东方金账簿货 币市场证券 投资基金2014 年
年度报告 摘要
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年三 月二十八日
东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2015 年 3 月 20 日复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
立信会计师事 务所（特 殊 普通合伙）为 基金财务 出 具了标准无保 留意见的 审 计报告，基金 管
理人在 本报 告中 对相 关事 项亦有 详细 说明 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期自 2014 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东方金 账簿 货币
基金主 代码 400005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 8 月 2 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 923,388,657.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东方金 账簿 货币 A 东方金 账簿 货币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 400005 400006
报告期 末下 属分级基 金 的份额总 额 487,107,255.42 份 436,281,401.99 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在强调 本金 安全 性、 资产 充分流 动性 的前 提下 ，追 求稳定 的当 期收 益。
投资策 略 本基金 以价 值分 析为 基础 ， 以主 动式 的科 学投 资管 理为手 段， 把握 宏观 经
济走向 与微 观经 济脉 搏， 通过以 剩余 期限 为核 心的 资产配 置， 充分 考虑 各
类资产 的收 益性 、流 动性 及风险 性特 征， 追求 基金 资产稳 定的 当期 收 益 。
业绩比 较基 准 银行税 后活 期利 率
风险收 益特 征 本基金属于证 券投资基 金中 高流动性、 低风险的 品种, 其预期风险 和预期
收益率 均低 于股 票型 基金 、混合 型基 金和 债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东方基 金管 理有 限责 任公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 李景岩 赵天杰
联系电 话 010-66295888 010-58560666
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com zhaotianjie@cmbc.com.cn
客户服 务电话
010-66578578 或
400-628-5888
95568
传真 010-66578700 010-58560798
东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金年 度报告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位：人民 币元
3.1.1
期间数
据和指
标
2014 年 2013 年 2012 年
东方金 账簿 货
币A
东方金 账簿 货币
B
东方金 账簿货币 A 东
方
金
账
簿
货
币
B
东方金 账簿 货币
A
东
方
金
账
簿
货
币B
本期已
实现收
益
70,196,540.23 6,339,438.95 67,062,212.60 - 46,764,574.08 -
本期利
润
70,196,540.23 6,339,438.95 67,062,212.60 - 46,764,574.08 -
本期净
值收益
率
4.7530% 0.9562% 4.1684% - 4.2939% -
3.1.2
期末数
据和指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末基
金资产
净值
487,107,255.42 436,281,401.99 1,530,617,293.10 - 978,226,090.30 -
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 - 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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注：① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此 ， 公允价 值变 动收 益为零 ， 本期已 实现 收益 和本期利 润的 金额 相等。
③本基 金每 日分 配收 益， 按月结 转份 额。
④本基 金于 2014 年 10 月 22 日起 新增 B 类 基金 份额 类别， 详情 请查 询本 公司 2014 年 10 月
16 日发布的 《关于东 方金 账簿货币市场 证券投资 基 金增加基金份 额类别的 公 告》 。本报告 中东方
金账簿 货币 B 的数 据统 计期间 为 2014 年 10 月 22 日至 2014 年 12 月 31 日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份 额 净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
东方金 账簿 货币 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1472% 0.0052% 0.0882% 0.0000% 1.0590% 0.0052%
过去六 个月 2.3041% 0.0067% 0.1764% 0.0000% 2.1277% 0.0067%
过去一 年 4.7530% 0.0058% 0.3500% 0.0000% 4.4030% 0.0058%
过去三 年 13.4653% 0.0056% 1.1190% 0.0001% 12.3463% 0.0055%
过去五 年 20.0522% 0.0062% 1.9487% 0.0002% 18.1035% 0.0060%
自基金 合同
生效起 至今
31.0793% 0.0070% 8.0588% 0.0029% 23.0205% 0.0041%
东方金 账簿 货币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9562% 0.0056% 0.0681% 0.0000% 0.8881% 0.0056%
注：本 基金 每日 分配 收益 ，按月 结转 份额 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
东方金 账簿 货币 A
年度
已按再投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014年 57,505,862.58 9,726,523.61 2,964,154.04 70,196,540.23
2013年 57,815,312.73 7,518,986.45 1,727,913.42 67,062,212.60
2012年 35,598,536.52 7,885,638.95 3,280,398.61 46,764,574.08
合计 150,919,711.83 25,131,149.01 7,972,466.07 184,023,326.91
东方金 账簿 货币 B
年度
已按再投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014年 4,174,842.29 2,011,208.96 153,387.70 6,339,438.95
2013年 - - - -
2012年 - - - -
合计 4,174,842.29 2,011,208.96 153,387.70 6,339,438.95
注： 本 基金 “ 每日 分配 收 益， 按 月结 转份 额” 。 本基 金收益 根据 每日 基金 收益 公告， 以每 万份东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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基金份 额净 收益 为基 准， 每日为 基金 份额 持有 人计 算当日 收益 并分 配， 每月 集中支 付收 益。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金管理人 为东方基 金 管理有限责任 公司。东 方 基金管理有限 责任公司 （ 以下简称“本 公
司” ）经中 国证 监会 批准 （证监基 金字 【2004】80 号）于 2004 年 6 月 11 日成 立，是 《中 华人 民
共和国 证券 投资 基金 法》 施行后 成立 的第 一家 基金 管理公 司。 本公 司注 册资 本 2 亿元人 民币 。本
公司股东为东 北证券股 份 有限公司，持 有股份 64% ；河北省国有 资产控股 运 营有限公司， 持有股
份27% ； 渤海 国际 信托 有限 公司 ， 持有股 份 9%。截 止 2014 年 12 月 31 日， 本公司管理 十六 只开 放
式证券投资基 金—— 东方 龙混合型开放 式证券投 资 基金、东方精 选混合型 开 放式证券投资 基金、
东方金账簿货 币市场证 券 投资基金、东 方策略成 长 股票型开放式 证券投资 基 金、东方稳 健回报债
券型证券投资 基金、东 方 核心动力股票 型开放式 证 券投资基金、 东方保本 混 合型开放式 证券投资
基金、东方增 长中小盘 混 合型开放式证 券投资基 金 、东方强化收 益债券型 证 券投资基金 、东方央
视财 经 50 指数 增强 型证 券 投资基 金、 东方 安心 收益 保本混 合型 证券 投资 基金 、 东方 利群 混合 型发
起式证券投资 基金、东 方 多策略灵活配 置混合型 证 券投资基金、 东方新兴 成 长混合型证 券投资基
金、东 方双 债添 利债 券型 证券投 资基 金、 东方 添益 债券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
姚航（女
士）
本基金基
金经理
2013 年 9 月
25 日
- 10 年
中国人民
大学工商
管理硕
士，10 年
证券从业
经历。曾
就职于嘉
实基金管
理有限公
司运营
部。2010
年10 月加
盟东方基
金管理有东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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限责任公
司，曾任
债券交易
员、东方
金账簿货
币市场证
券投资基
金基金经
理助理，
现任东方
金账簿货
币市场证
券投资基
金基金经
理、东方
保本混合
型开放式
证券投资
基金基金
经理、东
方多策略
灵活配置
混合型证
券投资基
金基金经
理。
周薇（女
士）
本基金基
金经理
2014 年 8 月
28 日
- 5 年
北京大学
金融学硕
士， 5 年证
券从业经
历，曾任
中国银行
总行外汇
期权投资
经理。
2012 年 7
月加盟东
方基金管
理有限责
任公司，
曾任固定
收益部债
券研究
员，东方
金账簿货东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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币市场证
券投资基
金基金经
理助理。
现任东方
金账簿货
币市场证
券投资基
金基金经
理。
王丹丹
（女士 ）
本基金基
金经理、
固定收益
部副总经
理、投资
决策委员
会委员
2010 年 9 月
16 日
2014 年 3 月 7 日 8 年
中国人民
银行研究
生部金融
学硕士 ，8
年基金从
业经历。
2006 年 6
月加盟东
方基金管
理有限责
任公司，
曾任债券
研究员、
债券交易
员、东方
金账簿货
币市场证
券投资 基
金基金经
理助理、
东方金账
簿货币市
场证券投
资基金基
金经理、
东方强化
收益债券
型证券投
资基金基
金经理、
东方稳健
回报债券
型证券投
资基金基
金经理。东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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现任固定
收益部副
总经理、
投资决策
委员会委
员、东方
安心收益
保本混合
型证券投
资基金基
金经理 。
周薇（女
士）
本基金基
金经理助
理
2014 年 4 月
17 日
2014 年 8 月 27 日 5 年
北京大学
金融学硕
士， 5 年证
券从业经
历，曾任
中国银行
总行外汇
期权投资
经理。
2012 年 7
月加盟东
方基金管
理有限责
任公司，
曾任固定
收益部债
券研究
员，东方
金账簿货
币市场证
券投资基
金基金经
理助理。
现任东方
金账簿货
币市场证
券投资基
金基金经
理。
注：① 此处 的任 职日 期和 离任日 期分 别指 根据 公司 决定确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《证 券投 资基 金 管理公 司管 理办 法 》 及 其 各项实 施准 则、 《东 方金 账 簿货币 市场 证券 投资
基金基金合同 》和其他 有 关法律法规的 规定，本 着 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运 用基金资
产，在严格控 制风险的 基 础上，为基金 份额持有 人 谋求最大利益 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。 本基 金无 重大 违法 、违规 行为 。本 基金 投资 组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
基金管理人根据中国证监会 颁布的《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》 （2011
年修订 ） ， 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情
况进行 统计 分析 ，投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司
公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连
续四个 季度 ， 不同时 间窗 口 （1 日内 、3 日内 、5 日内）的同向 交易 样本 ， 在假设同 向交 易价 差为东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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零及 95% 的置 信水 平下 ，对同向 交易 价差 进行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析
结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易， 不 存在同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量5%的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
从资金 面来 看， 在2014 年底至 2015 年初 来看 ，11 月初是 这期 间最 为宽 松的 时点。 之后 影响
资金面 的因 素主 要有 ：10 月底以 来发 改委 持续 审批 新项目 带来 的信 用投 放、12 月为 2014 年内 最
密集 IPO 造成 的资 金冻 结、9 月末 央行 投放 MLF 的 到期、 对同 业存 款是 否缴 纳存款 准备 金的 预期
变化、A 股持 续上 涨。 以 上这些 因素 都对 资金 面都 造成相 当压 力。 我们 充分 利用 IPO 及银行 间资
金紧张 时点 进行 操作 ，力 争创造 平稳 并且 较好 的收 益率。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2014 年1 月1 日至 12 月 31 日，本 基金 A 类净值 增长率 为 4.7530% ，业 绩比 较基准 收益 率为
0.3500%， 高于 业绩 比较 基准 4.4030% ；2014 年 10 月22 日至 12 月 31 日， 本基金 B 类净值 增长 率
为0.9562% ，业 绩比 较基 准收益 率为 0.0681% ，高 于业绩 比较 基准 0.8881% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
随着 2014 年末债 券收 益率的上 行，2015 年 有望 获 得较好 的票 息收 益。 从中 期趋势 来看 ，经
济仍在继续探 底的过程 中 ，在债券收益 率的高点 仍 然可能创造一 定资本利 得 。从国内货 币政策、
国内通 胀形 势、 美元 走势 等角度 看， 上半 年存 在较 好的配 置时 间窗 口。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 的
要求， 本基 金管 理人 成立 了东方 基金 管理 有限 责任 公司估 值委 员会 （以 下简 称“估值委 员会 ”），
成员由总经理 、督察长 、 投资总监、基 金经理和 风 险管理部、交 易部、登 记 清算部、监 察稽核部
负责人组成， 估值委员 会 成员均具备良 好的专业 知 识、专业胜任 能力和独 立 性，熟悉基 金投资品东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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种及基 金估 值法 律法 规。 职责分 工分 别如 下：
总经理 、 督 察长、 投资 总 监： 参 与估 值小 组的 日常 工作， 负责 对基 金投 资组 合中 “ 长期 停牌”
等没有 市价 的股 票所 属行 业和重 估方 法形 成最 后决 议；
基金经理：参 与估值小 组 的日常工作， 对采纳的 估 值方法和估值 模型等发 表 意见和建议， 但
对估值 政策 和估 值方 案不 具备最 终表 决权 ；
交易部：负责 提议召开 估 值委员会会议 ，并将已 形 成决议的重估 方法所适 用 的金融产品明 细
提供风 险管 理部 ；
风险管理部： 负责制定 估 值模型、假设 及参数、 确 定参考行业指 数并采集 行 业指数，据其 计
算估值 公允 价格 ；
登记清算部： 负责估值 事 宜的内外部协 调，依据 风 险管理部提供 的公允价 格 对投资品种进 行
估值， 计算 基金 资产 净值 及基金 份额 净值 ，并 按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作 ；
监察稽核部： 对有关估 值 政策、估值流 程和程序 、 估值方法等相 关事项的 合 法合规性进行 审
核和监 督， 发现 问题 及时 要求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中
债估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值（适 用非 货币 基金 ）或 影子定 价（ 适用 货币 基金 ） 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本报告期内， 根据相关 法 律法规和基金 合同要求 以 及实际运作情 况，本基 金 应分配且已分 配
利润76,535,979.18 元； 本基金 本报 告期 末无 应分 配而尚 未分 配利 润的 情况 。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200 人或基金资 产规模低于
5000 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
中国民生银行 根据《东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金基金合同 》和《东 方 金账簿货币市 场东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 17 页 共 35 页
证券投 资基 金托 管协 议》 ， 托管东 方金 账簿 货币 市场 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 东方金 账簿 基金 ” ） 。
本年度 ， 中国 民生 银行 在 东方金 账簿 基金 的托 管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券 投资基 金法 》 、 基
金合同、托管 协议和其 他 有关规定，依 法安全保 管 了基金财产， 按规定如 实 、独立地向 中国证监
会提交了本基 金运作情 况 报告，不存在 损害基金 份 额持有人利益 的行为， 完 全尽职尽责 地履行了
基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配
等情况 的说明
本年度，按照 国家相关 法 律法规、基金 合同、托 管 协议和其他有 关规定， 本 托管人对基金 管
理人——东方 基金管理 有 限责任公司在 东方金账 簿 基金投资运作 方面进行 了 监督，对基 金资产净
值计算 、 基金 份额 申购 赎回价格 的计 算、 基金费 用开支 、 基金利 润分 配等 方面进行 了认 真的 复核 ，
未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为。本年度， 基金管理 人——东方基 金管理有
限责任公司严 格遵守《 证 券投资基金法 》等有关 法 律法规，在各 重要方面 的 运作严格按 照基金合
同的规 定进 行。
本报告 期内 ，本 基金 A 类 应分配 且已 分配 利润 70,196,540.23 元，B 类应 分配且已分 配利 润
6,339,438.95 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意
见
由东方金账簿 基金管理 人——东方基金 管理有限 责 任公司编制， 并经本托 管 人复核审查的 本
年度报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容真实、
准确和 完整 。
§6 审计报 告
本基金 本年 度财务会 计报 告已经 审计 ， 立 信会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金出 具了
标准无 保留 意见 的审 计报 告，投 资者 可通 过年 度报 告正文 查看 审计 报告 全文 。
东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 18 页 共 35 页
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 268,442,795.22 450,196,851.51
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 599,524,524.56 624,578,122.36
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
599,524,524.56 624,578,122.36
资产支 持证 券投资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 209,801,034.70 380,001,490.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 16,410,593.61 11,059,450.76
应收股 利
- -
应收申 购款
8,200.00 225,733,323.53
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,094,187,148.09 1,691,569,238.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
167,160,729.25 155,184,602.41
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
53,897.51 -
应付管 理人 报酬
317,116.43 364,164.87
应付托 管费
96,095.89 110,352.98
应付销 售服 务费
119,429.03 275,882.45
应付交 易费 用 7.4.7.7 28,188.97 34,860.70 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 19 页 共 35 页
应交税 费
- -
应付利 息
21,956.91 13,548.96
应付利 润
2,911,629.14 4,879,532.69
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 89,447.55 89,000.00
负债合 计
170,798,490.68 160,951,945.06
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 923,388,657.41 1,530,617,293.10
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
923,388,657.41 1,530,617,293.10
负债和 所有 者权 益总 计
1,094,187,148.09 1,691,569,238.16
注： ①报告 截止 日2014 年12 月31 日， A 类基 金份 额净值 1.0000 元， B 类基 金份额净 值1.0000
元；基金份额总额 923,388,657.41 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
487,107,255.42 份，B 类基金份 额总 额 436,281,401.99 份。
②本基 金于 2014 年 10 月 22 日起 新增 B 类 基金 份额 类别， 详情 请查 询本 公司 2014 年 10 月
16 日 发布 的《 关于 东方 金 账簿货 币市 场证 券投 资基 金增加 基金 份额 类别 的公 告》 。
7.2 利润表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
一、收入
91,056,087.85 82,715,512.54
1.利息 收入
81,346,343.39 78,397,632.03
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 26,570,098.24 19,527,988.96
债券利 息收 入
34,251,633.11 30,409,655.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
20,524,612.04 28,459,987.11
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
9,709,744.46 4,317,630.51
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13.1 9,709,744.46 4,317,630.51
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - - 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇兑收 益 （损失 以 “-”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - 250.00
减：二、费用
14,520,108.67 15,653,299.94
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,531,902.14 5,400,670.11
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,676,333.96 1,636,566.73
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,879,808.35 4,091,416.81
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
3,039,100.46 4,143,404.27
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,039,100.46 4,143,404.27
6．其 他费 用 7.4.7.20 392,963.76 381,242.02
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
76,535,979.18 67,062,212.60
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
76,535,979.18 67,062,212.60
注： ① 本基 金于 2014 年10 月22 日起新 增 B 类基 金 份额类 别， 详情 请查 询本 公司2014 年 10
月16 日发 布的 《关 于东 方 金账簿 货币 市场 证券 投资 基金增 加基 金份 额类 别的 公告》 。
②本摘要中资 产负债表 和 利润表所列附 注号为年 度 报告正文中对 应的附注 号 ，投资者欲了 解
相应附 注的 内容 ，应 阅读 登载于 基金 管理 人网 站的 年度报 告正 文。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,530,617,293.10 - 1,530,617,293.10
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净
利润）
- 76,535,979.18 76,535,979.18 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-607,228,635.69 - -607,228,635.69
其中：1.基金申 购款 10,010,955,381.84 - 10,010,955,381.84
2.基金 赎回 款 -10,618,184,017.53 - -10,618,184,017.53
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- -76,535,979.18 -76,535,979.18
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
923,388,657.41 - 923,388,657.41
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
978,226,090.30 - 978,226,090.30
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净
利润）
- 67,062,212.60 67,062,212.60
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
552,391,202.80 - 552,391,202.80
其中：1.基金申 购款 7,600,449,639.01 - 7,600,449,639.01
2.基金 赎回 款 -7,048,058,436.21 - -7,048,058,436.21
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- -67,062,212.60 -67,062,212.60
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
1,530,617,293.10 - 1,530,617,293.10
注：本 基金 于 2014 年 10 月 22 日起 新增 B 类基 金 份额类 别， 详情 请查 询本 公司 2014 年 10
月16 日发 布的 《关 于东 方 金账簿 货币 市场 证券 投资 基金增 加基 金份 额类 别的 公告》 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙晔 伟______
______ 秦熠群______
____
7.4 报表附注
张蓉 梅____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基金基 本情 况 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 22 页 共 35 页
东方金 账簿 货币 市场 证券 投资基 金（ 以下 简称 “本 基金” ）根 据 2006 年 6 月 6 日中国 证监 会
《关于 同意 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金 募集 的批复 》 （证 监基 金字 【2006】106 号） 和 《关
于东方 金账 簿货 币市 场证 券投资 基金 募集 时间 安排 的确认 函》 （基 金部 函 【2006 】146 号） 的核 准，
由基金发起人 东方基金 管 理有限责任公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 东方金账
簿货币 市场 证券 投资 基金 基金合 同》 自2006 年 7 月3 日至2006 年7 月 28 日 公开募 集设 立。 本基
金为货 币市 场基 金， 首次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 489,924,256.22 元人民 币， 业经天
华会计 师事 务所 “天华验 字（2006）第 58-06 号” 及“天华验 字（2006 ）第 58-07 号 ”验资报 告
验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 东方 金账 簿货 币市 场 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2006 年 8 月 2 日
正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为489,989,508.84 份 基金 单位， 其中认 购资 金利 息折
合 65,252.62 份 基金 单位 。本基 金的 基金 管理 人为 东方基 金管 理有 限责 任公 司，基 金托 管人 为 中
国民生 银行 股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定 ，本基金 主要 投资于：现 金、通知 存款 、一年以内( 含一年)的 银 行定期存款 、大额 存
单、剩余期 限在三百 九十 七天以内(含 三百九十 七天)的债券、期 限在一年 以内(含一年)的债 券回
购、期限在 一年以内( 含一 年)的中央银 行票据以 及中 国证监会、 中国人民 银行 认可的并允 许货币
市场基 金投 资的 其他 具有 良好流 动性 的货 币市 场工 具。
本基金 于2014 年10 月22 日实施 分级 ， 新增B 类基金份额 类别 ， 基金 份额 分类后 ， 在基金 存
续期内 的任 何一 个开 放日 ， 若A 类基金 份额 持有 人在 单个基 金账 户保 留的 基金 份额达 到或 超过500
万份时 ， 本基金 的 注册登 记机构自 动将 其在 该基 金账 户持有 的 A 类基 金份 额升 级为B 类基 金份 额，
并于升 级次 一工 作日 适用 B 类基金 份额 的相 关费 率 ，若 B 类基 金份 额持 有人 在单个 基金 账户 保留
的基金 份额 低于 500 万份 时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基金 账户 持有的 B 类基金 份额
降级为 A 类基金 份额 ，并 于降级 次一 工作 日适 用 A 类基金 份额 的相 关费 率。 两级基 金份 额分 设 不
同的基 金代 码， 分别 公布 每万份 基金 净收 益和 七日 年化收 益率 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的会 计报 表按 照中 国财政 部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则—基本 准则 》和
38 项具体 会计 准则 、 其后颁布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定 （以
下合称“企业 会计准则 ” ）及应用指南 、中国证 券 业协会制定的 《证券投 资 基金会计核 算业务指
引》 、中国证 监会制定 的《 关于进一步 规范证券 投资 基金估值业 务的指导 意见》 、中国证监 会颁布
的《关于证 券投资基 金执 行<企业会计 准则>估值 业 务及份额净 值计价有 关事 项的通知》 、 《 证券投
资基金 信息 披露 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 内容与 格式 准则 第 2 号— 年度报 告的 内容 与东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 23 页 共 35 页
格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模板第 3 号— 年度报 告和 半年 度报 告》 、 《证券投资 基金 信息
披露编 报规 则第 3 号—会 计报表 附注 的编 制及 披露 》及中 国证 监会 颁布 的其 他相关 规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2014 年 12 月31 日的财 务状况以 及 2014 年度 的经 营成果和 基金 净值 变动 情况 。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 保持一 致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税【2002】128 号文 《关于开放式 证券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 、财税 【2004】78 号文 《关 于证 券投 资基 金税收 政策 的通 知》 、财 税 【2008 】1 号《 财政
部、国家税务 总局关于 企 业所得税若干 优惠政策 的 通知》及其他 相关税务 法 规和实务操 作，主要
税项列 示如 下：
（1）以发 行基 金方 式募 集资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
（2） 对基 金从 证券 市场 中取得的 收入 ， 包括 买卖 债券的差 价收 入， 债券的 利息收入 及其 他收
入，暂 不缴 纳营 业税 和企 业所得 税。
（3） 对基 金取 得的 债券 利息收入 ， 由发行 债券 的 企业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
渤海国 际信 托有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营有限公 司 本基金 管理 人股 东 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 基金 直销 机构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 代销 机构
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股票交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
债券交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
债 券回 购交易
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
回购成交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
回购成交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
东北证券股份有限公司 256,500,000.00 100.00% - -
7.4.8.1.2 权证交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
5,531,902.14 5,400,670.11
其中：支付销售机构的
客户维 护费
861,631.88 837,302.18
注：① 计提 标准 ：基 金管 理费按 前一 日基 金资 产净 值的0.33% 年费 率计 提。 计算方 法如 下： 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 25 页 共 35 页
H＝E×0.33%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金 管理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
②计提方式与 支付方式 ： 基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管
理人向 基金 托管 人发 送上 月基金 管理 费划 付指 令， 经基金 托管 人复 核后 于次 日起2 个工作 日内 从
基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。若 遇法 定节 假日、 休息 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
1,676,333.96 1,636,566.73
注：① 计提 标准 ：基 金托 管费按 前一 日基 金资 产净 值的0.10% 年费 率计 提。 计算方 法如 下：
H=E×0.10%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提方式与 支付方式 ： 基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管
理人向 基金 托管 人发 送上 月基金 托管 费划 付指 令， 基金托 管人 复核 后于 次日 起2 个工 作日 内从 基
金财产 中一 次性 支付 给基 金托管 人， 若遇 法定 节假 日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方金 账簿 货币
A
东方金 账簿 货币 B 合计
东方基 金管 理有 限责 任公
司
2,063,792.08 6,127.30 2,069,919.38
中国民 生银 行股 份有 限公
司
95,598.78 658.77 96,257.55
东北证 券股 份有 限公 司 1,019.28 - 1,019.28
合计 2,160,410.14 6,786.07 2,167,196.21
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 26 页 共 35 页
东方金 账簿 货币
A
东方金 账簿 货币 B 合计
东方基 金管 理有 限责 任公
司
2,160,163.63 - 2,160,163.63
中国民 生银 行股 份有 限公
司
54,587.37
54,587.37
东北证 券股 份有 限公 司 3,384.73
3,384.73
合计 2,218,135.73 - 2,218,135.73
注：① 计提 标准 ：A 类基金份额 和 B 类基 金份 额按 照不同 的费 率计 提销 售服 务费，A 类基金
份额的 销售 服务 费按 照前 一日基金净 值的 0.25%年 费率计 提， B 类基金 份额 的销售服 务费 按照 前一
日基金 净值 的0.01% 年费 率计提 。
计算方 法如 下：
H=E×R÷当年天 数
H 为各 级基 金份 额每 日应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该级 基金 份额 的基金 资产 净值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 率
②计提方式与 支付方式 ： 基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付。由 基
金管理 人向 基金 托管 人发 送上月 基金 销售 服务 费划 付指令 ， 基 金托 管人 复核 后于次 日 起2 个工 作
日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人， 若遇 法定节 假日 、休 息日 ，支 付日期 顺延 。
销售服务费主 要用于支 付 销售机构佣金 、以及基 金 管理人的基金 营销广告 费 、促销活动费 、
基金份 额持 有人 服务 费等 。
③本基 金于 2014 年 10 月 22 日起 新增 B 类 基金 份额 类别， 详情 请查 询本 公司 2014 年 10 月
16 日 发布 的《 关于 东方 金 账簿货 币市 场证 券投 资基 金增加 基金 份额 类别 的公 告》 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国民生银行股份
有限公司
- 50,752,890.16 - - - -
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 27 页 共 35 页
的
各关联 方名 称
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国民生银行股份
有限公司
- - - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 均未 投资 本基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国民生银行股
份有限公司
100,442,795.22 6,858,458.89 196,851.51 4,530,788.81
注：本 年度 期末 余额 中包 含100,000,000.00 元定 期 存款。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.9 期 末（ 2014 年12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发证 券而 于期末流 通受 限的 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 投资 股票。
7.4.9.3.1 银行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额167,160,729.25 元， 是以 如下 债券 作为质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041452052 14 华信石
油 CP001
2015 年1 月5 日 100.12 100,000 10,012,000.00
041459016 14 桑德 2015 年1 月5 日 100.01 100,000 10,001,000.00 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 28 页 共 35 页
CP001
041477001 14 蓝色光
标 CP001
2015 年1 月5 日 100.19 100,000 10,019,000.00
041460072 14 夏商
CP001
2015 年1 月5 日 100.13 77,000 7,710,010.00
041454034 14 昆山经
开 CP001
2015 年1 月5 日 100.30 200,000 20,060,000.00
041456007 14 奇瑞
CP001
2015 年1 月5 日 100.94 200,000 20,188,000.00
041463008 14 海宁
CP001
2015 年1 月5 日 100.86 100,000 10,086,000.00
041464059 14 沈机床
CP001
2015 年1 月5 日 100.26 400,000 40,104,000.00
011499061 14 玉柴
SCP001
2015 年1 月5 日 99.64 100,000 9,964,000.00
100236 10 国开36 2015 年1 月5 日 100.31 300,000 30,093,000.00
合计
1,677,000 168,237,010.00
7.4.9.3.2 交易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截止本年度报 告报出日 ， 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事
项。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 599,524,524.56 54.79
其中： 债券 599,524,524.56 54.79
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 209,801,034.70 19.17
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 268,442,795.22 24.53
4 其他各项 资产 16,418,793.61 1.50 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 29 页 共 35 页
5 合计 1,094,187,148.09 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.24
其中： 买断式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 167,160,729.25 18.10
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额占 资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2014 年9 月18 日 20.31 基金赎 回， 被动 超比 例 2 天， 2014 年 9 月 22
日恢复
2 2014 年9 月19 日 21.53 基金赎 回， 被动 超比 例 1 天， 2014 年 9 月 22
日恢复
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 82
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 129
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 64
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余期 限超 过180 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（%） 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 30 页 共 35 页
1 30 天以内 59.38 18.10
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含)—60 天 4.33 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 14.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含)—180 天 19.52 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
5 180 天(含)—397 天（含 ） 19.40 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
合计 116.72 18.10
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 154,855,214.44 16.77
其中： 政策 性金 融债 154,855,214.44 16.77
4 企业债 券 - -
5 企业短期融 资券 444,669,310.12 48.16
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 599,524,524.56 64.93
9 剩余存 续期 超过397 天的浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110402 11 农发 02 500,000 49,968,734.75 5.41
2 041464059 14 沈机床
CP001
400,000 40,050,788.15 4.34 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 31 页 共 35 页
3 041452034 14 渝南
CP001
300,000 30,075,738.48 3.26
4 041458049 14 中铝业
CP003
300,000 30,055,556.92 3.25
5 140317 14 进出 17 300,000 29,994,860.89 3.25
6 041459052 14 中冶
CP002
300,000 29,896,366.65 3.24
7 100236 10 国开 36 300,000 29,888,858.45 3.24
8 041459010 14 云南物
流CP001
200,000 20,106,191.80 2.18
9 041451043 14 大族
CP001
200,000 20,056,507.16 2.17
10 041456007 14 奇瑞
CP001
200,000 20,045,346.30 2.17
8.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的次 数 66
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4747%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2385%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2140%
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 投资 资产 支持 证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金 采用 摊余 成本 法计 价。
8.8.2
本报告 期内 本基 金持 有剩 余期限 小于 397 天但 剩余 存续期 超过 397 天的 浮动 利率债 券， 但不
存在该 类浮 动利 率债 券的 摊余成 本超 过当 日基 金资 产净 值20 ％的 情况 。
8.8.3
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 32 页 共 35 页
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 16,410,593.61
4 应收申 购款 8,200.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 16,418,793.61
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
东方
金账
簿货
币 A
33,907 14,365.98 11,851,906.42 2.43% 475,255,349.00 97.57%
东方
金账
簿货
币 B
16 27,267,587.62 384,608,349.22 88.16% 51,673,052.77 11.84%
合计 33,923 27,220.14 396,460,255.64 42.94% 526,928,401.77 57.06%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东方金 账簿
货币A
2,818,285.66 0.58%
东方金 账簿
货币B
0.00 0.00%
合计
2,818,285.66 0.31%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
东方金 账簿 货币 A >100
东方金 账簿 货币 B 0
合计
>100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
东方金 账簿 货币 A
0
东方金 账簿 货币 B
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
东方金 账簿 货币A 东方金 账簿 货币 B
基金合 同生 效日 （2006 年8 月2 日）基 金份
额总额
489,989,508.84 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,530,617,293.10 -
本报告 期基 金总 申购 份额 8,185,443,204.07 1,825,525,070.89
减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 9,228,953,241.75 1,389,243,668.90
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 487,107,255.42 436,281,401.99
注：本期申 购包 含红 利再 投资、 基金 转换 入份 额 ， 基金总 赎回 份额 包含 基金 转换出 份额 。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
经本基 金管 理人 第四 届董 事会第 五次 临时 会议 决议 ，于 2014 年 4 月 4 日发布了《 东方 基金
管理有 限责 任公 司变 更高 管人员 的公 告》 ，王兴宇 先生不再 担任 公司 副总 经理 ，于5 月16 日 发布
了《东方 基金 管理 有限 责任 公司变 更高 管人 员的 公告 》 ，陈 振宇 先生 担任 公司副 总经理 ；经 本基
金管理 人第 四届 董事 会第 六次临 时会 议决 议，于6 月 6 日发布 了 《东 方基 金管理有 限责 任公 司变东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
第 34 页 共 35 页
更高管 人员 的公 告》 ，秦熠群先生 担任 公司 副总 经理 ；经本基 金管 理人 2014 年第一次 临时 股东 会
会议决 议， 聘任 张兴 志先 生担任 公司 董事 ，杨 树财 先生不 再担 任公 司董 事。
本基金管理 人已通过 证监 会指定报刊 及本基金 管理 人网站对上 述高级管 理人 员变更情况 履
行了信息 披露 义务 ，并 在本 基金及 本基 金管 理人 管理 的其他 基金 的招 募说 明书- 基金 管理 人部分
及时更 新了 上述 高级 管理 人员、 董事 变更 情况 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期 内，公司发 生一 起涉及基 金管 理人 的诉 讼案 件，系原 公司 员工 与公 司之间的 民事 诉讼
案件， 公司 为被 告。 截至 报告日 ，该 案件 已经 北京 市西城 区人 民法 院调 解完 毕。
报告期 内， 公司 存在 一起 未决诉 讼案 件， 系原 公司 员工与 公司 之间 的民 事诉 讼案件 ， 公 司 为
被告。 截至 报告 日， 上述 诉讼仍 在审 理中 。
公司没 有其 他诉 讼和 仲裁 情况。
本报告 期， 无涉 及基 金财 产的诉 讼事 项。
本报告 期， 无涉 及基 金托 管业务 的诉讼事 项。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所， 本年 度应 支付给 立信 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）
报酬 为 80,000.00 元；截 至 2014 年12 月31 日， 该审计机 构已 向本 基金 提供7 年的 审计 服务 。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租 用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元 东方金账簿货币 2014 年年度报 告摘要
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券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证券股份
有限公司
1 - - - - -
注： （ 1 ）交 易单 元的 选择 标准和 程序 ：
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿元人 民币 ； ② 财务状 况良 好，
各项财务指标 显示公司 经 营状况稳定； ③经营行 为 规范，最近两 年未因重 大 违规行为而 受到中国
证监会和中国 人民银行 处 罚；④内部管 理规范、 严 格，具备健全 的内控制 度 ，并能满足 基金运作
高度保密的要 求；⑤具 备 基金运作所需 的高效、 安 全的通讯条件 ，交易设 施 符合代理基 金进行证
券交易的需要 ，并能为 基 金提供全面的 信息服务 ； ⑥研究实力较 强，有固 定 的研究机构 和专门研
究人员，能及 时为基金 提 供高质量的咨 询服务， 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析、
个股分析报告 及其他专 门 报告，并能根 据基金投 资 的特定要求， 提供专门 研 究报告；⑦ 收取的佣
金率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部门 根
据以上 评价 结果 拟定 备选 的券商 ； ③签 约： 拟定 备 选的券 商后 ， 按公 司签约程序与 备选 券商 签约 。
签约时 ，要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。
（2） 本报 告期 内本 基金 租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
东北证券股份有
限公司
- - 256,500,000.00 100.00% - -
11.8 偏离 度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
东方基金管理有限责任公司
2015 年3 月28 日
