东方央视财经50 指数增 强型证券投 资基金
2014 年年度 报告 摘要
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年三 月二十八日
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 20 日复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
立信会计师事 务所（特 殊 普通合伙）为 基金财务 出 具了标准无保 留意见的 审 计报告，基金 管
理人在 本报 告中 对相 关事 项亦有 详细 说明 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期自 2014 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东方央 视财 经50 指数
基金主 代码 400018
前端交 易代 码 400018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 19 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,898,505.27 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 为股 票型 指数 增强 基金， 在对 央视 财经50 指数
进行有效 跟踪 的被 动投 资基 础上， 结合 增强 型的 主动
投资，力 争控 制本 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准之
间的日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超过0.5% ，年 跟踪 误
差不超 过 7.75% ，以 实现 高于标 的指 数的 投资 收益 和
基金资产 的长 期增 值， 分享 中国经 济的 持续 、稳 定增
长的成 果。
投资策 略 本基金将 追求 对股 票的 充分 投资， 股票 资产 占基 金资
产的比 例为 90%-95% ，其 中投资 于央 视财 经50 指数成
份股及 其备 选成 份股 的资 产不低 于股 票资 产 的80%。本
基金采用“指数化 被动 投资 为主、 主动 性增 强投 资为
辅” 的投 资策 略来 构建 股票 投 资组 合， 指数 化投 资部
分运用被 动投 资策 略， 采用 全复制 的方 法， 对成 份股
及备选成 份股 进行 配置 。主 动性增 强部 分主 要采 取定
量分析 与定 性分 析相 结合 的方法 ， 对 央视 财经50 指数
成份股进 行权 重优 化， 适度 投资于 优选 的非 成份 股上
市公司 股票 。
业绩比 较基 准 本基金的 业绩 比较 基准为： 央视财 经 50 指 数 收益率
×95%+ 银行活 期存 款利 率（税后 ）×5% 。
风险收 益特 征 本基金为 股票 指数 增强 型基 金，其 预期 的风 险和 收益
高于货币 市场 基金 、债 券基 金、混 合型 基金 ，属 于较
高预期 风险 、较 高预 期收 益的证 券投 资基 金品 种。
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东方基 金管 理有 限责 任公
司
中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李景岩 林葛
联系电 话 010-66295888 010-66060069
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
010-66578578 或
400-628-5888
95599
传真 010-66578700 010-68121816
2.4 信息 披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年
2012 年 12 月 19 日
(基金 合同 生效
日)-2012 年12 月31
日
本期已 实现 收益 857,694.23 -1,850,215.64 785,766.95
本期利 润 6,331,915.15 -2,025,436.95 785,766.95
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1280 -0.0189 0.0014
本期基 金份 额净 值增 长率 24.84% -4.44% 0.14%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0177 -0.0431 0.0014
期末基 金资 产净 值 26,160,783.59 57,638,319.88 546,886,575.78
期末基 金份 额净 值 1.1946 0.9569 1.0014
注： ①本 期已 实现 收益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其他收 入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
②期末 可供 分配 利润 ： 如 果 期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 正数,则期末 可供 分配利润 的金 额
为期末未分 配利润的 已实 现部分,如果 期末未分 配利 润的未实现 部分为负 数,则 期末可供分 配利润东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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的金额 为期 末未 分配 利润 （已实 现部 分扣 除未 实现 部分） 。
③本基金所述 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 ，计入费 用 后实际收益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 23.65% 1.27% 23.62% 1.36% 0.03% -0.09%
过去六 个月 37.03% 1.08% 36.01% 1.14% 1.02% -0.06%
过去一 年 24.84% 1.05% 25.29% 1.08% -0.45% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
19.46% 1.08% 37.28% 1.15% -17.82% -0.07%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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注：自合 同生效以 来 未满五年。合 同生效当 年 按实际存续期 计算，不 按 整个自然年 度进行折
算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效日 （2012 年12 月 19 日） 至报告期 截止 日 （2014 年 12 月 31 日） 未进行 利
润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金管理人 为东方基 金 管理有限责任 公司。东 方 基金管理有限 责任公司 （ 以下简称“本 公
司” ）经中 国证 监会 批准 （证监基 金字 【2004】80 号）于 2004 年 6 月 11 日成 立，是 《中 华人 民
共和国 证券 投资 基金 法》 施行后 成立 的第 一家 基金 管理公 司。 本公 司注 册资 本 2 亿元人 民币 。本
公司股东为东 北证券股 份 有限公司，持 有股份 64% ；河北省国有 资产控股 运 营有限公司， 持有股东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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份27% ； 渤海 国际 信托 有限 公司 ， 持有股 份 9%。截 止 2014 年 12 月 31 日， 本公司管理 十六 只开 放
式证券投资基 金—— 东方 龙混合型开放 式证券投 资 基金、东方精 选混合型 开 放式证券投资 基金、
东方金账簿货 币市场证 券 投资基金、东 方策略成 长 股票型开放式 证券投资 基 金、东方稳 健回报债
券型证券投资 基金、东 方 核心动力股票 型开放式 证 券投资基金、 东方保本 混 合型开放式 证券投资
基金、东方增 长中小盘 混 合型开放式证 券投资基 金 、东方强化收 益债券型 证 券投资基金 、东方央
视财 经 50 指数 增强 型证 券 投资基 金、 东方 安心 收益 保本混 合型 证券 投资 基金 、 东方 利群 混合 型发
起式证券投资 基金、东 方 多策略灵活配 置混合型 证 券投资基金、 东方新兴 成 长混合型证 券投资基
金、东 方双 债添 利债 券型 证券投 资基 金、 东方 添益 债券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
吴长凤
（女士 ）
本基金基
金经理
2012 年12 月
19 日
- 12 年
中国科学
院数学与
系统科学
研究院应
用数学研
究所理学
博士，北
京大学光
华管理学
院金融工
程工作站
博士后，
12 年证券
从业经
历。曾任
嘉实基金
管理有限
公司风险
管理部高
级经理，
中国人寿
富兰克林
资产管理
公司产品
设计业务
主管。
2009 年 6
月加盟东东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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方基金管
理有限责
任公司，
曾任金融
工程部经
理，现任
东方央视
财经50 指
数增强型
证券投 资
基金基金
经理。
注： ① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《 证券 投资 基金 管理公 司管 理办 法》 及其 各项实 施准 则、 《东 方央 视 财经 50 指数增 强型
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则 管理和运
用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋求 最大利益 ， 无损害基金 份额持有
人利益 的行 为。 本基金 无重大违 法、 违规行 为。 本基金投 资组 合符 合有 关法 规及基 金合 同的 约定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
基金管理人根据中国证监会 颁布的《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》 （2011
年修订 ） ， 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情
况进行 统计 分析 ，投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司
公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连
续四个 季度 ， 不同时 间窗 口 （1 日内 、3 日内 、5 日内）的同向 交易 样本 ， 在假设同 向交 易价 差为
零及 95% 的置 信水 平下 ，对同向 交易 价差 进行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析
结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易， 不 存在同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量5%的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年， 上半 年市 场波 澜不惊 ， 窄幅波 动； 下半年 异军突 起， 波澜壮 阔， 市场整体 行情 单边
上扬 ， 尤其是 11 月下旬 央行宣布 降低 存贷 款基 准利 率以来 ， 随着 场外 各类 资金的涌 入， 市场大 幅
上涨 。 从全年 来看 ， 根据 Wind 资讯， 上证 综指 涨幅 为 52.87% ， 同期央 视财 经 50 指数涨幅 为 26.66%，
本基金 净值 增长 率为 24.84%，基 本与 业绩 比较 基准 持平。
2014 年， 投资 同比 增速 下行，消 费增 速也 不见 起色 ，居民 消费 价格 指数 CPI 降低 到 2% 以下，
生产者 物价 指数 PPI 始终 没有摆 脱同 比下 降的 状态 ，陷入 制造 业通 缩。 宏观 经济增 长下 行， 规 模
以上工业增 加值 增速 超预 期下降 ， 国内生 产总 值 GDP 季度同 比下 降到 7.3%。 在 经济增 长持 续低 迷、
需求乏力的情 况下，实 体 经济融资成本 却居高不 下 。上半年，央 行通过系 列 定向降准或 鼓励定向
低利率贷款措 施，降低 中 小企业的融资 成本，但 收 效不明显；下 半年，终 于 迎来了全面 降息。实
际上在前期沪 港通的准 备 及实施、各项 化解过剩 产 能、防范债务 危机的政 策 红利推动下 ，股票市东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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场在三 季度 初开 始上 行。
四季度市场上 涨的主要 动 力源于在前期 一系列政 策 的引导下，市 场出现了 明 显的赚钱效应 ，
提高了投资者 的风险偏 好 ，风险溢价降 低。政府 意 在降低实体经 济融资成 本 的决心，使 预期无风
险收益率下降 。种种因 素 刺激场外各类 资金，甚 至 是高杠杆资金 进入场内 ， 不断推动本 次市场行
情的演 绎。
报告期内，投 资组合满 足 基金合同的规 定。本基 金 为指数增强型 基金，在 投 资管理过程中 ，
股票资产的 80%以上 投资 于标的指数成 份股，运 用 定量投资策略 ，在对成 份 股权重有限偏 离的基
础上，进行个 股投资和 调 整；非成份股 的投资比 例 不超过股票资 产的 20% ， 在量化选股及 偏分散
的原则 基础 上， 选择 非成 份股进 行投 资。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2014 年1 月1 日至12 月31 日， 本基 金净 值增 长率 为24.84% ， 业绩比 较基 准收 益率为 25.29%，
低于业 绩比 较基 准0.45% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
2014 年 ，中 国全 社会 需求 低迷， 规模 以上 工业 增加 值同比 从 10% 以上 下降到 7% ，GDP 累计 同
比低 于 7.5%。 股票 市场 经 历了上 半年 的窄 幅震 荡之 后，下 半年 在券 商、 保险 、钢铁 、交 通运 输、
银行等低估值 蓝筹股的 带 动下绝地反转 ，上演了 一 波波澜壮阔的 行情。本 轮 牛市的根源 在于政府
改革的力度和 决心，以 及 稳增长的态度 ，让投资 者 预期到中国经 济的可持 续 发展，中国 上市公司
盈利改善的希 望。在这 一 波由改革催生 的牛市过 后 ，股票市场的 大趋势仍 然 取决于经济 增长和企
业盈利 能力 改善 的预 期。
房地产 市场 经过 前几 年的 蓬勃发 展，2014 年进入 下行趋势 ， 随着销 售及 价格 的下降 ， 房地产
开发投 资完 成额 累计 同比 从年初 的19% 下降到 12% 。 房地产 投资 的大 幅下 降 ， 严重拖 累了 粗钢 、 水
泥产量 的下 降。 但从 2014 年9 月份开 始， 随着各 地政府对 房地 产政 策的 相继 放松 ， 大中城 市房 地
产销售 出现 了爆 发式 的上 升， 成 交面 积已 经超 过了2013 年的高 点。 房地 产销 售往往领 先房 地产 投
资 3 到 6 个月， 预计 2015 年 1 季度， 房地 产投 资 对经济 增长 的带 动作 用将 企稳。2015 年， 公共
财政支出增长 将从四季 度 的零附近水平 有一定程 度 提高，政府基 建投资对 经 济增长也会 起到正向
调节作 用， 宏观 经济 增长 大概率 会稳 定下 来并 有一定程度 复苏 。
企业盈 利能 力的 改善 ， 主 要视整 个社 会经 济需 求的 平稳和 增长 。2015 年， 房地产投 资的 需求
会带动其相关 产业链上 产 品的需求和投 资增长， 从 而带动工业品 价格的企 稳 和回升。从 出口的情
况看，发达国 家经济体 总 体情况尚可， 出口的压 力 所带来的风险 不大。大 宗 商品价格的 大幅下降东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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对于大部分中 下游企业 来 说，有利于生 产成本的 下 降。同时，“ 一带一路” 走出去的全 面规划和
发展，有助于 传统产业 扩 大投资空间， 消化过剩 产 能，由此带来 的价值重 估 将大幅改善 企业的盈
利能力 。
因此，在流动 性相对宽 松 ，政府一些列 政策规划 实 施和效果显现 ，经济增 长 企稳的环境下 ，
股票市场未来 仍将延续 上 涨行情，行情 的波动幅 度 会也会加大。 在过去几 年 经济发展调 结构促转
型初期，投资 者给予了 符 合这个方向的 创新型中 小 盘股票过高的 期望，在 价 格上透支了 未来的盈
利增长，而产 能过剩比 较 普遍的大盘蓝 筹股，迟 迟 没有成为投资 者的关注 对 象。经过前 期的大幅
上涨和 风格 发生 转换 后， 目前 ， 沪深 300 指数的 平均动态 市盈 率在 13 倍左 右， 中小板 和创 业板 分
别为36 倍和 58 倍， 估值 差距依 然还 比较 高， 未来 仍然存 在估 值靠 拢的 价格 变化空 间。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 的
要求， 本基 金管 理人 成立 了东方 基金 管理 有限 责任 公司估 值委 员会 （以 下简 称“估值委 员会”），
成员由总经理 、督察长 、 投资总监、基 金经理和 风 险管理部、交 易部、登 记 清算部、监 察稽核部
负责人组成， 估值委员 会 成员均具备良 好的专业 知 识、专业胜任 能力和独 立 性，熟悉基 金投资品
种及基 金估 值法 律法 规。 职责分 工分 别如 下：
总经理 、 督 察长、 投资 总 监： 参 与估 值小 组的 日常 工作， 负责 对基 金投 资组 合中 “ 长期 停牌”
等没有 市价 的股 票所 属行 业和重 估方 法形 成最 后决 议；
基金经理：参 与估值小 组 的日常工作， 对采纳的 估 值方法和估值 模型等发 表 意见和建议， 但
对估值 政策 和估 值方 案不 具备最 终表 决权 ；
交易部：负责 提议召开 估 值委员会会议 ，并将已 形 成决议的重估 方法所适 用 的金融产品明 细
提供风 险管 理部 ；
风险管理部： 负责制定 估 值模型、假设 及参数、 确 定参考行业指 数并采集 行 业指数，据其 计
算估值 公允 价格 ；
登记清算部： 负责估值 事 宜的内外部协 调，依据 风 险管理部提供 的公允价 格 对投资品种进 行
估值， 计算 基金 资产 净值 及基金 份额 净值 ，并 按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作 ；
监察稽核部： 对有关估 值 政策、估值流 程和程序 、 估值方法等相 关事项的 合 法合规性进行 审
核和监 督， 发现 问题 及时 要求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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债估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值（适 用非 货币 基金 ）或 影子定 价（ 适用 货币 基金 ） 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本基金基 金合同的 相 关规定，结合 本基金实 际 运作情况，本 基金本报 告 期未进行利润 分
配。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
报告期内，受 本基金所 跟 踪的标的指数 的表现及 持 有人赎回等影 响，本基 金 存在资产净值 连
续六十个工作 日低于五 千 万元的情况， 基金管理 人 已将此情况向 中国证监 会 报告并将采 取适当措
施。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人—东方 基金管理
有限责 任公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 １２ 月 3１ 日基金 的投 资运 作， 进行 了认 真、 独立
的会计核算和 必要的投 资 监督，认真履 行了托管 人 的义务，没有 从事任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配
等情况 的说明
本托管人认为, 东方基 金 管理有限责任 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
第 14 页 共 33 页
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意
见
本托管人认为 ，东方基 金 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
本基金 本年 度财务会 计报 告已经 审计 ， 立 信会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金出 具了
标准无 保留 意见 的审 计报 告，投 资者 可通 过年 度报 告正文 查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,706,051.41 4,278,240.54
结算备 付金
88,887.64 21,639.10
存出保 证金
11,323.18 17,253.14
交易性 金融 资产 7.4.7.2 24,671,205.32 53,784,204.57
其中： 股票 投资
24,671,205.32 53,784,204.57
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
279,853.19 -
应收利 息 7.4.7.5 442.75 898.21 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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应收股 利
- -
应收申 购款
38,230.83 1,384.01
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
26,795,994.32 58,103,619.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 12,944.44
应付赎 回款
470,831.44 209,251.54
应付管 理人 报酬
23,609.43 49,686.58
应付托 管费
4,721.90 9,937.33
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 66,984.88 95,445.88
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 69,063.08 88,033.92
负债合 计
635,210.73 465,299.69
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 21,898,505.27 60,236,938.95
未分配 利润 7.4.7.10 4,262,278.32 -2,598,619.07
所有者 权益 合计
26,160,783.59 57,638,319.88
负债和 所有 者权 益总 计
26,795,994.32 58,103,619.57
注： ① 报告 截止 日2014 年12 月31 日， 基金份 额净 值1.1946 元， 基金份 额总 额21,898,505.27
份。
②本摘要 中资 产负债表 和 利润表所列附 注号为年 度 报告正文中对 应的附注 号 ，投资者欲了 解
相应附 注的 内容 ，应 阅读 登载于 基金 管理 人网 站的 年度报 告正 文。
7.2 利润表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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2014 年1 月1 日至
2014 年12 月 31 日
2013 年1 月1 日至2013
年12 月 31 日
一、收入
7,563,119.91 205,166.93
1.利息 收入
22,212.22 1,415,703.57
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 22,212.22 882,718.68
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 532,984.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
2,039,671.37 -1,656,326.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 906,512.63 -2,933,758.72
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 1,133,158.74 1,277,431.92
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 5,474,220.92 -175,221.31
4. 汇兑收 益 （损失 以 “-”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 27,015.40 621,011.47
减：二、费用
1,231,204.76 2,230,603.88
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 454,144.71 1,084,493.70
2．托 管费 7.4.10.2.2 90,829.02 216,898.81
3．交 易费 用 7.4.7.19 252,643.67 397,872.35
4．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
5．其 他费 用 7.4.7.20 433,587.36 531,339.02
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
6,331,915.15 -2,025,436.95
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
6,331,915.15 -2,025,436.95
注：本摘要中 资产负债 表 和利润表所列 附注号为 年 度报告正文中 对应的附 注 号，投资者欲 了
解相应 附注 的内 容， 应阅 读登载 于基 金管 理人 网站 的年度 报告 正文 。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
60,236,938.95 -2,598,619.07 57,638,319.88
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期净
利润）
- 6,331,915.15 6,331,915.15
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-38,338,433.68 528,982.24 -37,809,451.44
其中：1.基金申 购款 4,845,670.97 182,988.82 5,028,659.79
2.基金 赎回 款 -43,184,104.65 345,993.42 -42,838,111.23
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
21,898,505.27 4,262,278.32 26,160,783.59
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
546,100,808.83 785,766.95 546,886,575.78
二、本期经 营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期净
利润）
- -2,025,436.95 -2,025,436.95
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-485,863,869.88 -1,358,949.07 -487,222,818.95
其中：1.基金申 购款 9,972,209.95 -189,636.79 9,782,573.16
2.基金 赎回 款 -495,836,079.83 -1,169,312.28 -497,005,392.11
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
60,236,938.95 -2,598,619.07 57,638,319.88 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙晔 伟______
______ 秦熠群______
____
7.4 报表附注
张蓉 梅____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情 况
东方央 视财 经 50 指数 增强 型证券 投资 基金 （以 下简 称“本基金”）根据 2012 年 10 月 11 日
中国证监会《关于核准东方央视财经 50 指数增强型证券投资基金募集的批复》 （证监许可
[2012]1344 号） 和 《关于 东方央 视财 经 50 指 数增 强 型证券 投资 基金 募集 时间 安排的 确认 函》 （基
金部函[2012]1034 号） 的 核准， 由基 金发 起人 东方 基金管 理有 限责 任公 司依 照 《中 华人 民共 和国
证券投 资基 金法 》和 《东 方央视 财经 50 指数 增强 型证券投 资基 金基 金合 同》 自 2012 年 11 月 19
日至2012 年12 月14 日公开募集 设立 。 本基金 为股 票型 开放式 基金 ， 首 次设 立募集 不包 括认 购资
金利息 共募 集545,980,499.42 元人 民币 ， 业经立 信会计师 事务 所 （特 殊普 通合伙 ）“ 信会 师报 字
（2012）第 230050 号” 验 资报告 验证 。 经向 中国 证 监会备 案， 《东 方央 视财 经50 指数增 强型 证券
投资基金基金合同》于 2012 年 12 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
546,100,808.83 份基金 单位，其 中认 购资 金利 息折 合 120,309.41 份基金 单位。本 基金 基金 管理
人为东 方基 金管 理有 限责 任公司 ，基 金托 管人 为中 国农业 银行 股份 有限 公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《东 方央视财 经 50 指数增 强型 证券投资 基金 基金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资范围 为具有良 好 流动性的金融 工具，包 括 国内依法发 行上市的
股票（ 包含 中小 板、 创业 板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票） 、债 券、 货 币市场 工具 、权 证、
资产支持证券 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具（ 但 须符合中国 证监会的
相关规 定） 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部2006 年 2 月 15 日颁 布的 《 企业 会计 准则—— 基本准 则》 和38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定（以
下合称“企 业会计准 则”） 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证
监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则>估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号—— 年度报东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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告的内 容与 格式 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号—— 年度 报告 和半年 度报 告》 、 《证
券投资 基金 信息 披露编报 规则 第 3 号—— 会计 报表 附注的 编制 及披 露》 及中 国证监 会颁 布的 其 他
相关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金编制的 财务报表 符 合《企业会计 准则》及 其 他有关规定要 求，真实 、 完整地反映了 本
基金2014 年12 月31 日的财务状 况以 及 2014 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 保持一 致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税【2002】128 号文 《关于开放式 证券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 、 财税 【2004】78 号文 《关 于证 券投 资基 金税收政 策的 通知 》 、 财税 【2005 】103 号 文《关
于股权分置试 点改革有 关 税收政策问题 的通知》 、 财 税【2007】84 号《 关于调 整证券(股票) 交易
印花税 税率 的通 知》 、 财税 【2008 】1 号 《财政 部、 国家税务 总局 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的
通知》 、2008 年 04 月 23 日发布 的《 上海 、深 圳证 券交易 所关 于做 好交 易相 关系统 印花 税率 参 数
调整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深 圳证券 交易 所关 于做 好证 券交易 印花 税征 收
方式调整工作 的通知》 、 财 税【2012】85 号《 关于实 施公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 的通
知》及 其他 相关 税务 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2.对基金从证 券市场中 取 得的收入，包 括买卖股 票 、债券的差价 收入，股 权 的股息、红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不缴 纳营 业税 和企业 所得 税。
3.对基金取得 的股票股 息 、红利收入， 由上市公 司 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴个人 所东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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得税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 在 1
个月以 内（ 含 1 个 月） 的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1
年（含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期限 超过 1 年的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所
得额。 上述 所得 统一 适用20%的税 率计征 个人 所得 税。
4.对基金取得 的债券利 息 收入，由发行 债券的企 业 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖， 自 2008 年 09 月 19 日起， 由出让 方按 0.1% 的税 率缴纳 证券(股
票)交易印 花税 ， 受让方 不再缴纳 印花 税。
6.基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 代销 机构
渤海国 际信 托有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东北证券股份有限公司 75,914,982.27 49.02% 109,748,512.83 39.02%
债券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
7.4.8.1.2 权证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
金额单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券股份有限公司 67,177.22 48.31% 44,396.40 66.28%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券股份有限公司 97,116.90 38.34% 19,668.95 20.61%
注：①上 述佣金按 照 市场佣金率计 算，以扣 除 由中国证券登 记结算有 限 责任公司收 取，并由
券商承 担的 证券 结算 风险 基金后 的净 额列 示。
②该类佣金协 议的服务 范 围还包括佣金 收取方为 基 金提供的证券 投资研究 成 果和市场信息 服
务。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
454,144.71 1,084,493.70
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
228,937.02 543,955.25
注：① 本基 金的 管理 费按前 一日 基金 资产 净值 的 1.0%年费率 计提 。管 理费的计 算方 法如 下：
H＝E×1.0%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金管理费 每日计算 ， 逐日累计至每 月月末， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人发 送东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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基金管 理费 划款 指令 ，基 金托管 人复 核后 于次 月前 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金
管理人 。若 遇法 定节 假日 、公休 假等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
90,829.02 216,898.81
注： ①本基 金的 托管 费按前一 日基 金资 产净 值的0.2%的年费 率计 提。 托管 费的计算 方法 如下 ：
H＝E×0.2%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金托管费 每日计算 ， 逐日累计至每 月月末， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人发 送
基金托 管费 划款 指令 ，基 金托管 人复 核后 于次 月 前 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 取。 若遇
法定节 假日 、公 休日 等， 支付日 期顺 延。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 报告 期末 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方均未 投资 本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
1,706,051.41 21,210.04 4,278,240.54 104,373.08
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.9 期 末（2014 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增发证 券而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本 基金 本报 告期 末未 持有因 暂时 停牌 而于 期末 流通受 限的 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.9.3.2 交易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截止本年度报 告报出日 ， 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事
项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 24,671,205.32 92.07
其中： 股票 24,671,205.32 92.07
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,794,939.05 6.70 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
7 其他各 项资 产 329,849.95 1.23
8 合计 26,795,994.32 100.00
8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
8.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 154,001.10 0.59
C
制造业 12,924,153.26 49.40
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 342,600.00 1.31
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,089,505.35 4.16
J
金融业 6,065,244.53 23.18
K
房地产 业 325,399.00 1.24
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 200,496.24 0.77
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 19,006.00 0.07
S
综合 192,100.00 0.73
合计 21,312,505.48 81.47
8.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
第 25 页 共 33 页
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 1,060,021.44 4.05
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
343,200.00 1.31
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 1,358,692.40 5.19
K
房地产 业 339,696.00 1.30
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 257,090.00 0.98
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 3,358,699.84 12.84
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投 资明 细
8.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 18,955 1,416,128.05 5.41
2 600016 民生银 行 122,716 1,335,150.08 5.10
3 600887 伊利股 份 38,061 1,089,686.43 4.17
4 000651 格力电 器 26,418 980,636.16 3.75
5 000333 美的集 团 35,616 977,303.04 3.74 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
6 601939 建设银 行 137,976 928,578.48 3.55
7 601398 工商银 行 180,481 878,942.47 3.36
8 000338 潍柴动 力 30,794 840,368.26 3.21
9 601601 中国太 保 23,886 771,517.80 2.95
10 300024 机器人 18,800 740,532.00 2.83
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站的 年
度报告 正文 。
8.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600886 国投电 力 30,000 343,200.00 1.31
2 600376 首开股 份 33,700 339,696.00 1.30
3 601009 南京银 行 20,236 296,457.40 1.13
4 002202 金风科 技 20,400 288,252.00 1.10
5 002673 西部证 券 7,600 284,620.00 1.09
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站的 年
度报告 正文 。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601988 中国银 行 2,220,904.00 3.85
2 002241 歌尔声 学 2,074,775.41 3.60
3 002008 大族激 光 2,051,446.00 3.56
4 600660 福耀玻 璃 1,735,595.56 3.01
5 000338 潍柴动 力 1,735,485.95 3.01
6 601398 工商银 行 1,577,141.00 2.74
7 300003 乐普医 疗 1,556,043.17 2.70
8 601939 建设银 行 1,479,108.00 2.57
9 002376 新北洋 1,447,178.00 2.51
10 002415 海康威 视 1,418,165.05 2.46
11 601318 中国平 安 1,398,266.17 2.43
12 600690 青岛海 尔 1,389,152.59 2.41 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
13 600519 贵州茅 台 1,383,119.00 2.40
14 600196 复星医 药 1,367,889.77 2.37
15 600031 三一重 工 1,286,336.00 2.23
16 600085 同仁堂 1,257,194.94 2.18
17 300017 网宿科 技 1,246,598.95 2.16
18 600535 天士力 1,243,870.03 2.16
19 000651 格力电 器 1,210,101.84 2.10
20 600104 上汽集 团 1,205,655.17 2.09
21 000049 德赛电 池 1,204,702.55 2.09
22 300024 机器人 1,172,561.04 2.03
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票。
②“买 入金 额” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600406
国电南 瑞 3,892,342.81 6.75
2 600016
民生银 行 3,640,821.47 6.32
3 601318
中国平 安 3,500,544.64 6.07
4 000651
格力电 器 3,323,833.26 5.77
5 600887
伊利股 份 3,300,991.07 5.73
6 601601
中国太 保 3,253,314.50 5.64
7 000002
万
科Ａ 2,889,399.95 5.01
8 000538
云南白 药 2,730,903.46 4.74
9 002415
海康威 视 2,702,930.06 4.69
10 600600
青岛啤 酒 2,394,534.58 4.15
11 600805
悦达投 资 2,337,247.90 4.06
12 002376
新北洋 2,236,757.28 3.88
13 601988
中国银 行 2,100,046.78 3.64
14 002038
双鹭药 业 2,085,832.10 3.62
15 600315
上海家 化 2,028,949.97 3.52
16 600519
贵州茅 台 2,020,683.95 3.51
17 002230
科大讯 飞 1,878,294.96 3.26
18 000333
美的集 团 1,859,219.26 3.23
19 600104
上汽集 团 1,843,764.61 3.20 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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20 000338
潍柴动 力 1,791,631.98 3.11
21 300070
碧水源 1,700,310.42 2.95
22 600660
福耀玻 璃 1,654,391.33 2.87
23 601398
工商银 行 1,611,186.31 2.80
24 002008
大族激 光 1,577,981.37 2.74
25 601939
建设银 行 1,541,526.32 2.67
26 002241
歌尔声 学 1,536,613.85 2.67
27 600031
三一重 工 1,462,229.21 2.54
28 000970
中科三 环 1,292,172.75 2.24
29 002253
川大智 胜 1,282,383.80 2.22
30 000888
峨眉山 Ａ 1,260,376.12 2.19
31 600196
复星医 药 1,259,366.73 2.18
32 600717
天津港 1,258,253.29 2.18
33 300003
乐普医 疗 1,254,086.98 2.18
34 600690
青岛海 尔 1,215,519.81 2.11
35 600111
包钢稀 土 1,206,084.24 2.09
36 601088
中国神 华 1,180,776.60 2.05
注：①卖 出主要指 二 级市场上主动 的卖出、 换 股、要约收购 、发行人 回 购及行权等 减少的股
票。
②“卖 出金 额” 均按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 59,702,316.28
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 95,196,049.08
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票，卖 出主 要指 二级 市场 上主动 的卖 出、 换股 、要 约收购 、发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
②“买入股票 成本” 、 “卖 出股票收入” 均按买卖 成 交金额（成交 单价乘以 成 交数量）填列 ，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
根据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金 不投资 贵金 属。
8.9 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本 基金投资 的股 指期货 交易 情况说 明
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金 不 投资 股指 期货 。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
根 据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金 不 投资 国债 期货。
8.12 投 资组 合报 告附注
8.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 11,323.18
2 应收证 券清 算款 279,853.19
3 应收股 利 -
4 应收利 息 442.75
5 应收申 购款 38,230.83
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 329,849.95
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有债 券 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,009 21,703.18 316,545.55 1.45% 21,581,959.72 98.55%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
1,770.99 0.0081%
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金投资和 研究 部
门负责 人持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年12 月19 日 ）基 金份 额总 额
546,100,808.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 60,236,938.95
本报告 期基 金总 申购 份额 4,845,670.97
减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 43,184,104.65
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 21,898,505.27
注 ：基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ，基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
经本基 金管 理人 第四 届董 事会第 五次 临时 会议 决议 ，于 2014 年 4 月 4 日发布了《 东方 基金
管理有 限责 任公 司变 更高 管人员 的公 告》 ，王兴宇 先生不再 担任 公司 副总 经理 ，于5 月16 日发布
了《东方 基金 管理 有限 责任 公司变 更高 管人 员的 公告 》 ，陈 振宇 先生 担任 公司副 总经理 ；经 本基
金管理 人第 四届 董事 会第 六次临 时会 议决 议，于6 月 6 日发布 了 《东 方基 金管理有 限责 任公 司变
更高管 人员 的公 告》 ，秦熠群先生 担任 公司 副总 经理 ；经本基 金管 理人 2014 年第一次 临时 股东 会
会议决 议， 聘任 张兴 志先 生担任 公司 董事 ，杨 树财 先生不 再担 任公 司董 事。
本基金管理 人已通过 证监 会指定报刊 及本基金 管理 人网站对上 述高级管 理人 员变更情况 履
行了信息 披露 义务 ，并 在本 基金及 本基 金管 理人 管理 的其他 基金 的招 募说 明书- 基金 管理 人部分
及时更 新了 上述 高级 管理 人员、 董事 变更 情况 。
因中国农 业银 行股份 有限公 司（以 下简 称“本 行” ）工 作需要 ，任 命余晓 晨先生 主持本 行托
管业务 部/ 养老 金管 理中 心 工作。 余晓 晨先 生的 基金 行业高 级管 理人 员任 职资 格已在 中国 基金 业
协会备 案。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期 内，公司发 生一 起涉及基 金管 理人 的诉 讼案 件，系原 公司 员工 与公 司之间的 民事 诉讼
案件， 公司 为被 告。 截至 报告日 ，该 案件 已经 北京 市西城 区人 民法 院调 解完毕。
报告期 内， 公司 存在 一起 未决诉 讼案 件， 系原 公司 员工与 公司 之间 的民 事诉 讼案件 ， 公 司 为
被告。 截至 报告 日， 上述 诉讼仍 在审 理中 。
公司没 有其 他诉 讼和 仲裁 情况。
本报告 期， 无涉 及基 金财 产的诉 讼事 项。
本报告 期， 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
第 32 页 共 33 页
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所 ， 本 年度 应 支付给 立信 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙）
报酬 为 60,000.00 元；截 至 2014 年12 月 31 日， 该审计 机构已 向本 基金 提供3 年的 审计 服务 。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证券股份
有限公司
1 78,958,548.09 50.98% 71,884.24 51.69% -
东北证券股份
有限公司
1 75,914,982.27 49.02% 67,177.22 48.31% -
兴业证券股份
有限公司
2 - - - - -
光大证券股份
有限公司
2 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - -
注： （ 1） 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商
的佣金 合计,不单指 股票 交易佣金 。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿元人 民币 ； ② 财务状 况良 好，
各项财务指标 显示公司 经 营状况稳定； ③经营行 为 规范，最近两 年未因重 大 违规行为而 受到中国东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告摘要
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证监会和中国 人民银行 处 罚；④内部管 理规范、 严 格，具备健全 的内控制 度 ，并能满足 基金运作
高度保密的要 求；⑤具 备 基金运作所需 的高效、 安 全的通讯条件 ，交易设 施 符合代理基 金进行证
券交易的需要 ，并能为 基 金提供全面的 信息服务 ； ⑥研究实力较 强，有固 定 的研究机构 和专门研
究人员，能及 时为基金 提 供高质量的咨 询服务， 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析、
个股分析报告 及其他专 门 报告，并能根 据基金投 资 的特定要求， 提供专门 研 究报告；⑦ 收取的佣
金率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部门 根
据以上 评价 结果 拟定 备选 的券商 ； ③签 约： 拟定 备 选的券 商后 ， 按公 司签 约 程序与 备选 券商 签约 。
签约时 ，要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。
（3） 本报 告期 内， 本基金 新增租 用 6 个交 易单 元 ， 分别为 兴业 证券 股份 有限 公司上 海和 深圳
证券交 易所 交易 单元 各 1 各，光 大证 券股 份有 限公 司上海 和深 圳证 券交 易所 交易单 元各 1 各，宏
源证券 股份 有限 公司 上海 和深圳 证券 交易 所交 易单 元各1 各。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
申万宏源证券
有限公司
- - - - - -
东方基金管理有限责任公司
2015 年3 月28 日
