嘉实保证金理财场内实时申赎货币市场基金
2014 年年度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 北京银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月31 日
嘉实宝 2014年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 26 日复核 了本报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年12 月 31 日 止。 嘉实宝 2014年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 43
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 44
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 45 嘉实宝 2014年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 47
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 47
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 49
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 50
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 嘉实保 证金 理财 场内 实时 申赎货 币市 场基 金
基金简 称 嘉实宝
基金主 代码 519808
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 11 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 48,464,569,930.00 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 嘉实 宝A 嘉实 宝B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 519808 519809
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 44,258,740,658.00 份 4,205,829,272.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在有效 控制 风险 和保 持较 高流动 性的 基础 上， 力求 获得高 于业 绩比 较基 准
的稳定 回报 。
投资策 略 根据宏 观经 济指 标 （主 要 包括 ： 市 场资 金供 求 、 利 率水平 和市 场预 期、通
货膨胀 率、GDP 增长 率、 货币供 应量 、就 业率 水平 、国际 市场 利率 水平 、
汇率等 ）， 决定 组合 的平 均剩余 期限 （长/中/ 短） 和比例 分布 。
根据各 类资 产的 流动 性特 征 （ 主要 包括 ： 平均 日交 易量 、 交 易场 所 、 机 构
投资者 持有 情况 、回 购抵 押数量 等） ，决 定组 合中 各类资 产的 投资 比 例 。
根据各 类资 产的 信用 等级 及担保 状况 ，决 定组 合的 风险级 别。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 税后 利率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金、 混合 型
基金、 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 胡勇钦 刘晔
联系电 话 （010 ）65215588 010-66223586
电子邮 箱 service@jsfund.cn liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服 务电话
400-600-8800 95526
传真 （010 ）65182266 010-66226045
注册地 址 上海市浦东新区世纪大道 8
号 上 海 国 金 中 心 二 期 23 楼
01-03 单元
北京市 西城 区金 融大 街甲 17 号
首层
办公地 址 北京市 建国 门北 大街 8 号华
润大 厦8 层
北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号 嘉实宝 2014年年度报告
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邮政编 码 100005 100033
法定代 表人 安奎 闫冰竹
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.jsfund.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层
嘉实基 金管 理有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
3.1.1 期间
数据和 指
标
2014 年
2013 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效日)-2013 年
12 月 31 日
嘉实 宝 A 嘉实 宝B 嘉实 宝A 嘉实 宝B
本期已 实
现收益
34,935,510.39 18,415,741.93 4,947,646.04 5,318,192.82
本期利 润 34,935,510.39 18,415,741.93 4,947,646.04 5,318,192.82
本期净 值
收益率
4.4403% 5.0694% 0.2930% 0.3255%
3.1.2 期末
数据和 指
标
2014 年末 2013 年末
期末基 金
资产净 值
442,587,406.58 42,058,292.72 1,693,467,051.04 1,639,492,075.82
期末基 金
份额净 值
0.0100 0.0100 0.0100 0.0100
3.1.3 累计
期末指 标
2014 年末
2013 年末
累计净 值
收益率
4.7463% 5.4113% 0.2930% 0.3255% 嘉实宝 2014年年度报告
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扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等； （2）
嘉实宝 A 与嘉实宝 B 适用不同的销售服务费率，嘉实宝 A 计提增值服务费； （3）本基金无持有人
认购/申购或交易基金的各项费用； （4）本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
嘉实 宝A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9733% 0.0142% 0.0881% 0.0000% 0.8852% 0.0142%
过去六 个月 1.9222% 0.0103% 0.1763% 0.0000% 1.7459% 0.0103%
过去一 年 4.4403% 0.0162% 0.3500% 0.0000% 4.0903% 0.0162%
自基金 合同
生效起 至今
4.7463% 0.0158% 0.3702% 0.0000% 4.3761% 0.0158%
嘉实 宝B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1258% 0.0144% 0.0881% 0.0000% 1.0377% 0.0144%
过去六 个月 2.2317% 0.0104% 0.1763% 0.0000% 2.0554% 0.0104%
过去一 年 5.0694% 0.0163% 0.3500% 0.0000% 4.7194% 0.0163%
自基金 合同
生效起 至今
5.4113% 0.0159% 0.3702% 0.0000% 5.0411% 0.0159%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
图1： 嘉实 宝A 基金 累计 净值收 益率 与同 期业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走 势 对比图
（2013 年 12 月11 日至 2014 年 12 月31 日）
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图2： 嘉实 宝B 基金 累计 净值收 益率 与同 期业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
（2013 年 12 月11 日至 2014 年 12 月31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同（十二（二）投资范围和（四）投资限制）的有关约定。 嘉实宝 2014年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注： 本基金基金合同生效日为2013年12月11日， 2013年度的相关数据根据当年实际存续期 （2013
年12月11日至 2013年12 月 31 日）计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
嘉实 宝A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 年 34,935,510.39 - - 34,935,510.39
2013 年 4,947,646.04 - - 4,947,646.04
合计 39,883,156.43 - - 39,883,156.43
单位： 人民 币元
嘉实 宝B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 年 18,415,741.93 - - 18,415,741.93
2013 年 5,318,192.82 - - 5,318,192.82
合计 23,733,934.75 - - 23,733,934.75
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第一批基 金管理公 司 之一，是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海，总部设 在北京并
设深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金
投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。
截止 2014 年 12 月 31 日 ，基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、66 只开放 式证 券投
资基金 ， 具 体包 括嘉 实丰 和封闭 、 嘉 实元 和 、 嘉 实 成长收 益混 合、 嘉实 增长 混合、 嘉实 稳健 混合、
嘉实债 券、 嘉实 服务 增值 行业混 合、 嘉实 优质 企业 股票、 嘉实 货币、 嘉实 沪 深 300 指数(LOF)、嘉
实超短债债券 、嘉实主 题 混合、嘉实策 略混合、 嘉 实海外中国股 票(QDII) 、 嘉实研究精选 股票、
嘉实多 元债 券、 嘉实 量化 阿尔法 股票 、 嘉 实回 报混 合、 嘉 实基 本面50 指 数 （LOF） 、 嘉实 价值 优势
股票 、 嘉 实稳 固收 益债 券 、 嘉 实 H 股指 数(QDII-LOF) 、 嘉实 主题 新动 力股 票 、 嘉实多 利分 级债 券、
嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF ） 、嘉实 信 用债券、嘉实周 期优选股 票、嘉实安心货 币、嘉实 中创 400ETF 、嘉 实
中创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化红 利 股票 、 嘉 实全 球房 地产 （QDII ） 、 嘉 实理 财宝
7 天债券、嘉 实增强收 益 定期债券、嘉 实纯债债 券 、嘉实中证中 期企业债 指 数（LOF ） 、 嘉实中证
500ETF 、 嘉 实增 强信 用定 期债券 、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国 债ETF、 嘉实 中证 金边
中期国 债 ETF 联 接、 嘉实 丰益纯 债定 期债 券、 嘉实 研究阿 尔法 股票 、嘉 实如 意宝定 期债 券、 嘉 实
美国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰益 策略 定期 债券 、 嘉 实丰益 信用 定期 债券 、 嘉 实新兴 市场 双币 分级
债券、 嘉实 绝对 收益 策略 定期混 合、 嘉实 宝 A/B 、 嘉实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个月理 财债 券、 嘉实
活钱包货币、 嘉实泰和 混 合、嘉实薪金 宝货币、 嘉 实对冲套利定 期开放混 合 、嘉实中证 医药卫生
ETF 、 嘉 实中 证主 要消 费ETF 、 嘉实 中证 金融 地产ETF 、 嘉 实 3 个月 理财 债券 、 嘉实医 疗保 健股 票、
嘉实新 兴产 业股 票、 嘉实 新收益 混合 、嘉 实沪 深 300 指数 研究 增强 。其 中嘉 实增长 混合 、嘉 实稳
健混合 和嘉 实债 券 3 只开 放式基 金属 于嘉 实理 财通 系列基 金， 同时 ，管 理多 个全国 社保 基金 、 企
业年金 、特 定客 户资 产投 资组合 。
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年
限
说明
任职日 期
离任日
期
万晓西
本基金 ， 嘉实
活期宝 货币 、
嘉 实 活 钱 包
货币 、 嘉 实3
个 月 理 财 债
券基金 经理 ，
公 司 现 金 管
理部总 监
2013 年12 月
11 日
- 14 年
曾 任 职 于 中 国 农 业 银 行 黑 龙
江 省 分 行 及 深 圳 发 展 银 行 的
国 际 业 务 部 ， 南 方 基 金 固 定
收 益 部 总 监 助 理 、 首 席 宏 观
研 究 员 、 南 方 现 金 增 利 基 金
经 理 ， 第 一 创 业 证 券 资 产 管
理 总 部 固 定 收 益 总 监 、 执 行
总 经 理 ， 民 生 证 券 资 产 管 理
事 业 部 总 裁 助 理 兼 投 资 研 究
部总经 理，2013 年 2 月加入
嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 现
任 现 金 管 理 部 总 监 。 经 济 学
硕士， 中国 国籍 。
注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实保证 金理 财场 内实 时申 赎货币 市场 基金 基金 合同 》 和其 他相 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益。本基金运 作管理 符 合 有关法律法规 和基金合 同 的规定和约定 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、二级市 场 交易以及投资 管
理过程中各个 相关 环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投嘉实宝 2014年年度报告
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资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例 分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，及时完 成每季度
和年度 公平 交易 专项 稽核 。
报告期 内， 公 司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗下 （ 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内本 基金 不存 在异 常交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年， 中国 经济 在合 理 区间平 稳运 行 ， 结 构调 整 呈现积 极变 化 。 第 三产 业 增加值 比重 继续
提高，城乡居 民收入差 距 进一步缩小， 消费对经 济 增长的贡献提 高。消费 价 格温和上涨 ，就业形
势稳定 。 全 年国 内生 产总 值 （GDP） 同比 增长 7.4%，居 民消 费价 格 （CPI ） 同 比 上涨 2.0% 。 2014 年，
全国一 般公 共财 政收 入 14.04 万 亿元 ， 增长 8.6% ， 增速比 上年 低 1.6 个百 分 点。 全国 一般 公共
财政支 出 15.17 万 亿元 ， 增长 8.2% ， 增 速比 上年 低 2.7 个 百分 点 。 收 支相 抵， 财政支 大于 收 1.13
万亿元 ，比 上年 多 711 亿 元。
2014 年以 来， 受主 要经济 体货币 政策 分化 、 地 缘政 治风险 和国 际油 价大 幅下 跌等多 种因 素 影
响，全球金融 市场波动 较 大。其中，发 达经济体 股 市整体震荡上 行，国债 收 益率大幅下 行；一些
新兴市 场经 济体 金融 市场 多次出 现动 荡， 汇率 大幅 贬值。 全球 大多 数经 济体 货币对 美元 贬值 。 2014
年末， 欧元 、 英 镑、 日元 对美元 汇率 分别 为1.2097 美元/ 欧元 、1.5573 美元/ 英镑 和 119.68 日元嘉实宝 2014年年度报告
第 15 页 共 51 页
/美元， 较上 年末 分别 贬值11.99% 、5.94% 和12.02% 。 俄罗斯 卢布 、 阿 根廷 比索 、 智利 比索、 墨西
哥比索 和巴 西雷 亚尔 对美 元汇率 贬值 幅度 均超 过 10% ， 分别 达到 43.34% 、23.69% 、13.37% 、11.61%
和11.11% 。
银行间 市场 国债 收益 率曲 线整体 大幅 下移 。2014 年 末， 国债 收益 率曲 线 1 年、3 年、5 年、7
年、10 年期 收益 率较 上年 末分别 下 降 96 个、105 个、95 个、98 个、93 个基 点 ，10 年 期与1 年期
国债期 限利 差 为36 个基 点 ， 较 上年 末扩 大 3 个基 点 。 收 益率 曲线 整体 下移 的 主要原 因 ， 一 是宏 观
经济增速放缓 和物价涨 幅 回落；二是规 范商业银 行 同业业务后， 到期资金 逐 步回流债券 市场；三
是央行综合运 用货币政 策 工具加强调控 ，资金面 波 幅整体收窄， 增强 了债 券 市场的投资 需求。市
场下跌 时不 同资 质等 级的 信用息 差有 所扩 宽。
主要发 达经 济体 国债 收益 率大幅 下降 ， 部 分新 兴市 场 经济体 国债 收益 率显 著走 高。 2014 年 末，
美国、 德国 和日 本 10 年 期 国债收 益率 分别 收于 2.174% 、0.541% 和 0.326% ，较 上年末 分别 下降 了
83 个、140 个和 41 个基 点 。 部分 新兴 市场 经济 体 10 年期国 债收 益率 持续 上升 ，2014 年 末俄 罗斯
10 年 期国 债收 益率 较上 年 末上 升511 个基 点。
2014 年， 本基 金秉 持稳 健 投资原 则， 谨慎 操作 ， 以 确保组 合安 全性 和流 动性 为首要 任务 ； 灵
活配置 债券 投资 和同 业存 款， 管理 现 金 流分 布 ， 保 障组合 充足 流动 性 ； 控 制 债券整 体仓 位 。 同 时，
本基金 由于 交易 所特 殊性 ， 保证 流动 性， 故保 留较 多活期 存款 。 整 体看 ，2014 年本 基金 成功 应对
了市场波动， 投资业绩 平 稳提高，实现 了安全性 、 流动性和收益 性的目标 ， 并且整体组 合的持仓
结构相 对 安 全， 流动 性和 弹性良 好， 为下 一阶 段抓 住市场 机遇 、创 造安 全收 益打下 了良 好基 础。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告期嘉实 宝 A 的基 金 份额净值收益率 为 4.4403% ，嘉实宝 B 的 基金份额 净值收益率 为
5.0694% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为 0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2015 年全 球经 济整 体复 苏 步伐有 望加 快， 但仍 可能 面临较 大风 险。IMF 在 2015 年 1 月更 新的
《世界 经济 展望 》 中 ， 预 测 2015 年 全球 经济 增速 为3.5%，较 2014 年 增速 加快0.2 个 百分 点， 但
比上次 预测 值下 调了 0.3 个百分 点。 其中 ，美 国经 济增速 为 3.6% ，较 2014 年增速 上升 1.1 个百
分点， 比上 次预 测值 上调 了 0.5 个 百分 点； 欧元 区 和日本 经济 增速 分别 为 1.2% 和 0.6% ，较 2014
年增速 分别 上 升 0.4 个和 0.5 个百 分点 ，但 较上 次 预测值 均下 调 了 0.2 个百 分点； 新兴 市场 和发
展中经 济体 经济 增速 为 4.3% ，较 2014 年增 速 下降 0.1 个百 分点 ，较 上次 预测 值下调 了 0.6 个百
分点。 嘉实宝 2014年年度报告
第 16 页 共 51 页
展望2015 年， 国际 金融 危 机后全 球经 济进 入深 刻的 再平衡 调整 期 。 从 增速 变 化、 结构 调整 和
动力转换等角 度看，中 国 经济进入 “ 新 常态 ”的 特 征也更趋明显 。总体看 ， 中国经济体 量较 大，
韧性好、回旋 空间大， 市 场广阔，抗风 险能力也 比 较强，近年来 宏观调控 方 式不断创新 和完善，
通过推动大众 创业、万 众 创新和扩大公 共产品和 公 共服务供给形 成的新双 引 擎结构将对 经济运行
形成有力支撑 ，中国经 济 有望保持持续 健康发展 。 当然也要看到 ，全球经 济 再平衡调整 过程中各
板块经济运行 和宏观政 策 显著分化， 溢 出效应增 大 ，环境复杂多 变，国内 经 济内生增长 动力尚待
增强，结构调 整过程中 经 济下行压力加 大，并伴 随 一定的风险暴 露，同时 全 社会债务水 平仍在上
升，供给过剩 与供给不 足 并存，经济结 构性矛盾 依 然突出。稳增 长、调结 构 、促改革、 惠民生和
防风险 的任 务还 十分 艰巨 。
针对上述复杂 的市场环 境 ，本基金将坚 持一贯以 来 的谨慎操作风 格，强化 投 资风险控制， 以
确保组合安全 性和流动 性 为首要任务， 兼顾收益 性 。密切关注各 项宏观数 据 、政策调整 和市场资
金面情 况 ， 平 衡配 置同 业 存款和 债券 投资 ， 谨慎 控 制组合 的信 用配 置 ， 保 持 合理流 动性 资产 配置 ，
细致管 理现 金流 ，以 控制 利率风 险和 应对 组合 规模 波动， 努力 为投 资人 创造 安全稳 定的 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1 ） 继 续内 控前 置 ， 重 点 支持创 新业 务和 新产 品拓 展。 创新 是公 司永 恒的 主 题， 同时 应有 效
防控风险，从 战略规划 到 具体产品方案 ，在投资 范 围、投资工具 、运作规 则 的创新，使 之更加符
合投资 者需 求， 并在 投资 者利益 保护 、市 场营 销方 面坚持 底线 。
（2） 加 强差 错管 理， 继续 完善公 司整 体风 险架 构表 ， 推动 各业 务单 元梳 理流 程、 制 度， 落 实
风险责任授权 体系，确 保 所有识别的关 键风险点 均 有相应措施控 制，努力 实 现适当风险 水平下的
效益最 大化 。
（3 ） 法 律事 务： 除了 创新 业务的 法律 支持 外 ， 还 完 成了大 量的 日常 法律 事务 工作 ， 包 括合 同、
协议审 查 （ 包括 各类 产品 及 业务） ， 主动 解决 各项 法律 文件以 及实 务运 作中 存在 的差错 和风 险隐 患，
未发现 新增 产品 、新 增业 务以及 日常 业务 的法 律风 险问题 。
（4） 合 规管 理： 主要 从事 前合规 审核 、 合 规监 控系 统化建 设、 合规 培训 等方 面， 积 极开 展各
项合规 管理 工作 。
（5） 内 部审 计： 按季 度对 销售、 投资、 后台 和其 它 业务开 展内 审， 完成 相应 内审报 告及 其后
续改进 跟踪 。继 续发 起公 司 GIPS 第三 方验 证、ISAE3402 国 际鉴 证， 全面 完 成公司 及基 金的 外审
等。 嘉实宝 2014年年度报告
第 17 页 共 51 页
此外，我们还 积极配合 证 监会、北京证 监局、社 保 基金理事会的 现场检查 、 以及统计调查 工
作，按 时完 成季 度、 年度 监察稽 核报 告和 各项 专题 报告。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告 期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时 兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中国 基金 业协 会 等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 第十 六部分 （ 二 ） 基 金收 益分 配原则 “1 、 本 基金 收益 分 配采用 红利 再投
资方式 ；3、 “ 每日 分配 、 每日支 付 ” ， 本 基金 根据 每日基 金收 益情 况， 以基 金净收 益为 基准 ， 为
投资者每日计 算当日收 益 并全部分配， 当日所得 收 益结转为基 金 份额参与 下 一日收益分 配； ” ，
本期 A 类 份额 已实 现收 益 为 34,935,510.39 元， 每 日分配 ，每 日支 付， 合计 分配 34,935,510.39
元，B 类 份额 已实 现收 益 为 18,415,741.93 元， 每 日分配 ，每 日支 付， 合计 分配 18,415,741.93
元，符 合本 基金 基金 合同 的约定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在本报 告期 内， 本基 金托 管人在 托管 嘉实 保证 金理 财场内 实时 申赎 货币 市场 基金 （ 以下 称 “ 本
基金” ） 过程 中 ， 严 格遵 守 了 《 中华 人 民 共和 国证 券 投资基 金法 》 及其 他有 关 法律法 规和 基金 合同嘉实宝 2014年年度报告
第 18 页 共 51 页
的有关 规定 ， 不 存在 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义 务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
在本报告期内 ，本基金 托 管人按照相关 法律法规 、 基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 对
本基金的基金 资产净值 计 算、基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核，对 本 基金的投资 运作进行
了监督 ，未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 了本 年度 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、利 润 分配情况、投 资
组合报告的 内容（ “金 融工 具风险及管 理”部分 未在 托管人复核 范围内） ， 保证 复核内容真 实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 20127 号
嘉实保 证金 理财 场内 实时 申赎货 币市 场基 金全 体基 金份额 持有 人：
我们审计了 后附的嘉 实保 证金理财场 内实时申 赎货 币市场基金( 以下简称 “嘉 实宝基金”) 的财务
报表， 包括2014 年 12 月31 日和2013 年 12 月31 日 的资产 负债 表、2014 年度 和2013 年12 月 11
日( 基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日 止期 间的 利 润表和 所有 者权 益( 基金 净 值) 变 动表 以及 财
务报表 附注 。
一、 管理层 对财 务报 表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是嘉实 宝基 金的 基金 管理 人嘉实 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任。 这种
责任包 括：
(1) 按照企业会计 准则和中 国 证券监督管理 委员会(以 下 简称“中国证 监会”)发 布 的有关规定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
嘉实宝 2014年年度报告
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二、 注册会 计师 的责 任
我们的 责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会 计师审计
准则的规定执 行了审计 工 作。中国注册 会计师审 计 准则要求我们 遵守中国 注 册会计师职 业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计 程序取决
于注册会计师 的判断， 包 括对由于舞弊 或错误导 致 的财务报表重 大错报风 险 的评估。在 进行风险
评估时，注册 会计师考 虑 与财务报表编 制和公允 列 报相关的内部 控制，以 设 计恰当的审 计程序，
但目的并非对 内部控制 的 有效性 发表意 见。审计 工 作还包括评价 管理层选 用 会计政策的 恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审计意 见
我们认为，上 述嘉实宝 基 金的财务报表 在所有重 大 方面按照企业 会计准则 和 在财务报表 附注中所
列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 ， 公 允反 映了嘉 实宝 基 金 2014
年12 月31 日和2013 年 12 月31 日的财 务状 况以及2014 年 度和2013 年 12 月11 日(基 金合 同生
效日) 至2013 年12 月31 日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
普华永 道中 天
注册会 计师
会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙）
许
康
玮
中国 ? 上海 市
洪
磊
2015 年 3 月 18 日
嘉实宝 2014年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 保证 金理 财场内 实时 申赎 货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 239,480,398.09 3,322,696,380.64
结算备 付金
14,646,367.28 -
存出保 证金
13,587,801.98 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 100,009,415.82 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
100,009,415.82 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
109,999,660.73 -
应收利 息 7.4.7.5 7,423,964.18 11,338,102.32
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
485,147,608.08 3,334,034,482.96
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
74,920.29 364,649.02
应付托 管费
29,968.10 145,859.60
应付销 售服 务费
81,918.65 240,584.32
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,100.00 -
应交税 费
- - 嘉实宝 2014年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 313,001.74 324,263.16
负债合 计
501,908.78 1,075,356.10
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 484,645,699.30 3,332,959,126.86
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
484,645,699.30 3,332,959,126.86
负债和 所有 者权 益总 计
485,147,608.08 3,334,034,482.96
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，嘉实宝 A 基金份额净值 0.0100 元，基金份额总额
44,258,740,658.00份；嘉实宝 B基金份额净值0.0100 元，基金份额总额4,205,829,272.00份。
嘉实宝基金份额总额合计为 48,464,569,930.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 保证 金理 财场内 实时 申赎 货币 市场 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年12 月11 日(基
金合同生效日)至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
62,281,088.95 11,342,255.36
1.利息 收入
59,771,429.75 11,342,254.40
其中： 存款 利 息 收入 7.4.7.11 54,035,984.68 11,342,254.40
债券利 息收 入
5,582,286.27 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
153,158.80 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
2,509,659.20 -
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 2,509,659.20 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益
- -
4. 汇 兑收 益
- -
5.其他 收入 7.4.7.13 - 0.96 嘉实宝 2014年年度报告
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减： 二、费用
8,929,836.63 1,076,416.50
1．管 理人 报酬
2,469,118.52 364,649.02
2．托 管费
987,647.43 145,859.60
3．销 售服 务费
2,201,400.73 240,584.32
4．交 易费 用 7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
14,725.34 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
14,725.34 -
6．其 他费 用 7.4.7.15 3,256,944.61 325,323.56
三、利润总额
53,351,252.32 10,265,838.86
减：所 得税 费用
- -
四、净利润
53,351,252.32 10,265,838.86
注：本基金合同生效日为2013年12月11日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013年12
月11日至2013年 12 月31 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 保证 金理 财场内 实时 申赎 货币 市场 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,332,959,126.86 - 3,332,959,126.86
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 53,351,252.32 53,351,252.32
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
-2,848,313,427.56 - -2,848,313,427.56
其中：1. 基 金申 购款 36,317,797,934.77 - 36,317,797,934.77
2. 基金 赎回 款 -39,166,111,362.33 - -39,166,111,362.33
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动
- -53,351,252.32 -53,351,252.32
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
484,645,699.30 - 484,645,699.30
项目
上年度可比期间
2013 年12 月 11 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 嘉实宝 2014年年度报告
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一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,322,693,288.00 - 3,322,693,288.00
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 10,265,838.86 10,265,838.86
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
10,265,838.86 - 10,265,838.86
其中：1. 基 金申 购款 10,265,838.86 - 10,265,838.86
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动
- -10,265,838.86 -10,265,838.86
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,332,959,126.86 - 3,332,959,126.86
注：本基金合同生效日为2013年12月11日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2013年12
月11日至2013年 12 月31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实保证金理 财场内实 时 申赎货币市场 基金(以下 简 称 “本基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2013]1196 号 《关 于核 准嘉 实保 证金 理财场 内实 时申 赎货
币市场 基金 募集 的批 复 》 核准 ， 由 嘉实 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《嘉实保证 金理财场 内 实时申赎货币 市场基金 基 金合同》负责 公开募集 。 本基金为契 约型开放
式， 存续 期限 不定 ， 首 次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募 集3,322,364,400.00 元， 业经 普华 永
道中天 会计 师事 务所(特 殊 普通合 伙) 普华 永道 中天 验 字(2013) 第 854 号验 资报 告予以 验证 。经 向
中国证 监会 备案 ， 《 嘉实 保 证金理 财场 内实 时申 赎货 币市场 基金 基金 合同 》 于 2013 年 12 月 11 日
正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为 3,322,693,288.00 份基 金份 额 ， 其中 认购 资金 利息
折合328,888.00 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为嘉实 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 北京
银行股 份有 限公 司。
根据《嘉实保 证金理财 场 内实时申赎货 币市场基 金 基金合同》和 《嘉实保 证 金理财场内实 时
申赎货币市场 基金招募 说 明书》并报中 国证监会 备 案，本基金根 据投资者 单 个账户中持 有的基金嘉实宝 2014年年度报告
第 24 页 共 51 页
份额数量，将 基金份额 分 为不同的类别 ，每类基 金 份额按照不同 的费率计 提 销售服务费 用，代理
销售机 构收 取不 同的 增值 服务费 。投 资者 单个 账户 持有的 基金 份额 数量 低 于 300,000,000 份 的，
设置为 A 类 基金 份额 ；投 资者单 个账 户持 有的 基金 份额数 量达 到或 超过 300,000,000 份的 ，设 置
为B 类基金 份额 。 若A 类基 金份额 持有 人在 单个 账户 保留的 基金 份额 数量 达到 或超过300,000,000
份时， 该账 户持 有 的A 类 基金份 额将 自动 升级 为 B 类基金 份额 。 若 B 类 基金 份额持 有人 在单 个 账
户保留 的基 金份 额数 量低 于 300,000,000 份时 ，该 账户持 有 的 B 类 基金 份额 将自动 降级 为 A 类基
金份额 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《嘉 实 保证金理财场 内实时申 赎 货币市场基金 基
金合同》的有 关规定， 本 基金投资于法 律法规及 监 管机构允许投 资的金融 工 具，包括现 金、银行
协议存款、 通知存款 、短 期融资券、 超短期融 资券 、一年以内( 含一年)的 银 行定期存款 、大额 存
单、期限在 一年以内( 含一 年)的债券回 购、期限 在一 年以内(含一 年)的中央 银 行票据、剩 余期限
在397 天以 内( 含397 天) 的债券 、 资产 支持 证 券 、 中期票 据 ， 以 及中 国证 监 会及/ 或中 国人 民银 行
认可的 其他 具有 良好 流动 性的金 融工 具。 本基 金的 业绩比 较基 准为 人民 币活 期存款 税后 利率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《嘉实 保证金理 财 场内实时申 赎货币市 场基 金基金合同 》和在 财
务报表 附 注7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2014 年 度和2013 年12 月11 日(基 金合 同生 效日)至2013 年12 月31 日止期 间财 务报
表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31
日的财 务状 况以及2014 年 度和2013 年12 月11 日( 基金合 同生 效日)至2013 年12 月31 日止 期间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2014 年度
和2013 年12 月11 日(基 金合同 生效 日) 至2013 年12 月 31 日 止期 间。 嘉实宝 2014年年度报告
第 25 页 共 51 页
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
基金目前以交 易目的持 有 的债券投资和 资产支持 证 券投资分类为 以公允价 值 计量且其变动 计
入当期损益的 金融资产 。 以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
基金持有的其 他金融资 产 分类为应收款 项，包括 银 行存款、买入 返售金融 资 产和其他各类 应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。基
金持有 的其 他金 融 负 债包 括卖出 回购 金融 资产 款和 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资 产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 嘉实宝 2014年年度报告
第 26 页 共 51 页
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 的 基金管理人于 每一计价 日 采用债券投 资的公允
价值计算影子 价格。当 基 金资产净值与 影子价格 的 偏离达到或超 过基金资 产 净值的 0.25% 时， 基
金的基 金管 理人 应根 据风 险控制 的需 要调 整组 合， 使 基金资 产净 值更 能公 允地 反映基 金资 产价 值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2)存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3)当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模 型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为0.01 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。 嘉实宝 2014年年度报告
第 27 页 共 51 页
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有期 间收到的 款 项，根据资 产支持证
券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收益 部分，将 本 金部分冲减 资产支持
证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
基金的管理人 报酬、托 管 费和销售服务 费在费用 涵 盖期间按基金 合同约定 的 费率和计算方 法
逐日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 采用 红利 再投资 方式 。 同 一类 别的 每 一基金 份 额 享有 同等 分配 权。 “每 日分 配、
每日支 付” ， 本 基金 根据 每 日基金 收益 情况 ， 以基 金 净收益 为基 准 ， 为 投资 者 每日计 算当 日收 益并
全部分配，当 日所得收 益 结转为基金份 额参与下 一 日收益分配； 若当日净 收 益大于零时 ，则增加
投资者基金份 额；若当 日 净收益等于零 时，则保 持 投资者基金份 额不变； 基 金管理人将 采取必要
措施尽量避免 基金净收 益 小于零，若当 日净收益 小 于零时，暂不 缩减投资 者 基金份额， 当累计基
金收益为正的 工作日， 方 为投资者增加 基金份额 ， 投资者有义务 按其持有 的 基金份额为 限承担基
金资产清算后 的实际亏 损 。基金公司根 据以上基 金 收益分配原则 确定 投资 者 的收益份额 ，并委托
中国结算办理 相应的基 金 份额收益结转 的变更登 记 。当日申购的 基金份额 自 申购确认之 日起享有
基金的 分配 权益 ；当 日赎 回的基 金份 额自 赎回 确认 之日起 不享 有基 金的 分配 权益。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部嘉实宝 2014年年度报告
第 28 页 共 51 页
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ，基金计 算 影子价格过程 中
确定债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
基金持有的银 行间同业 市 场债券按现金 流量折现 法 估值，具体估 值模型、 参 数及结果由 中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 ——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工
具列报 》 ， 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 ， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。 上 述准 则的 施行 对 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 重大 影
响。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知 》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下： 嘉实宝 2014年年度报告
第 29 页 共 51 页
(1)以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖债券的差 价
收入不 予征 收营 业税 。
(2)对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
活期存 款 99,480,398.09 1,832,696,380.64
定期存 款 140,000,000.00 1,490,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
存款期 限1 个月 以内 40,000,000.00 1,490,000,000.00
存款期 限3 个月 及以 上 100,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 239,480,398.09 3,322,696,380.64
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
100,009,415.82 100,118,000.00 108,584.18 0.0224%
合计
100,009,415.82 100,118,000.00 108,584.18 0.0224%
注1：上年度末（2013年12月 31 日） ，本基金未持有交易性金融资产。
注2：偏离金额＝影子定价－摊余成本，偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 嘉实宝 2014年年度报告
第 30 页 共 51 页
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ）， 本基 金未 持有衍 生金 融资 产/
负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有买入 返售 金融 资
产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 买 断式逆 回购 交易 中
取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 824,923.77 6,625,518.92
应收定 期存 款利 息 5,047,556.53 4,712,583.40
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 7,249.99 -
应收债 券利 息 1,537,507.94 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 6,725.95 -
合计 7,423,964.18 11,338,102.32
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 2,100.00 -
合计 2,100.00 - 嘉实宝 2014年年度报告
第 31 页 共 51 页
注：上年度末（2013年 12 月 31 日） ，本基金无应付交易费用。
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 199,000.00 -
应付指 数使 用费 - -
应付增 值服 务 费 114,001.74 324,263.16
其他 - -
合计 313,001.74 324,263.16
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
嘉实 宝A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 169,346,705,104.00 1,693,467,051.04
本期申 购 2,785,528,559,803.00 27,855,285,598.03
本期赎 回 -2,910,616,524,249.00 -29,106,165,242.49
本期末 44,258,740,658.00 442,587,406.58
金额单 位： 人民 币元
嘉实 宝B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 163,949,207,582.00 1,639,492,075.82
本期申 购 846,251,233,674.00 8,462,512,336.74
本期赎 回 -1,005,994,611,984.00 -10,059,946,119.84
本期末 4,205,829,272.00 42,058,292.72
注：(1) 申购含红利再投及基金份额自动升降级调增份额；赎回含基金份额自动升降级调减份额。
(2)本基金于2013年12月 4 日至 2013年12月6日向社会公开募集， 截至2013年12月11日 （基
金合同生效日）止，募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 3,322,364,400.00 元，在
募集期间产生的活期存款利息为人民币328,888.00元， 以上实收基金合计 3,322,693,288.00元，
折合为3,322,693,288.00份嘉实保证金理财场内实时申赎货币市场基金份额。 嘉实宝 2014年年度报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
嘉实 宝A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 34,935,510.39 - 34,935,510.39
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -34,935,510.39 - -34,935,510.39
本期末 - - -
单位： 人民 币元
嘉实 宝B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 18,415,741.93 - 18,415,741.93
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -18,415,741.93 - -18,415,741.93
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效
日)至2013 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 44,755,064.50 6,629,671.00
定期存 款 利 息收 入 8,723,059.24 4,712,583.40
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 418,095.37 -
其他 139,765.57 -
合计 54,035,984.68 11,342,254.40
7.4.7.12 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年12 月11日(基金
合同生 效日)至2013 年12 月
31日
卖出债 券成 交总 额 662,068,541.88 - 嘉实宝 2014年年度报告
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减：卖 出债 券成 本总 额 650,360,681.72 -
减：应 收利 息总 额 9,198,200.96 -
买卖债 券差 价收 入 2,509,659.20 -
注：上年度可比期间（2013 年 12 月 11 日（基金合同生效日）至2013年 12月31日） ，本基金无
债券投资收益。
7.4.7.13 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月 11 日( 基金 合同生 效
日)至2013 年 12 月31 日
基金赎 回 费 收入 - -
基金转 出费 收入 - -
债券认 购手 续费 返还 - -
印花税 手续 费返 还 - -
网下申 购现 金利 息尾差 - 0.96
合计 - 0.96
注：本期（2014年1月1日至2014年12月 31 日） ，本基金无其他收入。
7.4.7.14 交 易费 用
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 12 月 11 日 （基 金合
同生效 日） 至2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 费用。
7.4.7.15 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 11 日( 基金 合同
生效日)至2013 年 12 月31 日
审计费 用 90,000.00 -
信息披 露费 100,000.00 -
债 券 托 管 账 户 维 护
费
33,000.00 -
银行划 款手 续费 3,608.40 160.40
指数使 用费 - -
上市年 费 - -
红利手 续费 - -
增值服 务费 3,030,336.21 324,263.16
其他 - 900.00
合计 3,256,944.61 325,323.56 嘉实宝 2014年年度报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
北京银 行股 份有 限公 司(“ 北京银 行”) 基金托 管人
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间(2013 年 12 月 11 日 （ 基金
合同生 效日 ） 至2013 年12 月 31 日) ，本 基金 未通 过关联 方 交 易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效
日)至2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,469,118.52 364,649.02
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
- -
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.20%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
×0.20% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元 嘉实宝 2014年年度报告
第 35 页 共 51 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效
日)至2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
987,647.43 145,859.60
注：支付基金托管人北京银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.08% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实 宝A 嘉实 宝B 合计
嘉实基 金管 理有 限公 司 211,279.44 4,069.10 215,348.54
北京银 行 - - -
合计 211,279.44 4,069.10 215,348.54
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效日)至2013 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实 宝A 嘉实 宝B 合计
嘉实基 金管 理有 限公 司 5,102.97 391.94 5,494.91
北京银 行 - - -
合计 5,102.97 391.94 5,494.91
注：本基金 A类基金份额的销售服务费年率为 0.25%，B类基金份额的销售服务费年率为 0.01%。
计算方法：H＝E×R ÷当年天数。H为各类别基金份额每日应计提的销售服务费，E 为各类别基金
份额前一日的资产净值，R 为各类别基金份额适用的销售服务费率。基金销售服务费每日计提，
逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 12 月 11 日 （基 金合
同生效 日） 至2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含 回购) 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间（2013 年 12 月 11 日 （基 金合嘉实宝 2014年年度报告
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同生效 日） 至2013 年12 月 31 日） ， 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 （2014 年12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年12 月 31 日 ） ， 其他 关联 方 未持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年12 月 11 日( 基金 合同生 效日)至
2013 年12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
北京银行 199,480,398.09 51,256,315.50
2,822,696,380.64
9,984,671.00
注：(1)本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管，按适用利率计息，定期银行存款按银行约
定利率计息。(2) 本期末（2014 年 12 月 31 日） ，本基金由北京银行保管的银行存款余额含定期
存款 100,000,000.00 元，本期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日） ，由北京银行保管的银
行存款产生的利息收入含定期存款利息收入6,501,251.00 元。上年度末（2013年 12 月31日） ，
本基金由北京银行保管的银行存款余额含定期存款 990,000,000.00 元，上年度可比期间（2013
年 12月 11日（基金合同生效日）至 2013 年12 月31 日） ，由北京银行保管的银行存款产生的利
息收入含定期存款利息收入 3,355,000.00 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间(2013 年 12 月 11 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至2013 年12 月31 日) ，本 基金 未在 承销 期内参 与认 购关 联方 承销 的证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
嘉实宝A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
34,935,510.39 - - 34,935,510.39 -
嘉实宝B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
18,415,741.93 - - 18,415,741.93 - 嘉实宝 2014年年度报告
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7.4.12 期 末（ 2014 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为货 币市 场基 金 ， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金 、 混 合型 基 金、 债券 型基 金。
本基金投资的 金融工具 主 要包括债券投 资。本基 金 在日常经营活 动中面临 的 与这些金融 工具相关
的风险主要包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。本基金的基 金管理人 从 事风险管理 的主要目
标是在 有效 控制 风险 和保 持较高 流动 性的 基础 上， 力求获 得高 于业 绩比 较基 准的稳 定回 报。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制 体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不 定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。 嘉实宝 2014年年度报告
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本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交 易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
基金的银行存 款存放在 托 管人北京银行 和其他具 有 基金托管资格 的股份制 商 业银行，与该 银
行存款相关的 信用风险 不 重大。基金在 交易所进 行 的交易均以中 国证券登 记 结算有限责 任公司为
交易对手完成 证券交收 和 款项清算，违 约风险可 能 性很小；在银 行间同业 市 场进行交易 前均对交
易对手 进行 信用 评估 并对 证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长 期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
于2014 年12 月31 日， 本 基金未 持有 资产 支持 证券(2013 年 12 月 31 日 ：同) 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 80,013,890.46 -
A-1 以下 - -
未评级 19,995,525.36 -
合计 100,009,415.82 -
注1:短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指
定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。 嘉实宝 2014年年度报告
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注2:上年度末（2013年12 月 31 日）本基金未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本期末 （2014 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有按长 期信 用评 级
的债券 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有 人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日
均不得 超 过 120 天， 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本
基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，本基 金 进入全国银 行间同业
市场进 行债 券回 购的 资金 余额不 得超 过基 金资 产净 值的 40% 。
于2014 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 嘉实宝 2014年年度报告
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本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定 收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 239,480,398.09 - - - 239,480,398.09
结算备 付金 14,646,367.28 - - - 14,646,367.28
存出保 证金 13,587,801.98 - - - 13,587,801.98
交易性 金融 资产 60,151,025.94 39,858,389.88 - - 100,009,415.82
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 109,999,660.73 109,999,660.73
应收利 息 - - - 7,423,964.18 7,423,964.18
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 327,865,593.29 39,858,389.88 - 117,423,624.91 485,147,608.08
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 74,920.29 74,920.29
应付托 管费 - - - 29,968.10 29,968.10
应付销 售服 务费 - - - 81,918.65 81,918.65
应付交 易费 用 - - - 2,100.00 2,100.00
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 313,001.74 313,001.74
负债总 计 - - - 501,908.78 501,908.78 嘉实宝 2014年年度报告
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利率敏 感度 缺口 327,865,593.29 39,858,389.88 - 116,921,716.13 484,645,699.30
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 3,322,696,380.64 - - - 3,322,696,380.64
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - - - - -
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 11,338,102.32 11,338,102.32
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 3,322,696,380.64 - - 11,338,102.32 3,334,034,482.96
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 364,649.02 364,649.02
应付托 管费 - - - 145,859.60 145,859.60
应付销 售服 务费 - - - 240,584.32 240,584.32
应付交 易费 用 - - - - -
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 324,263.16 324,263.16
负债总 计 - - - 1,075,356.10 1,075,356.10
利率敏 感度 缺口 3,322,696,380.64 - - 10,262,746.22 3,332,959,126.86
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2014 年 12 月31 日 ，若 市场利 率变 动 25 个基 点且 其他市 场变 量保 持不 变， 本基金 资产 净值 将
不会产 生重 大变 动(2013 年 12 月31 日： 同) 。 嘉实宝 2014年年度报告
第 42 页 共 51 页
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动 而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体 而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为100,009,415.82 元 ， 无 属于第 一或第 三层 次的 余额(2013 年 12 月 31 日 ： 无
属于第 一层 次、 第二 层次 和第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 嘉实宝 2014年年度报告
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于 2014 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31
日：同)。
(d)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 100,009,415.82 20.61
其中： 债券 100,009,415.82 20.61
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 254,126,765.37 52.38
4 其他各项 资产 131,011,426.89 27.00
合计 485,147,608.08 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.13
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： （1）报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融
资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 （2）嘉实宝 2014年年度报告
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报告期内本基金每日债券正回购的资金余额均未超过资产净值的 20%。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 28
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 70
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 -2
注：报告期内每个交易日投资组合平均剩余期限均未超过 120天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 82.10 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 4.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 4.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 8.22 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 98.57 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 100,009,415.82 20.64
6 中期票 据 - - 嘉实宝 2014年年度报告
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7 其他 - -
8 合计 100,009,415.82 20.64
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内
在应收利息。
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排 序的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 041452001 14 中 铝业
CP001
200,000 20,157,418.08 4.16
2 041454044 14 北 部湾
CP002
200,000 20,031,772.87 4.13
3 071402010 14 国 泰君
安CP010
200,000 19,998,082.50 4.13
4 011499090 14 中 电信
SCP001
200,000 19,995,525.36 4.13
5 041455044 14 杏 花村
CP001
200,000 19,826,617.01 4.09
注：报告期末，本基金仅持有上述 5只债券。
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2071%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0195%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0311%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资 产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 份额 账面 净值 始终 保持 为 0.01 人 民币 元。
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 其剩余 期限 内平 均摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
嘉实宝 2014年年度报告
第 46 页 共 51 页
8.8.2
报告期内 ，本 基金 持有 剩 余期限 小 于 397 天但 剩余 存续期 超 过 397 天的 浮动 利率债 券， 其
摊余成 本总 计在 每个 交易 日均未 超过 当日 基金 资产 净值 的 20% 。
8.8.3
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 未被 监管部 门立 案调 查， 在本 报告 编 制日 前
一年内 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体未 受到 公开谴 责、 处罚 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 13,587,801.98
2 应收证 券清 算款 109,999,660.73
3 应收利 息 7,423,964.18
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
合计 131,011,426.89
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
嘉
实
宝
A
12,325 3,590,972.87 1,195,422,056.00 2.70% 43,063,318,602.00 97.30%
嘉
实
宝
B
10 420,582,927.20 1,300,290,451.00 30.92% 2,905,538,821.00 69.08%
合
计
12,335 3,929,028.77 2,495,712,507.00 5.15% 45,968,857,423.00 94.85%
注：(1)嘉实宝 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别
为机构投资者持有嘉实宝 A 份额占嘉实宝 A 总份额比例、个人投资者持有嘉实宝 A 份额占嘉实宝
A总份额比例； 嘉实宝 2014年年度报告
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(2)嘉实宝 B:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机
构投资者持有嘉实宝 B份额占嘉实宝 B总份额比例、个人投资者持有嘉实宝B 份额占嘉实宝 B 总
份额比例。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
嘉实 宝A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 高俊强 270,015,932.00 0.61%
2 张洋 251,713,689.00 0.57%
3 陈军 245,000,000.00 0.55%
4 宝源（ 新会 ）光 学有 限公 司 242,170,785.00 0.55%
5 徐丽琴 239,679,866.00 0.54%
6 张宇 237,550,000.00 0.54%
7 汪敏 214,358,886.00 0.48%
8 陈丽华 210,434,450.00 0.48%
9 刘冬生 206,313,064.00 0.47%
10 丁海青 202,127,568.00 0.46%
嘉实 宝B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 民生证 券股 份有 限公 司 1,000,174,472.00 23.78%
2 杨益 611,444,247.00 14.54%
3 薛晓燕 436,334,660.00 10.37%
4 赵洛青 342,574,380.00 8.15%
5 韩裕平 310,277,678.00 7.38%
6 皇甫翎 302,146,691.00 7.18%
7 陈慧荣 302,146,667.00 7.18%
8 吴志远 300,412,846.00 7.14%
9 上海三 禄贸 易有 限公 司 300,025,736.00 7.13%
10 时玉祥 300,000,000.00 7.13%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
嘉实 宝A - -
嘉实 宝B - -
合计
- -
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人 员 、 基 金 嘉实 宝A 0 嘉实宝 2014年年度报告
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投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
嘉实 宝B 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
嘉实 宝A
0
嘉实 宝B
0
合计
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
嘉实 宝 A 嘉实 宝 B
基金合 同生 效日 （2013 年12 月 11 日 ） 基金
份额总 额
1,688,519,405.00 1,634,173,883.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 169,346,705,104.00 163,949,207,582.00
本报告 期基 金总 申购 份额 2,785,528,559,803.00 846,251,233,674.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 2,910,616,524,249.00 1,005,994,611,984.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 44,258,740,658.00 4,205,829,272.00
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投资份额、基金份额自动升降级调增份额；基金总赎回
份额含基金份额自动升降级调减份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2014 年10 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 ， 聘请 邵 健先生 、 李松 林先 生担 任 公司副 总经 理职
务。
2014 年12 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 ， 安奎 先 生因任 期届 满不 再担 任公 司董事 长 ， 邓 红嘉实宝 2014年年度报告
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国先生 任公 司董 事长 。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 基金 合同 生效 日为2013 年12 月11 日 ， 报 告年 度应支 付普 华永 道中 天会 计师事 务所 （特
殊普通 合伙 ）的 审计 费90,000.00 元 ，该 审计 机构 第1 年 提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国证券
股份有限公司
2 - - - - 新增
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究嘉实宝 2014年年度报告
第 50 页 共 51 页
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
申银万国证券股
份有限公司
- - 280,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告期 内每 个交 易日 ，本 基金偏 离度 绝对 值均 未超 过0.5% 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于 《关 于嘉 实保 证金 理 财场内
实时申 赎货 币市 场基 金开 放日
常申购 赎回 公告 》的 更正 公告
证券时 报、 管理 人网 站 2014 年1 月4 日
2
关于嘉 实保 证金 理财 场内 实时
申赎货 币市 场基 金允 许小 额账
户不受 基金 净赎 回额 度限 制的
公告
证券时 报、 管理 人网 站 2014 年8 月19 日
3
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增
加国金 证券 为嘉 实保 证金 理财
场内实 时申 赎 货 币市 场基 金代
销机构 的公 告
证券时 报、 管理 人网 站 2014 年10 月 27 日
4
嘉实基 金管 理有 限公 司关 于网
上直销 继续 实施 基金 申购 与转
换费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2014 年12 月 29 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会批 准嘉 实 保证金 理财 场内 实时 申赎 货币市 场基 金募 集的 文件 ；
嘉实宝 2014年年度报告
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（2） 《 嘉实 保证 金理 财场 内实时 申赎 货币 市场 基金 基金合 同》 ；
（3） 《 嘉实 保证 金理 财场 内实时 申赎 货币 市场 基金 招募说 明书 》 ；
（4） 《 嘉实 保证 金理 财场 内实时 申赎 货币 市场 基金 基金托 管 协 议》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 嘉实 保证 金理财 场内 实时 申赎 货币 市场基 金公 告的 各项 原稿 。
12.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
12.3 查 阅方 式
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2015 年 3 月 31 日
