 金无 法 正常 运 作。 
（2 ） 发生 基 金合 同 规定 的 暂 停基 金 资产 估 值 情况 时 ，基 金 管 理人 可 暂
停接 受 投资 人 的申 购 申请 。 
（3 ） 证券 交 易所 交 易时 间 非 正常 停 市， 导 致 基金 管 理人 无 法 计算 当 日
基金 资 产净 值 。 
（4 ） 基金 管 理人 认 为接 受 某 笔或 某 些申 购 申 请可 能 会影 响 或 损害 现 有
基金 份 额持 有 人利 益 时。 
（5 ） 基金 资 产规 模 过大 ， 使 基金 管 理人 无 法 找到 合 适的 投 资 品种 ， 或
其他 可 能对 基 金业 绩 产生 负 面影 响 ， 从 而 损害 现 有基 金 份额 持 有人 利 益的 情
形。 
（6 ）法 律 法规 规 定或 中 国证 监 会认 定 的其 他 情 形。 
发生 上 述 第 （1 ） 、 （2 ） 、 （3 ） 、 （5） 、 （6 ） 项 暂 停申 购 情 形 时 ， 基金 管 理
人应 当 根据 有 关规 定 在指 定 媒体 上 刊登 暂 停申 购 公 告。 如果 投 资人 的 申购 申
请被 拒 绝， 被 拒绝 的 申购 款 项将 退 还给 投 资人 。 在 暂停 申 购的 情 况消 除 时，
基金 管 理人 应 及时 恢 复申 购 业务 的 办理 。


 
 
48 
 
 
 
（ 九 ） 暂停 赎 回或 延 缓支 付 赎回 款 项的 情 形 
发生 下 列情 形 时， 基金 管 理 人可 暂 停接 受 投资 人 的赎 回 申请 或 延缓 支 付
赎回 款 项： 
（1 ） 因 不 可抗 力 导致 基 金管 理 人不 能 支付 赎 回 款项 。 
（2 ） 发生 基 金合 同 规定 的 暂 停基 金 资产 估 值 情况 时 ，基 金 管 理人 可 暂
停接 受 投资 人 的赎 回 申请 或 延缓 支 付赎 回 款项 。 
（3 ） 证券 交 易所 交 易时 间 非 正常 停 市， 导 致 基金 管 理人 无 法 计算当日
基金 资 产净 值 。 
（4 ） 连 续 两个 或 两个 以 上开 放 日发 生 巨额 赎 回 ； 
（5 ）法 律 法规 规 定或 中 国证 监 会认 定 的其 他 情 形。 
发生 上 述情 形 时 ， 基 金 管理 人 应在 当 日 报中 国 证监 会 备案 ， 已 确认 的 赎
回申 请， 基 金管 理 人应 足 额支 付； 如 暂时 不 能足 额 支付 ， 应 将 可支 付 部分 按
单个 账 户申 请 量占 申 请总 量 的比 例 分配 给 赎回 申 请 人， 未支 付 部分 可 延期 支
付 ， 并 以 后续 开 放 日的 基 金份 额 净值 为 依据 计 算赎 回 金额 。 若 出现 上 述 第4
项所 述 情形 ， 按 基金 合 同的 相 关条 款 处 理 。 基 金 份额 持 有人 在 申请 赎 回时 可
事先 选 择将 当 日可 能 未获 受 理部 分 予以 撤 销 。 在暂 停 赎回 的 情况 消 除时 ， 基
金管 理 人应 及 时恢 复 赎回 业 务的 办 理并 公 告。 
 
（十 ） 巨额 赎 回的 情 形及 处 理方 式 
（1 ） 巨 额 赎回 的 认定 
若本 基 金 单个 开 放日 内 的 基金 份 额净 赎 回申 请( 赎 回 申请 份 额 总数 加 上
基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额 总数及基金转换中转入
申请 份 额 总数 后 的余 额) 超 过 前一 开 放日 的 基 金总 份 额 的 10% ， 即 认 为是 发
生了 巨 额赎 回 。 
（2 ） 巨 额 赎回 的 处理 方 式 
当基 金 出现 巨 额赎 回 时， 基 金管 理 人可 以 根据 基 金当 时 的资 产 组合 状 况
决定 全 额赎 回 或部 分 延期 赎 回。


 
 
49 
 
 
1 ） 全 额赎 回 ： 当基 金 管理 人 认 为有 能 力支 付 投资 人 的全 部 赎回 申 请时 ，
按正 常 赎回 程 序执 行 。 
2 ） 部 分延 期 赎回 ： 当基 金 管 理人 认 为支 付 投 资人 的 赎回 申 请 有困 难 或
认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可 能会对基金资产净值造
成较 大 波动 时， 基 金管 理 人 在当 日 接受 赎 回比 例 不低 于 上一 开 放日 基 金总 份
额的10% 的 前 提下 ，可 对 其 余赎 回 申请 延 期办 理 。 对 于 当日 的 赎回 申 请， 应
当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例， 确定当日受理的赎回份
额 ； 对 于 未能 赎 回部 分 ， 投 资人 在 提交 赎 回申 请 时可 以 选择 延 期赎 回 或取 消
赎回 。 选 择 延期 赎 回的 ， 将 自 动转 入 下一 个 开放 日 继续 赎 回， 直到 全 部赎 回
为止 ； 选 择 取消 赎 回的 ， 当 日 未获 受 理的 部 分赎 回 申请 将 被撤 销。 延 期的 赎
回申 请 与下 一 开放 日 赎回 申 请一 并 处理 ， 无优 先 权并 以 下一 开 放日 的 基金 份
额净 值 为基 础 计算 赎 回金 额， 以 此类 推， 直 到全 部 赎回 为 止。 如投 资 人在 提
交赎 回 申请 时 未作 明 确选 择 ，投 资 人未 能 赎回 部 分 作自 动 延期 赎 回处 理 。 
3 ） 暂停 赎 回： 连续 2 日以上( 含本 数) 发 生巨 额 赎回 ， 如基 金 管理 人 认
为有 必 要 ， 可 暂 停接 受 基金 的 赎回 申 请 ； 已经 接 受的 赎 回申 请 可以 延 缓支 付
赎回 款 项， 但 不得 超 过20 个 工 作日 ， 并应 当 在 指定 媒 体上 进 行公 告 。 
（3 ） 巨 额 赎回 的 公告 
当发 生 上述 延 期赎 回 并延 期 办理 时 ， 基 金管 理 人应 当 通过 邮 寄 、 传 真 或
者招 募 说明 书 规定 的 其他 方 式 在3 个交 易 日内 通 知 基金 份 额持 有 人， 说明 有
关处 理 方法 ， 同时 在 指定 媒 体上 刊 登公 告 。 
 
（十 一 ） 暂 停 申购 或 赎回 的 公告 和 重新 开 放申 购 或 赎回 的 公告 
（1 ） 发生 上 述暂 停 申购 或 赎 回情 况 的， 基 金 管理 人 当日 应 立 即向 中 国
证监 会 备案 ， 并在 规 定期 限 内在 指 定媒 体 上刊 登 暂 停公 告 。 
（2 ） 如 发 生暂 停 的时 间为 1 日 ， 基金 管 理人 应 于重 新 开放 日 ，在 指 定
媒体 上 刊登 基 金重 新 开放 申 购或 赎 回公 告 ， 并 公 布最 近 1 个 开 放日 的 基金 份
额净 值 。 
（3 ）如 发 生暂 停 的时 间 超 过 1 日， 暂停 期 间， 基 金管 理 人应 每 2 周至



 
50 
 
 
少刊 登 暂停 公 告 1 次 ； 暂 停结 束， 基 金重 新 开放 申 购或 赎 回时 ， 基 金 管理人
应提 前 在指 定 媒体 上 刊登 基 金重 新 开放 申 购或 赎 回 公告 ， 并 公 告最 近 1 个开
放日 的 基金 份 额净 值 。 
 
（十 二 ）基 金 的转 换 
为方 便 基金 份 额持 有 人， 本 基金 已 于2014 年 6 月 23 日 起开 通 基金 转 换
业务 。 基金 转 换的 数 额限 制 、转 换 费率 等 具体 规 定 详见 基 金转 换 公告 。 
 
（ 十 三） 基 金 的非 交 易过 户 
基金 的 非交 易 过户 是 指基 金 登记 机 构受 理 继承 、 捐赠 和 司法 强 制执 行 等
情形 而 产生 的 非交 易 过户 以 及登 记 机构 认 可、 符 合法 律 法规 的 其它 非 交易 过
户 。 无 论 在上 述 何种 情 况下 ， 接 受 划转 的 主体 必 须是 依 法可 以 持有 本 基金 基
金份 额 的投 资 人。 
继承 是 指基 金 份额 持 有人 死 亡， 其 持有 的 基金 份 额由 其 合法 的 继承 人 继
承； 捐赠 指 基金 份 额持 有 人 将其 合 法持 有 的基 金 份额 捐 赠给 福 利性 质 的基 金
会或 社 会团 体； 司 法强 制 执 行是 指 司法 机 构依 据 生效 司 法文 书 将基 金 份额 持
有人 持 有的 基 金份 额 强制 划 转给 其 他自 然 人 、 法人 或 其他 组 织 。 办 理 非交 易
过户 必 须提 供 基金 登 记机 构 要求 提 供的 相 关资 料 ， 对 于 符合 条 件的 非 交易 过
户申 请 按基 金 登记 机 构的 规 定办 理 ，并 按 基金 登 记 机构 规 定的 标 准收 费 。 
 
（ 十 四） 基 金 的转 托 管 
基金 份 额持 有 人可 办 理已 持 有基 金 份额 在 不同 销 售 机构 之 间的 转 托管 ，
基金 销 售机 构 可以 按 照规 定 的标 准 收取 转 托管 费 。 
 
（ 十 五） 定期定 额 投 资计 划 
本基 金 已 于 2014 年 6 月 23 日 开 通 定期 定 额申 购 业 务， 基金 定 投的 数 额
限制 、 业务 规 则等 请 参见 基 金定 投 相关 公 告。 



 
 
51 
 
 
（ 十 六） 基 金 的冻 结 和解 冻 
基金 登 记机 构 只受 理 国家 有 权机 关 依法 要 求的 基 金 份额 的 冻结 与 解冻 ，
以及 登 记机 构 认可 、 符合 法 律法 规 的其 他 情况 下 的 冻结 与 解冻 。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
 
52 
 
 
九 、基 金的投 资 
 
（一 ） 投资目标 
在严 格 控制 投 资风 险 的基 础 上， 追 求稳 定 的当 期 收益 和 基金 资 产的 稳 健
增值 。






（二 ） 投资 范 围 
本基 金 的投 资 范围 为 具有 良 好流 动 性的 固 定收 益 类 金融 工 具， 包 括国 内
依法 发 行 和 上 市交 易 的国 债 、央 行 票据 、 金融 债 券 、企 业 债券 、 公司 债 券、
中期 票 据、 短 期融 资 券、 超 级短 期 融资 券 、政 府 机 构债 、 地方 政 府债 、 资产
支持 证 券、 次 级债 券 、可 分 离交 易 可转 债 的纯 债 部 分、 中 小企 业 私募 债 、债
券回 购 、银 行 存款 （ 包括 协 议存 款 、定 期 存款 及 其 他银 行 存款 ） 、货 币 市场
工具 以 及经 中 国证 监 会允 许 基金 投 资的 其 他金 融 工 具（ 但 须符 合 中国 证 监会
相关 规 定） 。 
本基 金 不直 接 从二 级 市场 买 入股 票 、权 证 和可 转 换 债券 等 ，也 不 参与 一
级市 场 新股 申 购、 新 股增 发 和可 转 换债 券 申购 ， 但 可分 离 交易 可 转债 的 纯债
部分 除 外。 
如法 律 法规 或 监管 机 构以 后 允许 基 金投 资 其他 品 种 ， 基 金 管理 人 在履 行
适当 程 序后 ， 可以 将 其纳 入 投资 范 围。 
基金 的 投资 组 合比 例 为： 本 基金 对 债券 的 投资 比 例 不低 于 基金 资 产的
80% ， 现 金或 者 到期 日 在一 年 以 内的 政 府债 券 的投 资 比例 不 低于 基 金资 产 净值
的5% 。 
（ 三 ） 投资 策 略 
本基 金 在综 合 判断 宏 观经 济 周期 、 货币 及 财政 政 策 方向 、 市场 资 金供 需
状况 、 各类 固 定收 益 类资 产 估值 水 平对 比 的基 础 上 ，结 合 收益 率 水平 曲 线形
态分 析 和类 属 资产 相 对估 值 分析 ， 优化 债 券组 合 的 期限 结 构和 类 属配 置 ；在
符合 本 基金 相 关投 资 比例 规 定的 前 提下 ， 在严 谨 深 入的 信 用分 析 基础 上 ，综
合考 量 各类 债 券的 流 动性 、 供求 关 系和 收 益率 水 平 等， 精 选预 期 风险 可 控、



 
53 
 
 
收益 率 较高 的 债券 ， 以获 取 较高 的 债券 组 合投 资 收 益。 
1 、 资产 配 置策 略 
（1 ）久 期 配置 
本基 金 根据 对 市场 利 率变 动 趋势 的 预测 ， 相应 调 整债 券 组合 的 久期 配 置，
以达 到 提高 债 券组 合 收益 、 降低 债 券组 合 利率 风 险 的目 的 。当 预 期收 益 率曲
线下 移 时， 适 当提 高 组合 久 期， 以 分享 债 券市 场 上 涨的 收 益； 当 预期 收 益率
曲线 上 移时 ， 适当 降 低组 合 久期 ， 以规 避 债券 市 场 下跌 的 风险 。 
（2 ）期 限 结构 配 置 
在确 定 组合 久 期后 ， 通过 研 究收 益 率曲 线 形态 ， 采 用收 益 率曲 线 分析 模
型对 各 期限 段 的风 险 收益 情 况进 行 评估 ， 对收 益 率 曲线 各 个期 限 的骑 乘 收益
进行 分 析。 通 过选 择 预期 收 益率 最 高的 期 限段 进 行 配比 组 合， 从 而在 子 弹组
合、 杠 铃组 合 和梯 形 组合 中 选择 风 险收 益 比最 佳 的 配置 方 案。 
（3 ）债 券 类属 配 置策 略 
本基 金 通过 对 不同 类 型固 定 收益 金 融工 具 的收 益 率、 流 动性 、 税赋 水 平、
信用 风 险和 风 险溢 价 、回 售 以及 市 场偏 好 等因 素 的 综合 评 估， 研 究各 类 型投
资品 种 的利 差 和变 化 趋势 ， 制定 债 券类 属 配置 策 略 ，以 获 取不 同 债券 类 属之
间利 差 变化 所 带来 的 投资 收 益。 
 
2 、 信用 品 种投 资 策略 
本基 金 将重 点 投资 于 企业 债 、公 司 债、 金 融债 、 地 方政 府 债、 短 期融 资
券、 中 期票 据 、 可 分 离交 易 可转 债 的纯 债 部分 及 资 产支 持 证券 等 信用 债 券，
以提 高 组合 的 收益 水 平。 
本基 金 将在 内 部信 用 评级 的 基础 上 和内 部 信用 风 险 控制 的 框架 下 ，运 用
行业 研 究方 法 和公 司 财务 分 析方 法 对债 券 发行 人 信 用风 险 进行 分 析和 度 量，
精选 预 期风 险 可控 、 收益 率 较高 的 债券 ， 结合 适 度 分散 的 行业 配 置策 略 ，构
造和 优 化债 券 投资 组 合， 为 投资 人 获取 较 高的 投 资 收益 。 
（1 ）信 用 类债 券 的个 券 选择 及 行业 配 置 
1 ） 根 据 宏观 经 济环 境 及各 行 业的 发 展 状况 ， 确 定 各行 业 的优 先 配置 顺 序；


 
 
54 
 
 
2 ） 研究 债 券发 行 人的 产 业发 展 趋势 、 行业 政 策 、公 司 背景 、 盈利 状 况、
竞争 地 位、 治 理结 构 、特 殊 事件 风 险等 基 本面 信 息 ，分 析 企业 的 长期 运 作风
险； 
3 ） 运 用 财 务评 价 体系 对 债券 发 行人 的 资产 流 动性 、 盈 利 能力 、 偿债 能 力、
现金 流 水平 等 方面 进 行综 合 评价 ， 度量 发 行人 财 务 风险 ； 
4 ） 利 用 历史 数 据、 市场 价 格以 及 资产 质 量等 信 息， 估算 债 券发 行 人的 违
约率 及 违约 损 失率 ； 
5 ） 综 合 发行 人 各方 面 分析 结 果， 确定 信 用利 差 的合 理 水平 ， 利 用 市场 的
相对 失 衡， 选 择溢 价 偏高 的 品种 进 行投 资 。 
（2 ）杠 杆 放大 策 略 
杠杆 放 大操 作 即以 组 合现 有 债券 为 基础 ， 利用 买 断 式回 购 、质 押 式回 购
等方 式 融入 低 成本 资 金， 并 购买 剩 余年 限 相对 较 长 并具 有 较高 收 益的 债 券，
以期 获 取超 额 收益 的 操作 方 式。 
 
3 、 中小 企 业私 募 债投 资 策略 
本基 金 投资 中 小企 业 私募 债 券， 基 金管 理 人将 根 据 审慎 原 则， 制 定严 格
的投 资 决策 流 程、 风 险控 制 制度 和 信用 风 险、 流 动 性风 险 处置 预 案， 并 经董
事会 批 准， 以 防范 信 用风 险 、流 动 性风 险 等各 种 风 险。 
本基 金 对中 小 企业 私 募债 的 投资 策 略主 要 基于 信 用 品种 投 资 策 略 ，在 此
基础 上 重点 分 析 中 小 企业 私 募债 的 信用 风 险及 流 动 性风 险 。 
首先 ， 确定 经 济周 期 所处 阶 段， 研 究 中 小 企业 私 募 债发 行 人所 处 行业 在
经济 周 期和 政 策变 动 中所 受 的影 响 ，以 确 定行 业 总 体信 用 风险 的 变动 情 况，
并投 资 具有 积 极因 素 的行 业 ，规 避 具有 潜 在风 险 的 行业 ； 
其次 ， 对 中 小 企业 私 募债 发 行人 的 经营 管 理、 发 展 前景 、 公司 治 理、 财
务状 况 及偿 债 能力 综 合分 析 ； 
最后 ， 结合 中 小企 业 私募 债 的票 面 利率 、 剩余 期 限 、担 保 情况 及 发行 规
模等 因 素， 综 合评 价 中小 企 业 私 募 债的 信 用风 险 和 流动 性 风险 ， 选择 风 险与
收益 相 匹配 的 品种 进 行配 置 。针 对 流动 性 风险 ， 本 基金 在 控制 信 用风 险 的基



 
55 
 
 
础上 ， 对中 小 企业 私 募债 投 资， 主 要采 取 分散 投 资 ，控 制 个债 持 有比 例 。 
 
4 、 资产 支 持证 券 投资 策 略 
本基 金 将在 宏 观经 济 和基 本 面分 析 的基 础 上， 对 资产 证 券化 产 品的 质 量
和构 成、 利 率风 险、 信 用风 险、 流 动性 风 险和 提 前偿 付 风险 等 进行 定 性和 定
量的 全 方面 分 析 ， 评 估 其相 对 投资 价 值 并作 出 相应 的 投资 决 策 ， 力 求 在控 制
投资 风 险的 前 提下 尽 可能 的 提高 本 基金 的 收益 。 
 
（ 四 ） 投资 限 制 
1 、 组合 限 制 
基金 的 投资 组 合应 遵 循以 下 限制 ： 
（1 ） 本 基 金对 债 券的 投 资比 例 不低 于 基金 资 产 的80% ； 
（2 ） 保持 不 低于 基 金资 产 净 值 5 ％ 的现 金 或 者到 期 日在 一 年 以内 的 政
府债 券 ； 
（3 ） 本基 金 管理 人 管理 的 全 部基 金 持有 一 家 公司 发 行的 证 券 ，不 超 过
该证 券 的10 ％； 
（4 ） 本基 金 投资 于 同一 原 始 权益 人 的各 类 资 产支 持 证券 的 比 例， 不 得
超过 基 金资 产 净值 的 10 ％； 
（5 ） 本基 金 持有 的 全部 资 产 支持 证 券， 其 市 值不 得 超过 基 金 资产 净 值
的 20％； 
（6 ）本 基 金 持有 的 同一( 指同 一 信用 级 别) 资 产支 持 证券 的 比 例， 不 得
超过 该 资产 支 持证 券 规模 的 10 ％； 
（7 ） 本基 金 管理 人 管理 的 全 部基 金 投资 于 同 一原 始 权益 人 的 各类 资 产
支持 证 券， 不 得超 过 其各 类 资产 支 持证 券 合计 规 模 的10 ％； 
（8 ）本 基 金应 投 资于 信 用级 别 评级 为 BBB 以上(含 BBB) 的 资 产支 持 证
券。 基金 持 有 资产 支 持证 券 期间 ， 如 果 其信 用 等级 下 降、 不 再符 合 投资 标 准，
应在 评 级报 告 发布 之 日 起3 个月 内 予以 全 部卖 出 ； 
（9 ） 本基 金 进入 全 国银 行 间 同业 市 场进 行 债 券回 购 的资 金 余 额不 得 超



 
56 
 
 
过基 金 资产 净 值 的40% ； 
（10 ） 基 金 管理 人 管理 的 全 部公 募 基金 投 资于 一 家企 业 发行 的 单期 中 期
票据 合 计不 超 过该 期 证券 的 10% ； 
（11 ） 本 基金 持 有的 全 部中 小 企业 私 募 债券 ， 其 市值 不 得超 过 基金 资 产
净值 的 20 ％； 本 基 金持 有 单 只中 小 企业 私 募 债券 ， 其市 值 不得 超 过 基金 资
产净 值 的5% ； 
（12 ） 法 律 法规 及 中国 证 监会 规 定的 和 《 基 金合 同》 约 定的 其 他投 资 限
制。 
 
因证 券 市场 波 动、 上市 公 司合 并、 基 金规 模 变动 、 股 权 分置 改 革中 支 付
对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不 符合上述规定投资比例
的， 基 金管 理 人应 当 在10 个 交 易日 内 进行 调 整 。 
基金 管 理 人应 当 自基 金 合 同生 效 之日 起 6 个 月内 使 基金 的 投 资组 合 比
例符 合 基金 合 同的 有 关约 定 。 基 金 托管 人 对基 金 的投 资 的监 督 与检 查 自基金
合同 生 效之 日 起开 始 。 
法律 法 规或 监 管部 门 取消 上 述限 制 ， 如 适用 于 本基 金 ， 基金 管 理人 在 履
行适 当 程序 后 ，则 本 基金 投 资不 再 受相 关 限制 。 
2 、 禁止 行 为 
为维 护 基金 份 额持 有 人的 合 法权 益 ， 基 金 财产 不 得用 于 下列 投 资或 者 活
动： 
（1 ）承 销 证券 ； 
（2 ） 违 反 规定 向 他人 贷 款或 者 提供 担 保； 
（3 ）从 事 承担 无 限责 任 的投 资 ； 
（4 ）买 卖 其他 基 金份 额 ，但 是 中国 证 监会 另 有 规定 的 除外 ； 
（5 ）向 其 基金 管 理人 、 基金 托 管人 出 资； 
（6 ） 从事 内 幕交 易 、 操纵 证 券 交易 价 格及 其 他不 正 当的 证 券交 易 活动 ； 
（7 ）法 律 法规 和 中国 证 监会 规 定禁 止 的其 他 活 动 。 



 
 
57 
 
 
（ 五 ） 业绩 比 较基 准 
本基 金 的业 绩 比较 基 准为 ： 中证 全 债指 数 。 
本基 金 为债 券 型基 金 ， 主要 投 资于 固 定 收益 类 金融 工 具 ， 强 调 基金 资 产
的稳 定 增值 ， 为此 ， 本基 金 选取 中 证全 债 指数 作 为 本基 金 的业 绩 比较 基 准。
中证全债指数是中证指数公司编制的综合反映银行 间债券市场和沪深交易
所债 券 市场 的 跨市 场 债券 指 数。 
如果 今 后法 律 法规 发 生变 化 ， 或者 有 更 权威 的 、 更能 为 市场 普 遍接 受 的
业绩 比 较基 准 推出 ， 或 者 是 市场 上 出现 更 加适 合 用于 本 基金 的 业绩 比 较基 准
的指 数 时 ， 本 基 金管 理 人可 以 依据 维 护 投资 人 合法 权 益的 原 则 ， 在 与 基金 托
管人 协 商一 致 并报 中 国证 监 会备 案 后， 适 当调 整 业 绩比 较 基准 并 及时 公 告 ，
而无 需 召开 基 金份 额 持有 人 大会 。 
 
（ 六 ） 风险 收 益特 征 
本基 金 为债 券 型基 金 ， 属于 证 券投 资 基 金中 的 较低 风 险品 种 ， 其预 期 风
险和 预 期收 益 水平 低 于股 票 型、 混 合型 基 金， 高 于 货币 市 场基 金 。 
（ 七 ） 基金 投 资组 合 报告 
基金 管 理人 的 董事 会 及董 事 保证 本 基金 投 资组 合 报 告所 载 资料 不 存在 
虚假 记 载、 误导 性 陈述 或 重大 遗 漏， 并对 其 内容 的 真实 性、 准 确性 和 完整 性 
承担 个 别及 连 带责 任 。 
基金 托 管人 中 国工 商 银行 股 份有 限 公司 根 据基 金 合 同 规 定 ，于 2015 年
5 月 12 日 复核 了 本报 告 中 的财 务 指标 、 净值 表 现和 投 资组 合 报告 等 内容 ，
保证 复 核内 容 不存 在 虚假 记 载、 误 导性 陈 述或 者 重 大遗 漏 。



本投 资 组合 报 告所 载 数据 为 截至2015 年 3 月 31 日报 告 期末 的 一季报数
据。



1 、 基金 资 产组 合 情况 
截至2015 年 3 月 31 日， 中 海纯债债券 型 证券 投 资基 金 A 类 资 产净 值 为
63,535,530.88 元 ， 基 金份 额 净值 为 1.062 元 ，累 计 基 金份 额 净值 为 1.062
元；C 类资 产 净值 为 4,937,820.90 元 ，基 金 份额 净 值 为 1.053 元 ， 累计 基



 
58 
 
 
金份 额 净值 为 1.053 元。 其 资产 组 合情 况 如下 ： 
金额 单 位： 人 民币 元 
序号 项目 金额 （ 元） 
占基 金 总资 产
的比 例 （% ） 
1 权益 投 资 - - 
 其中 ： 股票


- - 
2 固定 收 益投 资


55,419,236.40 51.73 
 其中 ： 债券


 55,419,236.40 51.73 
 资产 支 持证 券 - - 
3 贵金 属 投资 - - 
4 金融 衍 生品 投 资 - - 
5 买入 返 售金 融 资产


- - 
 
其中 ： 买断 式 回购 的 买入 返
售金 融 资产


 
- - 
6 银行 存 款和 结 算备 付 金合 计


10,519,856.90 9.82 
7 其他 资 产


 41,183,546.01 38.45 
8 合计





 107,122,639.31





100.00 
2 、 期末 按 行业 分 类的 股 票投 资 组合 
本基 金 本报 告 期末 未 持有 股 票。 
3 、 期 末按 公 允价 值 占基 金 资 产净 值 比例 大 小 排序 的 前十 名 股 票投 资 明
细 
本基 金 本报 告 期末 未 持有 股 票。 
4 、 期末 按 债券 品 种分 类 的债 券 投资 组 合 
序号 债券 品 种 公允 价 值（ 元 ） 
占基 金 资产 净 值比 例
（％ ） 
1 国家 债 券 12,659,992.80 18.49 
2 央行 票 据 - - 
3 金融 债 券 20,778,000.00 30.34 
 其中 ： 政策 性 金融 债 20,778,000.00 30.34 
4 企业 债 券 21,981,243.60 32.10


 
 
59 
 
 
5 企业 短 期融 资 券 - - 
6 中期 票 据 - - 
7 可转 债 - - 
8 其他 - - 
9 合计 55,419,236.40 80.94 
5 、 期 末按 公 允价 值 占基 金 资 产净 值 比例 大 小 排名 的 前五 名 债 券投 资 明
细 
金额 单 位： 人 民币 元 
序号 债券 代 码 债券 名 称 
数量
（张 ） 
公允 价 值（ 元） 
占基 金 资
产净 值 比
例（ ％ ） 
1 140209 14国开09 200,000 20,778,000.00 30.34 
2 010107 21国债⑺ 102,270 10,707,669.00 15.64 
3 122621 12赣城债 86,740 8,712,165.60 12.72 
4 122921 10郴州债 50,000 5,175,500.00 7.56 
5 122874 10红投01 41,870 4,248,548.90 6.20 
6 、 期 末按 公 允价 值 占基 金 资 产净 值 比例 大 小 排名 的 前十 名 资 产支 持 证
券投 资 明细 
本基 金 本报 告 期末 未 持有 资 产支 持 证券 。 
7 、 报告 期 末按 公 允价 值 占基 金 资产 净 值比 例 大 小排 序 的前 五 名贵 金 属
投资 明 细 
本基 金 本报 告 期末 未 持有 贵 金属 。 
8 、 期 末按 公 允价 值 占基 金 资 产净 值 比例 大 小 排名 的 前五 名 权 证投 资 明
细 
本基 金 本报 告 期末 未 持有 权 证。 
9 、 报告 期 末本 基 金投 资 的国债 期货 交 易情 况 说 明 
9.1 本 期国 债 期货 投 资政 策 
根据 基 金合 同 规定 ， 本基 金 不参 与 国债 期 货交 易 。


 
 
60 
 
 
9.2 报 告期 末 本基 金 投资 的 国债 期 货持 仓 和损 益 明细 
本基 金 本报 告 期末 未 持有 国 债期 货 合约 。 
9.3 本 期国 债 期货 投 资评 价 
根据 基 金合 同 规定 ， 本基 金 不参 与 国债 期 货交 易 。 
10 、 投 资组 合 报告 附 注 
10.1 报 告 期 内本 基 金投 资 的 前十 名 证券 的 发 行主 体 没有 被 监 管部 门 立
案 调 查 或在 本 报告 编 制日 前 一年 内 受到 公 开谴 责 、 处罚 的 情况 。 
10.2 本 基 金为 纯 债基 金 ，不 进 行股 票 投资 。 
10.3 截至2015 年 3 月31 日 ， 本基 金 的其 他 资产 项 目构 成 如下 ： 
单位 ： 人民 币 元 
序号 名称 金额 （ 元） 
1 存出 保 证金 3,297.81 
2 应收 证 券清 算 款 - 
3 应收 股 利 - 
4 应收 利 息 1,668,127.05 
5 应收 申 购款 39,512,121.15 
6 其他 应 收款 - 
7 待摊 费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 41,183,546.01 
10.4 报 告 期末 持 有的 处 于转 股 期的 可 转换 债 券明 细 
本基 金 本报 告 期末 未 持有 处 于转 股 期的 可 转换 债 券 。 
10.5 报 告 期末 前 十名 股 票中 存 在流 通 受限 情 况的 说 明 
本基 金 本报 告 期末 前 十名 股 票中 不 存在 流 通受 限 情 况。 
10.6 投 资 组合 报 告附 注 的其 他 文字 描 述部 分 
本基 金 由于 四 舍五 入 的原 因 ，分 项 之和 与 合计 项 之 间可 能 存在 尾
差。 



 
 
61 
 
 
十、基金的 业绩 
本基 金 管理 人 依照 恪 尽职 守 、 诚实 信 用 、 谨慎 勤 勉的 原 则管 理 和运 用 基
金财 产， 但 不保 证 基金 一 定盈 利， 也 不保 证 最低 收 益。 基金 的 过往 业 绩并 不
代表 其 未来 表 现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 做出 投 资决 策 前应 仔 细阅 读 本基 金
的招 募 说明 书 。基 金 业绩 数 据截 至 2015 年 3 月31 日。 
 
基金A 类 本 期 净值 增 长率 与 同期 业 绩比 较 基准 收 益 率比 较 表 
 
阶段 
净值 增 长
率① 
净值 增 长率
标准 差 ② 
业绩 比 较
基准 收 益
率③ 
业绩 比 较基
准收 益 率标
准差 ④ 
①－ ③ ②－ ④ 
2014.04.23-2014.12.31 
5.70% 0.20% 7.23% 0.10% -1.53% 0.10% 
2015.01.01-2015.03.31 
0.47% 0.18% 0.94% 0.10% -0.47% 0.08% 
自基 金 合同 生 效起 至 今 
6.20% 0.20% 8.24% 0.10% -2.04% 0.10% 
 
基金C 类 本 期 净值 增 长率 与 同期 业 绩比 较 基准 收 益 率比 较 表 
 
阶段 
净值 增 长
率① 
净值 增 长率
标准 差 ② 
业绩 比 较
基准 收 益
率③ 
业绩 比 较基
准收 益 率标
准差 ④ 
①－ ③ ②－ ④ 
2014.04.23-2014.12.31 
5.30% 0.20% 7.23% 0.10% -1.93% 0.10% 
2015.01.01-2015.03.31 
0.00% 0.17% 0.94% 0.10% -0.94% 0.07% 
自基 金 合同 生 效起 至 今 
5.30% 0.19% 8.24% 0.10% -2.94% 0.09% 
 
 
 
 
 
 



 
 
62 
 
 
 
十 一 、 基 金 的财 产 
 
（ 一 ） 基金 资 产总 值 
基金 资 产总 值 是指 购 买的 各 类证 券 及票 据 价值 、 银行 存 款本 息 和基 金 应
收的 申 购基 金 款以 及 其他 投 资所 形 成的 价 值总 和 。 
 
（ 二 ） 基金 资 产净 值 
基金 资 产净 值 是指 基 金资 产 总值 减 去基 金 负债 后 的 价值 。 
 
（ 三 ） 基金 财 产的 账 户 
基金 托 管人 根 据相 关 法律 法 规 、 规 范 性 文件 为 本基 金 开立 资 金账户、证
券账户 以及 投 资所 需 的其 他 专用 账户 。 开 立的 基 金 专用 账 户与 基 金管 理 人、
基金 托 管人 、 基 金 销售 机 构 和基 金 登记 机 构自 有 的财 产 账户 以 及其 他 基金 财
产账 户 相独 立 。 
 
（ 四 ） 基金 财 产的 保 管和 处 分 
本基 金 财产 独 立于 基 金管 理 人 、 基 金 托 管人 和 基金 销售 机 构 的财 产 ， 并
由基 金 托管 人 保管 。 基 金 管理 人、 基 金托 管 人、 基金 登 记机 构 和基 金 销售 机
构以 其 自有 的 财产 承 担其 自 身的 法 律责 任 ， 其 债 权人 不 得对 本 基金 财 产行 使
请求 冻 结、 扣 押或 其 他权 利 。除 依 法律 法 规和 《 基 金合 同 》的 规 定处 分 外，
基金 财 产不 得 被处 分 。 
基金 管 理人 、 基 金托 管 人因 依 法解 散 、 被 依法 撤 销或 者 被依 法 宣告 破 产
等原 因 进行 清 算的 ， 基 金财 产 不属 于 其 清算 财 产 。 基 金 管理 人 管理 运 作基 金
财产 所 产生 的 债权 ， 不 得与 其 固有 资 产 产生 的 债务 相 互抵 销 ； 基金 管 理人 管
理运 作 不同 基 金的 基 金财 产 所产 生 的债 权 债务 不 得 相互 抵 销。


 
 
63 
 
 
十 二 、 基 金 资产 的 估 值 
 
（ 一 ） 估值 日 
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律
法规 规 定需 要 对外 披 露基 金 净值 的 非交 易 日。 
 
（ 二 ） 估值 对 象 
基金 所 拥有 的 股票 、 权 证、 债 券和 银 行 存款 本 息、 应 收款 项 、 其它 投 资
等资 产 及负 债 。 
 
（ 三 ） 估值 方 法 
1 、 证券 交 易所 上 市的 有 价证 券 的估 值 
（1 ） 交易 所 上市 的 有价 证 券 （ 包 括股 票 、 权证 等） ， 以 其估 值 日在 证 券
交易 所 挂牌 的 市价 （ 收 盘价 ） 估值 ； 估 值日 无 交易 的 ， 且最 近 交易 日 后经 济
环境 未 发生 重 大变 化 或 证 券 发行 机 构未 发 生影 响 证 券价 格 的重 大 事件 的， 以
最近 交 易日 的 市价 （收 盘 价） 估值 ； 如 最 近交 易 日后 经 济环 境 发生 了 重大 变
化 或 证 券发 行 机构 发 生影 响 证券 价 格的 重 大事 件 的， 可 参考 类 似投 资 品种 的
现行 市 价及 重 大变 化 因素 ， 调整 最 近交 易 市价 ， 确 定公 允 价 格 ； 
（2 ） 交易 所 上市 实 行净 价 交 易的 债 券按 估 值 日收 盘 价估 值 ， 估值 日 没
有交 易 的 ， 且 最 近交 易 日后 经 济环 境 未 发生 重 大变 化 ， 按最 近 交易 日 的收 盘
价估 值 。 如最 近 交易 日 后经 济 环境 发 生 了重 大 变化 的 ， 可参 考 类似 投 资品 种
的现 行 市价 及 重大 变 化因 素 ，调 整 最近 交 易市 价 ， 确定 公 允价 格 ； 
（3 ） 交易 所 上市 未 实行 净 价 交易 的 债券 按 估 值日 收 盘价 减 去 债券 收 盘
价中 所 含的 债 券应 收 利息 得 到的 净 价进 行 估值 ； 估 值 日没 有 交易 的 ， 且最 近
交易 日 后经 济 环境 未 发生 重 大变 化 ， 按 最 近交 易 日债 券 收盘 价 减去 债 券收 盘
价中 所 含的 债 券应 收 利息 得 到的 净 价进 行 估值 。 如最 近 交易 日 后经 济 环境 发
生了 重 大变 化 的 ， 可 参 考类 似 投资 品 种 的现 行 市价 及 重大 变 化因 素 ， 调整 最



 
64 
 
 
近交 易 市价 ， 确定 公 允价 格 ； 
（4 ） 交易 所 上市 不 存在 活 跃 市场 的 有价 证 券 ，采 用 估值 技 术 确定 公 允
价值 。 交 易 所上 市 的资 产 支持 证 券， 采用 估 值技 术 确定 公 允价 值， 在 估值 技
术难 以 可靠 计 量公 允 价值 的 情况 下 ，按 成 本估 值 。 
2 、 处于 未 上市 期 间的 有 价证 券 应区 分 如下 情 况 处理 ： 
（1 ） 送股 、 转增 股 、配 股 和 公开 增 发的 新 股 ，按 估 值日 在 证 券交 易 所
挂牌 的 同一 股 票的 估 值方 法 估值 ； 该 日 无交 易 的， 以最 近 一日 的 市价 （收 盘
价） 估 值； 
（2 ） 首次 公 开发 行 未上 市 的 股票 、 债券 和 权 证， 采 用估 值 技 术确 定 公
允价 值 ，在 估 值技 术 难以 可 靠计 量 公允 价 值的 情 况 下， 按 成本 估 值。 
（3 ） 首次 公 开发 行 有明 确 锁 定期 的 股票 ， 同 一股 票 在交 易 所 上市 后 ，
按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开 发行有明确锁定期的股
票， 按 监管 机 构或 行 业协 会 有关 规 定确 定 公允 价 值 。 
3 、 全 国银 行 间债 券 市场 交 易 的债 券 、资 产 支 持证 券 等固 定 收 益品 种 ，
采用 估 值技 术 确定 公 允价 值 。 
4 、 同 一债 券 同时 在 两个 或 两 个以 上 市场 交 易 的， 按 债券 所 处 的市 场 分
别估 值 。 
中小 企 业私 募 债券 采 用估 值 技术 确 定公 允 价值 估 值。 如 使用 的 估值 技 术
难以 确 定和 计 量其 公 允价 值 的 ， 按 成 本 估 值 。 如 相关 法 律法 规 以及 监 管部 门
有最 新 规定 的 ，从 其 规定 。 如有 新 增事 项 ，按 国 家 最新 规 定估 值 。 
5 、 如 有 确凿 证 据表 明 按上 述 方 法进 行 估值 不 能客 观 反映 其 公允 价 值的 ，
基金 管 理人 可 根据 具 体情 况 与基 金 托管 人 商定 后 ， 按 最 能反 映 公允 价 值的 价
格估 值 。 
6 、 相 关法 律 法规 以 及监 管 部 门有 强 制规 定 的 ，从 其 规定 。 如 有新 增 事
项， 按 国家 最 新规 定 估值 。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方
法、 程 序及 相 关法 律 法规 的 规定 或 者未 能 充分 维 护 基金 份 额持 有 人利 益 时，
应立 即 通知 对 方， 共 同查 明 原因 ， 双方 协 商解 决 。


 
 
65 
 
 
根据 有 关法 律 法规 ， 基 金 资 产净 值 计算 和 基金 会 计核 算 的义 务 由基 金 管
理人 承 担。 本基 金 的基 金 会计 责 任方 由 基金 管 理人 担 任， 因此 ， 就 与 本基 金
有关 的 会计 问 题 ， 如 经 相关 各 方在 平 等 基础 上 充分 讨 论后 ， 仍 无法 达 成一 致
的意 见 ，按 照 基金 管 理人 对 基金 资 产净 值 的计 算 结 果对 外 予以 公 布。 
 
（ 四 ） 估值 程 序 
1 、 基 金份 额 净值 是 按照 每 个 工作 日 闭市 后 ， 基金 资 产净 值 除 以当 日 基
金份 额 的余 额 数量 计 算， 精确 到 0.001 元， 小数 点 后 第4 位四 舍 五入 。 国 家
另有 规 定的 ， 从其 规 定。 
每个 工 作日 计 算基 金 资产 净 值及 基 金份 额 净值 ， 并 按规 定 公告 。 
2、基 金管 理 人应 每 个工 作 日 对基 金 资产 估 值 。但 基 金管 理 人 根据 法 律
法规 或 基金 合 同的 规 定暂 停 估值 时 除外 。 基金 管 理人 每 个工 作 日对 基 金资 产
估值 后 ，将 基 金份 额 净值 结 果发 送 基金 托 管人 ， 经 基金 托 管人 复 核无 误 后，
由基 金 管理 人 对外 公 布。 
 
（ 五 ） 估值 错 误的 处 理 
基金 管 理人 和 基金 托 管人 将 采取 必 要 、 适当 、 合 理的 措 施确 保 基金 资 产
估值 的 准确 性 、 及时 性 。 当 基金 份 额净 值 小数 点 后3 位 以内(含第3 位)发生
估值 错 误时 ， 视为 基 金份 额 净值 错 误。 
基金 合 同的 当 事人 应 按照 以 下约 定 处理 ： 
1 、 估值 错 误类 型 
本基 金 运作 过 程中 ， 如果 由 于基 金 管理 人 或基 金 托 管人 、 或登 记 机构 、
或销 售 机构 、 或 投资 人 自身 的 过错 造 成 估值 错 误 ， 导 致 其他 当 事人 遭 受损 失
的， 过错 的 责任 人 应当 对 由 于该 估 值错 误 遭受 损 失当 事 人(“ 受损方 ”) 的直
接损 失 按下 述 “ 估 值 错误 处 理原 则 ”给 予 赔偿 ， 承 担赔 偿 责任 。 
上述 估 值错 误 的主 要 类型 包 括但 不 限于 ： 资 料申 报 差错 、 数 据传 输 差错 、
数据 计 算差 错 、系 统 故障 差 错、 下 达指 令 差错 等 。 
2 、 估值 错 误处 理 原则


 
 
66 
 
 
（1 ） 估值 错 误已 发 生， 但 尚 未给 当 事人 造 成 损失 时 ，估 值 错 误责 任 方
应及 时 协调 各 方 ， 及 时 进行 更 正 ， 因更 正 估值 错 误发 生 的费 用 由估 值 错误 责
任方 承 担 ； 由 于 估值 错 误责 任 方未 及 时 更正 已 产生 的 估值 错 误 ， 给 当 事人 造
成损 失 的 ， 由 估 值错 误 责任 方 对直 接 损 失承 担 赔偿 责 任 ； 若 估 值错 误 责任 方
已经 积 极协 调 ，并 且 有协 助 义务 的 当事 人 有足 够 的 时间 进 行更 正 而未 更 正，
则其 应 当承 担 相应 赔 偿责 任 。 估 值 错误 责 任方 应 对更 正 的情 况 向有 关 当事 人
进行 确 认， 确 保估 值 错误 已 得到 更 正。 
（2 ） 估值 错 误的 责 任方 对 有 关当 事 人的 直 接 损失 负 责， 不 对 间接 损 失
负责 ， 并且 仅 对估 值 错误 的 有关 直 接当 事 人负 责 ， 不对 第 三方 负 责。 
（3 ） 因估 值 错误 而 获得 不 当 得利 的 当事 人 负 有及 时 返还 不 当 得利 的 义
务 。 但 估 值错 误 责任 方 仍应 对 估值 错 误 负责 。 如 果由 于 获得 不 当得 利 的当 事
人不 返 还或 不 全部 返 还不 当 得利 造 成其 他 当事 人 的 利益 损 失(“ 受损方 ”) ，
则估 值 错误 责 任方 应 赔偿 受 损方 的 损失 ， 并在 其 支付 的 赔偿 金 额的 范 围内 对
获得 不 当得 利 的当 事 人享 有 要求 交 付不 当 得利 的 权 利； 如果 获 得不 当 得利 的
当事 人 已经 将 此部 分 不当 得 利返 还 给受 损 方， 则 受损 方 应当 将 其已 经 获得 的
赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其 实际损失的差额部分支
付给 估 值错 误 责任 方 。 
（4 ） 估值 错 误调 整 采用 尽 量 恢复 至 假设 未 发 生估 值 错误 的 正 确情 形 的
方式 。 
3 、 估值 错 误处 理 程序 
估值 错 误被 发 现后 ， 有 关的 当 事人 应 当及 时 进行 处 理 ， 处 理 的程 序 如下 ： 
（1 ） 查明 估 值错 误 发生 的 原 因， 列 明所 有 的 当事 人 ，并 根 据 估值 错 误
发生 的 原因 确 定估 值 错误 的 责任 方 ； 
（2 ） 根据 估 值错 误 处理 原 则 或当 事 人协 商 的 方法 对 因估 值 错 误造 成 的
损失 进 行评 估 ； 
（3 ） 根据 估 值错 误 处理 原 则 或当 事 人协 商 的 方法 由 估值 错 误 的责 任 方
进行 更 正和 赔 偿损 失 ； 
（4 ） 根据 估 值错 误 处理 的 方 法， 需 要修 改 基 金登 记 机构 交 易 数据 的 ，



 
67 
 
 
由基 金 登记 机 构进 行 更正 ， 并就 估 值错 误 的更 正 向 有关 当 事人 进 行确 认 。 
4 、 基金 份 额净 值 估值 错 误处 理 的方 法 如下 ： 
（1 ） 基金 份 额净 值 计算 出 现 错误 时 ，基 金 管 理人 应 当立 即 予 以纠 正 ，
通报 基 金托 管 人， 并 采取 合 理的 措 施防 止 损失 进 一 步扩 大 。 
（2 ） 错误 偏 差达 到 基 金 份 额 净值 的 0.25% 时 ，基 金 管理 人 应 当通 报 基
金托 管 人 并报 中 国证 监 会 备案 ； 错误 偏 差达 到 基 金份 额 净值 的 0.5% 时， 基
金管 理 人应 当 公告 。 
（3 ）前 述 内容 如 法律 法 规或 监 管机 关 另有 规 定 的， 从 其规 定 处理 。 
 
（ 六 ） 暂停 估 值的 情 形 
1 、 基 金投 资 所涉 及 的证 券 交 易市 场 遇法 定 节 假日 或 因其 他 原 因暂 停 营
业时 ； 
2 、 因 不可 抗 力致 使 基金 管 理 人、 基 金托 管 人 无法 准 确评 估 基 金资 产 价
值时 ； 
3 、 占 基金 相 当比 例 的投 资 品 种的 估 值出 现 重 大转 变 ，而 基 金 管理 人 为
保障 基 金份 额 持有 人 的利 益 ，决 定 延迟 估 值； 
4 、 中国 证 监会 和 基金 合 同认 定 的其 它 情形 。 
 
（ 七 ） 基金 净 值的 确 认 
用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由
基金 管 理人 负 责计 算 ， 基金 托 管人 负 责 进行 复 核 。 基 金 管理 人 应于 每 个开 放
日交易结束后计算当日的基金资产净值和 各 类 基 金份 额 的 基金份额净值并
发送 给 基金 托 管人 。 基 金 托 管人 对 净值 计 算结 果 复核 确 认后 发 送给 基 金管 理
人， 由 基金 管 理人 对 基金 净 值予 以 公布 。 
 
（ 八 ） 特殊 情 况的 处 理方 法 
1 、 基金 管 理人 或 基金 托 管人 按 估值 方 法的 第 5 项进 行 估值 时 ，所 造 成
的误 差 不作 为 基金 资 产估 值 错误 处 理。


 
 
68 
 
 
2 、 由 于不 可 抗力 原 因， 或 由 于证 券 交易 所 及 登记 结 算公 司 发 送的 数 据
错误 ， 或 国 家会 计 政策 变 更、 市场 规 则变 更 等， 基金 管 理人 和 基金 托 管人 虽
然已 经 采取 必 要 、 适 当 、 合 理 的措 施 进 行检 查 ， 但 未 能发 现 错误 的 ， 由此 造
成的 基 金资 产 估值 错 误 ， 基 金 管理 人 和 基金 托 管人 免 除赔 偿 责任 ， 但 基金 管
理人 、 基金 托 管人 应 当积 极 采取 必 要的 措 施消 除 或 减轻 由 此造 成 的影 响 。


 
 
69 
 
 
十 三 、 基 金 的收 益 分配 
 
（一 ） 基金 利 润的 构 成 
基 金 利润 指 基 金 利 息 收入 、 投 资 收 益 、公 允 价 值 变 动 收益 和 其 他 收入
扣除 相 关费 用 后的 余 额， 基 金已 实 现收 益 指基 金 利润 减 去公 允 价值 变 动收 益
后的 余 额。 
 
（二 ） 基金 可 供分 配 利润 
基 金 可供 分 配 利 润 指 截至 收 益 分 配 基 准日 基 金 未 分 配 利润 与 未 分 配利
润中 已 实现 收 益的 孰 低数 。 
 
（三 ） 基金 收 益分 配 原则 
1、 在 符合 有 关基 金 分 红条 件 的前 提 下 ， 本 基 金每 年 收益 分 配次 数 最多
为 10 次 ，每 次 收益 分 配比 例 不得 低 于该 次 可供 分 配利 润 的 10% ， 若 《基 金
合同 》 生效 不 满 3 个 月可 不 进行 收 益分 配 ； 
2、本 基 金 收益 分 配方 式 分两 种 ： 现 金 分红 与 红利 再 投资 ，投 资 者 可选
择现 金 红利 或 将现 金 红利 自 动转 为 基金 份 额进 行 再 投资 ； 若投 资 者不 选 择，
本基 金 默认 的 收益 分 配方 式 是现 金 分红 ； 
3、 基 金收 益 分配 后 基 金份 额 净值 不 能低 于 面值 ， 即 基金 收 益分 配 基准
日的 基 金份 额 净值 减 去每 单 位基 金 份额 收 益分 配 金 额后 不 能 低 于 面值 ； 
4、 同一 类 别的 每 一基 金 份额 享 有同 等 分配 权 ； 
5、 法律 法 规或 监 管机 关 另有 规 定的 ， 从其 规 定 。 
 
（四 ） 收益 分 配方 案 
基 金 收益 分 配 方 案 中 应载 明 截 止 收 益 分配 基 准 日 的 可 供分 配 利 润 、基
金收 益 分配 对 象、 分 配时 间 、分 配 数额 及 比例 、 分 配方 式 等内 容 。 



 
 
70 
 
 
（五 ） 收益 分 配方 案 的确 定 、公 告 与实 施 
本 基 金收 益 分 配 方 案 由基 金 管 理 人 拟 定， 并 由 基 金 托 管人 复 核 ，在 2
个工 作 日内 在 指定 媒 体公 告 并报 中 国证 监 会备 案 。 
基 金 红利 发 放 日 距 离 收益 分 配 基 准 日 （即 可 供 分 配 利 润计 算 截 止 日）
的时 间 不得 超 过15 个 工 作日 。 
 
（六 ） 基金 收 益分 配 中发 生 的费 用 
基 金 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 者 自 行 承
担 。 当 投 资者 的 现金 红 利小 于 一定 金 额 ， 不足 于 支付 银 行转 账 或其 他 手续 费
用时 ， 基 金登 记 机构 可 将基 金 份额 持 有 人的 现 金红 利 自动 转 为基 金 份额 。 红
利再 投 资的 计 算方 法 ，依 照 《业 务 规则 》 执行 。


 
 
71 
 
 
十 四 、 基 金 的费 用 与 税收 
 
（ 一 ） 基金 费 用的 种 类 
1 、 基金 管 理人 的 管理 费 ； 
2 、 基金 托 管人 的 托管 费 ； 
3 、 基金 销 售服 务 费； 
4 、 《 基 金合 同 》生 效 后与 基 金相 关 的信 息 披露 费 用 ； 
5 、 《 基 金合 同 》生 效 后与 基 金相 关 的会 计 师费 、 律 师费 和 诉讼 费 ； 
6 、 基金 份 额持 有 人大 会 费用 ； 
7 、 基金 的 证券 交 易费 用 ； 
8 、 基金 的 银行 汇 划费 用 ； 
9 、 按 照国 家 有关 规 定和 《 基 金合 同 》约 定 ， 可以 在 基金 财 产 中列 支 的
其他 费 用。 
 
（ 二 ） 基金 费 用计 提 方法 、 计提 标 准和 支 付方 式 
1 、 基金 管 理人 的 管理 费



本基 金 的管 理 费按 前 一日 基 金资 产 净值 的 0.70% 年费 率 计提 。 管理 费 的
计算 方 法如 下 ： 
H ＝E×0.70 %÷ 当年 天 数 
H 为 每 日应 计 提的 基 金管 理 费 
E 为 前 一日 的 基金 资 产净 值 
基金 管 理费 每 日计 算， 逐 日累 计 至每 月 月末 ， 按 月 支付 ， 由 基 金管 理 人
向基 金 托管 人 发送 基 金管 理 费划 款 指令 ， 基金 托 管人 复 核后 于 次月 前 5 个工
作日 内 从基 金 财产 中 一次 性 支付 给 基金 管 理人 。 若 遇法 定 节假 日 、 公休 假 等 ，
支付 日 期顺 延 。 
2 、 基金 托 管人 的 托管 费 
本基 金 的托 管 费按 前 一日 基 金资 产 净值 的 0.20% 的年 费 率计 提 。 托 管 费



 
72 
 
 
的计 算 方法 如 下： 
H ＝E×0.20%÷ 当 年 天数 
H 为 每 日应 计 提的 基 金托 管 费 
E 为 前 一日 的 基金 资 产净 值 
基金 托 管费 每 日计 算， 逐 日累 计 至每 月 月末 ， 按 月 支付 ， 由 基 金管 理 人
向基 金 托管 人 发送 基 金托 管 费划 款 指令 ， 基金 托 管人 复 核后 于 次月 前 5 个工
作日 内 从基 金 财产 中 一次 性 支取 。 若 遇 法定 节 假日 、 公 休 日等 ， 支 付 日期 顺
延。 
3 、 基金 销 售服 务 费 
本基 金 A 类 基金 份 额不 收 取 销售 服 务费 ，C 类 基 金 份额 的 销 售服 务 费
年费 率 为 0.40% ， 销售 服 务费 按 前一 日 C 类 基 金份 额 基金 资 产净 值 的 0.4%
年费 率 计提 。 计算 方 法如 下 ： 
H ＝E ×0.40% ÷当 年 天数 
H 为 C 类 基金 份 额每 日 应计 提 的销 售 服务 费 
E 为 C 类 基金 份 额前 一 日基 金 资产 净 值 
基金 销 售服 务 费每 日 计提 ， 逐日 累 计至 每 月月 末 ， 按月 支 付， 由 基金 管
理人 向 基金 托 管人 发 送销 售 服务 费 划付 指 令， 基 金 托管 人 复核 后 于次 月 前5
个工 作 日内 从 基金 财 产中 一 次性 划 付基 金 管理 人 ， 由基 金 管理 人 支付 给 销售
机构 。 若遇 法 定节 假 日、 公 休假 等, 支 付日 期 顺 延。 
上述 “ （ 一 ） 基金 费 用的 种 类中 第 4 －9 项费 用 ”， 根 据有 关 法规 及 相
应协 议 规定 ， 按 费用 实 际支 出 金额 列 入 当期 费 用 ， 由 基 金托 管 人从 基 金财 产
中支 付 。 
 
（ 三 ） 不列 入 基金 费 用的 项 目 
下列 费 用不 列 入基 金 费用 ： 
1 、 基 金管 理 人和 基 金托 管 人 因未 履 行或 未 完 全履 行 义务 导 致 的费 用 支
出或 基 金财 产 的损 失 ； 
2 、 基金 管 理人 和 基金 托 管人 处 理与 基 金运 作 无 关的 事 项发 生 的费 用 ；


 
 
73 
 
 
3 、 《 基 金合 同 》生 效 前的 相 关费 用 ； 
4 、 其 他根 据 相关 法 律法 规 及 中国 证 监会 的 有 关规 定 不得 列 入 基金 费 用
的项 目 。 
 
（ 四 ） 基金 管 理费 、 基金 托 管费 和 销售 服 务费 的 调 整 
基金 管 理人 和 基金 托 管人 可 协商 酌 情降 低 基金 管 理 费 、 基金 托 管费 和 销
售服 务 费 ， 此 项 调整 不 需要 基 金份 额 持 有人 大 会决 议 通过 。 基 金管 理 人必 须
最迟 于 新的 费 率实 施 日2 个 工作 日 前在 指 定媒 体 上 刊登 公 告。 
 
（五 ） 基金 税 收 
本基 金 运作 过 程中 涉 及的 各 纳税 主 体 ， 其纳 税 义务 按 国家 税 收法 律 、 法
规执 行 。 



 
 
74 
 
 
十 五 、 基 金 的会 计 与 审计 
 
（ 一 ） 基金 会 计政 策 
1 、 基金 管 理人 为 本基 金 的基 金 会计 责 任方 ； 
2 、 基金 的 会计 年 度为 公 历年 度 的 1 月 1 日至12 月31 日； 基 金首 次 募
集的 会 计年 度 按如 下 原则 ： 如 果 《 基 金 合同 》 生效 少 于2 个 月 ， 可 以 并入 下
一个 会 计年 度 ； 
3 、 基金 核 算以 人 民币 为 记账 本 位币 ， 以人 民 币 元为 记 账单 位 ； 
4 、 会计 制 度执 行 国家 有 关会 计 制度 ； 
5 、 本基 金 独立 建 账、 独 立核 算 ； 
6 、 基 金管 理 人及 基 金托 管 人 各自 保 留完 整 的 会计 账 目、 凭 证 并进 行 日
常的 会 计核 算 ，按 照 有关 规 定编 制 基金 会 计报 表 ； 
7 、 基 金托 管 人每 月 与基 金 管 理人 就 基金 的 会 计核 算 、报 表 编 制等 进 行
核对 并 以书 面 方式 确 认。 
 
（ 二 ） 基金 的 年度 审 计 
1 、 基 金管 理 人聘 请 与基 金 管 理人 、 基金 托 管 人相 互 独立 的 具 有证 券 从
业资 格 的会 计 师事 务 所及 其 注册 会 计师 对 本基 金 的 年度 财 务报 表 进行 审 计。 
2 、 会计 师 事务 所 更换 经 办注 册 会计 师 ，应 事 先 征得 基 金管 理 人同 意 。 
3 、 基 金管 理 人认 为 有 充 足 理由 更 换会 计 师 事务 所 ， 须通 报 基金 托 管人 。
更换 会 计师 事 务所 需 在2 个 工作 日 内在 指 定媒 体 公 告并 报 中国 证 监会 备 案。


 
 
75 
 
 
十 六 、 基 金 的信 息 披 露 
 
本基金的信息披露应符合《基金法 》 、 《运作办法 》 、 《信息披露办法 》 、
《 基 金 合同 》 及其 他 有关 规 定。 
（一 ） 信息 披 露义 务 人 
本基 金 信息 披 露义 务 人包 括 基金 管 理人 、 基 金 托管 人 、 召集 基 金份 额 持
有人 大 会的 基 金份 额 持有 人 等法 律 法规 和 中国 证 监 会规 定 的自 然 人、 法人 和
其他 组 织。 
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信
息， 并 保证 所 披露 信 息的 真 实性 、 准确 性 和完 整 性 。 
本基 金 信 息 披 露义 务 人应 当 在中 国 证监 会 规定 时 间 内， 将应 予 披露 的 基
金信 息 通过 中 国证 监 会指 定 的媒 体 和基 金 管理 人 、 基 金 托管 人 的互 联 网网 站
（以 下 简称 “ 网站 ” ） 等 媒 介披 露， 并 保证 基 金投 资 者能 够 按照 《 基金 合 同》
约定 的 时间 和 方式 查 阅或 者 复制 公 开披 露 的信 息 资 料。 
 
（二 ） 本基 金 信息 披 露义 务 人信 息 披露 承 诺 
本基 金 信息 披 露义 务 人承 诺 公开 披 露的 基 金信 息 ， 不得 有 下列 行 为： 
1 、 虚假 记 载、 误 导性 陈 述或 者 重大 遗 漏。 
2 、 对证 券 投资 业 绩进 行 预测 。 
3 、 违规 承 诺收 益 或者 承 担损 失 。 
4 、 诋毁 其 他基 金 管理 人 、基 金 托管 人 或者 基 金 销售 机 构。 
5 、 登 载任 何 自 然 人 、法 人 或 者其 他 组织 的 祝 贺性 、 恭维 性 或 推荐 性 的
文字 。 
6 、 中国 证 监会 禁 止的 其 他行 为 。 
 
（三 ） 本基金 公开 披 露的 信 息应 采 用中 文 文本 
如同 时 采用 外 文文 本 的， 基 金信 息 披露 义 务人 应 保证 两 种文 本 的内 容 一



 
76 
 
 
致。 两 种文 本 发生 歧 义的 ， 以中 文 文本 为 准。 
本基 金 公开 披 露的 信 息采 用 阿拉 伯 数字 ； 除 特 别说 明 外 ， 货 币 单位 为 人
民币 元 。 
 
（四 ） 公开 披 露的 基 金信 息 
公开 披 露的 基 金信 息 包括 ： 
1 、 基金 招 募说 明 书、 基 金合 同 、基 金 托管 协 议 
（1） 《 基金 合 同》 是 界定 《 基金 合 同》 当 事人 的 各 项权 利 、义 务 关系 ，
明确 基 金份 额 持有 人 大会 召 开的 规 则及 具 体程 序 ， 说 明 基金 产 品的 特 性等 涉
及基 金 投资 者 重大 利 益的 事 项的 法 律文 件 。 
（2 ） 基金 招 募说 明 书应 当 最 大限 度 地披 露 影 响基 金 投资 者 决 策的 全 部
事项 ， 说 明 基金 认 购、 申购 和 赎回 安 排、 基 金 投资 、 基 金 产品 特 性、 风险 揭
示、 信 息 披露 及 基金 份 额 持有 人 服务 等 内容 。 《基 金 合同 》 生效 后 ， 基金 管
理人 在 每 6 个月 结 束之 日 起45 日 内， 更 新招 募 说明 书 并登 载 在网 站 上， 将
更新 后 的招 募 说明 书 摘要 登 载在 指 定媒 体 上； 基 金 管理 人 在公 告的 15 日前
向主 要 办公 场 所所 在 地的 中 国证 监 会派 出 机构 报 送 更新 的 招募 说 明书 ， 并 就
有关 更 新内 容 提供 书 面说 明 。 
（3 ） 基金 托 管协 议 是界 定 基 金 托 管 人和 基 金 管理 人 在基 金 财 产保 管 及
基金 运 作监 督 等活 动 中的 权 利、 义 务关 系 的法 律 文 件。 
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售 的 3
日前 ， 将 基金 招 募说 明 书、 《 基金 合 同》 摘 要 登载 在 指定 媒 体上 ； 基 金管 理
人、 基 金托 管 人应 当 将《 基 金合 同》 、 基金 托 管 协议 登 载在 网 站上 。 
2 、 基金 份 额发 售 公告 
基金 管 理人 应 当就 基 金份 额 发售 的 具体 事 宜编 制 基 金份 额 发售 公 告， 并
在披 露 招募 说 明书 的 当日 登 载于 指 定媒 体 上。 
3 、 基金 合 同生 效 公告 
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒体上登载
《基 金 合同 》 生效 公 告。


 
 
77 
 
 
4 、 基金 资 产净 值 、基 金 份额 净 值 
《基 金 合同 》 生 效 后， 在开 始 办理 基 金份 额 申购 或 者赎 回 前， 基金 管 理
人应 当 至少 每 周公 告 一次 基 金资 产 净值 和 基金 份 额 净值 。 
在开 始 办理 基 金份 额 申购 或 者赎 回 后， 基 金管 理 人应 当 在每 个 开放 日 的
次日 ， 通 过 网站 、 基 金 份额 发 售网 点 以及 其 他媒 介， 披 露开 放 日的 基 金份 额
净值 和 基金 份 额累 计 净值 。 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值
和 各 类 基金 份 额的 基 金份 额 净值 。 基金 管 理人 应 当在 前 款规 定 的市 场 交易 日
的次 日 ， 将基 金 资产 净 值 、 基金 份 额净 值 和基 金 份额 累 计净 值 登载 在 指定 媒
体上 。 
5 、 基金 份 额申 购 、赎 回 价格 
基金 管 理 人应 当 在《 基 金 合同 》 、 招 募说 明 书 等信 息 披露 文 件 上载 明 基
金份 额 申购 、 赎 回 价格 的 计算 方 式及 有 关申 购、 赎 回费 率， 并 保证 投 资者 能
够在 基 金份 额 发售 网 点查 阅 或者 复 制前 述 信息 资 料 。 
6 、 基 金定 期 报告 ， 包括 基 金 年度 报 告、 基 金 半年 度 报告 和 基 金季 度 报
告 
基金 管 理人 应 当在 每 年结 束 之日 起 90 日 内， 编 制完 成 基金 年 度报 告 ，
并将 年 度报 告 正文 登 载于 网 站上 ， 将 年 度报 告 摘要 登 载在 指 定媒 体 上 。 基 金
年度 报 告的 财 务会 计 报告 应 当经 过 审计 。 
基金 管 理人 应 当在 上 半年 结 束之 日起 60 日内 ， 编制 完 成基 金 半年 度 报
告 ， 并 将 半年 度 报告 正 文登 载 在网 站 上 ， 将半 年 度报 告 摘要 登 载在 指 定媒 体
上。 
基金 管 理人 应 当在 每 个季 度 结束 之 日起 15 个 工 作日 内 ，编 制 完成 基 金
季度 报 告， 并 将季 度 报告 登 载在 指 定媒 体 上。 
《基 金 合同 》 生 效不 足 2 个 月 的 ， 基 金 管理 人 可以 不 编制 当 期季 度 报告 、
半年 度 报告 或 者年 度 报告 。 
基金 定 期报 告 在公 开 披露 的 第2 个 工作 日 ， 分 别 报中 国 证监 会 和基 金 管
理人 主 要办 公 场所 所 在地 中 国证 监 会派 出 机构 备 案。 报 备应 当 采用 电 子文 本



 
78 
 
 
或 书 面 报告 方 式。 
7 、 临时 报 告 
本基 金 发生 重 大事 件， 有 关 信息 披 露义 务 人应 当 在2 个 工作 日 内编 制 临
时报 告 书 ， 予 以 公告 ， 并 在 公开 披 露日 分 别报 中 国证 监 会和 基 金管 理 人主 要
办公 场 所所 在 地的 中 国证 监 会派 出 机构 备 案。 
前款 所 称重 大 事件 ， 是 指 可 能对 基 金份 额 持有 人 权益 或 者基 金 份额 的 价
格产 生 重大 影 响的 下 列事 件 ： 
（1 ） 基 金 份额 持 有人 大 会的 召 开。 
（2 ） 终 止 基金 合 同。 
（3 ） 转 换 基金 运 作方 式 。 
（4 ） 更 换 基金 管 理人 、 基金 托 管人 。 
（5 ） 基 金 管理 人 、基 金 托管 人 的法 定 名称 、 住 所发 生 变更 。 
（6 ） 基 金 管理 人 股东 及 其出 资 比例 发 生变 更 。 
（7 ） 基 金 募集 期 延长 。 
（8 ） 基金 管 理人 的 董事 长 、 总经 理 及其 他 高 级管 理 人员 、 基 金经 理 和
基金 托 管人 基 金托 管 部门 负 责人 发 生变 动 。 
（9 ） 基 金 管理 人 的董 事 在一 年 内变 更 超 过50% 。 
（10 ） 基 金管 理 人 、 基 金 托 管人 基 金托 管 部门 的 主要 业 务人 员 在一 年 内
变动 超 过 30% 。 
（11 ） 涉及 基 金管 理 业务 、 基金 财 产、 基 金托 管 业 务的 诉 讼。 
（12 ） 基金 管 理人 、 基金 托 管人 受 到监 管 部门 的 调 查。 
（13 ） 基 金 管理 人 及其 董 事、 总经 理 及其 他 高级 管 理人 员、 基 金经 理 受
到严 重 行政 处 罚， 基 金托 管 人及 其 基金 托 管部 门 负 责人 受 到严 重 行政 处 罚。 
（14 ） 重大 关 联交 易 事项 。 
（15 ） 基金 收 益分 配 事项 。 
（16 ） 管理 费 、托 管 费等 费 用计 提 标准 、 计提 方 式 和费 率 发生 变 更。 
（17 ） 基金 份 额净 值 计价 错 误达 基 金份 额 净 值0.5% 。 
（18 ） 基金 改 聘会 计 师事 务 所。


 
 
79 
 
 
（19 ） 变更 基 金销 售 机构 。 
（20 ） 更换 基 金登 记 机构 。 
（21 ） 本基 金 开始 办 理申 购 、赎 回 。 
（22 ） 本基 金 申购 、 赎回 费 率及 其 收费 方 式发 生 变 更。 
（23 ） 本基 金 发生 巨 额赎 回 并延 期 支付 。 
（24 ） 本基 金 连续 发 生巨 额 赎回 并 暂停 接 受赎 回 申 请 。 
（25 ） 本基 金 暂停 接 受申 购 、赎 回 申请 后 重新 接 受 申购 、 赎回 。 
（26 ） 调整 基 金份 额 类别 的 设置 ； 
（27 ） 中小 企 业私 募 债的 交 易信 息 ； 
（28 ） 中国 证 监会 规 定的 其 他事 项 。 
8 、 澄清 公 告 
在 《 基金 合 同》 存续 期 限内 ， 任 何 公共 媒 体中 出 现的 或 者在 市 场上 流传
的消 息 可能 对 基金 份 额价 格 产生 误 导性 影 响或 者 引 起较 大 波动 的， 相 关信 息
披露 义 务人 知 悉后 应 当立 即 对该 消 息进 行 公开 澄 清， 并 将有 关 情况 立 即报 告
中国 证 监会 。 
9 、 基金 份 额持 有 人大 会 决议 
基金 份 额持 有 人大 会 决定 的 事项 ， 应 当 依法 报 中国 证 监会 备 案 ， 并 予 以
公告 。 
10 、 中 国证 监 会规 定 的其 他 信息 。 
 
（五 ） 信息 披 露事 务 管理 
基金 管 理人 、 基 金托 管 人应 当 建立 健 全 信息 披 露管 理 制度 ， 指 定专 人 负
责管 理 信息 披 露事 务 。 
基金 信 息披 露 义务 人 公开 披 露基 金 信息 ， 应当 符 合中 国 证监 会 相关 基 金
信息 披 露内 容 与格 式 准则 的 规定 。 
基金 托 管人 应 当按 照 相关 法 律 法 规 、中 国 证监 会 的 规定 和 《基 金 合同 》
的约 定， 对 基金 管 理人 编 制的 基 金资 产 净值 、 基 金 份额 净 值、 基金 份 额申 购
赎回 价 格、 基金 定 期报 告 和 定期 更 新的 招 募说 明 书等 公 开披 露 的相 关 基金 信



 
80 
 
 
息进 行 复核 、 审查 ， 并向 基 金管 理 人出 具 书面 文 件 或者 盖 章确 认 。 
基金 管 理人 、 基金 托 管人 应 当在 指 定媒 体 中选 择 披 露信 息 的报 刊 。 
基金 管 理人 、 基 金托 管 人除 依 法在 指 定 媒体 上 披露 信 息外 ， 还 可以 根 据
需要 在 其他 公 共媒 体 披露 信 息， 但 是其 他 公共 媒 体不 得 早于 指 定媒 体 披露 信
息， 并 且在 不 同媒 介 上披 露 同一 信 息的 内 容应 当 一 致。 
为基 金 信息 披 露义 务 人公 开 披露 的 基金 信 息出 具 审 计 报 告、 法 律意 见 书
的专 业 机构 ， 应 当制 作 工作 底 稿， 并 将 相关 档 案至 少 保存 到 《基 金 合同 》 终
止后10 年。 
 
（六 ） 信息 披 露文 件 的存 放 与查 阅 
招募 说 明书 公 布后 ， 应 当分 别 置备 于 基 金管 理 人 、 基 金 托管 人 和基 金 销
售机 构 的住 所 ，供 公 众查 阅 、复 制 。 
基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住
所， 以 供公 众 查阅 、 复制 。 



 
 
81 
 
 
十 七 、 风 险 揭示 
 
（一 ） 市场 风 险 
本 基金 为 债 券 型证 券 投 资 基 金， 投 资 组 合主 要 由 固 定收 益 类 证 券 组成 ，
证 券市 场 价 格 受到 各 种 因 素的 影 响 ， 导致 基 金 收 益水 平 变 化 而产 生 风 险 ，主
要包 括 ： 
1 、政 策风 险 。 因 国 家的各项宏 观 政策 ，如 货币 政 策、 财 政政 策 、产业 政
策、 地 区发 展 政策 等 发生 变 化， 导 致市 场 价格 波 动 而产 生 风险 。 
2 、 经 济 周期 风 险。 随着 经 济运 行 的周 期 性变 化， 各 行业 和 证券 市 场的 收
益 水平 也 呈 周 期性 变 化 。 基金 主 要 投 资于 债 券 ， 收益 水 平 也 会随 之 变 化 ，从
而产 生 风险 。 
3 、 利 率 风险 。 市 场 利率 的 波动 会 影响 企 业的 融 资成 本 和利 润 水平 等， 并
导 致证 券 市 场 价格 的 变 动 ，进 而 对 本 基金 的 收 益 水平 产 生 影 响， 从 而 产 生风
险 。 
4 、 通 货 膨胀 风 险。 如果 发 生通 货 膨胀 ， 基 金 投资 于 证券 所 获得 的 收益 可
能会 被 通货 膨 胀抵 消 ，从 而 影响 基 金资 产 的保 值 增 值。 
5 、 信 用 风险 。 信用风 险 主 要指 信 用证 券 发行 主 体信 用 状况 恶 化， 导致 信
用 评级 下 降 甚 至到 期 不 能 履行 合 约 进 行兑 付 的 风 险， 另 外 ， 信用 风 险 也 包括
证券 交 易对 手 因违 约 而产 生 的证 券 交割 风 险。 
6 、 再投 资 风险 。 再 投 资风 险 反 映了 利 率下 降 对固 定 收益 证 券利 息 收入 再
投资 收 益的 影 响， 这与 利 率上 升 所带 来 的价 格 风险 （即 利 率风 险） 互 为消 长。 
 
（二 ） 管理 风 险 
在基 金 管理 运 作过 程 中， 由 于基 金 管理 人 的知 识 、 经验 、 判断 、 决策 、
技能 等 主观 因 素的 限 制而 影 响其 对 信息 的 占有 以 及 对经 济 形势 、 证 券 价格 走
势的 判 断， 或者 由 于基 金 数 量模 型 设计 不 当或 实 施差 错 导致 基 金收 益 水平 偏
离业 绩 基准 的 风 险 。 对 主 要业 务 人员 （如 基 金经 理） 的 依赖 也 可能 产 生管 理
风险 。 本 基金 管 理人 和 基金 托 管人 因 基 金业 务 快速 发 展而 在 制度 建 设 、 人 员
配备 、 内控 制 度建 立 等方 面 不完 善 ，也 构 成了 本 基 金的 管 理风 险 。


 
 
82 
 
 
 
（三 ） 流动 性 风险 
流 动性 风 险 是 指因 证 券 市 场 交易 量 不 足 ，导 致 证 券 不能 迅 速 、 低 成本 地
变 现的 风 险 。 流动 性 风 险 还包 括 基 金 出现 巨 额 赎 回， 致 使 没 有足 够 的 现 金应
付赎 回 支付 所 引致 的 风险 。 
 
（四 ） 投资 中 小企 业 私募 债 券风 险 
中小企业私募债券是指中小微型企业在中国境内以非公开方式发行和
转 让 ，约 定 在 一 定 期限 还 本 付 息 的 公司 债 券 ， 其 发 行人 是 非 上 市 中小 微 企
业 ， 发行 方 式 为 面 向特 定 对 象 的 私 募发 行 。 因 此 ， 中小 企 业 私 募 债券 较 传
统 企 业债 的 信 用 风 险及 流 动 性 风 险 更大 ， 从 而 增 加 了本 基 金 整 体 的债 券 投
资风 险 。 
 
（五 ） 其他 风 险 
1 、 因技 术 因素 而 产生 的 风险 ， 如计 算 机系 统 不 可靠 产 生的 风 险； 
2 、 战 争、 自 然灾 害 等不 可 抗力 可 能导 致 基金 资 产的 损 失， 影响 基 金收 益
水平 ， 从而 带 来风 险 ； 
3 、 其他 意 外导 致 的风 险 。






 
 
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十 八 、 基 金 合同 的 变 更、 终 止 与基 金 财 产的 清 算 
 
（一 ） 基金 合 同的 变 更 
1、 变 更 基金 合 同涉及 法律 法 规 规定 或 基金 合 同约 定 应经 基 金份 额 持有
人大 会 决议 通 过的 事 项的 ， 应召 开 基金 份 额持 有 人 大会 决 议通 过 。对 于 可不
经基 金 份额 持 有人 大 会决 议 通过 的 事项 ， 由基 金 管 理人 和 基金 托 管人 同 意后
变更 并 公告 ， 并报 中 国证 监 会备 案 。 
 2、 关于 《基 金 合同 》 变 更 的基 金 份额 持 有人 大 会决 议 自完 成 备案 手 续
生效 后 方可 执 行， 自 决议 生 效后 两 日内 在 指定 媒 体 公告 。 
 
（二 ） 基金 合 同的 终 止 
有下 列 情形 之 一的 ， 《 基 金合 同 》应 当 终止 ： 
1 、 基金 份 额持 有 人大 会 决定 终 止的 ； 
2 、 基 金 管理 人、 基 金托 管 人职 责 终止 ， 在 6 个月 内 没有 新 基金 管 理人 、
新基 金 托管 人 承接 的 ； 
3 、 《 基 金合 同 》约 定 的其 他 情形 ； 
4 、 相关 法 律法 规 和中 国 证监 会 规定 的 其他 情 况 。 
 
（三 ） 基金 财 产的 清 算 
1 、 基 金财 产 清算 小 组： 自 出现 《 基 金合 同 》 终止 事 由之 日 起30 个工作
日内 成 立清 算 小组 ， 基 金 管 理人 组 织基 金 财产 清 算小 组 并在 中 国证 监 会的 监
督下 进 行基 金 清算 。 
2 、 基 金财 产 清算 小 组组 成 ： 基金 财 产清 算 小 组成 员 由基 金 管 理人 、 基
金托 管 人 、 具 有 从事 证 券相 关 业务 资 格 的注 册 会计 师 、 律师 以 及中 国 证监 会
指定 的 人员 组 成。 基 金财 产 清算 小 组可 以 聘用 必 要 的工 作 人员 。 
3 、 基 金财 产 清算 小 组职 责 ： 基金 财 产清 算 小 组负 责 基金 财 产 的保 管 、
清理 、 估 价 、 变 现 和分 配。 基 金 财产 清 算小 组 可以 依 法进 行 必要 的 民事 活 动。


 
 
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4 、 基金 财 产清 算 程序 ： 
（1）《 基 金 合 同》 终止 情 形出 现 时， 由 基金 财 产清 算 小组 统 一接 管 基金 ； 
（2 ）对 基 金财 产 和债 权 债务 进 行清 理 和确 认 ； 
（3 ）对 基 金财 产 进行 估 值和 变 现； 
（4 ）制 作 清算 报 告； 
（5 ） 聘请 会 计师 事 务所 对 清 算报 告 进行 外 部 审计 ， 聘请 律 师 事务 所 对
清算 报 告出 具 法律 意 见书 ； 
（6 ）将 清 算报 告 报中 国 证监 会 备案 并 公告 ； 
（7 ）对 基 金财 产 进行 分 配 。 
5 、 基金 财 产清 算 的期 限 为6 个 月。 
 
（四 ） 清算 费 用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合
理费 用 ，清 算 费用 由 基金 财 产清 算 小组 优 先从 基 金 财产 中 支付 。 
 
（五 ） 基金 财 产清 算 剩 余 资 产的 分 配 
依据 基 金财 产 清算 的 分配 方 案， 将 基金 财 产清 算 后的 全 部剩 余 资产 扣 除
基金 财 产清 算 费用 、 交 纳所 欠 税款 并 清 偿基 金 债务 后 ， 按基 金 份额 持 有人 持
有的 基 金份 额 比例 进 行分 配 。 
 
（六 ） 基金 财 产清 算 的公 告 
清算 过 程中 的 有关 重 大事 项 须及 时 公告 ； 基金 财 产清 算 报告 经 会计 师 事
务所 审 计并 由 律师 事 务所 出 具法 律 意见 书 后报 中 国 证监 会 备案 并 公告 。 基 金
财产 清 算 公告 于 基金 财 产 清算 报 告报 中 国证 监 会 备案 后 5 个工 作 日 内由 基
金财 产 清算 小 组进 行 公告 。 
 
（七 ） 基金 财 产清 算 账册 及 文件 的 保存 
基金 财 产清 算 账册 及 有关 文 件由 基 金托 管 人保 存 15 年 以上 。


 
 
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十 九 、 基 金 合同 的 内 容摘 要 
 
（ 一 ） 基金 份 额持 有 人、 基 金管 理 人和 基 金托 管 人 的权 利 、义 务 
1 、 基金 份 额持 有 人的 权 利 与 义务 
基金 投 资者 持有 本 基 金基 金 份额 的 行为 即 视为 对 《 基 金合 同 》 的承 认 和
接受 ， 基 金投 资 者自 依 据 《 基 金合 同 》 取得 基 金份 额 ， 即成 为 本基 金 份额 持
有人 和 《 基金 合 同》 的 当事 人 ， 直至 其 不再 持 有本 基 金的 基 金份 额 。 基金 份
额持 有 人作 为 《 基金 合 同》 当 事人 并 不 以在 《 基金 合 同 》 上 书 面签 章 或签 字
为必 要 条件 。 
同一 类 别 每 份 基金 份 额具 有 同等 的 合法 权 益。 
（1 ） 根 据 《 基金 法》 、 《 运 作 办法 》 及其 他 有 关规 定 ，基 金 份 额持 有 人
的权 利 包括 但 不限 于 ： 
1 ） 分享 基 金财 产 收益 ； 
2 ） 参与 分 配清 算 后的 剩 余基 金 财产 ； 
3 ） 依法 申 请赎 回 其持 有 的基 金 份额 ； 
4 ） 按 照规 定 要求 召 开基 金 份 额持 有 人大 会 或 者召 集 基金 份 额 持有 人 大
会 ； 
5 ） 出 席或 者 委派 代 表出 席 基 金份 额 持有 人 大 会， 对 基金 份 额 持有 人 大
会审 议 事项 行 使表 决 权； 
6 ） 查阅 或 者复 制 公开 披 露的 基 金信 息 资料 ； 
7 ） 监督 基 金管 理 人的 投 资运 作 ； 
8 ） 对 基金 管 理人 、 基金 托 管 人、 基 金销 售 机 构损 害 其合 法 权 益的 行 为
依法 提 起诉 讼 或仲 裁 ； 
9 ） 法律 法 规及 中 国证 监 会规 定 的和 《 基金 合 同 》约 定 的其 他 权利 。 
 
（2 ） 根 据 《 基金 法》 、 《 运 作 办法 》 及其 他 有 关规 定 ，基 金 份 额持 有 人
的义 务 包括 但 不限 于 ： 
1 ） 认真 阅 读并 遵 守《 基 金合 同》 ；


 
 
86 
 
 
2 ） 了 解 所投 资 基金 产 品， 了解 自 身风 险 承受 能 力， 自行 承 担投 资 风险 ； 
3 ） 关注 基 金信 息 披露 ， 及时 行 使权 利 和履 行 义 务； 
4 ） 缴 纳基 金 认购 、 申购 、 赎 回款 项 及法 律 法 规和 《 基金 合 同 》所 规 定
的费 用 ； 
5 ） 在 其持 有 的基 金 份额 范 围 内， 承 担基 金 亏 损或 者 《基 金 合 同》 终 止
的有 限 责任 ； 
6 ） 不从 事 任何 有 损基 金 及其 他 《基 金 合同 》 当 事人 合 法权 益 的活 动 ； 
7 ） 执行 生 效的 基 金份 额 持有 人 大会 的 决定 ； 
8 ） 返还 在 基金 交 易过 程 中因 任 何原 因 获得 的 不 当得 利 ； 
9 ） 法律 法 规及 中 国证 监 会规 定 的和 《 基金 合 同 》约 定 的其 他 义务 。 
 
2 、 基金 管 理人 的 权利 与 义务 
（1 ） 根 据 《 基金 法》 、 《 运 作 办法 》 及其 他 有 关规 定 ，基 金 管 理人 的 权
利包 括 但不 限 于： 
1 ） 依法 募 集 资 金； 
2 ） 自 《基 金 合同 》 生效 之 日 起， 根 据法 律 法 规和 《 基金 合 同 》独 立 运
用并 管 理基 金 财产 ； 
3 ） 依 照《 基 金合 同 》收 取 基 金管 理 费以 及 法 律法 规 规定 或 中 国证 监 会
批准 的 其他 费 用； 
4 ） 销售 基 金份 额 ； 
5 ） 按照 规 定 召 集 基金 份 额持 有 人大 会 ； 
6 ） 依 据《 基 金合 同 》及 有 关 法律 规 定监 督 基 金托 管 人， 如 认 为基 金 托
管人 违 反了 《基 金 合同 》 及 国 家有 关 法律 规 定， 应呈 报 中国 证 监会 和 其他 监
管部 门 ，并 采 取必 要 措施 保 护基 金 投资 者 的利 益 ； 
7 ） 在基 金 托管 人 更换 时 ，提 名 新的 基 金托 管 人 ； 
8 ） 选 择、 更 换基 金 销售 机 构 ，对 基 金销 售 机 构的 相 关行 为 进 行监 督 和
处理 ；



9 ） 担 任或 委 托其 他 符合 条 件 的机 构 担任 基 金 登记 机 构办 理 基 金登 记 业



 
87 
 
 
务并 获 得《 基 金合 同 》规 定 的费 用 ；



10 ） 依 据《 基 金合 同 》及 有 关法 律 规定 决 定基 金 收 益的 分 配方 案 ；



11 ） 在 《基 金 合同 》 约定 的 范围 内 ，拒 绝 或暂 停 受 理申 购 与赎 回 申请 ；



12 ） 依 照 法律 法 规为 基 金的 利 益对 被 投 资公 司 行使 股 东权 利 ， 为基 金 的
利益 行 使因 基 金财 产 投资 于 证券 所 产生 的 权利 ；



13 ） 在 法律 法 规允 许 的前 提 下， 为 基金 的 利益 依 法 为基 金 进行 融 资；



14 ） 以 基 金管 理 人的 名 义 ， 代表 基 金份 额 持有 人 的利 益 行使 诉 讼权 利 或
者实 施 其他 法 律行 为 ；



15 ） 选 择 、 更 换 律师 事 务所 、 会 计师 事 务所 、 证 券经 纪 商或 其 他为 基 金
提供 服 务的 外 部机 构 ；



16 ） 在 符合 有 关法 律 、 法规 的 前提 下 ， 制 订 和调 整 有关 基 金 认购 、 申购 、
赎回 、 转换 和 非交 易 过户 的 业务 规 则； 
17 ） 法 律法 规 及中 国 证监 会 规定 的 和《 基 金合 同 》 约定 的 其他 权 利。 
 
（2 ） 根 据 《 基金 法》 、 《 运 作 办法 》 及其 他 有 关规 定 ，基 金 管 理人 的 义
务包 括 但不 限 于： 
1 ） 依 法募 集 资 金 ， 办理 或 者 委托 经 中国 证 监 会认 定 的其 他 机 构代 为 办
理基 金 份额 的 发售 、 申购 、 赎回 和 登记 事 宜； 
2 ） 办理 基 金备 案 手续 ； 
3 ） 自 《基 金 合同 》 生效 之 日 起 ， 以 诚实 信 用 、谨 慎 勤勉 的 原 则管 理 和
运用 基 金财 产 ； 
4 ） 配 备足 够 的具 有 专业 资 格 的人 员 进行 基 金 投资 分 析、 决 策 ，以 专 业
化的 经 营方 式 管理 和 运作 基 金财 产 ； 
5 ） 建 立 健全 内 部风 险 控制 、 监 察 与稽 核、 财 务管 理 及人 事 管理 等 制度 ，
保证 所 管理 的 基金 财 产和 基 金管 理 人的 财 产相 互 独 立 ， 对所 管 理的 不 同基 金
分别 管 理， 分 别记 账 ，进 行 证券 投 资； 
6 ） 除依 据 《 基金 法》 、 《 基 金 合同 》 及其 他 有 关规 定 外 ， 不 得 利用 基 金
财产 为 自己 及 任何 第 三人 谋 取利 益 ，不 得 委托 第 三 人运 作 基金 财 产；


 
 
88 
 
 
7 ） 依法 接 受基 金 托管 人 的监 督 ； 
8 ） 采 取适 当 合理 的 措施 使 计 算基 金 份额 认 购 、申 购 、赎 回 和 注销 价 格
的方 法 符合 《基 金 合同 》 等 法 律文 件 的规 定， 按 有关 规 定计 算 并公 告 基金 资
产净 值 ，确 定 基金 份 额申 购 、赎 回 的价 格 ； 
9 ） 进行 基 金会 计 核算 并 编制 基 金财 务 会计 报 告 ； 
10 ） 编 制季 度 、半 年 度和 年 度基 金 报告 ； 
11 ）严 格 按 照 《基 金 法》 、 《基 金 合同 》 及 其 他有 关 规定 ， 履 行 信息 披 露
及报 告 义务 ； 
12 ）保 守 基 金商 业 秘密 ， 不 泄 露基 金 投资 计 划、 投 资 意 向等 。除 《 基 金
法》 、 《基 金 合同 》 及 其 他有 关 规定 另 有规 定 外， 在基 金 信息 公 开披 露 前应 予
保密 ， 不向 他 人泄 露 ； 
13 ） 按 《 基金 合 同 》 的 约 定确 定 基金 收 益分 配 方案 ， 及 时向 基 金份 额 持
有人 分 配基 金 收益 ； 
14 ） 按 规定 受 理申 购 与赎 回 申请 ， 及时 、 足额 支 付 赎回 款 项； 
15 ） 依 据 《基 金 法》 、 《 基 金合 同 》 及其 他 有关 规 定召 集 基金 份 额持 有 人
大会 或 配合 基 金托 管 人、 基 金份 额 持有 人 依法 召 集 基金 份 额持 有 人大 会 ； 
16 ） 按规 定 保存 基 金财 产 管理 业 务活 动 的会 计 账册 、 报 表、 记 录和 其 他
相关 资 料15 年 以 上； 
17 ） 确 保 需要 向 基金 投 资者 提 供的 各 项 文件 或 资料 在 规定 时 间发 出，并
且保 证 投资 者 能够 按 照 《 基金 合 同》 规定 的 时间 和 方式 ， 随 时 查阅 到 与基 金
有关 的 公开 资 料， 并 在支 付 合理 成 本的 条 件下 得 到 有关 资 料的 复 印件 ； 
18 ） 组 织并 参 加基 金 财 产清 算 小组 ， 参与 基 金财 产 的保 管 、 清理 、 估价 、
变现 和 分配 ； 
19 ） 面临 解 散、 依法 被 撤销 或 者被 依 法宣 告 破产 时， 及 时报 告 中国 证 监
会并 通 知基 金 托管 人 ； 
20 ） 因违 反 《 基 金合 同》 导 致基 金 财产 的 损失 或 损害 基 金份 额 持有 人 合
法权 益 时， 应 当承 担 赔偿 责 任， 其 赔偿 责 任不 因 其 退任 而 免除 ； 
21 ） 监 督基 金 托管 人 按法 律 法规 和 《基 金 合同 》 规 定履 行 自己 的 义务 ，



 
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基金 托 管人 违 反 《 基金 合 同》 造成 基 金财 产 损失 时， 基 金管 理 人应 为 基金 份
额持 有 人利 益 向基 金 托管 人 追偿 ； 
22 ） 当 基 金管 理 人将 其 义务 委 托第 三 方 处理 时 ， 应当 对 第三 方 处理 有 关
基金 事 务的 行 为承 担 责任 ； 
23 ） 以 基 金管 理 人名 义 ， 代 表基 金 份额 持 有人 利 益行 使 诉讼 权 利或 实 施
其他 法 律行 为 ；



24 ） 基 金 管理 人 在募 集 期 间未 能 达到 基 金的 备 案 条件 ， 《 基 金 合同 》 不
能生 效 ， 基金 管 理人 承 担全 部 募集 费 用 ， 将已 募 集资 金 并加 计 银行 同 期存 款
利息 在 基金 募 集期 结 束 后30 日 内退 还 基金 认 购 人； 
25 ） 执 行生 效 的基 金 份额 持 有人 大 会的 决议 ； 
26 ） 建 立并 保 存基 金 份额 持 有人 名 册； 
27） 法 律法 规 及中 国 证监 会 规定 的 和《 基 金合 同 》 约定 的 其他 义 务。 
 
3 、 基金 托 管人 的 权利 与 义务 
（1 ） 根 据 《 基金 法》 、 《 运 作 办法 》 及其 他 有 关规 定 ，基 金 托 管人 的 权
利包 括 但不 限 于： 
1 ） 自 《基 金 合同 》 生效 之 日 起， 依 法律 法 规 和《 基 金合 同 》 的规 定 安
全保 管 基金 财 产； 
2 ） 依 《基 金 合同 》 约定 获 得 基金 托 管费 以 及 法律 法 规规 定 或 监管 部 门
批准 的 其他 费 用； 
3 ） 监 督 基 金管 理 人对 本 基金 的 投资 运 作， 如发 现 基金 管 理人 有 违 反 《 基
金合 同》 及 国家 法 律法 规 行为 ， 对 基 金财 产、 其 他当 事 人的 利 益造 成 重大 损
失的 情 形， 应 呈报 中 国证 监 会， 并 采取 必 要措 施 保 护基 金 投资 者 的利 益 ； 
4 ） 根 据相 关 市场 规 则， 为 基 金开 设 证券 账户 、为 基 金办 理 证 券交 易 资
金清 算 ； 
5 ） 提议 召 开或 召 集基 金 份额 持 有人 大 会； 
6 ） 在基 金 管理 人 更换 时 ，提 名 新的 基 金管 理 人 ； 
7 ） 法律 法 规及 中 国证 监 会规 定 的和 《 基金 合 同 》约 定 的其 他 权利 。


 
 
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（2 ） 根 据 《 基金 法》 、 《 运 作 办法 》 及其 他 有 关规 定 ，基 金 托 管人 的 义
务包 括 但不 限 于： 
1 ） 以诚 实 信用 、 勤勉 尽 责的 原 则持 有 并安 全 保 管基 金 财产 ； 
2 ） 设 立 专门 的 基金 托 管部 门， 具 有符 合 要求 的 营业 场 所， 配备 足 够的 、
合格 的 熟悉 基 金托 管 业务 的 专职 人 员， 负 责基 金 财 产托 管 事宜 ； 
3 ） 建 立 健全 内 部风 险 控制 、 监 察 与稽 核、 财 务管 理 及人 事 管理 等 制度 ，
确保 基 金财 产 的安 全， 保 证 其托 管 的基 金 财产 与 基金 托 管人 自 有财 产 以及 不
同的 基 金财 产 相互 独 立； 对 所托 管 的不 同 的基 金 分 别设 置 账户 ， 独立 核 算，
分账 管 理， 保证 不 同基 金 之间 在 账户 设 置、 资金 划 拨、 账册 记 录等 方 面相 互
独立 ； 
4 ） 除依 据 《 基金 法》 、 《 基 金 合同 》 及其 他 有 关规 定 外， 不 得 利用 基 金
财产 为 自己 及 任何 第 三人 谋 取利 益 ，不 得 委托 第 三 人托 管 基金 财 产； 
5 ） 保 管由 基 金管 理 人代 表 基 金签 订 的与 基 金 有关 的 重大 合 同 及有 关 凭
证； 
6 ） 按 规 定开 设 基金 财 产的 资 金账 户 和证 券 账户, 按 照 《 基 金合 同》 的 约
定 ， 根 据基 金 管理 人 的投 资 指令 ， 及时 办 理清 算 、 交割 事 宜； 
7 ） 保守 基 金 商业 秘 密， 除 《 基金 法》 、 《 基 金 合同 》 及其 他 有 关规 定 另
有规 定 外， 在 基金 信 息公 开 披露 前 予以 保 密， 不 得 向他 人 泄露 ； 
8 ） 复 核、 审 查基 金 管理 人 计 算的 基 金资 产 净 值、 基 金份 额 申 购、 赎 回
价格 ； 
9 ） 办理 与 基金 托 管业 务 活动 有 关的 信 息披 露 事 项； 
10 ） 对 基 金财 务 会计 报 告、 季度、 半 年 度和 年 度基 金 报告 出 具意 见 ， 说
明基 金 管理 人 在各 重 要方 面 的运 作 是否 严 格按 照 《 基金 合 同》 的 规定 进 行；
如果 基 金管 理 人有 未 执行 《基 金 合同 》 规 定 的行 为， 还 应当 说 明基 金 托管 人
是否 采 取了 适 当的 措 施； 
11 ） 保 存基 金 托管 业 务活 动 的记 录 、账 册 、报 表 和 其他 相 关资 料 15 年
以上 ；


 
 
91 
 
 
12 ） 建 立并 保 存基 金 份额 持 有人 名 册； 
13 ） 按 规定 制 作相 关 账册 并 与基 金 管理 人 核对 ； 
14 ） 依据 基 金管 理 人的 指 令 或有 关 规定 向 基金 份 额持 有 人支 付 基金 收 益
和赎 回 款项 ； 
15 ）依 据 《 基 金法 》 、 《 基 金合 同》 及 其他 有 关规 定， 召 集基 金 份额 持 有
人大 会 或配 合 基金 份 额持 有 人依 法 召集 基 金份 额 持 有人 大 会； 
16 ） 按 照法 律 法规 和 《基 金 合同 》 的规 定 监督 基 金 管理 人 的投 资 运作 ； 
17 ）参 加 基 金财 产 清算 小 组， 参与 基 金财 产 的保 管、 清 理、 估 价、 变 现
和分 配 ； 
18 ） 面临 解 散 、 依法 被 撤销 或 者被 依 法宣 告 破产 时， 及 时报 告 中国 证 监
会和 银 行监 管 机构 ， 并通 知 基金 管 理人 ； 
19 ）因 违 反 《 基金 合 同》 导致 基 金财 产 损失 时， 应 承担 赔 偿责 任， 其 赔
偿责 任 不因 其 退任 而 免除 ； 
20 ） 按规 定 监督 基 金管 理 人按 法 律法 规 和 《 基金 合 同》 规定 履 行自 己 的
义务 ， 基 金管 理 人因 违 反 《 基 金合 同 》 造成 基 金财 产 损失 时 ， 应为 基 金份 额
持有 人 利益 向 基金 管 理人 追 偿； 
21 ） 执 行生 效 的基 金 份额 持 有人 大 会的 决 定； 
22 ） 法 律法 规 及中 国 证监 会 规定 的 和《 基 金合 同 》 约定 的 其他 义 务。 
 
（ 二 ） 基金 份 额持 有 人大 会 召集 、 议事 及 表决 的 程 序和 规 则 
基金 份 额持 有 人大 会 由基 金 份额 持 有人 组 成， 基 金份 额 持有 人 的合 法 授
权代 表 有权 代 表基 金 份额 持 有人 出 席会 议 并表 决 。 基 金 份额 持 有人 持 有的 每
一基 金 份额 拥 有平 等 的投 票 权。 
1 、 召开 事 由 
（1 ） 当出 现 或需 要 决定 下 列 事由 之 一的 ， 应 当召 开 基金 份 额 持有 人 大
会： 
1 ） 终止 《 基金 合 同》 ； 
2 ） 更换 基 金管 理 人；


 
 
92 
 
 
3 ） 更换 基 金托 管 人； 
4 ） 转换 基 金运 作 方式 ； 
5 ） 提高 基 金管 理 人、 基 金托 管 人的 报 酬标 准 和 基金 销 售服 务 费 ； 
6 ） 变更 基 金类 别 ； 
7 ） 本基 金 与其 他 基金 的 合并 ； 
8 ） 变更 基 金投 资 目标 、 范围 或 策略 ； 
9 ） 变更 基 金份 额 持有 人 大会 程 序； 
10）基金 管 理 人或 基 金托 管 人要 求 召开 基 金份 额 持 有人 大 会； 
11 ） 单 独或 合 计持 有 本基 金 总份 额 10% 以上 （含 10% ） 基金 份 额的 基 金
份额 持 有人 （以 基 金管 理 人收 到 提议 当 日的 基 金份 额 计算 ， 下 同） 就 同一 事
项书 面 要求 召 开基 金 份额 持 有人 大 会； 
12 ） 对 基金 当 事人 权 利和 义 务产 生 重大 影 响的 其 他 事项 ； 
13 ） 法 律 法规 、 《 基 金合 同 》 或中 国 证监 会 规 定的 其 他应 当 召 开基 金 份
额持 有 人大 会 的事 项 。 
 
（2 ） 以下 情 况可 由 基金 管 理 人和 基 金托 管 人 协商 后 修改 ， 不 需召 开 基
金份 额 持有 人 大会 ： 
1 ） 调低 基 金管 理 费、 基 金托 管 费 或 基金 销 售 服 务费 ； 
2 ） 法律 法 规要 求 增加 的 基金 费 用的 收 取； 
3 ） 在 法律 法 规和 《 基金 合 同 》规 定 的范 围 内 调整 本 基金 的 申 购费 率 、
调低 赎 回费 率 或变 更 收费 方 式， 调 整基 金 份额 类 别 的设 置 ； 
4 ） 因相 应 的法 律 法规 发 生变 动 而应 当 对《 基 金 合同 》 进行 修 改； 
5 ） 对 《基 金 合同 》 的修 改 对 基金 份 额持 有 人 利益 无 实质 性 不 利影 响 或
修改 不 涉及 《 基金 合 同》 当 事人 权 利义 务 关系 发 生 变化 ； 
6 ） 按 照法 律 法规 和 《基 金 合 同》 规 定不 需 召 开基 金 份额 持 有 人大 会 的
以外 的 其他 情 形。 
 
2 、 会议 召 集人 及 召集 方 式：


 
 
93 
 
 
（1 ） 除法 律 法规 规 定或 《 基 金合 同 》另 有 约 定外 ， 基金 份 额 持有 人 大
会由 基 金管 理 人召 集 ； 
（2 ） 基 金 管理 人 未按 规 定召 集 或不 能 召集 时 ， 由基 金 托管 人 召集 ； 
（3 ） 基金 托 管人 认 为有 必 要 召开 基 金份 额 持 有人 大 会的 ， 应 当向 基 金
管理 人 提出 书 面提 议 。基 金 管理 人 应当 自 收到 书 面 提议 之 日起 10 日 内决 定
是否 召 集， 并书 面 告知 基 金托 管 人。 基金 管 理人 决 定召 集 的， 应当 自 出具 书
面决 定 之日 起 60 日内 召 开 ；基 金 管理 人 决定 不 召集 ， 基金 托 管人 仍 认为 有
必要 召 开的 ， 应当 由 基金 托 管人 自 行召 集 。 
（4） 代 表基 金 份额 10% 以 上 （ 含10% ） 的 基金 份 额持 有 人就 同 一事 项 书
面要 求 召开 基 金份 额 持有 人 大会 ， 应 当 向基 金 管理 人 提出 书 面提 议 。 基金 管
理人 应 当自 收 到书 面 提议 之 日起 10 日 内 决定 是 否召 集 ，并 书 面告 知 提出 提
议的 基 金份 额 持有 人 代表 和 基金 托 管人 。 基 金 管理 人 决定 召 集的 ， 应 当自 出
具书 面 决定 之 日 起60 日 内召 开 ； 基金 管 理人 决 定不 召 集 ， 代 表 基金 份 额10%
以上 （ 含 10% ）的 基 金份 额 持有 人 仍认 为 有必 要 召开 的 ， 应 当 向基 金 托管 人
提出 书 面提 议。 基 金托 管 人 应当 自 收到 书 面提 议 之日 起





日 内决 定 是否 召
集 ， 并 书 面告 知 提出 提 议的 基 金份 额 持 有人 代 表和 基 金管 理 人 ； 基 金 托管 人
决定 召 集的 ， 应当 自 出具 书 面决 定 之日 起 60 日 内召 开 。 
（5） 代 表基 金 份额 10% 以 上 （ 含10% ） 的 基金 份 额持 有 人就 同 一事 项 要
求召 开 基金 份 额持 有 人大 会， 而 基金 管 理人 、 基 金 托管 人 都不 召 集的 ， 单 独
或合 计 代表 基 金份 额 10% 以 上 （含 10% ） 的基 金 份额 持 有人 有 权自 行 召集 ，
并至 少 提前 30 日 报中 国 证 监会 备 案。 基 金份 额 持有 人 依法 自 行召 集 基金 份
额持 有 人大 会 的， 基 金管 理 人、 基 金托 管 人应 当 配 合， 不 得阻 碍 、干 扰 。 
（6 ） 基金 份 额持 有 人会 议 的 召集 人 负责 选 择 确定 开 会时 间 、 地点 、 方
式和 权 益登 记 日。 
 
3 、 召开 基 金份 额 持有 人 大会 的 通知 时 间、 通 知 内容 、 通知 方 式 
（1） 召 开基 金 份额 持 有人 大 会， 召集 人 应于 会 议召 开 前30 日 ， 在 指 定
媒体 公 告。 基 金份 额 持有 人 大会 通 知应 至 少载 明 以 下内 容 ：


 
 
94 
 
 
1 ） 会议 召 开的 时 间、 地 点和 会 议形 式 ； 
2 ） 会议 拟 审议 的 事项 、 议事 程 序和 表 决方 式 ； 
3 ） 有权 出 席基 金 份额 持 有人 大 会的 基 金份 额 持 有人 的 权益 登 记日 ； 
4 ） 授 权委 托 证明 的 内容 要 求 （包 括 但不 限 于 代理 人 身份 ， 代 理权 限 和
代理 有 效期 限 等） 、送 达 时间 和 地点 ； 
5 ） 会务 常 设联 系 人姓 名 及联 系 电话 ； 
6 ） 出席 会 议者 必 须准 备 的文 件 和必 须 履行 的 手 续； 
7 ） 召集 人 需要 通 知的 其 他事 项 。 
（2 ） 采取 通 讯开 会 方式 并 进 行表 决 的情 况 下 ，由 会 议召 集 人 决定 在 会
议通 知 中说 明 本次 基 金份 额 持有 人 大会 所 采取 的 具 体通 讯 方式 、 委 托 的公 证
机关 及 其联 系 方式 和 联系 人 、书 面 表决 意 见寄 交 的 截止 时 间和 收 取方 式 。 
（3 ） 如召 集 人为 基 金管 理 人 ，还 应 另行 书 面 通知 基 金托 管 人 到指 定 地
点对 表 决意 见 的计 票 进行 监 督 ； 如 召 集 人为 基 金托 管 人 ， 则 应 另行 书 面通 知
基金 管 理人 到 指定 地 点对 表 决意 见 的计 票 进行 监 督； 如 召集 人 为基 金 份额 持
有人 ， 则 应 另行 书 面通 知 基 金管 理 人和 基 金托 管 人到 指 定地 点 对表 决 意见 的
计票 进 行监 督。 基 金管 理 人 或基 金 托管 人 拒不 派 代表 对 表决 意 见的 计 票进 行
监督 的 ，不 影 响表 决 意见 的 计票 效 力。 
 
4 、 基金 份 额持 有 人出 席 会议 的 方式 
基金 份 额持 有 人大 会 可通 过 现场 开 会方 式 、 通 讯 开 会方 式 或法 律 法规 、
监管 机 关 允 许 的其 他 方式 召 开， 会 议的 召 开方 式 由 会议 召 集人 确 定。 
（1 ） 现场 开 会。 由 基金 份 额 持有 人 本人 出 席 或以 代 理投 票 授 权委 托 证
明委 派 代表 出 席， 现场 开 会 时基 金 管理 人 和基 金 托管 人 的授 权 代表 应 当列 席
基金 份 额持 有 人大 会 ， 基金 管 理人 或 基金 托 管 人不 派 代表 列 席的 ， 不 影响 表
决效 力 。 现场 开 会同 时 符合 以 下条 件 时 ， 可 以 进行 基 金份 额 持有 人 大会 议 程： 
1 ） 亲 自出 席 会议 者 持有 基 金 份额 的 凭证 、 受 托出 席 会议 者 出 具的 委 托
人 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 及 委 托 人 的 代 理 投 票 授 权 委 托 证 明 符 合 法 律 法 规 、
《基 金 合同 》 和 会议 通 知的 规 定 ， 并且 持 有基 金 份额 的 凭证 与 基金 管 理人 持



 
95 
 
 
有 的 登 记资 料 相符 ； 
2 ） 经 核对 ， 汇 总到 会 者出 示 的 在权 益 登记 日 持有 基 金份 额 的凭 证 显示 ，
有效 的 基金 份 额不 少 于本 基 金在 权 益登 记 日基 金 总 份额 的 二分 之 一 （含 二分
之一）。 若 到 会者 在 权益 登 记 日代 表 的有 效 的 基金 份 额少 于 本基 金 在 权益 登
记日 基 金总 份 额的 二 分之 一 ， 召 集 人可 以 在原 公 告的 基 金份 额 持有 人 大会 召
开时 间 的 3 个 月以 后 、6 个 月 以内 ， 就 原 定审 议 事项 重 新召 集 基金 份 额持 有
人大 会。 重 新召 集 的基 金 份 额持 有 人大 会 到会 者 在权 益 登记 日 代表 的 有效 的
基金 份 额应 不 少于 本 基金 在 权益 登 记日 基 金总 份 额 的三 分 之一 。 
 
（2 ） 通讯 开 会。 通 讯开 会 系 指基 金 份额 持 有 人将 其 对表 决 事 项的 投 票
以书 面 形式 在 表决 截 至日 以 前送 达 至召 集 人指 定 的 地址 。 通 讯 开会 应 以书 面
方式 进 行表 决 。 
在同 时 符合 以 下条 件 时， 通 讯开 会 的方 式 视为 有 效 ： 
1 ） 会议 召 集人 按 《基 金 合同 》 约定 公 布会 议 通 知后 ，在 2 个 工作 日 内
连续 公 布相 关 提示 性 公告 ； 
2 ） 召 集人 按 基金 合 同 约 定 通知 基 金托 管 人 （ 如果 基 金托 管 人为 召 集人 ，
则为 基 金管 理 人 ） 到 指 定地 点 对书 面 表 决意 见 的计 票 进行 监 督 。 会 议 召集 人
在基 金 托管 人 （ 如 果基 金 托管 人 为召 集 人， 则为 基 金管 理 人） 和公 证 机关 的
监督 下 按照 会 议通 知 规定 的 方式 收 取基 金 份额 持 有 人的 书 面表 决 意见 ； 基 金
托管 人 或基 金 管理 人 经通 知 不参 加 收取 书 面表 决 意 见的 ， 不影 响 表决 效 力； 
3） 本 人直 接 出具 书 面 意见 或 授权 他 人代 表 出具 书 面意 见 的 ， 基 金 份额
持有 人 所持 有 的基 金 份额 不 小于 在 权益 登 记日 基 金 总份 额 的 二 分 之一 （含 二
分之 一）； 若 到会 者 在权 益 登 记日 代 表的 有 效 的基 金 份额 少 于本 基 金 在权 益
登记 日 基金 总 份额 的 二分 之 一， 召 集人 可 以在 原 公告 的 基金 份 额持 有 人大 会
召开 时 间 的 3 个月 以 后 、6 个 月以 内 ， 就 原定 审 议事 项 重新 召 集基 金 份额 持
有人 大 会。 重新 召 集的 基 金 份额 持 有人 大 会到 会 者在 权 益登 记 日代 表 的有 效
的基 金 份额 应 不少 于 本基 金 在权 益 登记 日 基金 总 份 额的 三 分之 一 ； 
4）上述第 3 ）项 中 直接 出 具 书面 意 见的 基 金 份额 持 有人 或 受 托代 表 他



 
96 
 
 
人出 具 书面 意 见的 代 理人 ， 同 时提 交 的 持有 基 金份 额 的凭 证 、 受托 出 具书 面
意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及 委托人的代理投票授权
委托 证 明 符合 法 律法 规、 《 基 金合 同 》和 会 议 通知 的 规定 ， 并与 基 金 登记 注
册机 构 记录 相 符； 
5 ） 会议 通 知公 布 前报 中 国证 监 会备 案 。 
（3 ） 在法 律 法规 和 监管 机 关 允许 的 情况 下 ， 本基 金 的基 金 份 额持 有 人
亦可 采 用其 他 非书 面 方式 授 权其 代 理人 出 席基 金 份 额持 有 人大 会。 在 会议 召
开方 式 上， 本基 金 亦可 采 用 其他 非 现场 方 式或 者 以现 场 方式 与 非现 场 方式 相
结合 的 方式 召 开基 金 份额 持 有人 大 会， 会 议程 序 比照 现 场开 会 和通 讯 方式 开
会的 程 序进 行 。 
 
5 、 议事 内 容与 程 序 
（1 ）议 事 内容 及 提案 权 
议事 内 容为 关 系基 金 份额 持 有人 利 益的 重 大事 项， 如 《 基 金合 同》 的 重
大修 改 、 决定 终 止《 基 金 合同 》 、 更 换基 金 管 理人 、 更换 基 金托 管 人 、与 其
他基 金 合并 、 法 律 法规 及 《 基 金合 同》 规 定的 其 他事 项 以及 会 议召 集 人认 为
需提 交 基金 份 额持 有 人大 会 讨论 的 其他 事 项。 
基金 份 额持 有 人大 会 的召 集 人发 出 召集 会 议的 通 知 后， 对原 有 提案 的 修
改应 当 在基 金 份额 持 有人 大 会召 开 前及 时 公告 。 
基金 份 额持 有 人大 会 不得 对 未事 先 公告 的 议事 内 容 进行 表 决。 
（2 ）议 事 程序 
1 ） 现场 开 会 
在现 场 开会 的 方式 下， 首 先 由大 会 主持 人 按照 下 列第 七 条规 定 程序 确 定
和公 布 监票 人， 然 后由 大 会主 持 人宣 读 提案 ， 经 讨 论后 进 行表 决， 并 形成 大
会决 议 。 大会 主 持人 为 基金 管 理人 授 权 出席 会 议的 代 表 ， 在 基 金管 理 人授 权
代表 未 能主 持 大会 的 情况 下 ， 由基 金 托 管人 授 权其 出 席会 议 的代 表 主持 ； 如
果基 金 管理 人 授权 代 表和 基 金托 管 人授 权 代表 均 未 能主 持 大会 ， 则 由 出席 大
会的 基 金份 额 持有 人 和代 理 人所 持 表决 权 的二分之一 以 上 （ 含 二 分 之一 ） 选



 
97 
 
 
举产 生 一名 基 金份 额 持有 人 作为 该 次基 金 份额 持 有 人大 会 的主 持 人。 基金 管
理人 和 基金 托 管人 拒 不出 席 或主 持 基金 份 额持 有 人 大会 ， 不 影 响基 金 份额 持
有人 大 会作 出 的决 议 的效 力 。 
会议 召 集人 应 当制 作 出席 会 议人 员 的签 名 册。 签 名册 载 明参 加 会议 人 员
姓名 （或 单 位名 称） 、 身 份 证明 文 件号 码、 持 有或 代 表有 表 决权 的 基金 份 额、
委托 人 姓名 （ 或单 位 名称 ） 和联 系 方式 等 事项 。 
2 ） 通讯 开 会 
在通 讯 开会 的 情况 下 ，首 先 由召 集 人提 前 30 日 公布 提 案， 在 所通 知 的
表决 截 止 日期 后 2 个工 作 日 内在 公 证机 关 监 督下 由 召集 人 统计 全 部 有效 表
决， 在 公证 机 关监 督 下形 成 决议 。 
 
6 、 表决 
基金 份 额持 有 人所 持 每份 基 金份 额 有一 票 表决 权 。 
基金 份 额持 有 人大 会 决议 分 为一 般 决议 和 特别 决 议 ： 
（1 ） 一般 决 议， 一 般决 议 须 经参 加 大会 的 基 金份 额 持有 人 或 其代 理 人
所持 表 决权 的 二分 之 一 以 上 （ 含 二分 之 一 ） 通过 方 为有 效； 除 下列 第 2 项所
规定 的 须以 特 别决 议 通过 事 项以 外 的其 他 事项 均 以 一般 决 议的 方 式通 过 。 
（2 ） 特别 决 议， 特 别决 议 应 当经 参 加大 会 的 基金 份 额持 有 人 或其 代 理
人所 持 表决 权 的 三 分 之二 以 上 （ 含 三 分 之二 ） 通 过 方可 做 出。 转换 基 金运 作
方式 、 更 换基 金 管理 人 或 者基 金 托管 人 、终 止 《 基金 合 同》 、本 基 金 与其 他
基金 合 并 以 特 别决 议 通过 方 为有 效 。 
基金 份 额持 有 人大 会 采取 记 名方 式 进行 投 票表 决 。 
采取 通 讯方 式 进行 表 决时 ， 除 非在 计 票 时有 充 分的 相 反证 据 证明 ， 否 则
提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的 表决视为有效出席的投
资者 ， 表 面符 合 会议 通 知规 定 的书 面 表 决意 见 视为 有 效表 决 ， 表决 意 见模 糊
不清 或 相互 矛 盾的 视 为弃 权 表决 ， 但应 当 计入 出 具书 面 意见 的 基金 份 额持 有
人所 代 表的 基 金份 额 总数 。 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当



 
98 
 
 
分开 审 议、 逐 项表 决 。 
 
7 、 计票 
（1 ） 现 场 开会 
1 ） 如 大会 由 基金 管 理人 或 基 金托 管 人召 集 ， 基金 份 额持 有 人 大会 的 主
持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额 持有人和代理人中选举
两名 基 金份 额 持有 人 代表 与 大会 召 集人 授 权的 一 名 监督 员 共同 担 任监 票 人；
如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基 金管理人或基金托管人
召集 ， 但 是基 金 管理 人 或基 金 托管 人 未 出席 大 会的 ， 基 金份 额 持有 人 大会 的
主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份 额持有人中选举三名基
金份 额 持有 人 代表 担 任监 票 人 。 基 金 管 理人 或 基金 托 管人 不 出席 大 会的 ， 不
影响 计 票的 效 力。 
2 ） 监 票人 应 当在 基 金份 额 持 有人 表 决后 立 即 进行 清 点并 由 大 会主 持 人
当场 公 布计 票 结果 。 
3 ） 如 果会 议 主持 人 或基 金 份 额持 有 人或 代 理 人对 于 提交 的 表 决结 果 有
怀疑 ， 可 以在 宣 布表 决 结果 后 立即 对 所 投票 数 要 求 进 行重 新 清点 。 监 票人 应
当进 行 重新 清 点， 重新 清 点以 一 次为 限。 重 新清 点 后， 大会 主 持人 应 当当 场
公布 重 新清 点 结果 。 
4 ） 计 票 过程 应 由公 证 机关 予 以 公证,基 金 管理 人 或基 金 托管 人 拒不 出 席
大会 的 ，不 影 响计 票 的效 力 。 
（2 ） 通 讯 开会 
在通 讯 开会 的 情况 下 ， 计票 方 式为 ： 由 大 会召 集 人授 权 的两 名 监督 员 在
基金 托 管人 授 权代 表 （ 若 由基 金 托管 人 召集 ， 则 为 基金 管 理人 授 权代 表） 的
监督 下 进行 计 票 ， 并 由 公证 机 关对 其 计 票过 程 予以 公 证 。 基 金 管理 人 或基 金
托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的 ，不影响计票和表决结
果。 
 
8 、 生效 与 公告


 
 
99 
 
 
基金 份 额持 有 人大 会 的决 议 ， 召 集 人应 当 自通 过 之日 起 5 日 内 报中 国 证
监会 核 准或 者 备案 。 
基金 份 额持 有 人大 会 的决 议 自 完 成 备案 手 续 之 日 起 生效 。 
基金 份 额 持有 人 大会 决 议 自生 效 之日 起 2 个 工作 日 内在 指 定 媒体 上公
告。 如果 采 用通 讯 方式 进 行表 决， 在 公告 基 金份 额 持有 人 大会 决 议时 ， 必 须
将公 证 书全 文 、公 证 机构 、 公证 员 姓名 等 一同 公 告 。 
基金 管 理人 、 基 金 托管 人 和 基金 份 额持 有 人应 当 执行 生 效的 基 金份 额 持
有人 大 会的 决 议。 生 效的 基 金份 额 持有 人 大会 决 议 对全 体 基金 份 额持 有 人、
基金 管 理人 、 基金 托 管人 均 有约 束 力。 
 
9 、 本 部分 关 于基 金 份额 持 有 人大 会 召开 事 由 、召 开 条件 、 议 事程 序 、
表决 条 件等 规 定， 凡与 将 来 颁布 的 涉及 基 金份 额 持有 人 大会 规 定的 法 律法 规
不一 致 的， 基 金管 理 人提 前 公告 后 ，可 直 接对 本 部 分内 容 进行 修 改和 调 整，
无需 召 开基 金 份额 持 有人 大 会审 议 。 
 
（ 三 ） 基金 合 同解 除 和终 止 的事 由 、程 序 
1 、 基金 合 同的 变 更 
（1） 变 更基 金 合同 涉及 法 律 法 规规 定 或基金 合同 约 定应 经 基金 份 额持 有
人大 会 决议 通 过的 事 项的 ， 应召 开 基金 份 额持 有 人 大会 决 议通 过 。对 于 可不
经基 金 份额 持 有人 大 会决 议 通过 的 事项 ， 由基 金 管 理人 和 基金 托 管人 同 意后
变更 并 公告 ， 并报 中 国证 监 会备 案 。 
（2 ） 关于 《 基金 合 同》 变 更 的基 金 份额 持 有 人大 会 决议 自 完 成备 案 手
续 生 效 后方 可 执行 ， 自决 议 生效 后 两日 内 在指 定 媒 体公 告 。 
 
2 、 基金 合 同的 终 止 
有下 列 情形 之 一的 ， 基金 合 同应 当 终止 ： 
（1 ） 基 金 份额 持 有人 大 会决 定 终止 的 ； 
（2 ） 基 金 管理 人 、基 金 托管 人 职责 终 止， 在 6 个月 内 没有 新 基金 管 理



 
100 
 
 
人、 新 基金 托 管人 承 接的 ； 
（3） 《 基金 合 同》 约 定的 其 他情 形 ； 
（4 ） 相 关 法律 法 规和 中 国证 监 会规 定 的其 他 情 况。 
 
3 、 基金 财 产的 清 算 
（1 ） 基金 财 产清 算 小组 ： 自出 现 《 基金 合 同 》 终 止 事由 之 日起 30 个工
作日 内 成立 清 算小 组， 基 金 管理 人 组织 基 金财 产 清算 小 组并 在 中国 证 监会 的
监督 下 进行 基 金清 算 。 
（2 ） 基金 财 产清 算 小组 组 成 ：基 金 财产 清 算 小组 成 员由 基 金 管理 人 、
基金 托 管人 、 具 有从 事 证券 相 关业 务 资 格的 注 册会 计 师 、 律 师 以及 中 国证 监
会指 定 的人 员 组成 。 基金 财 产清 算 小组 可 以聘 用 必 要的 工 作人 员 。 
（3 ） 基金 财 产清 算 小组 职 责 ： 基金 财 产清 算 小组 负 责基 金 财产 的 保管 、
清理 、 估 价 、 变 现 和分 配。 基 金 财产 清 算小 组 可以 依 法进 行 必要 的 民事 活 动。 
（4 ） 基 金 财产 清 算程 序 ： 
1 ） 《 基 金合 同 》终 止 情形 出 现时 ， 由基 金 财产 清 算 小组 统 一接 管 基金 ； 
2 ） 对基 金 财产 和 债权 债 务进 行 清理 和 确认 ； 
3 ） 对基 金 财产 进 行估 值 和变 现 ； 
4 ） 制作 清 算报 告 ； 
5 ） 聘 请会 计 师事 务 所对 清 算 报告 进 行外 部 审 计， 聘 请律 师 事 务所 对 清
算报 告 出具 法 律意 见 书； 
6 ） 将清 算 报告 报 中国 证 监会 备 案并 公 告。 
7 ） 对基 金 财产 进 行分 配 ； 
（5 ） 基 金 财产 清 算的 期 限 为 6 个月 。 
 
4 、 清算 费 用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合
理费 用 ，清 算 费用 由 基金 财 产清 算 小组 优 先从 基 金 财产 中 支付 。 



 
 
101 
 
 
5 、 基金 财 产清 算 剩余 资 产的 分 配 
依据 基 金财 产 清算 的 分配 方 案， 将 基金 财 产清 算 后的 全 部剩 余 资产 扣 除
基金 财 产清 算 费用 、 交 纳所 欠 税款 并 清 偿基 金 债务 后 ， 按基 金 份额 持 有人 持
有的 基 金份 额 比例 进 行分 配 。 
 
6 、 基金 财 产清 算 的公 告 
清算 过 程中 的 有关 重 大事 项 须及 时 公告 ； 基金 财 产清 算 报告 经 会计 师 事
务所 审 计并 由 律师 事 务所 出 具法 律 意见 书 后报 中 国 证监 会 备案 并 公告 。 基 金
财产 清 算 公告 于 基金 财 产 清算 报 告报 中 国证 监 会 备案 后 5 个工 作 日 内由 基
金财 产 清算 小 组进 行 公告 。 
 
7 、 基金 财 产清 算 账册 及 文件 的 保存 
基金 财 产清 算 账册 及 有关 文 件由 基 金托 管 人保 存 15 年 以上 。 
 
（ 四 ） 争议 解 决方 式 
各方 当 事人 同 意， 因 《 基金 合 同》 而 产 生的 或 与 《 基金 合 同》 有关 的 一
切争 议 ，如 经 友好 协 商未 能 解决 的 ，应 提 交 中 国 国 际经 济 贸易 仲 裁委 员 会，
按照 中 国国 际 经济 贸 易仲 裁 委 员 会 届时 有 效的 仲 裁 规则 进 行仲 裁。 仲 裁地 点
为北 京 市。 仲裁 裁 决是 终 局的 ， 对 各 方当 事 人均 有 约束 力， 仲 裁费 用 由败 诉
方承 担 。 
《基 金 合同 》 受中 国 法律 管 辖。 
 
（ 五 ） 基金 合 同存 放 地和 投 资者 取 得基 金 合同 的 方 式 
《基 金 合同 》 可 印制 成 册， 供 投资 者 在 基金 管 理人 、 基金 托 管人 、 销 售
机构 的 办公 场 所和 营 业场 所 查阅 。 
 
 



 
 
102 
 
 
二十、 基 金 托管 协 议 的内 容 摘 要 




（ 一 ） 托管 协 议当 事 人 
1 、 基金 管 理人 
名称 ： 中海 基 金管 理 有限 公 司 
住所 ： 上海 市 浦东 新 区银 城 中 路68 号 2905-2908 室及30 层 
办公 地 址： 上 海市 浦 东新 区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30 层 
邮政 编 码：200120 
法定 代 表人 ： 黄鹏 
成立 时 间：2004 年 3 月18 日 
批准 设 立机 关 ： 中 国 证监 会 证监 基 金字[2004]24 号 
组织 形 式： 有 限责 任 公司 
注册 资 本：1.466667 亿 元人 民 币 
存续 期 间： 持 续经 营 
经 营范 围 ： 基 金募 集 、 基 金 销售 、 资 产 管理 和 中 国 证监 会 许 可 的 其它 业
务。 
 
2 、 基金 托 管人 
名称 ： 中国 工 商银 行 股份 有 限公 司 
住所 ： 北京 市 西城 区 复兴 门 内大 街 55 号（100032 ） 
法定 代 表人 ： 姜建 清 
电话 ： （010 ）66105799 
传真 ： （010 ）66105798 
联系 人 ：赵 会 军 
成立 时 间：1984 年 1 月 1 日 
组织 形 式： 股 份有 限 公司 
注册 资 本： 人 民 币 349,018,545,827 元 
批准 设 立机 关 和设 立 文号 ： 国 务院 《 关 于 中国 人 民银 行 专门 行 使中 央 银



 
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行职 能 的决 定》 （ 国发[1983]146 号） 
存续 期 间： 持 续经 营 
经营 范 围： 办理 人 民币 存 款、 贷款 、同 业拆 借 业务 ； 国 内 外结 算； 办 理
票据 承 兑、 贴现 、转 贴 现、 各 类 汇兑 业 务； 代理 资 金清 算； 提 供信 用 证服 务
及担 保； 代 理销 售 业务 ； 代 理 发行 、代 理承 销、 代 理兑 付 政府 债 券； 代收 代
付业 务 ； 代理 证 券投 资 基 金清 算 业务 （ 银证 转 账） ； 保险 代 理业 务 ； 代理 政
策性 银 行、 外 国政 府 和国 际 金融 机 构 贷 款 业务 ； 保 管 箱服 务 ； 发 行 金融 债 券；
买卖 政 府债 券 、 金融 债 券； 证 券投 资 基 金、 企 业年 金 托管 业 务 ； 企 业 年金 受
托管 理 服务 ； 年 金账 户 管理 服 务； 开 放 式基 金 的注 册 登记 、 认购 、 申 购和 赎
回业 务 ； 资信 调 查 、 咨询 、 见 证业 务 ； 贷款 承 诺 ； 企业 、 个 人财 务 顾问 服 务；
组织 或 参加 银 团贷 款 ； 外汇 存 款； 外 汇 贷款 ； 外币 兑 换 ； 出 口 托收 及 进口 代
收； 外汇 票 据 承兑 和 贴现 ； 外 汇 借款 ；外 汇 担 保； 发行 、 代 理 发 行、 买卖 或
代理 买 卖股 票 以外 的 外币 有 价证 券； 自 营、 代客 外 汇买 卖； 外 汇金 融 衍生 业
务； 银行 卡 业 务； 电话 银 行、 网上 银 行、 手 机银 行 业务 ； 办 理 结 汇、 售汇 业
务； 经 国务 院 银行 业 监督 管 理机 构 批准 的 其他 业 务 。 
 
（二 ） 基金 托 管人 对 基金 管 理人 的 业务 监 督和 核 查 
1、 基金 托 管人 对 基金 管 理人 的 投资 行 为行 使 监 督权 
（1 ） 基 金 托管 人 根据 有 关法 律 法规 的 规定 及 基金 合 同的 约 定， 对 基金 投
资范 围 、投 资 对象 进 行监 督 。 
本基 金 将投 资 于以 下 金融 工 具： 
本基 金 的投 资 范围 为 具有 良 好流 动 性的 固 定收 益 类 金融 工 具， 包 括国 内
依法 发 行和 上 市交 易 的国 债 、央 行 票据 、 金融 债 券 、企 业 债券 、 公司 债 券、
中期 票 据、 短 期融 资 券、 超 级短 期 融资 券 、政 府 机 构债 、 地方 政 府债 、 资产
支持 证 券、 次 级债 券 、可 分 离交 易 可转 债 的纯 债 部 分、 中 小企 业 私募 债 、 债
券回 购 、银 行 存款 （ 包括 协 议存 款 、定 期 存款 及 其 他银 行 存款 ） 、货 币 市场
工具 以 及经 中 国证 监 会允 许 基金 投 资的 其 他金 融 工 具（ 但 须符 合 中国 证 监会
相关 规 定） 。


 
 
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本基 金 不直 接 从二 级 市场 买 入股 票 、权 证 和可 转 换 债券 等 ，也 不 参与 一
级市 场 新股 申 购、 新 股增 发 和可 转 换债 券 申购 ， 但 可分 离 交易 可 转债 的 纯债
部分 除 外。 
本基 金 不得 投 资于 相 关法 律 、 法规 、 部 门规 章 及 《 基 金合 同 》 禁止 投 资
的投 资 工具 。 
（2 ） 基金 托 管人 根 据有 关 法 律法 规 的规 定 及 《基 金 合同 》 的 约定 对 下
述基 金 投融 资 比例 进 行监 督 ： 
1 ） 按 法律 法 规 的规 定 及 《基 金 合 同》 的 约 定 ， 本 基 金 的投 资 资 产配置
比例 为 ： 
本基 金 对债 券 的投 资 比例 不 低于 基 金资 产 的80% ， 现 金或 者 到期 日 在一 年
以内 的 政府 债 券的 投 资比 例 不低 于 基金 资 产净 值 的5% 。 
因基 金 规模 或 市场 变 化等 因 素导 致 投资 组 合不 符 合 上述 规 定的 ， 基金 管
理人 应 在合 理 的期 限 内调 整 基金 的 投资 组 合 ， 以符 合 上述 比 例限 定 。 法律 法
规另 有 规定 时 ，从 其 规定 。 
如法 律 法规 或 监管 机 构以 后 允许 本 基金 投 资其 他 品 种， 基 金管 理 人在 履
行适 当 程序 后 ， 可以 将 其纳 入 投资 范 围 ， 并可 依 据届 时 有效 的 法律 法 规适 时
合理 地 调整 投 资范 围 。 
2 ） 根 据法 律 法 规的 规 定 及《 基 金 合同 》 的 约 定， 本 基 金投 资 组 合遵 循
以下 投 资限 制 ：



a 、 本基 金 对债 券 的投 资 比例 不 低于 基 金资 产 的80% ； 
b 、 保 持不 低 于基 金 资产 净 值 5％ 的 现金 或 者 到期 日 在一 年 以 内的 政 府
债券 ； 
c 、 本 基金 管 理人 管 理 且 由 基 金托 管 人托 管 的 全部 基 金持 有 一 家公 司 发
行的 证 券， 不 超过 该 证券 的 10 ％； 
d 、 本 基金 投 资于 同 一原 始 权 益人 的 各类 资 产 支持 证 券的 比 例 ，不 得 超
过基 金 资产 净 值 的10 ％； 
e 、 本 基金 持 有的 全 部资 产 支 持证 券 ，其 市 值 不得 超 过基 金 资 产净 值 的
20％；


 
 
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f 、 本基 金 持 有的 同 一( 指 同一 信 用级 别) 资 产 支持 证 券的 比 例 ，不 得 超
过该 资 产支 持 证券 规 模 的10 ％； 
g 、 本 基金 管 理人 管 理 且 由 基 金托 管 人托管 的 全部 基 金投 资 于 同一 原 始
权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 ， 不 得 超 过 其 各 类 资 产 支 持 证 券 合 计 规 模 的
10％； 
h 、 本基 金 应投 资 于信 用 级别 评 级 为BBB 以上( 含 BBB) 的 资 产支 持 证券 。
基金 持 有资 产 支持 证 券期 间， 如 果其 信 用等 级 下降 、 不 再 符合 投 资标 准， 应
在评 级 报告 发 布之 日 起3 个 月内 予 以全 部 卖出 ； 
i 、 本 基金 进 入全 国 银行 间 同 业市 场 进行 债 券 回购 的 资金 余 额 不得 超 过
基金 资 产净 值 的 40% ； 
j 、 基 金管 理 人管 理 且由 基 金 托管 人 托管 的 全 部公 募 基金 投 资 于一 家 企
业发 行 的单 期 中期 票 据合 计 不超 过 该期 证 券 的10% ； 
k 、 本 基金 持 有的 全 部中 小 企 业私 募 债券， 其 市值 不 得超 过 基 金资 产 净
值的 20 ％；本基 金 持有 单 只 中小 企 业私 募 债 券， 其 市值 不 得超 过 基 金资 产
净值 的 5% ； 
l 、 一只 基 金 持有 一 家公 司 发 行的 流 通受 限 证 券 ， 其 市值 不得 超过 基 金
资产 净 值的 百 分之 二 ； 一只 基 金持 有 的 所有 流 通受 限 证券 ， 其 市值 不得 超过
该基 金 资产 净 值的 百 分之 十 ； 经基 金 管 理人 和 基金 托 管人 协 商 ， 可 对 以上 比
例进 行 调整 。 
《基 金 法 》 及 其 他有 关 法律 法 规或 监 管 部门 取消 上 述 限制 的 ， 履行 适 当
程序 后 ，基 金 不受 上 述限 制 。 
除投 资 资产 配 置外 ， 基 金 托 管人 对 基金 的 投资 的 监督 和 检查 自 本基 金 合
同生 效 之日 起 开始 。 
3 ） 法规 允 许的 基 金投 资 比 例 调 整期 限 
由于证 券 市 场 波动 、 上 市 公 司 合 并 或 基 金 规 模 变 动等 基 金 管 理 人 之 外
的原因 导 致 的投 资 组 合 不符合 上 述 约 定 的比 例 ， 不在限制之内，但基 金管
理人 应 在10 个 交 易日 内 进行 调 整， 以达 到 规定 的 投资 比 例限 制 要 求。 法 律
法规 另 有规 定 的从 其 规定 。


 
 
106 
 
 
基 金 管 理 人 应 在出 现 可 预 见 资 产 规 模 大 幅 变 动 的 情况 下 ， 至 少 提前 2
个 工 作 日 正 式向 基 金 托 管 人 发 函 说 明 基 金可 能 变 动 规 模 和 基 金 管 理 人应 对
措施 ， 便于 基 金托 管 人实 施 交易 监 督。 
4 ） 本基 金 可以 按 照国 家 的有 关 规定 进 行融 资 、 融券 。 
 
（3 ） 基金 托 管人 根 据有 关 法 律法 规 的规 定 及 《基 金 合同 》 的 约定 对 下
述基 金 投资 禁 止行 为 进行 监 督：



根 据 法律 法 规 的 规 定 及《 基 金 合 同 》的 约 定 ， 本 基 金禁 止 从 事 下 列行
为： 
1） 承销 证 券； 
2） 违反 规 定 向 他 人贷 款 或提 供 担保 ； 
3） 从事 可 能使 基 金 承 担 无限 责 任的 投 资； 
4） 买卖 其 他基 金 份额 ， 但法 律 法规 或 中国 证 监 会另 有 规定 的 除外 ； 
5） 向基 金 管理 人 、基 金 托管 人 出资 。 
如 法 律法 规 或 监 管 部 门 取 消 上 述 禁 止性 规 定 ， 基 金 管理 人 在 履 行 适当
程序 后 可不 受 上述 规 定的 限 制 。 
 
（4 ） 基金 托 管人 依 据有 关 法 律法 规 的规 定 和 《基 金 合同 》 的 约定 对基
金管 理 人参 与 银行 间 债券 市 场进 行 监督 。 
1 ） 基 金托 管 人按 以 下方 式 对 基金 管 理人 参 与 银 行 间 市场 交 易 的交 易 对
手资 信 风险 控 制措 施 进行 监 督。 
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场
交易 对 手的 名 单， 并按 照 审 慎的 风 险控 制 原则 在 该名 单 中约 定 各交 易 对手 所
适用 的 交易 结 算方 式。 基 金 托管 人 在收 到 名单 后 2 个 工 作日 内 回函 确 认收 到
该名 单。 基 金管 理 人应 定 期 或不 定 期对 银 行间 市 场现 券 及回 购 交易 对 手的 名
单进 行 更新 ， 名 单 中增 加 或 减少 银 行间 市 场交 易 对手 时 须提 前 书面 通 知基 金
托管 人， 基 金托 管 人于 2 个工 作 日内 回 函确 认 收到 后， 对 名单 进 行更 新。 基
金管 理 人收 到 基金 托 管人 书 面确 认 后 ， 被确 认 调整 的 名单 开 始生 效 ， 新名 单



 
107 
 
 
生效 前 已与 本 次剔 除 的交 易 对手 所 进行 但 尚未 结 算 的交 易， 仍 应按 照 协议 进
行结 算 。 
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手
进行 交 易 ， 应 及 时提 醒 基金 管 理人 撤 销 交易 ， 经 提醒 后 基金 管 理人 仍 执行 交
易并 造 成基 金 资产 损 失的 ， 基 金 托管 人 不承 担 责任 ， 发 生 此种 情 形时 ， 托 管
人有 权 报告 中 国证 监 会。 
2 ） 基金 托 管人 对 于基 金 管理 人 参与 银 行间 市 场 交易 的 交易 方 式的 控 制 
 基金管理人在银行间市场进行现券买 卖和回购交易时，需按交易对手
名单 中 约定 的 该交 易 对手 所 适用 的 交易 结 算方 式 进 行交 易。 如 果基 金 托管 人
发现 基 金管 理 人没 有 按照 事 先约 定 的交 易 方式 进 行 交易 时， 基 金托 管 人应 及
时提 醒 基金 管 理人 与 交易 对 手重 新 确定 交 易方 式 ， 经 提 醒后 仍 未改 正 时造 成
基金 资 产损 失 的， 基 金托 管 人不 承 担责 任 。 
3） 基金 管 理人 参 与银 行 间市 场 交易 的 核心 交 易 对手 为 中国 工 商银 行、
中国 银 行、 中国 建 设银 行、 中 国农 业 银行 和 交通 银 行， 基金 管 理人 在 通知 基
金托 管 人后 ， 可 以根 据 当时 的 市场 情 况 调整 核 心交 易 对手 名 单 。 基 金 管理 人
有责 任 控制 交 易对 手 的资 信 风险 ， 在与 核 心交 易 对手 以 外的 交 易对 手 进行 交
易时 ， 由 于交 易 对手 资 信风 险 引起 的 损 失先 由 基金 管 理人 承 担 ， 其 后 有权 要
求相 关 责任 人 进行 赔 偿。 基 金托 管 人的 监 督责 任 仅 限于 根 据已 提 供的 名 单，
审核 交 易对 手 是否 在 名单 内 列明 。 
（5 ） 基 金 托管 人 对基 金 管理 人 选择 存 款银 行 进 行监 督 。 
本 基 金 投 资银 行 存 款 的 信 用 风 险 主 要 包括 存 款 银 行 的 信 用 等 级 、存 款
银行 的 支付 能 力等 涉 及到 存 款银 行 选择 方 面的 风 险。 本 基金 核 心存 款 银行 名
单为 中 国工 商 银行 、 中国 银 行、 中 国建 设 银行 、 中 国农 业 银行 和 交通 银 行，
本 基金投资除核心存款银行以外的银行存款出现由 于存款银行信用风险而
造成 的 损失 时 ， 先由 基 金管 理 人负 责 赔 偿 ， 之 后 有权 要 求相 关 责任 人 进行 赔
偿 。 基 金 管理 人 在通 知 基金 托 管人 后 ， 可 以根 据 当时 的 市场 情 况对 于 核心 存
款银 行 名单 进 行调 整 。 基 金 托 管人 的 监 督责 任 仅限 于 根据 已 提供 的 名单 ， 审
核核 心 存款 银 行是 否 在名 单 内列 明 。


 
 
108 
 
 
（6 ）基 金 托管 人 对基 金 投资 流 通受 限 证券 的 监 督 
1 ） 基 金投 资 流通 受 限证 券 ， 应遵 守 《关 于 规 范基 金 投资 非 公 开发 行 证
券行 为 的紧 急 通知 》 、 《 关 于 基金 投 资非 公 开发 行 股票 等 流通 受 限证 券 有关 问
题的 通 知》 等 有关 法 律法 规 规定 。 
2 ） 流 通受 限 证券 ， 包括 由 《 上市 公 司证 券 发 行管 理 办法 》 规 范的 非 公
开发 行 股票 、 公 开 发行 股 票 网下 配 售部 分 等在 发 行时 明 确一 定 期限 锁 定期 的
可交 易 证 券, 不包 括 由于 发 布 重大 消 息或 其 他 原因 而 临时 停 牌的 证 券 、已 发
行未 上 市证 券 、回 购 交易 中 的质 押 券 等 流 通受 限 证 券。 
3 ） 基 金管 理 人应 在 基金 首 次 投资 流 通受 限 证 券前 ， 向基 金 托 管人 提 供
经基 金 管理 人 董事 会 批准 的 有关 基 金投 资 流通 受 限 证券 的 投资 决 策流 程、 风
险控 制 制度 。 基 金投 资 非公 开 发行 股 票 ， 基金 管 理人 还 应提 供 基金 管 理人 董
事会 批 准的 流 动性 风 险处 置 预案 。 上述 资 料应 包 括但 不 限于 基 金投 资 流通 受
限证 券 的投 资 额度 和 投资 比 例控 制 情况 。 
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书
面发 至 基金 托 管人 ， 保 证基 金 托管 人 有 足够 的 时间 进 行审 核 。 基金 托 管人 应
在收 到 上述 资 料后 两 个工 作 日内 ， 以书 面 或其 他 双方 认 可的 方 式确 认 收到 上
述资 料。 
4 ） 基 金投 资 流通 受 限证 券 前 ，基 金 管理 人 应 向基 金 托管 人 提 供符 合 法
律法 规 要求 的 有关 书 面信 息 ， 包 括 但不 限 于拟 发 行证 券 主体 的 中国 证 监会 批
准文 件、 发 行 证券 数 量、 发行 价 格、 锁 定期 ， 基 金 拟认 购 的数 量 、 价 格、 总
成本 、 总 成本 占 基金 资 产净 值 的比 例 、 已 持有 流 通受 限 证券 市 值占 资 产净 值
的比 例 、 资金 划 付时 间 等。 基 金管 理 人 应保 证 上述 信 息的 真 实、 完 整 ， 并 应
至少 于 拟执 行 投资 指 令前 两 个工 作 日将 上 述信 息 书 面发 至 基金 托 管人 ， 保 证
基金 托 管人 有 足够 的 时间 进 行审 核 。 
5 ） 基 金托 管 人应 按 照《 关 于 基金 投 资非 公 开 发行 股 票等 流 通 受限 证 券
有关 问 题的 通 知》 规 定 ， 对 基 金管 理 人是 否 遵守 法 律法 规 进行 监 督， 并审 核
基金 管 理人 提 供的 有 关书 面 信息 。 基金 托 管人 认 为上 述 资料 可 能导 致 基金 出
现风 险 的， 有权 要 求基 金 管 理人 在 投资 流 通受 限 证券 前 就该 风 险的 消 除或 防



 
109 
 
 
范措 施 进行 补 充书 面 说明 ， 并保 留 查看 基 金管 理 人风 险 管理 部 门就 基 金投 资
流通 受 限证 券 出具 的 风险 评 估报 告 等备 查 资料 的 权 利 。 否 则 ， 基金 托 管人 有
权拒 绝 执行 有 关指 令 。 因拒 绝 执行 该 指 令造 成 基金 财 产损 失 的 ， 基 金 托管 人
不承 担 任何 责 任， 并 有权 报 告中 国 证监 会 。 
如基 金 管理 人 和基 金 托管 人 无法 达 成一 致 ， 应 及 时上 报 中国 证 监会 请 求
解决 。 如 果 基金 托 管人 切 实履 行 监督 职责 ， 则不 承 担任 何 责任 。 如 果 基金 托
管 人 没 有切 实 履行 监 督职 责 ， 导致 基 金 出现 风 险 ， 基 金 托管 人 应承 担 连带 责
任。 
（7 ） 基 金 托管 人 对本 基 金投 资 中期 票 据的 监 督 
基金 管 理人 应 当对 投 资中 期 票据 业 务进 行 研究 ， 认真 评 估中 期 票据 投 资业
务 的风 险 ， 本 着审 慎 、 勤 勉尽 责 的 原 则进 行 中 期 票据 的 投 资 业务 。 基 金 管理
人 根据 法 律 、 法规 、 监 管 部门 的 规 定 ，制 定 基 金 投资 中 期 票 据相 关 制 度 （以
下 简称 “ 《制 度 》 ” ） ， 以 规 范 对中 期 票 据 的投 资 决 策 流程 、 风 险控 制 。 基 金管
理人 《 制度 》 的内 容 与本 协 议不 一 致的 ， 以本 协 议 的约 定 为准 。 
1 ） 基金 投 资中 期 票据 应 遵循 以 下投 资 限制 ：



a 、 中期 票 据属 于 固定 收 益类 证 券， 基金 投 资中 期 票据 应 符合 法 律、 法
规及 《 基 金合 同 》 中 关 于该 基 金 投资 固 定收 益 类证 券 的相 关 比例 及 期限 限 制；



b 、 基 金管 理 人管 理 且由 基 金 托管 人 托管 的 全 部公 募 基金 投 资 于一 家 企
业发 行 的单 期 中期 票 据合 计 不超 过 该期 证 券 的10% ；



2 ） 基金 托 管人 对 基金 管 理人 流 动性 风 险处 置 的 监督 职 责限 于 ： 
基金 托 管人 对 基金 投 资中 期 票据 是 否符 合 比例 限 制 进行 事 后监 督， 如 发
现异 常 情况 ， 应 及时 以 书面 形 式通 知 基 金管 理 人 。 基 金 管理 人 应积 极 配合 和
协助 基 金托 管 人的 监 督和 核 查。 基 金管 理 人接 到 通知 后 应及 时 核对 并 向基 金
托管 人 说 明原 因 和解 决 措 施。 基 金托 管 人有 权 随 时对 所 通知 事 项 进行 复 查, 
督促 基 金管 理 人改 正 。 基金 管 理人 违 规 事项 未 能在 限 期内 纠 正的 ， 基 金托 管
人应 报 告中 国 证监 会 。 
3 ） 如 因市 场 变化 ， 基金 管 理 人投 资 的中 期 票 据超 过 投资 比 例 的， 基 金
托管 人 有权 要 求基 金 管理 人在 10 个交 易 日内 将 中期 票 据调 整 至规 定 的比 例



 
110 
 
 
要求 。 
（8 ） 基 金 托管 人 对本 基 金投 资 中小 企 业私 募 债 的监 督 
本 基金 投 资 中 小企 业 私 募 债 券的 应 符 合 证监 会 《 关 于证 券 投 资 基 金投 资
中小 企 业私 募 债券 有 关问 题 的通 知 》等 有 关法 律 法 规的 规 定。 
1 ） 基金 管 理人 应 在基 金 首次 投 资中 小 企业 私 募债 券 前， 向 基金 托 管人 提
供 经基 金 管 理 人董 事 会 批 准的 有 关 基 金投 资 中 小 企业 私 募 债 券的 投 资 决 策流
程、 风 险控 制 制度 、 流动 性 风险 处 置预 案 、信 用 风 险处 置 预案 等 。 
基 金管 理 人 应 至少 于 首 次 执 行投 资 指 令 之前 两 个 工 作日 将 上 述 资 料书 面
发 至基 金 托 管 人， 保 证 基 金托 管 人 有 足够 的 时 间 进行 审 核 。 基金 托 管 人 应在
收 到上 述 资 料 后两 个 工 作 日内 ， 以 书 面或 其 他 双 方认 可 的 方 式确 认 收 到 上述
资料 。 
2 ） 基金 管 理人 对 本基 金 投资 中 小企 业 私募 债 券的 流 动性 风 险负 责 ， 确 保
对 相关 风 险 采 取积 极 有 效 的措 施 ， 在 合理 的 时 间 内有 效 解 决 基金 运 作 的 流动
性 问题 。 如 因 基金 巨 额 赎 回或 市 场 发 生剧 烈 变 动 等原 因 而 导 致基 金 现 金 周转
困难 时 ，基 金 管理 人 应保 证 提供 足 额现 金 确保 基 金 的支 付 结算 。



3 ） 基 金 托管 人 有权 根 据基 金 管 理人 制 定的 风 险控 制 制度 对 基金 管 理人 投
资 中小 企 业 私 募债 券 的 额 度和 比 例 进 行监 督 。 如 果基 金 管 理 人对 相 应 风 险控
制制 度 进行 修 改的 ， 应及 时 修订 后 通知 基 金托 管 人 。 
4 ） 基 金 托管 人 对基 金 投资 中 小 企业 私 募债 券 是否 符 合比 例 限制 进 行事 后
监 督， 如 发 现 异常 情 况 ， 应及 时 以 书 面形 式 通 知 基金 管 理 人 。基 金 管 理 人应
积 极配 合 和 协 助基 金 托 管 人的 监 督 和 核查 。 基 金 管理 人 接 到 通知 后 应 及 时核
对 并向 基 金 托 管人 说 明 原 因和 解 决 措 施。 基 金 托 管人 有 权 随 时对 所 通 知 事项
进行 复 查, 督 促基 金 管理 人 改正 。 基金 管 理人 违 规事 项 未能 在 限期 内 纠正 的，
基金 托 管人 应 报告 中 国证 监 会。 
如 因市 场 变 化 ，基 金 管 理 人 投资 的 中 小 企业 私 募 债 券超 过 投 资 比 例的 ，
基 金托 管 人 有 权要 求 基 金 管理 人 在 10 个 交 易 日 内将 中 小 企 业私 募 债 券 调整
至规 定 的比 例 要求 。 
 
2、 基 金 托管 人 应 根 据 有关 法 律 法 规的 规 定 及 《基 金 合 同 》的 约 定 ， 对基



 
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金 资产 净 值 计 算、 各 类 基 金份 额 的 基 金份 额 净 值 计算 、 应 收 资金 到 账 、 基金
费 用开 支 及 收 入确 定 、 基 金收 益 分 配 、相 关 信 息 披露 、 基 金 宣传 推 介 材 料中
登载 基 金业 绩 表现 数 据等 进 行监 督 和核 查 。 
 
3、 基 金 托 管人 发 现基 金 管理 人 的投 资 运作 及 其他 运 作违 反 《 基 金 法》 、 《基
金合 同》 、 基金 托 管协 议 有关 规 定时 ， 应及 时 以书 面 形式 通 知基 金 管理 人 限期
纠 正， 基 金 管 理人 收 到 通 知后 应 在 下 一个 工 作 日 及时 核 对 ， 并以 书 面 形 式向
基金 托 管人 发 出回 函 ，进 行 解释 或 举证 。 
在限 期 内 ， 基 金 托管 人 有权 随 时对 通 知 事项 进 行复 查 ， 督促 基 金管 理 人
改正 。 基 金管 理 人对 基 金托 管 人通 知 的 违规 事 项未 能 在限 期 内纠 正 的 ， 基 金
托管 人 应报 告 中国 证 监会 。 基金 托 管人 有 义务 要 求基 金 管理 人 赔偿 因 其违 反
《基 金 合同 》 而致 使 投资 者 遭受 的 损失 。 
对 于依 据 交 易 程序 尚 未 成 交 的且 基 金 托 管人 在 交 易 前能 够 监 控 的 投资 指
令 ，基 金 托 管 人发 现 该 投 资指 令 违 反 关法 律 法 规 规定 或 者 违 反《 基 金 合 同》
约定 的 ，应 当 拒绝 执 行， 立 即通 知 基金 管 理人 ， 并 向中 国 证监 会 报告 。 
对 于必 须 于 估 值完 成 后 方 可 获知 的 监 控 指标 或 依 据 交易 程 序 已 经 成交 的
投 资指 令 ， 基 金托 管 人 发 现该 投 资 指 令违 反 法 律 法规 或 者 违 反《 基 金 合 同》
约定 的 ，应 当 立即 通 知基 金 管理 人 ，并 报 告中 国 证 监会 。 
基金 管 理人 应 积极 配 合和 协 助基 金 托管 人 的监 督 和 核查 ， 必 须 在规 定 时
间内 答 复基 金 托管 人 并改 正 ， 就基 金 托 管人 的 疑义 进 行解 释 或举 证 ， 对基 金
托管 人 按照 法 规要 求 需向 中 国证 监 会报 送 基金 监 督 报告 的， 基 金管 理 人应 积
极 配 合 提供 相 关数 据 资料 和 制度 等 。 
基金 托 管人 发 现基 金 管理 人 有重 大 违规 行 为， 应 立 即报 告 中国 证 监会 ，
同时 通 知基 金 管理 人 限期 纠 正。 
基金 管 理人 无 正当 理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠基 金 托管 人 根据 本 协议 规 定行 使 监
督权 ， 或 采 取拖 延、 欺 诈等 手 段妨 碍 基金 托 管人 进 行有 效 监督 ， 情 节 严重 或
经基 金 托管 人 提出 警 告仍 不 改正 的 ，基 金 托管 人 应 报告 中 国证 监 会。 



 
 
112 
 
 
 
（ 三 ） 基金 管 理人 对 基金 托 管人 的 业务 核 查 
基金 管 理人 对 基金 托 管人 履 行托 管 职责 情 况进 行 核 查， 核查 事 项包 括 但
不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财 产的资金账户和证券账
户、 复 核基 金 管理 人 计算 的 基金 资 产净 值 和各 类 基 金份 额 的基 金 份额 净 值、
根据 管 理人 指 令办 理 清算 交 收、 相 关信 息 披露 和 监 督基 金 投资 运 作等 行 为。 
基金 管 理人 发 现基 金 托管 人 擅自 挪 用基 金 财产 、 未对 基 金财 产 实行 分 账
管理 、 无 故未 执 行或 无 故延 迟 执行 基 金 管理 人 资金 划 拨指 令 、 泄露 基 金投 资
信息 等 违 反《 基 金法 》 、 《 基金 合 同》 、本 托 管 协议 及 其他 有 关规 定 时 ，基 金
管理 人 应及 时 以书 面 形式 通 知基 金 托管 人 限期 纠 正， 基 金托 管 人收 到 通知 后
应及 时 核对 确 认并 以 书面 形 式向 基 金管 理 人发 出 回 函 。 在 限 期内 ， 基 金管 理
人有 权 随时 对 通知 事 项进 行 复查 ， 督 促 基金 托 管人 改 正， 并予 协 助配 合。 基
金托 管 人对 基 金管 理 人通 知 的违 规 事项 未 能在 限 期 内纠 正 的， 基金 管 理人 应
报告 中 国证 监 会。 基金 管 理 人有 义 务要 求 基金 托 管人 赔 偿基 金 因此 所 遭受 的
损失 。 
基金 管 理人 发 现基 金 托管 人 有重 大 违规 行 为， 应 立即 报 告中 国 证监 会 和
银行 业 监督 管 理机 构 ，同 时 通知 基 金托 管 人限 期 纠 正。 
基金 托 管人 应 积极 配 合基 金 管理 人 的核 查 行为 ， 包 括 但不 限 于 ： 提 交 相
关资 料 以供 基 金管 理 人核 查 托管 财 产的 完 整性 和 真 实性 ， 在 规 定时 间 内答 复
基金 管 理人 并 改正 。 
基金 托 管人 无 正当 理 由， 拒 绝 、 阻 挠 基金 管 理人 根 据本 协 议规 定 行使 监
督权 ， 或 采 取拖 延、 欺 诈等 手 段妨 碍 基金 管 理人 进 行有 效 监督 ， 情 节 严重或
经基 金 管理 人 提出 警 告仍 不 改正 的 ，基 金 管理 人 应 报告 中 国证 监 会。 
 
（ 四 ） 基金 财 产的 保 管 
1 、 基金 财 产保 管 的原 则 
（1 ）基 金 财产 应 独立 于 基金 管 理人 、 基金 托 管 人的 固 有财 产 。 
（2 ） 基金 托 管人 应 安全 保 管 基金 财 产。 未 经 基金 管 理人 的 正 当指 令 ，



 
113 
 
 
不得 自 行运 用 、处 分 、分 配 基金 的 任何 财 产。 
（3 ）基 金 托管 人 按照 规 定开 设 基金 财 产的 资 金 账户 和 证券 账 户。 
（4 ） 基金 托 管人 对 所托 管 的 不同 基 金财 产 分 别设 置 账户 ， 与 基金 托 管
人的 其 他业 务 和其 他 基金 的 托管 业 务实 行 严格 的 分 账管 理， 确 保基 金 财产 的
完整 与 独立 。 
（5 ）对 于 因基 金 认（ 申 ）购 、 基金 投 资过 程 中 产生 的 应收 财 产， 应 由 
基金 管 理人 负 责与 有 关当 事 人确 定 到账 日 期并 通 知 基金 托 管人 ， 到 账 日基 金
财产 没 有到 达 基金 托 管人 处 的， 基 金托 管 人应 及 时通 知 基金 管 理人 采 取措 施
进行 催 收 。 由 此 给基 金 造成 损 失的 ， 基 金 管理 人 应负 责 向有 关 当事 人 追偿 基
金的 损 失， 基 金托 管 人对 此 不承 担 责任 。 
 
2 、 募集 资 金的 验 证 
募集 期 内销 售 机构 按 销售 与 服务 代 理协 议 的约 定 ， 将 认 购资 金 划入 基 金
管理人在具有托管资格的商业银行开设的中海基金 管理有限公司基金认购
专户 。 该 账 户由 基 金管 理 人开 立 并管 理。 基 金募 集 期满 ， 募 集 的基 金 份额 总
额、 基金 募 集金 额、 基 金份 额 持有 人 人数 符 合 《基 金 法》 、 《运 作 办法 》 等 有
关规 定 后， 由基 金 管理 人 聘 请具 有 从事 证 券业 务 资格 的 会计 师 事务 所 进行 验
资 ， 出 具 验资 报 告， 出 具的 验 资报 告 应 由参 加 验资 的 2 名 以 上 （ 含 2 名 ） 中
国注 册 会计 师 签字 有 效 。 验 资 完成 ， 基 金 管理 人 应将 募 集的 属 于本 基 金财 产
的全 部 资金 划 入基 金 托管 人 为基 金 开立 的 资产 托 管 专户 中， 基 金托 管 人在 收
到资 金 当日 出 具确 认 文件 。 
若基 金 募集 期 限届 满 ， 未 能 达到 《 基金 合 同》 生 效的 条 件， 由 基金 管 理
人按 规 定办 理 退款 事 宜。 
3 、 基金 的 银行 账 户 的 开 立和 管 理 
基金 托 管人 以 基金 托 管人 的 名义 在 其营 业 机构 开 设 资产 托 管专 户， 保 管
基金 的 银行 存 款 。 该 账 户的 开 设和 管 理 由基 金 托管 人 承担 。 本 基金 的 一切 货
币收 支 活动 ， 均需 通 过基 金 托管 人 的资 产 托管 专 户 进行 。 
资产 托 管专 户 的开 立 和使 用 ， 限于 满 足 开展 本 基金 业 务的 需 要 。 基 金 托



 
114 
 
 
管人 和 基金 管 理人 不 得假 借 本基 金 的名 义 开立 其 他 任何 银 行账 户； 亦 不得 使
用基 金 的任 何 银行 账 户进 行 本基 金 业务 以 外的 活 动 。 
资产 托 管专 户 的管 理 应符 合 《 人民 币 银 行结 算 账户 管 理办 法》 、 《现 金 管
理暂 行 条例 》 、 《 人 民币 利 率管 理 规定 》 、 《 利 率管 理 暂行 规 定》 、 《支 付 结算 办
法》 以 及银 行 业监 督 管理 机 构的 其 他规 定 。 
4 、 基金 证 券账 户 与证 券 交易 资 金账 户 的开 设 和 管理 
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有
限公 司 上海 分 公司/ 深 圳 分公 司 开设 证 券账 户 。 
基金托管人 以 基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上
海分 公 司/ 深圳 分 公司 开 立基 金 证券 交 易资 金 账 户， 用 于证 券 清算 。 
基金 证 券账 户 的开 立 和使 用 ， 限于 满 足 开展 本 基金 业 务的 需 要 。 基 金 托
管人 和 基金 管 理人 不 得出 借 和未 经 对方 同 意擅 自 转 让基 金 的任 何 证券 账 户；
亦不 得 使用 基 金的 任 何账 户 进行 本 基金 业 务以 外 的 活动 。 
5 、 债券 托 管专 户 的开 设 和管 理 
（1） 《基 金 合同 》 生 效 后， 基金 管 理人 负 责以 基 金的 名 义申 请 并取 得 进
入全 国 银行 间 同业 拆 借市 场 的交 易 资格 ， 并 代 表基 金 进行 交 易 ； 基 金 托管 人
负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公 司开设银行间债券市场
债券 托 管自 营 账户 ， 并 由 基 金托 管 人负 责 基金 的 债券 的 后台 匹 配及 资 金的 清
算。 
（2 ） 基金 管 理人 和 基金 托 管 人应 一 起负 责 为 基金 对 外签 订 全 国银 行 间
债券 市 场回 购 主协 议 ，正 本 由基 金 托管 人 保管 ， 基 金管 理 人保 存 副本 。 
6 、 其他 账 户的 开 立和 管 理 
在本 托 管协 议 订立 日 之后 ， 本 基金 被 允 许从 事 符合 法 律法 规 规定 和 《 基
金合 同 》 约定 的 其他 投 资品 种 的投 资 业 务时 ， 如 果涉 及 相关 账 户的 开 设和 使
用， 由基 金 管理 人 协助 托 管人 根 据有 关 法律 法 规 的 规 定和 《基 金 合同 》 的 约
定， 开 立有 关 账户 。 该账 户 按有 关 规则 使 用并 管 理 。 
7 、 基金 财 产投 资 的有 关 实物 证 券、 银 行定 期 存款 存 单等 有 价凭 证 的保 管 
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管



 
115 
 
 
库； 其中 实 物证 券 也可 存 入 中央 国 债登 记 结算 有 限责 任 公司 或 中国 证 券登 记
结算 有 限 责任 公 司上 海 分 公司/ 深 圳 分公 司 或 票据 营 业中 心 的代 保 管 库。 实
物证 券 的购 买 和转 让 ， 由基 金 托管 人 根 据基 金 管理 人 的指 令 办理 。 属 于基 金
托管 人 实际 有 效控 制 下的 实 物证 券 在基 金 托管 人 保 管期 间 的损 坏 、 灭失 ， 由
此产 生 的责 任 应由 基 金托 管 人承 担 。 基 金 托管 人 对基 金 托 管 人 以外 机 构实 际
有效 控 制或 保 管的 证 券不 承 担保 管 责任 。 
8 、 与基 金 财产 有 关的 重 大合 同 的保 管 
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由
基金 托 管人 、 基 金 管理 人 保管 。 除 本 协议 另 有规 定 外， 基金 管 理人 在 代表 基
金签 署 与基 金 有关 的 重大 合 同时 应 保证 基 金一 方 持 有两 份 以上 的 正本 ， 以 便
基金 管 理人 和 基金 托 管人 至 少各 持 有一 份 正本 的 原 件。 基金 管 理人 在 合同 签
署后5 个工 作 日内 通 过专 人 送达 、 挂号 邮 寄等 安 全方 式 将合 同 原件 送 达基 金
托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托 管人各自文件保管部门
15 年以 上 。 
 
（ 五 ） 基金 资 产净 值 计算 和 会计 核 算 
1 、 基金 资 产净 值 的计 算 
基 金 资 产 净 值 是指 基 金 资 产 总 值 减 去 负 债 后 的 价 值。 基 金 份 额 净 值 是
指 计 算 日 基 金资 产 净 值 除 以 该 计 算 日 基 金份 额 总 份 额 后 的 数 值 。 基 金份 额
净值 的 计算 保 留到 小 数点 后 3 位， 小数 点 后第 4 位 四 舍五 入 ，由 此 产生 的
误差 计 入基 金 财产 。 
基金 管 理人 应 每工 作 日对 基 金资 产 估值 。 估 值 原则 应 符合 《 基 金合 同》 、
《 证 券 投 资 基金 会 计 核 算 办 法 》 及 其 他 法律 、 法 规 的 规 定 。 用 于 基 金信 息
披 露 的 基 金 资产 净 值 和 各 类 基 金 份 额 的 基金 份 额 净 值 由 基 金 管 理 人 负责 计
算 ， 基 金 托 管人 复 核。基金管理人应于每 个工作日交易结束后计算当 日的
基金份额 资 产净 值 并 以 双 方 认 可 的 方 式 发送 给 基 金 托 管 人 。 基 金 托 管人 对
净 值 计 算 结 果复 核 后 以 双 方 认 可 的 方 式 发送 给 基 金 管 理 人 ， 由 基 金 管理 人
对基 金 净值 予 以公 布 。


 
 
116 
 
 
根据 《基 金 法》 ，基 金 管理 人 计算 并 公告 基 金资 产 净值 ，基 金 托管 人 复
核 、 审 查 基 金管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净 值。 因 此 ， 本 基 金 的 会 计 责 任方 是
基 金 管 理 人 ，就 与 本 基 金 有 关 的 会 计 问 题， 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础上 充
分 讨 论 后 ， 仍无 法 达 成 一 致 的 意 见 ， 按 照基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 净 值的 计
算 结 果 对 外 予以 公 布 。 法 律 法 规 以 及 监 管部 门 有 强 制 规 定 的 ， 从 其 规定 。
如有 新 增事 项 ，按 国 家最 新 规定 估 值。 
2 、 基金 资 产估 值 方法 
（1 ）估 值 对象 
基金 所 拥有 的 股票 、 债 券、 权 证和 银 行 存款 本 息、 应 收款 项 、 其它 投 资
等资 产 及负 债 。 
（2 ）估 值 方法 
本基 金 的估 值 方法 为 ： 
1 ） 证券 交 易所 上 市的 有 价证 券 的估 值 
①交 易 所 上市 的 有价 证 券 （包 括 股票 、 权证 等 ） ， 以 其估 值 日 在证 券 交
易所 挂 牌的 市 价 （收 盘 价） 估 值 ； 估 值 日无 交 易的 ， 且 最近 交 易日 后 经济 环
境未 发 生重 大 变化 ， 以 最近 交 易日 的 市价 （ 收 盘价 ） 估值 ； 如 最近 交 易日 后
经济 环 境发 生 了重 大 变化 的 ， 可 参 考类 似 投资 品 种的 现 行市 价 及重 大 变化 因
素， 调 整最 近 交易 市 价， 确 定公 允 价格 。 
②交 易 所上 市 实行 净 价交 易 的债 券 按估 值 日收 盘 价 估值 ， 估 值 日没 有 交
易的 ， 且 最近 交 易日 后 经济 环 境未 发 生 重大 变 化 ， 按 最 近交 易 日的 收 盘价 估
值 。 如 最 近交 易 日后 经 济环 境 发生 了 重 大变 化 的 ， 可 参 考类 似 投资 品 种的 现
行市 价 及重 大 变化 因 素， 调 整最 近 交易 市 价， 确 定 公允 价 格； 
③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价
中所 含 的债 券 应收 利 息得 到 的净 价 进行 估 值 ； 估值 日 没有 交 易的 ， 且 最近 交
易日 后 经济 环 境未 发 生重 大 变化 ， 按最 近 交易 日 债券 收 盘价 减 去债 券 收盘 价
中所 含 的债 券 应收 利 息得 到 的净 价 进行 估 值。 如 最近 交 易日 后 经济 环 境发 生
了重 大 变化 的 ， 可参 考 类似 投 资品 种 的 现行 市 价及 重 大变 化 因素 ， 调 整最 近
交易 市 价， 确 定公 允 价格 ；


 
 
117 
 
 
④交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价
值。 交易 所 上市 的 资产 支 持证 券， 采 用估 值 技术 确 定公 允 价值 ， 在 估 值技 术
难以 可 靠计 量 公允 价 值的 情 况下 ， 按成 本 估值 。 
2 ） 处于 未 上市 期 间的 有 价证 券 应区 分 如下 情 况 处理 ： 
①送 股、 转 增股 、 配 股 和公 开 增发 的 新股 ， 按 估 值日 在 证券 交 易所 挂 牌
的同 一 股票 的 估值 方 法估 值 ；该 日 无交 易 的， 以 最 近一 日 的市 价 （收 盘 价）
估值 ； 
②首 次 公开 发 行未 上 市的 股 票 、 债 券 和 权证 ， 采 用估 值 技术 确 定公 允 价
值， 在 估值 技 术难 以 可靠 计 量公 允 价值 的 情况 下 ， 按 成 本 估值 。 
③ 首 次 公开 发 行有 明 确锁 定 期的 股 票 ， 同一 股 票在 交 易所 上 市后 ， 按 交
易所 上 市的 同 一股 票 的 估 值 方法 估 值 ； 非公 开 发行 有 明确 锁 定期 的 股票 ， 按
监管 机 构或 行 业协 会 有关 规 定 确 定 公允 价 值。 
3 ） 全 国银 行 间债 券 市场 交 易 的债 券 、资 产 支 持证 券 等固 定 收 益品 种 ，
采用 估 值技 术 确定 公 允价 值 。 
4 ） 因 持有 股 票而 享 有的 配 股 权， 采 用估 值 技 术确 定 公允 价 值 ，在 估 值
技术 难 以可 靠 计量 公 允价 值 的情 况 下， 按 成本 估 值 。



5 ） 同 一债 券 同时 在 两个 或 两 个以 上 市场 交 易 的， 按 债券 所 处 的市 场 分
别估 值 。



6 ） 中 小企 业 私募 债 券采 用 估 值技 术 确定 公 允 价值 估 值。 如 使 用的 估 值
技术 难 以确 定 和计 量 其公 允 价值 的 ， 按 成本 估 值 。 如 相 关法 律 法规 以 及监 管
部门 有 最新 规 定的 ， 从其 规 定。 如 有新 增 事项 ， 按 国家 最 新规 定 估值 。 
7 ） 如 有 确凿 证 据表 明 按上 述 方 法进 行 估值 不 能客 观 反映 其 公允 价 值的 ，
基金 管 理人 可 根据 具 体情 况 与基 金 托管 人 商定 后 ， 按 最 能反 映 公允 价 值的 价
格估 值 。 
8 ） 相 关法 律 法规 以 及监 管 部 门有 强 制规 定 的 ，从 其 规定 。 如 有新 增 事
项， 按 国家 最 新规 定 估值 。 
3 、 估值 差 错处 理 
因 基 金 估 值 错 误给 投 资 者 造 成 损 失 的 应 先 由 基 金 管理 人 承 担 ， 基 金 管



 
118 
 
 
理人 对 不应 由 其承 担 的责 任 ，有 权 向过 错 人追 偿 。 
当 基 金 管 理 人 计算 的 基 金 资产净值、各类基金份额 的基金份额净值已
由 基 金 托 管 人复 核 确 认 后 公 告 的 ， 由 此 造成 的 投 资 者 或 基 金 的 损 失 ，应 根
据 法 律 法 规 的规 定 对 投 资 者 或 基 金 支 付 赔偿 金 ， 就 实 际 向 投 资 者 或 基金 支
付 的 赔 偿 金 额， 由 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管人 按 照 管 理 费 率 和 托 管 费 率的 比
例各 自 承担 相 应的 责 任。 
由 于 一 方 当 事 人提 供 的 信 息 错 误 ， 另 一 方 当 事 人 在采 取 了 必 要 合 理 的
措 施 后 仍 不 能发 现 该 错 误 ， 进 而 导 致 基 金资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 计算 错
误 造 成 投 资 者或 基 金 的 损 失 ， 以 及 由 此 造成 以 后 交 易 日 基 金 资 产 净 值、 基
金 份 额 净 值 计算 顺 延 错 误 而 引 起 的 投 资 者或 基 金 的 损 失 ， 由 提 供 错 误信 息
的当 事 人一 方 负责 赔 偿。 
由 于 证 券 交 易 所及 其 登 记 结 算 公 司 发 送 的 数 据 错 误， 或 由 于 不 可 抗 力
原 因 ， 基 金 管理 人 和 基 金 托 管 人 虽 然 已 经采 取 必 要 、 适 当 、 合 理 的 措施 进
行 检 查 ， 但 是未 能 发 现 该 错 误 的 ， 由 此 造成 的 基 金 资 产 估 值 错 误 ， 基金 管
理 人 和 基 金 托管 人 可 以 免 除 赔 偿 责 任 。 但基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应当 积
极采 取 必要 的 措施 消 除由 此 造成 的 影响 。 
当基 金 管理 人 计算 的 基金 资 产净 值 与基 金 托管 人 的 计算 结 果不 一 致时 ，
相关 各 方应 本 着勤 勉 尽责 的 态度 重 新计 算 核对 ， 如 果最 后 仍无 法 达成 一 致，
应以 基 金管 理 人的 计 算结 果 为准 对 外公 布 ， 由 此 造成 的 损失 以 及因 该 交易 日
基金 资 产净 值 计算 顺 延错 误 而引 起 的损 失 由基 金 管 理人 承 担赔 偿 责任 ， 基 金
托管 人 不负 赔 偿责 任 。 
4 、 基金 账 册的 建 立 
基金 管 理人 和 基金 托 管人 在 《 基 金合 同》 生 效后 ， 应 按 照相 关 各方 约 定
的同 一 记账 方 法和 会 计处 理 原则 ， 分 别 独立 地 设置 、 登 录和 保 管本 基 金的 全
套账 册， 对 相关 各 方各 自 的账 册 定期 进 行核 对， 互 相监 督， 以 保证 基 金资 产
的安 全 。 若双 方 对会 计 处理 方 法存 在 分歧 ， 应 以基 金 管理 人 的处 理 方法 为 准。 
经对 账 发现 相 关各 方 的账 目 存在 不 符的 ， 基金 管 理人 和 基金 托 管人 必 须
及时 查 明原 因 并纠 正 ， 保证 相 关各 方 平 行登 录 的账 册 记录 完 全相 符 。 若当 日



 
119 
 
 
核对 不 符， 暂时 无 法查 找 到 错账 的 原因 而 影响 到 基金 资 产净 值 的计 算 和公 告
的， 以 基金 管 理人 的 账册 为 准。 
5 、 基金 定 期报 告 的编 制 和复 核 
基金 财 务报 表 由基 金 管理 人 和基 金 托管 人 每月 分 别 独立 编 制。 月度 报 表
的编 制 ，应 于 每月 终 了 后5 个工 作 日内 完 成。 
在《 基 金合 同 》生 效 后每 六 个月 结 束之 日 起 45 日内 ， 基金 管 理人 对 招
募说 明 书更 新 一次 并 登载 在 网站 上 ， 并 将 更新 后 的招 募 说明 书 摘要 登 载在 指
定媒 体 上。 基 金管 理 人在 每 个季 度 结束 之 日起 15 个 工 作日 内 完成 季 度报 告
编制 并 公告 ； 在会 计 年度 半 年终 了后 60 日内 完 成半 年 报告 编 制并 公 告； 在
会计 年 度结 束 后90 日 内 完成 年 度报 告 编制 并 公 告 。 
基金 管 理人 在 5 个 工 作日 内 完成 月 度报 告 ， 在 月度 报 告完 成 当日 ， 对 报
告加 盖 公章 后 ， 以加 密 传真 方 式将 有 关 报告 提 供基 金 托管 人 复核 ； 基 金托 管
人在3 个工 作 日内 进 行复 核 ， 并将 复 核 结果 及 时书 面 通知 基 金管 理 人 。 基 金
管理 人 在 7 个 工作 日 内完 成 季度 报 告 ， 在季 度 报告 完 成当 日 ， 将有 关 报告 提
供基 金 托管 人 复核 ， 基 金托 管 人在 收 到 后7 个 工作 日 内进 行 复核 ， 并 将复 核
结果 书 面通 知 基金 管 理人 。 基金 管 理人 在 30 日 内完 成 半年 度 报告 ， 在半 年
报完 成 当日 ， 将有 关 报告 提 供基 金 托管 人 复核 ， 基 金托 管 人在 收 到后 30 日
内进 行 复核 ， 并将 复 核结 果 书面 通 知基 金 管理 人 。 基金 管 理人 在 45 日内 完
成年 度 报告 ， 在 年 度报 告 完成 当 日， 将有 关 报告 提 供基 金 托管 人 复核 ， 基 金
托管 人 在收 到 后45 日 内 复核 ， 并将 复 核结 果 书 面通 知 基金 管 理人 。 
基金 托 管人 在 复核 过 程中 ， 发 现相 关 各 方的 报 表存 在 不符 时 ， 基金 管 理
人和 基 金托 管 人应 共 同查 明 原因 ， 进 行 调整 ， 调 整以 相 关各 方 认可 的 账务 处
理方 式 为准 。 核 对无 误 后 ， 基金 托 管人 在 基金 管 理人 提 供的 报 告上 加 盖业 务
印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书 ，相关各方各自留存一
份。 如果 基 金管 理 人与 基 金 托管 人 不能 于 应当 发 布公 告 之日 之 前就 相 关报 表
达成 一 致 ， 基 金 管理 人 有权 按 照其 编 制 的报 表 对外 发 布公 告 ， 基金 托 管人 有
权就 相 关情 况 报证 监 会备 案 。 
基金 托 管人 在 对财 务 会计 报 告 、 半 年 报 告或 年 度报 告 复核 完 毕后 ， 需 盖



 
120 
 
 
章确 认 或出 具 相应 的 复核 确 认书 ， 以备 有 权机 构 对 相关 文 件审 核 时提 示 。 
基金 定 期报 告 应当 在 公开 披 露的 第 2 个 工 作日 ， 分别 报 中国 证 监会 和 基
金管 理 人主 要 办公 场 所所 在 地中 国 证监 会 派出 机 构 备案 。 
 
（ 六 ） 基金 份 额持 有 人名 册 的保 管 
基金 管 理人 和 基金 托 管人 须 分别 妥 善保 管 的基 金 份 额持 有 人名 册， 包 括
《基 金 合 同》 生 效日 、 《 基 金 合同 》 终止 日 、 基金 份 额持 有 人大 会 权 益登 记
日、 每 年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基 金 份额 持 有人 名 册。 基金 份 额 持有 人
名册 的 内容 必 须包 括 基金 份 额持 有 人的 名 称和 持 有 的基 金 份额 。 
基金份额持有人名册由基金的登记机构根据基金管理人的指令编制和
保管 ， 基 金 管理 人 和基 金 托 管人 应 按照 目 前相 关 规则 分 别保 管 基金 份 额持 有
人名 册 。保 管 方式 可 以采 用 电子 或 文档 的 形式 。 保 管期 限 为15 年。 
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名
册： 《 基 金合 同》 生 效日 、 《基 金 合同 》 终 止 日、 基金 份 额持 有 人大 会 权益 登
记日 、 每 年 6 月 30 日 、每 年 12 月 31 日 的基 金 份额 持 有人 名 册。 基 金份 额
持有 人 名册 的 内容 必 须包 括 基金 份 额持 有 人的 名 称 和持 有 的基 金 份额 。 其 中
每年12 月31 日的 基 金份 额 持 有人 名 册应 于 下月 前 十个 工 作日 内 提交 ； 《 基
金合 同 》 生效 日、 《 基金 合 同 》终 止 日等 涉 及 到基 金 重要 事 项日 期 的 基金 份
额持 有 人名 册 应于 发 生日 后 十个 工 作日 内 提交 。 
基金 托 管人 以 电子 版 形式 妥 善保 管 基金 份 额持 有 人 名册 ， 并 定 期刻 成 光
盘备 份 ，保 存 期限 为 15 年 。基 金 托管 人 不得 将 所保 管 的基 金 份额 持 有人 名
册用 于 基金 托 管业 务 以外 的 其他 用 途， 并 应遵 守 保 密义 务 。 
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有
人名 册 ，应 按 有关 法 规规 定 各自 承 担相 应 的责 任 。 
 
（ 七 ） 争议 解 决方 式 
相关 各 方当 事 人同 意 ，因 本 协议 而 产生 的 或与 本 协 议有 关 的一 切 争议 ，
除经 友 好协 商 可以 解 决的 ， 应 提交 中 国 国际 经 济贸 易 仲裁 委 员会 ， 根 据该 会



 
121 
 
 
当时 有 效的 仲 裁规 则 进行 仲 裁 ， 仲 裁 的 地点 在 北京 ， 仲 裁裁 决 是终 局 性的 并
对相 关 各方 均 有约 束 力， 仲 裁费 用 由败 诉 方承 担 。 
争议 处 理期 间 ，相 关 各方 当 事人 应 恪守 基 金管 理 人 和基 金 托管 人 职责 ，
继续 忠 实、 勤勉 、尽 责 地履 行 《 基金 合 同》 和托 管 协议 规 定的 义 务， 维护 基
金份 额 持有 人 的合 法 权益 。 
本协 议 受中 国 法律 管 辖。 
 
（ 八 ） 托管 协 议的 修 改与 终 止 
1 、 托管 协 议的 变 更程 序 
本 协 议 双 方 当 事 人 经 协 商 一 致 ，可 以 对 协 议 的 内 容 进 行 变 更 。 变 更 后
的 托 管 协 议 ，其 内 容 不 得 与 《 基 金 合 同 》的 规 定 有 任 何 冲 突 。基 金 托 管 协
议 的 变 更 报 中 国 证 监 会 备案 后 生 效 。 
2 、 基金 托 管协 议 终止 出 现的 情 形 
发 生 以 下 情 况 ， 本 托 管 协 议 终 止 ： 
（1 ） 《 基 金 合 同 》 终 止 ； 
（2）基 金托 管 人解 散、 依 法被 撤 销、 破产 或 有其 他 基金 托 管人 接 管基 金
资产 ； 
（3）基 金管 理 人解 散、 依 法被 撤 销、 破产 或 有其 他 基金 管 理人 接 管基 金
管理 权 ； 
（4 ）发 生 法律 法 规或 《 基金 合 同》 规 定的 终 止 事项 。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
 
122 
 
 
 
二十 一 、 对 基金 份 额 持有 人 的 服务 
 
对 于 基 金 份 额 持 有 人 和 潜 在 投 资 者 ， 基 金 管 理 人 将 根 据 具 体 情 况 提 供
一系列 的 服 务 ， 并 将 根 据 基 金 份 额 持 有 人 的 需 要 和 市 场 的 变 化 ，增 加 或 变
更 服 务 项 目 。 主 要 服 务 内 容 如 下 ： 
（一 ） 基金 份 额持 有 人登 记 服务 
基 金 管 理 人 委 托 登 记 机 构 为 基 金 份 额 持 有 人 提 供 登 记 服 务 。 基 金 管 理
人 将 敦 促 基 金 登 记 机 构 配 备 安 全 、 完 善 的 电 脑 系 统 及 通 讯 系 统 ，准 确 、 及
时 地 为 基 金 投 资 者 办 理 基 金 账 户 、 基 金 份 额 的 登 记 、 管 理 、 托 管 与 转 托 管 ；
基 金 转 换 和 非 交 易 过 户 ； 基 金 份 额 持 有 人 名 册 的 管 理 ； 权 益 分 配 时 红 利 的
登 记 派 发 ； 基 金 交 易 份 额 的 清 算 过 户 和 基 金 交 易 资 金 的 交 收 等 服 务 。 
 
（二 ） 交易 资 料的 寄 送 
1 、 账 户 资 料 ： 基 金 投 资 者 开 户 申 请 被 受 理 的2 个 工 作 日 后 （T+2 日 后 ） ，
可 以 到 销 售 网 点 查 询 和 打 印 基 金 账 户 开 户 确 认 资 料 。 基 金 成 立 后 的30个工
作 日 内 ， 基 金 管 理 人 将 向 定 制 纸 质 对 账 单 的 投 资 者 寄 送 包 含 基 金 账 户 信 息
在 内 的 对 账 单 。 
2 、 基 金 交 易 确 认 查 询 服 务 ： 基 金 投 资 者 在 交 易 申 请 被 受 理 的2 个 工 作
日 后（T+2 日 后 ） ， 可 以 到 销 售 网 点 查 询 和 打 印 该 项 交 易 的 确 认 资 料 。基 金
成 立 后 的30个 工 作 日 内 ， 基 金 管 理 人 将 向 定 制 纸 质 对 账 单 的 投 资 者 寄 送 包
含 基 金 认 购 确 认 信 息 在 内 的 对 账 单 。 
3 、 每 季 度结 束 后20 个 工作 日 内， 基金 管 理人 将 向该 季 度发 生 过交 易 的 定
制纸 质 对账 单 的投资者 邮 寄 该季 度 对账 单 。每 年 度 结束 后30 个 工 作日 内 ，向
所有 定 制纸 质 对账 单 的基 金 份额 持 有人 寄 送年 度 对 账单 。 
4 、对于 未 主 动 定 制 对 账 单 服 务 的 投 资 者 ， 基 金 管 理 人 将 统 一 提供 电
子 对 账 单（ 包 含 电 子 邮 件 或 短 信 形 式 ， 按 账 户 资 料 完 善 程 度 ， 优 先 提 供 电



 
123 
 
 
子 邮 件 对 账 单 ） 。 
 
（三 ） 客户 服 务中 心 电话 服 务 
客 户 服 务 中 心 提 供24 小 时 自 动 语 音 查 询 服 务 。 基 金 份 额 持 有 人 可 进 行
基 金 账 户 余 额 、 申 购 与 赎 回 交 易 情 况 查 询 、基 金 产 品 与 传 真 服 务 等 信 息 的
查询。 
客 户 服 务 中 心 提 供 每 周 五 天 ， 每 天 不 少 于8 小 时 的 人 工 热 线 咨 询 服 务 。
持 有 人 可 通 过 客 服 热 线 电 话 ：400-888-9788 或021-38789788 享 受 业 务 咨 询 、
信 息 查 询 、 服 务 投 诉 、 信 息 定 制 、 对 账 单 寄 送 地 址 资 料 修 改 等 专 项 服 务 。 
 
（四 ） 网上 交 易服 务 
基 金 管 理 人 已 开 通 个 人 投 资 者 网 上 交 易 业 务 。 个 人 投 资 者 通 过 基 金 管
理 人 网 上 交 易 平 台 可 以 办 理 基 金 认 购 、申 购 、 赎 回 、 分 红 方 式 修 改 、 账 户
资 料 修 改 、 交 易 密 码 修 改 、交 易 申 请 查 询 和 账 户 资 料 查 询 等 各 类 业 务 。 个
人 投 资 者 可 以 直 接 登 录 基 金 管 理 人 网 站www.zhfund.com 办理 “ 网 上 开
户 ” 和 “ 网 上 交 易 ” 业 务 ， 适 用 银 行 卡 详 见 基 金 管 理 人 网 站
www.zhfund.com 网 上 交 易 平 台 。 
在 技 术 条 件 成 熟 时 ， 基 金 管 理 人 还 将 提 供 支 持 其 他 银 行 卡 种 的 网 上 交
易 业 务 。 
 
（五 ） 定期 定 额投 资 计划 
基 金 管 理 人 可 通 过 基 金 管 理 人 网 站www.zhfund.com 和 销 售 机 构 为 投
资 者 提 供 定 期 定 额 投 资 服 务 。 通 过 定 期 定 额 投 资 计 划 ， 投 资 者 可 以 通 过 销
售 渠 道 定 期 定 额 申 购 基 金 份 额 。 本 基 金 已 于2014年6 月23 日 开 通 定 期 定 额
申 购 业 务 ， 基 金 定 投 的 数 额 限 制 、 业 务 规 则 等 请 参 见 基 金 定 投 相 关 公 告 。 



 
 
124 
 
 
（六 ） 信息 定 制服 务 
基 金 持 有 人 可 以 登 录 基 金 管 理 人 网 站 或 拨 打 客 服 热 线 电 话 提 交 信 息
定 制 申 请 。 基 金 管 理 人 通 过 手 机 短 信 、电 子 邮 件 或 其 他 方 式 按 持 有 人 的 定
制 提 供 信 息 。可 定 制 的 信 息 包 括 ：电 子 对 账 单 、 每 周 基 金 净 值 、 交 易 确 认
信 息 、 投 资 者 服 务 刊 物 、分 红 公 告 、公 司 公 告 等 。基 金 管 理 人 可 以 根 据 实
际 业 务 需 要 ， 调 整 定 制 信 息 的 条 件 、 方 式 和 内 容 。 
 
（七 ） 投资 者 投诉 受 理服 务 
投 资 者 可 以 通 过 代 销 机 构 网 点 或 基 金 管 理 人 客 服 热 线 电 话 、 基 金 管 理
人 网 站 留 言 栏 目 、 信 函 及 电 子 邮 件 等 形 式 对 基 金 管 理 人 或 销 售 网 点 所 提 供
的 服 务 进 行 投 诉 。 
客 服 热 线 电 话 投 诉 、 电 子 邮 件 投 诉 、信 函 投 诉 、网 站 留 言 是 主 要 投 诉
受 理 渠 道 ， 基 金 管 理 人 客 户 服 务 部 负 责 管 理 投 诉 电 话 、投 诉 邮 箱 。 现 场 投
诉 和 意 见 簿 投 诉 是 补 充 投 诉 渠 道 ， 由 各 代 销 机 构 和 基 金 管 理 人 分 别 管 理 。 
对 于 工 作 日 期 间 受 理 的 投 诉 ， 原 则 上 是 及 时 回 复 ； 对 于 不 能 及 时 回 复
的 投 诉 ， 基 金 管 理 人 承 诺 在 投 诉 送 达 基 金 管 理 人 的2 个 工 作 日 之 内 做 出 回
复 。 对 于 非 工 作 日 提 出 的 投 诉 ， 顺 延 至 下 一 工 作 日 完 成 回 复 。 
客 户 服 务 部 邮 箱 ：service@zhfund.com 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
 
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二 十 二 、 其 他应 披 露 的事 项 
1 、2014-10-24





中海 基 金 管理 有 限公 司 高级 管 理人 员 变更 公 告 
2 、2014-10-25





中海 纯 债 债券 型 证券 投 资基 金2014 年第3 季度 报 告 
3 、2014-11-17





中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 在 上 海
天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 申 购 费 率 的 公 告 
4 、2014-12-06





中 海 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书
（2014 年第1 号） 
5 、2014-12-06





中 海 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 摘
要（2014年第1 号） 
6 、2014-12-10





中海 基 金 管理 有 限公 司 关于 调 整旗 下 部分 证 券投 资
基金 申 购、 定 投、 赎 回限 额 及账 户 最低 保 留份 额 限
制等 业 务规 则 的公 告 
7 、2014-12-17





中海 基 金 管理 有 限公 司 关于 提 请投 资 者及 时 更新 已
过期 身 份证 件 或者 身 份证 明 文 件 的 公告 
8 、2014-12-17





中海 基 金 管理 有 限公 司 关于 开 通通 联 快捷 支 付业 务
的公 告 
9 、 2014-12-17





 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 交 通 银 行 卡 （ 借 记 卡 ）
网 上 直 销 业 务 申 购 优 惠 费 率 调 整 的 公 告 
10 、 2014-12-25





关 于 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 独 立 董 事 的 诚 信 记 录
的说明 
11 、2015-01-05


 中 海 基金 管 理有 限 公司 旗 下 基金 更 换会 计 师事 务 所
的公 告 
12 、2015-01-10


 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公 告 
13 、2015-01-20


 中 海 纯债 债 券型 证 券投 资 基 金2014 年第4季 度 报告 
14 、2015-01-28


 中 海 基金 管 理有 限 公司 关 于 从业 人 员在 子 公司 兼 任
职务 及 领薪 情 况的 公 告 
15 、2015-03-04


 中 海 基金 管 理有 限 公司 关 于 参加 数 米基 金 网费 率 优



 
126 
 
 
惠活 动 的公 告 
16 、2015-03-06


 中 海 基金 管 理有 限 公司 关 于 调整 旗 下部 分 证券 投 资
基金 赎 回、 转 换及 账 户最 低 保留 份 额限 制 等业 务 规
则的 公 告 
17 、2015-03-16


 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 海 纯 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 参 与 齐 鲁 证 券 有 限 公 司 网 上 交 易 基 金 申
购 （ 含 定 期 定 额 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 
18 、2015-03-26


 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 继 续 参 与 中
国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告 
19 、2015-03-26


 中 海 基金 管 理有 限 公司 关 于 中海 纯 债债 券 型证 券 投
资基 金 新增 销 售机 构 的公 告 
20 、2015-03-27


 中 海 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金2014 年 年 度 报 告 
21 、2015-03-27


 中 海 基金 管 理有 限 公司 关 于 旗下 基 金调 整 交易 所 固
定收 益 品种 估 值方 法 的公 告 
22 、2015-03-27


 中 海 纯债 债 券型 证 券投 资 基 金2014 年年 度 报告 摘 要 
23 、2015-04-17


 中 海 基金 管 理有 限 公司 关 于 暂停 官 网直 销 支付 宝 渠
道部 分 基金 认 购、 申 购及 定 期定 额 申购 业 务的 公 告 
24 、2015-04-22


 中 海 纯债 债 券型 证 券投 资 基 金2015 年第1季 度 报告 
 
 
 
 
 



 
 
127 
 
 
二十 三 、 招 募说 明 书 存放 及 查 阅方 式 
 
本 基 金 招 募 说 明 书 存 放 于 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 、 基 金
销 售 机 构 处 ， 投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 。 基 金 投 资 者 在 支 付 工 本 费 后 ，
可 在 合 理 时 间 内 取 得 招 募 说 明 书 的 复 印 件 。 对 投 资 者 按 上 述 方 式 所 获 得 的
文 件 及 其 复 印 件 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 保 证 与 所 公 告 文 本 的 内 容 完 全
一致。 
投资 者 还可 以 直接 登 录基 金 管理 人 的网 站 （www.zhfund.com ） 查 阅和 下
载招 募 说明 书 。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
 
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二十四 、 备 查文 件 
 
（一 ） 备查 文 件目 录 
1 、 中国 证 监会 准 予中海 纯债 债券 型 证 券投 资 基 金募集 注册 的 文件 。 
2、《 中海 纯债 债券 型 证券 投 资基 金 基金 合 同》 。 
3、《 中海 纯债 债券 型 证券 投 资基 金 托管 协 议》 。 
4 、 关于 申 请募 集 中海 纯债 债券 型证 券 投资 基 金 的法 律 意见 。 
5 、 基金 管 理人 业 务资 格 批件 、 营业 执 照。 
6 、 基金 托 管人 业 务资 格 批件 、 营业 执 照。 
7 、 中国 证 监会 要 求的 其 他文 件 。 
（二 ） 存放 地 点 
备查 文 件存 放 于基 金 管理 人 和基 金 托管 人 的住 所 。 
（三 ） 查阅 方 式 
投资 者 可到 基 金管 理 人和 基 金托 管 人的 办 公场 所 、 营 业 场所 及 网站 免 费
查阅 备 查文 件 。 
 
 
 
 
 
中海 基 金管 理 有限 公 司 
二○ 一 五 年 六 月 六 日