鹏华双债保利债券型 证券投资基金更新的招募说明书摘要
鹏华双债保利债券型证券投资基金
更新的 招 募说明书 摘要
基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
基金托管人：上海银行股份有限公司
二零一五年四月
鹏华双债保利债券型 证券投资基金更新的招募说明书摘要
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重要提示
本基金 经 2013 年 9 月 2 日 中国证 券监 督管 理委 员会 下发的 《关 于核 准鹏 华 双 债保利 债
券型 证 券投 资基 金募 集的 批复》 （证 监许 可[2013]1145 号 文） 核准 ，进 行募 集 。 根据 相关 法
律法规 ， 本基 金基 金合 同 已于 2013 年9 月 18 日正式 生效 ， 基金 管理 人于 该 日起正 式开 始对
基金财 产进 行运 作管 理。
本基金 投资 于证 券市 场 ， 基金净 值会 因为 证券 市场 波动等 因素 产生 波动 ， 投 资人在 投资
本基金前 ，应全面 了解本 基金的产 品特性， 充分考 虑自身的 风险承受 能力， 理性判断 市场 ，
并承担 基金 投资 中出 现的 各类风 险 ， 包括 但不 限于 ： 系统性 风险 、 非 系统 性风 险 、 管 理风 险、
流动性 风险 、本 基金 特定 风险及 其他 风险 等。
基金的 过往 业绩 并不 预示 其未来 表现 ， 基 金管 理人 管 理的其 他基 金的 业绩 并不 构成对 本
基金表 现的 保证 。
基金管 理人 依照 恪尽 职守 、 诚 实信 用、 谨慎 勤勉 的 原则管 理和 运用 基金 财产 ， 但 不保 证
基金一定 盈利，也 不保证 最低收益 。基金管 理人提 醒投资人 基金投资 的 “买 者自负 ” 原则 ，
在投资 人作 出投 资决 策后 ， 基 金运 营状 况与 基金 净 值变化 引致 的投 资风 险 ， 由投资 人自 行承
担。投 资有 风险 ，投 资人 在投资 本基 金前 应认 真阅 读本基 金的 招募 说明 书和 基金合 同。
本摘要 根据 基金 合同 和基 金招募 说明 书编 写 ， 并 经 中国证 监会 核准 。 基金 合 同是约 定基
金当事 人之 间权 利 、 义 务 的法律 文件 。 基金 投资 人 自依基 金合 同取 得基 金份 额， 即成 为基 金
份额持 有人 和本 基金 合同 的当事 人， 其持 有基 金份 额 的行为 本身 即表 明其 对基 金合同 的承 认
和接受， 并按照 《基金法 》 、 《运作办 法》 、基 金合同 及其他有 关规定 享有权利 、承担义 务。
基金投 资人 欲了 解基 金份 额持有 人的 权利 和义 务， 应详细 查阅 基金 合同 。
本招募 说明 书已 经本 基金 托管人 复核 。 本 招募 说明 书所载 内容 截止 日 为2015 年 3 月 17
日，有 关财 务数 据和 净值 表现截 止日 为 2014 年 12 月 31 日（ 未经 审计） 。
一、基金管理人
（一）基金管理人概 况
1、名 称： 鹏华 基金 管理 有 限公司
2、住 所： 深圳 市福 田区 福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心 43 层
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3、设 立日 期：1998 年 12 月 22 日
4、法 定代 表人 ：何 如
5、办 公地 址： 深圳 市福 田 区福华 三 路 168 号深 圳国 际商会 中 心 43 层
6、电 话： （0755 ）82021233
传 真： （0755 ）82021155
7、联 系人 ： 吕 奇志
8、注 册资 本： 人民 币 1.5 亿元
9、股 权结 构 ：
出资人名称 出资额（万元） 出资比例
国信证 券股 份有 限公 司 7,500 50%
意大利 欧利 盛资 本资 产管 理股份 公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A. ）
7,350 49%
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 150 1%
总
计 15,000 100%
（二）主要人员情况
1、基 金管 理人 董事 会成 员
何如先 生 ， 董 事长 ， 硕 士 ， 高 级会 计师 ， 国 籍： 中 国。 历任 中国 电子 器件 公 司深圳 公司
副总会 计师 兼财 务处 处长 、 总 会计 师 、 常 务副 总经 理、 总经 理 、 党 委书 记， 深圳发 展银 行 行
长助理 、 副行 长、 党委 委 员、 副董 事长 、 行 长、 党 委副书 记 ， 现 任国 信证 券 股份有 限公 司董
事长、 党委 书记 ，鹏 华基 金管理 有限 公司 董事 长。
邓召明 先生 ， 董事 ， 经 济 学博士 ， 讲师 ， 国 籍： 中 国。 历任 北京 理工 大学 管 理与经 济学
院讲师 、 中国 兵器 工业 总公 司主任 科员 、 中国 证监 会处 长、 南方 基金 管理 有限 公司 副总经 理 ，
现任鹏 华基 金管 理有 限公 司总裁 、党 总支 书记 。
孙煜扬 先生 ， 董事 ， 经济 学博士 ， 国籍 ： 中国 。 历 任贵州 省政 府经 济体 制改 革委员 会 主
任科员 、 中共 深圳 市委 政 策研究 室副 处长 、 深圳 证 券结算 公司 常务 副总 经理 、 深 圳证 券交 易
所首任 行政 总监 、 香 港深 业 （集 团） 有限 公司 助理 总经 理、 香港 深业控 股有 限公 司 副总经 理、
中国高新 技术产业 投资管 理有限公 司董事长 兼行政 总裁、鹏 华基金管 理有限 公司董事 总裁 、
国信证 券股 份有 限公 司副 总裁, 现任 国信 证券 股份 有限公 司顾 问。
周中国 先生 ， 董事 ， 会计 学硕士 研究 生 ， 国 籍 ： 中 国。 曾任 深圳 市华 为技 术 有限公 司定
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价中心 经理 助理 ；2000 年 7 月 起历 任国 信证 券有 限责任 公司 资金 财 务 总部 业务经 理、 外 派
财务经 理、 高级 经理 、总 经理助 理、 副总 经理 ；2009 年 2 月至 今任 国信 证券 股份有 限公 司
人力资 源总 部副 总经 理。
Massimo Mazzini 先生， 董事， 经济 和商 学学 士。 国籍： 意大 利。 曾在 安达 信（Arthur
Andersen MBA ）从 事风险 管理和 资产 管理 工作 ，历 任 CA AIPG SGR 投资 总 监、CAAM AI
SGR 及 CA AIPG SGR 首 席执行 官和 投资 总监 、东 方汇理 资产 管理 股份 有限 公司（CAAM
SGR ） 投资 副总 监、 农业 信贷另 类投 资集 团（Credit Agricole Alternative Investments Group ）
国际执 行委 员会 委员 、欧 利盛资 本资 产管 理股 份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ）投 资 方
案部投 资总 监、Epsilon 资 产管理 股份 公司 （Epsilon SGR ） 首席 执行 官， 现任 欧利盛 资本 股
份公司 （Eurizon Capital S.A. ） （卢 森堡 ） 首 席执 行 官和总 经理 ， 同时 兼任 欧 利盛 AI 资产管
理股份 公司 （Eurizon AI SGR ）首 席执 行官 。
Alessandro Varaldo 先生 ， 董事， 经济 学和 商业 管理 博士， 国籍 ：意 大利 。曾 任米兰 德
意志银 行集 团 Finanza e Futuro Fondi Sprind 股份公 司 投资管 理部 债券 基金 和现 金头寸 管理 高
级经理 ，IMI Fideuram 资 产管理 股份 公司 投资 管理 部固定 收益 组合 和现 金管 理业务 负责 人 ，
圣保罗 银行 投资 公司 （Banca Sanpaolo Invest S.p.A. ） 财务及 营销 策划 部负 责人 ，Capitalia 股
份 公 司 （Capitalia S.p.A. ） 产 品 和 销 售 部 负 责 人 ，Capitalia 投 资 管 理 股 份 公 司 （Capitalia
Investment Management S.A. ） 董事 总经 理，Unicredit Holding 财 务风 险管 理部 意大利 企业 法
人风险 管理 业务 负责 人， 欧利盛 资本 资产 管理 股份 公司 （Eurizon Capital SGR S.p.A ） 首席 市
场官、 欧利 盛资 本股 份公 司（Eurizon Capital S.A. ） （卢森 堡） 董事 ，现 任意 大利联 合圣 保
罗银行 股份 有限 公司 （Intesa Sanpaolo S.p.A. ）储 蓄、 投资和 养老 金产 品部 负责 人。
史际春 先生 ， 独立 董事 ， 法学博 士 ， 国 籍： 中国 。 历任安 徽大 学讲 师 、 中 国 人民大 学副
教授 ， 现 任中 国人 民大 学 法学院 教授 、 博士 生导 师 ， 国 务院 特殊 津贴 专家 ， 兼任中 国 法 学会
经济法 学研 究会 副会 长、 北京市 人大 常委 会和 法制 委员会 委员 。
张元先 生， 独立 董事， 大 学本科 ， 国 籍： 中 国。 曾 任新疆 军区 干事 、 秘 书、 编辑， 甘肃
省委研 究室 干事 、 副处 长 、 处 长 、 副 主任 ， 中 央金 融工作 委员 会研 究室 主任 ， 中 国银 监会 政
策法规 部（ 研究 局） 主任 （局长 ）等 职务 ；2005 年 6 月至 2007 年 12 月， 任 中央国 债登 记
结算有 限责 任公 司董 事长 兼党委 书记 ；2007 年 12 月至 2010 年 12 月 ， 任中 央 国债登 记结 算
有限责 任公 司监 事长 兼党 委副书 记。
高臻女 士 ， 独 立董 事， 工 商管理 硕士 ， 国籍 ： 中 国 。 曾 任中 国进 出口 银行 副 处长 ， 负 责
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贷款管理 和运营， 项目涉 及制造业 、能源、 电信、 跨国并购 ；2007 年加入 曼 达林投资 顾问
有限公 司， 现任 曼达 林投 资顾问 有限 公司 执行 合伙 人。
2、基 金管 理人 监事 会成 员
黄俞先 生 ， 监 事会 主席 ， 研究生 学历 ， 国籍 ： 中 国 。 曾 在中 农信 公司 、 正 大 财务公 司工
作，曾 任鹏 华基 金管 理有 限公司 董事 、监 事， 现任 深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司董 事长 。
Andrea Vismara 先生， 监 事， 法 学学 士， 律 师， 国 籍： 意 大利。 曾在 意大 利 多家律 师事
务所担 任律 师， 先后 在法 国农业 信贷 集团 （Credit Agricole Group ） 东 方汇 理资 产管理 股份 有
限公司 （CAAM SGR ） 法 务部 、 产 品开 发部 ， 欧 利盛 资本资 产管 理股 份公 司 （Eurizon Capital
SGR S.p.A. ） 治理 与股 权 部工作 ，现 在欧 利盛 资本 资产管 理股 份公 司运 营部 工作。
李国 阳先生， 监事，硕士研究 生，高级 会计师，国籍： 中国。曾 任深圳国投证券 有限
公司资 金财 务部 财务 科副 科长 、 审 计科 副经 理、 稽 核审计 部副 总经 理 、 第 二 证券交 易部 副总
经理 、 资 金财 务部 总经 理 ， 国 信证 券有 限责 任公 司 资金财 务部 总经 理 、 公 司 副总会 计师 兼资
金财务 部总 经理 、 上海 管 理总部 总经 理 、 首 席会 计 师兼资 金财 务部 总经 理 ， 曾任鹏 华基 金管
理有限 公司 董事 、 监 事 会 召集人 ， 现任 国信 证券 股 份有限 公司 副总 裁兼 首席 会计师 、 资金 财
务总部 总经 理。
苏波先生 ，职工监 事，博 士，国籍 ：中国。 历任深 圳经济特 区证券公 司研究 所副所长 、
投资部经 理，南方 基金管 理有限公 司投研部 研究员 、客户服 务主管、 西部理 财中心总 经理 、
渠道服 务二 部总 监助 理 ， 易方达 基金 管理 有限 公司 信息技 术部 总经 理助 理 ；2008 年 11 月加
盟鹏华 基金 管理 有限 公司 ，现任 鹏华 基金 管理 有限 公司总 裁助 理、 机构 理财 部总经 理。
刘慧红 女士 ， 职工 监事 ， 本科学 历 ， 国 籍： 中国 。 曾在中 国工 商银 行深 圳分 行、 平安 证
券公司 工作 ，1998 年 12 月 加盟鹏 华基 金管 理有 限公 司， 历 任登 记结 算部 副总 经理， 现任 公
司登记 结算 部执 行总 经理 。
于丹女 士， 职工 监事 ， 法 学 硕士， 国籍 ： 中 国。 历任 北 京市金 杜(深圳) 律 师事 务所 律师；
2011 年 7 月加 盟鹏 华基 金 管理有 限公 司， 现任 监察 稽核部 法务 主管 。
3、高 级管 理人 员情 况
何如先 生， 董事 长， 简历 同前。
邓召明 先生 ，董 事， 总裁 ，简历 同前 。
高阳先 生， 副总 裁， 特许 金融分 析师 （CFA ） ， 经 济学硕 士 ， 国籍 ： 中 国。 历任中国国
际金融 有限 公司 经理 ， 博 时基金 管理 有限 公司 博时 价值增 长基 金基 金经 理 、 固定收 益部 总经
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理、 基金 裕泽 基金 经理 、 基金裕 隆基 金经 理 、 股 票 投资部 总经 理 ， 现 任鹏 华 基金管 理有 限公
司副总 裁。
胡湘先 生 ， 副 总裁 ， 经济 学硕士 ， 国籍 ： 中国 。 曾 就职于 全国 社会 保障 基金 理事会 投 资
部、境外 投资部， 历任副 主任科员 、主任科 员、副 处长，鹏 华基金管 理有限 公司总裁 助理 ，
现任鹏 华基 金管 理有 限公 司副总 裁。
高鹏先 生 ， 副 总裁 ， 经济 学硕士 ， 国籍 ： 中国 。 历 任博时 基金 管理 有限 公司 监察法 律 部
监察稽 核经 理 ， 鹏 华基 金管 理有限 公司 监察 稽核 部副 总经理 、 监察 稽核 部总 经理 、 职 工监 事 、
督察长 ，现 任鹏 华基 金管 理有限 公司 副总 裁。
高永杰 ， 督察 长， 法学 硕 士， 国籍 ： 中 国。 历任 中 共中央 办公 厅秘 书局 干部 ， 中 国证 监
会办公厅 新闻处干 部、秘 书处副处 级秘书、 发行监 管部副处 长、人事 教育部 副处长、 处长 ，
现任鹏 华基 金管 理有 限公 司督察 长、 监察 稽核 部总 经理。
4、本 基金 基金 经理
阳先伟先生 ，国籍 中国， 经济学硕士 ，13 年证券 从 业经验。先 后在民 生证券 、国海证
券等机 构从 事债 券研 究及 投资组 合管 理工 作， 历任 研究员 、高 级经 理等 职务 。2004 年 9 月
加盟鹏 华基 金管 理有 限公 司从事 债券 及宏 观研 究工 作， 曾 任鹏 华普 天债 券基 金 基金经 理助 理 ；
2007 年 1 月至 2014 年 2 月担任 鹏华 普天 债券 基金 基金经 理， 2010 年 12 月至 2014 年 2 月兼
任鹏华 丰润 债券 型证 券投 资基金 基金 经理 ，2008 年 5 月 起兼 任鹏 华丰 收债 券型证 券投 资 基
金基金 经理 ， 2013 年 9 月 兼任鹏 华双 债保 利债 券型 证券投 资基 金基 金经 理 ， 现同时 担任 固
定收益 部执 行总 经理 、投 资决策 委员 会成 员。 阳先 伟先生 具备 基金 从业 资格 。
本基金 历任 的基 金经 理： 无
本基金 基金 经理 曾管 理基 金情况 ：
2007 年 1 月至 2014 年 2 月担任 鹏华 普天 债券 基金 基金经 理；
2010 年 12 月至 2014 年 2 月担任 鹏华 丰润 债券 型证 券投资 基金 基金 经理 ；
2008 年 5 月至 今担 任鹏 华 丰收债 券型 证券 投资 基金 基金经 理。
5、投 资决 策委 员会 成员 情 况
邓召明 先生 ，鹏 华基 金管 理有限 公司 董事 、总 裁、 党总支 书记 。
高阳先 生， 鹏华 基金 管理 有限公 司副 总裁 。
初冬女士 ，鹏华基 金管理 有限公司 总裁助理 、固定 收益投资 总监、固 定收益 部总经理 ，
社保基 金组 合投 资经 理及 鹏华丰 盛稳 固收 益债 券基 金、 鹏华 双债 增利 债券 基 金、 鹏华 双债 加
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利债券 基金 基金 经理 。
冀洪涛 先生 ， 鹏华 基金 管 理有限 公司 总裁 助理 、 机 构投资 部总 经理 ， 社保 基 金组合 投资
经理 。
程世杰 先生 ，鹏 华基 金管 理有限 公司 首席 权益 投资 官， 鹏 华价 值优 势基 金基 金经理 。
黄鑫先 生 ， 鹏 华基 金管 理 有限公 司基 金管 理部 总经 理， 鹏 华 动力 增长 基金 、 鹏华品 牌传
承混合 基金 基金 经理 。
王咏辉 先生 ，鹏 华基 金管 理有限 公司 量化 及衍 生品 投资部 总经 理， 鹏华 中 证 500 指数
（LOF ）基金、 鹏华 地产 分级基 金、 鹏华 沪 深 300 指数 （LOF ）基金 基 金经 理。
阳先伟 先生 ， 鹏华 基金 管 理有限 公司 固定 收益 部执 行总经 理 ， 鹏 华丰 收债 券 基金 、 鹏 华
双债保 利债 券 基 金基 金经 理。
陈鹏先 生， 鹏华 基金 管理 有限公 司基 金管 理部 副总 经理， 鹏华 中 国 50 混合 基 金基金 经
理 。
6、上 述人 员之 间均 不存 在 近亲属 关系 。
二、基金托管人
1、基 本情 况
名称： 上海 银行 股份 有限 公司 （ 以下 简称 “上 海银 行”）
住所： 上海 市浦 东新 区银 城中 路 168 号
办公地 址： 上海 市浦 东新 区银城 中 路 168 号
法定代 表人 ： 范 一飞
成立时 间：1995 年 12 月29 日
组织形 式： 股份 有限 公司
注册资 本： 人民 币47.04 亿元
存续期 间： 持续 经营
基金托 管业 务批 准文 号： 中国证 监会 证监 许 可[2009]814 号
托管部 门联 系人 ：夏虹
电话：021 －68475682
传真：021 －68475623
上海银 行成 立 于 1995 年 12 月 29 日 ，是 一家 由国 有 股份、 中资 法人 股份 、外 资股份 及
个人股 份共 同组 成的 股份 制商业 银行 ，总 行设 在上 海。
上海银行 成立以 来稳健 经 营，规范 管理， 以“精 诚 至上，信 义立行 ”为企 业 核心理念 ，
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以 “ 精品 银行 ” 为 发展 愿 景， 以 “ 总体 形成 特色 、 区域兼 顾差 异 、 局 部突 显 亮点 ” 为 经营 指
导思想 ， 不断 加快 差异 化 发展步 伐 ， 走 特色 化发 展 道路 。 依 据自 身市 场定 位 形成了 “ 中小 企
业综合 金融 服务 ” 、 “城 市居民 财富 管理 和养 老金 融服务 ” 、 “金 融市 场交 易服务 ” 以及 打
造“横 跨‘ 两岸 三地 ’最 佳金融 服务 平台 ”等 特色 定位。
目前，上 海银行 在上海 、 宁波、南 京、杭 州、天 津 、成都、 深圳、 北京、 苏 州、无锡 、
绍兴等 地共 拥有 分支 机构 和营业 网 点311 个 ， 设 有 自助银 行 209 个 ， 布放 自 助服务 类终 端设
备 2157 台， 初 步形 成了 覆 盖长三 角、 环渤 海、 珠三 角、中 西部 重点 城市 的网 络布局 框架 。
此外 ， 上 海银 行还 发起 设 立了闵 行上 银村 镇银 行 、 衢江上 银村 镇银 行 、 江 苏 江宁上 银村 镇银
行和崇 州上 银村 镇银 行 ； 发 起成立 了上 银基 金管 理公 司； 在香 港地 区设 立了 上海 银行 （香 港 ）
有限公 司； 与全 球 130 多 个国家 和地 区 1600 多 家境 内外银 行及 其分 支机 构建 立了代 理行 关
系。
近年来 ，上 海银 行市 场竞 争力和 影响 力不 断提 高， 在英国 《银 行家 》全 球 前 1000 家银
行中排 名持 续提 升，2013 年位列 全球 银行 业 第158 位。 多 次被 《 亚洲 银行 家》 杂志评 为 “ 中
国最佳城 市零售银 行”， 并先后荣 获“上海 市著名 商标”、 “小企业 优秀客 户服务银 行” 、
“全国 再就 业先 进单 位” 、 “全国 银行 间市 场优 秀交 易成员 ” 、 “ 全国 敬老 模范 单位” 、 “最
佳企业 形象 奖” 、“ 银团 贷款最 佳机 构奖 ”等 荣誉 称号。
截至 2013 年底 ，上 海银 行 资产总 额 9777.22 亿元 ； 存款总 额 6260.13 亿元 ， 贷款总 额
4414.88 亿 元； 资本 充足 率为 11.94% ； 拨备 覆盖 率290.36% 。
2、主 要人 员情 况
上海银 行总 行 下 设资 产托 管部， 是从 事资 产托 管业 务的职 能部 门， 内设 产品 管理部 、 托
管运作 部（ 下设 托管 运作 团队和 运行 保障 团队 ）、 稽核监 督部 ，平 均年 龄 30 岁左右 ，100%
员工拥 有大 学本 科以 上学 历， 绝 大部 分 岗 位人 员均 具有基 金从 业资 格。
3、基 金托 管业 务经 营情 况
上海银 行于 2009 年 8 月 18 日获 得中 国证 监会 、中 国银监 会核 准开 办证 券投 资基金 托
管业务 ，批 准文 号： 中国 证监会 证 监许 可[2009]814 号。
截至 2014 年 12 月 31 日， 上海银 行已 托管 11 只 证 券 投资基 金， 分别 为天 治成 长精 选
股票型证券投资基金 、浦 银安盛增利分级债券 型证 券投资基金、中证财 通中 国可持续发展
100 （ECPI ESG ）指数 增强 型证券投资 基金、 鹏 华双 债增利债券 型证券 投资基 金、浦银安 盛
季季添 利定 期开 放债 券型 证券投 资基 金 、 鹏 华双 债 保利债 券型 证券 投资 基金 、 鹏 华丰 信分 级
债券型 证券 投资 基金 、 前 海开源 事件 驱动 灵活 配置 混合型 发起 式证 券投 资基 金、 万家 现金 宝
货币市 场证 券投 资基 金 、 中银安 心回 报半 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金 、 浦银安 盛月 月盈
安心养 老定 期支 付债 券型 证券投 资基 金 ， 托管 基金 的资产 净值 合 计74.99 亿 元。
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三、相关服务机构
（一） 基金份额销售 机构
1、直 销机 构：
（1） 鹏华 基金 管理 有限 公 司直销 中心
办公地 址： 深圳 市福 田区 福华三 路 168 号 深圳 国际 商会中 心 43 层
电话： （0755 ）82021233
传真： （0755 ）82021155
联系人 ：吕 奇志
（2） 鹏华 基金 管理 有限 公 司北京 分公 司
办公地 址： 北京 市西 城区 金融大 街 甲 9 号 502 室
电话： （010 ）88082426
传真： （010 ）88082018
联系人 ：李 筠
（3） 鹏华 基金 管理 有限 公 司上海 分公 司
办公地 址： 上海 市浦 东新 区花园 石桥 路 33 号 花旗 银 行大 厦 801B 室
电话： （021 ）68876878
传真： （021 ）68876821
联系人 ：李 化怡
（4） 鹏华 基金 管理 有限 公 司武汉 分公 司
办公地 址： 武汉 市江 汉区 建设大 道 568 号 新世 界国 贸大 厦 I 座 1001 室
联系电 话： （027 ）85557881
传真： （027 ）85557973
联系人 ：祁 明兵
（5） 鹏华 基金 管理 有限 公 司广州 分公 司
办公地 址： 广州 市天 河区 珠江新 城华 夏 路 10 号富 力 中心 24 楼 07 单元
联系电 话： （020 ）38927993
传真： （020 ）38927990
联系人 ：周樱
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2、代 销机 构：
上海银 行股 份有 限公 司
注册（ 办公 ）地 址： 上海 市浦东 新区 银城 中 路 168 号
法定代 表人 ：范 一飞
客户服 务电 话：95594
联系人 ：汤 征程
网址：www.bankofshanghai.com
基金管 理人 可根 据有 关法 律法规 要求 ， 根据 实情 ， 选 择其他 符合 要求 的机 构销 售本基 金
或变更 上述 销售 机构 ，并 及时公 告。
（二） 登记机构
名称： 鹏华 基金 管理 有限 公司
注册地 址： 深圳 市福 田区 福华三 路 168 号 深圳 国际 商会中 心 43 层
办公地 址： 深圳 市福 田区 福华三 路 168 号 深圳 国际 商会中 心 43 层
法定代 表人 ：何 如
联系人 ：吴 群莉
联系电 话：0755-82021106
传真：0755-82021165
（三） 律师事务所
名称： 广东 嘉得 信律 师事 务所
住所： 深圳 市罗 湖区 笋岗 东路中 民时 代广 场A 座 201
负责人 ：闵 齐双
办公地 址： 深圳 市罗 湖区 笋岗东 路中 民时 代广 场 A 座201
联系电 话： （0755 ）33033936；（0755 ）33033033
传真： （0755 ）33033086
联系人 ：崔 卫群
经办律 师： 闵齐 双
崔卫 群
（四） 会计师事务所
名称： 普华 永道 中天 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）
住所： 上海 市浦 东新 区陆 家嘴环 路 1318 号星 展银 行 大厦 6 楼
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办公地 址： 上海 市湖 滨 路 202 号 普华 永道 中心 11 楼
法定代 表人 ：杨 绍信
联系电 话： （021 ）23238888
经办注 册会 计师 ：单 峰、 魏佳亮
联系人 ：魏 佳亮
四、基金的名称
基金的 名称 ：鹏华 双 债保 利债券 型 证 券投 资基 金
五、基金的运作方式与类 型
本基金 为 契 约型 开放 式， 债券型 基金 。
六、基金的投资目标
在合理 控制 风险 、 保持 适 当流动 性的 基础 上 ， 以 信 用债和 可转 债为 主要 投资 标的 ， 力 争
取得超 越基 金业 绩比 较基 准的收 益。
七、基金的投资方向
本基金的 投资范围 主要为 依法发行 的固定收 益类品 种，包括 国内依法 发行交 易的国债 、
金融债、 企业 债、 公 司债、 央行票 据、 地 方政 府债、 中 期票据、 短期 融资 券、 可 转 换债券 （ 含
分离交易 可转债） 、资产支 持证券、 次级债、 中小企 业私募债 、债券回 购、银 行存款等 。 本
基金同 时投 资于 A 股 股票 （包含 中小 板、 创业 板及 其他经 中国 证监 会核 准上 市的股 票） 、 权
证等权 益类 品种 以及 法律 、 法 规或 中国 证监 会允 许 基金投 资的 其他 金融 工具 ， 但 须符 合中 国
证监会 的相 关规 定。
本基金固 定收益投 资侧重 双债，双 债是指信 用债和 可转债（ 含分离交 易可转 债） ，其 中
信用债 包括 企业 债 、 公 司 债、 非政 策性 金融 债、 地 方政府 债 、 中 期票 据、 短 期融资 券 、 资 产
支持证 券、 中小 企业 私募 债等非 国家 信用 的固 定收 益类品 种。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基 金管 理人 在履 行适 当 程序后 ， 可
以将其 纳入 投资 范围 。
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基金的投资 组合比 例为： 本基金对债 券资产 的投资 比例不低于 基金资 产的 80％；投资
于双债 的比 例合 计不 低于 非现金 基金 资产 的80% ； 股 票等权 益类 品种 的投 资比 例不超 过基 金
资产 的20% ；现 金或 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5 ％。
如法律 法规 或中 国证 监会 变更投 资品 种的 投资 比例 限制， 基金 管理 人在 履行 适 当程序 后 ，
可以调 整上 述投 资品 种的 投资比 例。
八、基金的投资策略
（一）投资策略
1、大 类资 产配 置
本基 金综合运 用定性和定量的 分析手段 ，在对宏观经济 因素进行 充分研究的基础 上，
判断宏 观经 济周 期所 处阶 段。 基金 将依 据经 济周 期 理论 ， 结 合对 证券 市场 的 系统性 风险 以及
未来一 段时 期内 各大 类资 产风险 和预 期收 益率 的评 估， 制定 本基 金在 股票 、 债券 、 现 金等 大
类资产 之间 的配 置比 例、 调整原 则。
2、债 券投 资策 略
本基 金债券投 资 将主要 采取信 用策略， 同时辅之以久期 策略、收 益率曲线策略 、 骑乘
策略 、 息 差策 略、 债券 选 择策略 等积 极投 资策 略 ， 在合理 控制 风险 、 保持 适 当流动 性的 基础
上，以 信用 债和 可转 债为 主要投 资标 的， 力争 取得 超越基 金业 绩比 较基 准的 收益。
（1） 信用 策略
本基金 通过 主动 承担 适度 的信用 风险 来获 取信 用溢 价， 主 要关 注信 用债 收益 率 受信用 利
差曲线 变动 趋势 和信 用变 化两方 面影 响， 相应 地采 用以下 两种 投资 策略 ：
1）信用利 差曲线变 化策略 ：首先分 析经济周 期和相 关市场变 化情况， 其次分 析标的 债
券市场 容量 、 结构 、 流 动 性等变 化趋 势 ， 最 后综 合 分析信 用利 差曲 线整 体及 分行业 走势 ， 确
定本基 金信 用债 分行 业投 资比例 。
2）信用变 化策略： 信用债 信用等级 发生变化 后，本 基金将 采 用最新信 用级别 所对应 的
信用利 差曲 线对 债券 进行 重新定 价。
本基金 将根 据内 、 外部 信 用评级 结果 ， 结合 对类 似 债券信 用利 差的 分析 以及 对未来 信用
利差走 势的 判断 ，选 择信 用利差 被高 估、 未来 信用 利差可 能下 降的 信用 债进 行投资 。
（2） 久期 策略
本基 金将通过 自上而下的组合 久期管理 策略，以实现对 组合利率 风险的有效控制 。基
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金管理 人将 根据 对宏 观经 济周期 所处 阶段 及其 他相 关因素 的研 判调 整组 合久 期。 如 果预 期 利
率下降 ， 本基 金将 增加 组 合的久 期 ， 以 较多 地获 得 债券价 格上 升带 来的 收益 ； 反 之， 如果 预
期利率 上升 ，本 基金 将缩 短组合 的久 期， 以减 小债 券价格 下 降 带来 的风 险。
（3） 收益 率曲 线策 略
收益率曲 线的形状 变化是 判断市场 整体走向 的依据 之一， 本 基金将据 此调整 组合长 、
中、 短 期债 券的 搭配 。 本 基金将 通过 对收 益率 曲线 变化的 预测, 适 时采 用子 弹式、 杠铃 或 梯
形策略 构造 组合 ，并 进行 动态调 整。
（4） 骑乘 策略
本基金 将采 用骑 乘策 略增 强组合 的持 有期 收益 。 这 一策略 即通 过对 收益 率曲 线的分 析 ，
在可选 的目 标久 期区 间买 入期限 位于 收益 率曲 线较 陡峭处 右侧 的债 券。 在收 益 率曲线 不变 动
的情况下 ，随着其 剩余期 限的衰减 ，债券收 益率将 沿着陡峭 的收益率 曲线有 较大幅的 下滑 ，
从而获 得较 高的 资本 收益 ； 即 使收 益率 曲线 上升 或 进一步 变陡 ， 这一 策略 也 能够提 供更 多的
安全边 际。
（5） 息差 策略
本基 金将利用 回购利率低于债 券收益率 的情形，通过正 回购将所 获得的资金投资 于债
券，利 用杠 杆放 大债 券投 资的收 益。
（6） 可转 债投 资策 略
本基 金可投资 可转债、分离交 易可转债 或含赎回或回售 权的债券 等，这类债券赋 予债
权人或 债务 人某 种期 权， 比普通 的债 券更 为灵 活。
1）可 转债 投资 策略
可转 债具有债 权的属性，投资 者可以选 择持有可转债到 期，得到 本金与利息收益 ；也
具有期 权的 属性 ， 可以 在 规定的 时间 内将 可转 债转 换成股 票 。 因 此， 可转 债 的价格 由债 权价
格和期 权价 格两 部分 组成 。
本基 金将采用 专业的分析和计 算方法， 综合考虑可转债 的久期、 票面利率、风险 等债
券因素 以及 期权 价格 ，力 求选择 被市 场低 估的 品种 ，获得 超额 收益 。
2）其 他附 权债 券投 资策 略
本基金 在对 这类 债券 基本 情况进 行研 究的 同时 ， 重 点分析 附权 部分 对债 券估 值的 影 响 。
对于 分离交易 可转债的债券部 分将按照 债券投资策略进 行管理， 权证部分将在可 交易
之日起 不超 过3 个月 的时 间内卖 出。
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（7） 中小 企业 私募 债投 资 策略
中小 企业私募 债券是在中国境 内以非公 开方式发行和转 让，约定 在一定期限还本 付息
的公司 债券 。 由于 其非 公 开性及 条款 可协 商性 ， 普 遍具有 较高 收益 。 本基 金 将深入 研究 发行
人资信 及公 司运 营情 况 ， 合理合 规合 格地 进行 中小 企业私 募债 券投 资 。 本 基 金在投 资过 程中
密切监 控债 券信 用等 级或 发行人 信用 等级 变化 情况 ， 尽 力规 避可 能存 在的 债 券违约 ， 并获 取
超额收 益。
3、股 票投 资策 略
本基 金股票投 资以精选个股为 主，发挥 基金管理人专业 研究团队 的研究能力，从 定量
和定性 两方 面考 察上 市公 司的增 值潜 力。
定量 方面综 合 考虑 盈利能力、 成长性、 估值水平等多种 因素 ，包 括净资产与市值 比率
（B/P） 、 每股 盈利/每 股市 价 （E/P） 、 年现 金流/ 市值 （cashflow-to-price ） 以 及销售 收入/
市值（S/P ）等价 值指标 ， 以及净资 产收益率 （ROE） 、每股收 益增长率 以及主 营业务收 入增
长率等 成长 指标 。
定性方 面考 察上 市公 司 所 属行业 发展 前景 、 行业 地 位、 竞争 优势 等多 种因 素 ， 精 选流 动
性好、 成长 性高 、估 值水 平低的 股票 进行 投资 。
（二）投资决策依据 及程 序
1、投 资决 策依 据
（1） 有关 法律 、法 规和 基 金合同 的有 关规 定。
（2） 经济 运行 态势 和 证 券 市场走 势。
（3） 投资 对象 的风 险收 益 配比。
2、投 资决 策程 序
（1）投资 决策委员 会：确 定本基金 总体资产 分配和 投资策略 。投资决 策委员 会定期 召
开会议 ，如 需做 出及 时重 大决策 或基 金经 理小 组提 议，可 临时 召开 投资 决策 委员会 会议 。
（2） 基金 经理 （ 或管 理小 组） ： 设计 和调 整投 资组 合 。 设 计和 调整 投资 组合 需 要考虑 的
基本因 素包 括 ： 每 日基 金 申购和 赎回 净现 金流 量 ； 基金合 同的 投资 限制 和比 例限制 ； 研究 员
的投资 建议 ；基 金经 理的 独立判 断； 绩效 与风 险评 估小组 的建 议等 。
（3）集中 交易室： 基金经 理向集中 交易室下 达投资 指令，集 中交易室 经 理收 到投资 指
令后分 发予 交易 员， 交易 员收到 基金 投资 指令 后准 确执行 。
（4）绩效 与风险评 估小组 ：对基金 投资组合 进行评 估，向基 金经理（ 或管理 小组） 提
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出调整 建议 。
（5） 监察 稽核 部： 对投 资 流程等 进行 合法 合规 审核 、监督 和检 查。
（6）本基 金管理人 在确保 基金份额 持有人利 益的前 提下有权 根据市场 环境变 化和实 际
需要调 整上 述投 资决 策程 序，并 予以 公告 。
九、基金的业绩比较基准
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：三年 期银 行定 期存 款利 率（税 后）+2%
三年期 银行 定期 存款 利率 是中国 人民 银行 制定 的货 币利率 之一 ， 反 映了 居民 闲 置资金 在
银行存 入三 年定 期存 款所 能获得 的年 收益 率 ， 扣 除 利率税 后为 实际 可得 收益 率。 该利 率可 反
映本基 金目 标客 户群 体风 险收益 偏好 ，可 以作 为本 基金的 业绩 比较 基准 。
十、基金的风险收益特征
本基金 属于 债券 型基 金 ， 其预期 的收 益与 风险 低于 股票型 基金 、 混合 型基 金 ， 高 于货 币
市场基 金， 为证 券投 资基 金中具 有中 低风 险收 益特 征的品 种。
十一、 基金的投资组合报告
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述 或重大 遗
漏，并 对其 内容 的真 实性 、准确 性和 完 整 性承 担个 别及连 带责 任。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年1 月19 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现和 投资 组合 报告 等内 容， 保证 复核 内容 不存 在 虚假记 载 、 误 导
性陈述 或者 重大 遗漏 。
本报告 中所 列财 务数 据截 至 2014 年12 月 31 日( 未 经审计)。
1. 报告期 末基 金资 产组 合情 况
序号 项目 金额（ 元） 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票
- -
2 固定收 益投 资
306,648,211.80 68.22
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其中： 债券
306,648,211.80 68.22
资产 支持 证券
- -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产
83,975,438.46 18.68
其中： 买断 式回 购的 买入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计
51,830,237.03 11.53
7 其他资 产
7,067,312.80 1.57
8 合计
449,521,200.09
100.00
2、 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
3、报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 十名 股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
4、 报告期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
序号 债券品 种 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,926,000.00 5.46
其中： 政策 性金 融债 19,926,000.00 5.46
4 企业债 券 154,541,864.00 42.35
5 企业短 期融 资券 130,797,000.00 35.84
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,383,347.80 0.38
8 其他 - -
9 合计 306,648,211.80 84.03
5、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 124389 13 资 水务 496,720 51,460,192.00 14.10
2 041461012
14 津 城建
CP001
500,000 50,480,000.00 13.83
3 041461053 14 沪 临港 400,000 40,040,000.00 10.97
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CP002
4 124392 13 荆 门投 299,950 31,962,672.00 8.76
5 041463008
14 海宁
CP001
300,000 30,258,000.00 8.29
6 、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名资 产支 持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7 、 报告 期末 按公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
9、 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明
（1） 本期 国债 期货 投资 政 策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
（2） 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 持仓 和损 益明 细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
（3） 本期 国债 期货 投资 评 价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
10、投 资组 合报 告附 注
（1） 本基 金投 资的 前十 名 证券中 本期 没有 发行 主体 被监管 部门 立案 调查 的、 或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的证 券。
（2） 本基 金投 资的 前十 名 股票没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
（3） 其他 资产 构成
序号 名称 金额（ 元）
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1 存出保 证金 23,005.52
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,044,307.28
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,067,312.80
（4） 报告 期末 持有 的处 于 转股期 的可 转换 债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
（5） 报告 期末 前十 名股 票 中存在 流通 受限 情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
（6） 投资 组合 报告 附注 的 其他文 字描 述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
十二、 基金的业绩
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 财产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利 。 基 金的 过往 业绩 并 不代表 其未 来表 现 。 投 资 有风险 ， 投资 人在 做出 投 资决策 前应 仔细
阅读本 基金 的招 募说 明书 。
1、本基金 基金合同 生效以 来的投资 业绩与同 期基准 的比较如 下表所示 （本报 告中所 列
财务数 据未 经审 计） ：
净值增
长率 1
净值增 长
率标准 差
2
业绩比 较
基准收 益
率3
业绩比 较基
准收益 率标
准差 4
1-3 2-4
2013 年 9 月18 日（ 基
金合同 生效 日 ） 至2013
年12 月31 日
1.40%
0.31% 1.80% 0.02% -0.40% 0.29%
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月 31 日 8.63% 0.14% 6.22% 0.02% 2.41% 0.12%
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自基金 合同 生效 日至
2014 年 12 月 31 日 10.15% 0.19% 8.02% 0.02% 2.13% 0.17%
2、基金合 同生效以 来基金 份额净值 的变动情 况，并 与同期业 绩比较基 准的变 动进行 比
较：
注1： 业绩 比较 基准= 三年 期银行 定存 款利 率（ 税后 ） +2% ；
注2： 本基 金基 金合 同于2013 年9 月18 日生 效；
注 3： 本基 金业 绩截 止日 为 2014 年 12 月 31 日。
十三、 基金的费用与税收
（一）基金费用的种 类
1、基 金管 理人 的管 理费 ；
2、基 金托 管人 的托 管费 ；
3、《 基金 合同 》生 效后 与 基金相 关的 信息 披露 费用 ；
4、《 基金 合同 》生 效后 与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费和 诉讼 费；
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5、基 金份 额持 有人 大会 费 用；
6、基 金的 证券 交易 费用 ；
7、基 金的 银行 汇划 费用 ；
8、证 券账 户开 户费 用、 银 行账户 维护 费用 ；
9、按 照国 家有 关规 定和 《 基金合 同》 约定 ，可 以在 基金财 产中 列支 的其 他费 用。
（ 二）基金费用计提 方法 、计提标准和支付方 式
1、基 金管 理人 的管 理费
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.5% 年费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H ＝E ×0.5% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 管理 费划 款指 令， 基 金托管 人复 核后 于次 月首 日起 2 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性
支付给 基金 管理 人。 若遇 法定节 假日 、公 休假 等, 支 付日期 顺延 。
2、基 金托 管人 的托 管费
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.15% 的 年费率 计提 。 托管费 的计 算方 法 如 下 ：
H ＝E ×0.15% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 托管 费划 款指 令， 基 金托 管 人复 核后 于次 月首 日起 2 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性
支取。 若遇 法定 节假 日、 公休日 等, 支付 日期 顺延 。
上述“ 一、 基金 费用 的种 类中第 3 －8 项 费用 ”， 根 据有关 法规 及相 应协 议规 定，按 费
用实际 支出 金额 列入 当期 费用， 由基 金托 管人 从基 金财产 中支 付。
（三）与基金销售有 关的 费用
1 、申 购费 率
本基金对通过直销柜台申 购的养老金客户与除此之 外的其他投资人实施差别 的申购费
率。
养老金客户指基本养老基 金与依法成立的养老计划 筹集的资金及其投资运营 收益形成
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的补充 养老 基金 等 ， 包 括 全国社 会保 障基 金 、 可 以 投资基 金的 地方 社会 保障 基金 、 企 业年 金
单一计 划以 及集 合计 划 。 如将来 出现 经养 老基 金监 管部门 认可 的新 的养 老基 金类型 ， 基金 管
理人可 在招 募说 明书 更新 时或发 布临 时公 告将 其纳 入养老 金客 户范 围， 并按 规 定向中 国证 监
会备案 。非 养老 金客 户指 除养老 金客 户外 的其 他投 资人。
通过基金 管理人的 直销柜 台申购本 基金基金 份额的 养老金客 户适用下 表特定 申购费率 ，
其他投 资人 申购 本基 金基 金份额 的适 用下 表一 般申 购费率 ：
申购金额 M （元） 一般申购费率 特定申购费率
M<100 万 0.8% 0.32%
100 万≤ M <500 万 0.4% 0.12%
M≥ 500 万 每笔 1000 元 每笔 1000 元
本基金 的申 购费 用应 在投 资人申 购基 金份 额时 收取 。 投资人 在一 天之 内如 果有 多笔申 购 ，
适用费 率按 单笔 分别 计算 。
申购 费用 由投 资人 承 担， 不列 入基 金财 产 ， 主 要用于 本基 金的 市场 推广 、 销 售 、 登 记等
各项费 用。
2、 赎 回费 率
本基金 的赎 回费 率如 下表 所示：
持有年限（Y ） 赎回费率
Y ＜7 天 2%
7 天≤Y ＜30 天 1.75%
30 天≤Y ＜1 年 1%
1 年≤Y ＜2 年 0.5%
Y≥2 年 0%
赎回费 用由 赎回 基金 份额 的基金 份额 持有 人承 担， 在 基金份 额持 有人 赎回 基金 份额时 收
取。赎 回费 总额 的 100% 归 入基金 财产 。
（ 四）不列入基金费 用的 项目
1、基金管 理人和基 金托管 人因未履 行或未完 全履行 义务导致 的费用支 出或基 金财产 的
损失；
2、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ；
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3、《 基金 合同 》生 效前 的 相关费 用；
4、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。
（ 五）基金税收
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。
十四、 对招募说明书更新部 分的 说明
本基金 管理 人根 据 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 、 《证 券投 资基 金运 作管 理 办法 》 、
《证券 投资 基金 销售 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 管理 办法 》 及其 它 有关法 律法 规
的规定 ， 结合 本基 金管 理 人对本 基金 实施 的投 资管 理活动 ， 对本 基金 管理 人 原 公告 的本 基金
招募说 明书 进行 了更 新， 主要更 新的 内容 如下 ：
1、 在 “重 要提 示” 部分 明确 了更新 招募 说明 书内 容的 截止日 期 和财 务数 据的 截 止日 期 。
2、对 “三 、基 金管 理人 ” 部分内 容进 行了 更新 。
3、对 “四 、基 金托 管人 ” 部分内 容进 行了 更新 。
4、对 “ 八 、基 金的 投资 ” 部分 内 容进 行了 更新 。
5、对 “九 、基 金的 业绩 ” 部分 内容 进行 了更 新。
6、对 “二 十 一 、其 他应 披 露事项 ”内 容进 行了 更新 。
鹏华基 金管 理有 限公 司
2015 年 4 月
