华夏双债增强债券型证券投资基金
2014 年 年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十一日
华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
1
§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2015 年 3 月 27
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华夏双 债债 券
基金主 代码 000047
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013年3月14 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 186,337,420.10 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏双 债债 券A 华夏双 债债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 000047 000048
报告期 末下 属分 级基 金 的 份额总 额 101,350,663.67 份 84,986,756.43 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 控 制风 险的 前 提下 ，追求 较 高的 当期 收 入和 总回
报。
投资策 略
本 基 金主 要通 过 采取 债券类 属 配置 策略 、 信用 债券
投 资 策略 、可 转 债投 资策略 、 中小 企业 私 募债 券投
资策略 等投 资策 略以 实现 投资目 标。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数。
风险收 益特 征
本 基 金为 债券 型 基金 ，其长 期 平均 风险 和 预期 收益
率低于 股票 基金 、混 合基 金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金 管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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3.1.1 期间 数
据和指 标
2014 年
2013 年 3 月 14 日 （基 金合 同生效 日 ） 至
2013 年 12 月 31 日
华夏双 债债 券 A 华夏双 债债 券 C 华夏双 债债 券 A 华夏双 债债 券 C
本 期 已 实 现 收
益
6,610,658.34 4,451,955.92 47,820,357.43 7,998,899.95
本期利 润 41,963,524.75 12,689,513.20 24,749,073.13 3,602,552.57
加 权 平 均 基 金
份额本 期利 润
0.1275 0.1904 0.0083 0.0060
本 期 基 金 份 额
净值增 长率
20.20% 19.84% 0.00% -0.20%
3.1.2 期末 数
据和指 标
2014 年末
2013 年末
华夏双 债债 券 A 华夏双 债债 券 C 华夏双 债债 券 A 华夏双 债债 券 C
期末 可 供 分 配
基金份 额利 润
0.1139 0.1081 0.0002 -0.0023
期 末 基 金 资 产
净值
121,858,052.26 101,651,163.05 915,760,258.52 160,130,941.00
期 末 基 金 份 额
净值
1.202 1.196 1.000 0.998
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏双债债券 A ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 9.07% 0.52% 1.66% 0.17% 7.41% 0.35%
过去六 个月 15.80% 0.39% 2.37% 0.13% 13.43% 0.26%
过 去一 年 20.20% 0.29% 6.54% 0.11% 13.66% 0.18%
自基金合同
生效起 至今
20.20% 0.26% 1.86% 0.10% 18.34% 0.16%
华夏双债债券 C ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 9.02% 0.52% 1.66% 0.17% 7.36% 0.35%
过去六 个月 15.67% 0.39% 2.37% 0.13% 13.30% 0.26% 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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过去一 年 19.84% 0.29% 6.54% 0.11% 13.30% 0.18%
自基金合同
生效起 至今
19.60% 0.26% 1.86% 0.10% 17.74% 0.16%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏双 债增 强债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年 3 月 14 日 至 2014 年 12 月 31 日 ）
华夏双 债债 券 A
华夏双 债债 券 C 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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3.2.3 自基 金合 同生效 以来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基 准收 益率
的比较
华夏双 债增 强债 券型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 每年 净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图
华夏双 债债 券 A
华夏双 债债 券 C 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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注： 本基 金合 同于 2013 年 3 月 14 日 生效 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个
自然年 度进 行折 算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成 立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础， 积极把握市场机会， 尽力为投资人谋求
良好的回报。 根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告， 在基金分类排名中
（截至 2014 年 12 月 31 日数据），华夏基金旗下 7 只主动管理的股票及混合基
金今年以来净值增长率超过 20% ， 华夏蓝筹混合 （LOF）在 43 只偏股 型基金 （股华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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票上限 95% ） 中排名第 7， 华夏永福养老理财混合在 10 只偏债型基金中排名第 3。
固定收益类产品中，华夏基金旗下 6 只债券型基金今年以来净值增长率超过
10% ，华夏亚债中国指数在 16 只指数债券型基金中排名第 4。
2014 年， 在 《中国证券报》 主办的 “第十一届中国基金业金牛奖 ”评选中，
华夏基金荣获年度 “ 金牛基金管理公司奖” ， 所管理的基金荣获 6 个单项奖； 在
《上海证券报》 主办的 “第十一届中国金基金奖 ”评选中， 华夏基金荣获 “金基
金 ·TOP 公司大奖” ，所管理的基金荣获 5 个单项奖，为获奖最多的基金公司；
在《证券时报》主办的 “2013 年度中国基金业明星基金奖 ”评选中，华夏基金
荣获 “五年持续回报明星基金公司奖 ”和“2013 年度十大明星基金公司奖 ”，
所管理的基金荣获 3 个单项奖。
在客户服务方面，2014 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客
户的使用便利性和服务体验：（1）改版月度电子账单，对投资者账户持有结构
的合理性给予星级评分，便于客户对账户资产进行合理配置；（2）华夏现金增
利货币基金在本 公司电子交易平台部分支付渠道实现了基金份额变化实时可见，
且可见即可用，提高投资者的交易效率；（3）与腾讯财付通合作推出微信理财
通服务， 支持资金随时购买财富宝货币基金， 赎回快速到账， 方便投资者进行现
金管理。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
邓湘伟
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 执
行总经 理
2013-03-14 - 11 年
香 港 科技 大 学经 济学
硕 士 。曾 任 海通 证券
研 究 员， 中 银基 金研
究 员 、基 金 经理 助理
等。 2007 年 3 月加 入
华 夏 基金 管 理有 限公
司， 曾 任策 略分 析师 、
固 定 收益 部 投资 经理
等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本 着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易 过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年，国际方面，美国经济温和复苏，就业市场持续改善。随着美国量
化宽松的退出，美元指数触底反弹并突破 90 大关，标普指数全年也取得了 10%
以上的涨幅。 欧洲经济依旧低迷， 通缩阴影挥之不去， 货币政策不得不持续宽松。华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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“ 安倍经济学”并没有让日本经济摆脱颓势， 通胀短期受到 刺激后上升不久就掉
头向下， 宽松的货币政策贯穿全年。 新兴经济体上半年经济保持稳定， 下半年受
到油价超预期大幅下跌而相对受益； 但产油国则如履薄冰， 财政收入锐减并导致
资本大幅流出， 贸易条件急剧恶化， 俄罗斯局势受到全球关注。 国内方面， 全年
国内生产总值 （GDP ） 增速下滑至 7.4% ， 创下了 1990 年以来新低， 房地产市场
的低迷对经济拖累明显， 政府靠基建和 “一带一路 ”等政策予以对冲。 央行全年
货币政策操作相对宽松， 以局部和定向宽松为主， 并降息一次。 物价整体表现弱
于预期，显示出经济下行背景下通胀基本无忧。
2014 年，在经济基本 面下行以及通胀压力不大的背景下，债券收益率全年
趋势性下行。 股市上半年窄幅震荡， 下半年在增量资金入市、 改革预期加强以及
政策放松等影响下，股指出现大幅上涨，大盘蓝筹股的强劲表现远超市场预期，
可转债跟随股市也出现了不错的涨幅。
报告期内， 本基金较好的抓住了股债双牛的行情， 尤其在低点大幅提高可转
债仓位，同时长期维持长久期利率债的配置，净值表现较好。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2014 年 12 月 31 日，华夏双债债券 A 基金份额净值为 1.202 元，本报
告期份额净值增长率为 20.20% ；华夏双债债券 C 基金份额净值为 1.196 元，本
报告期份额净值增长率为 19.84% ，同期业绩比较基准增长率为 6.54% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2015 年，全球经济波动性增大。美国持续紧缩，虽说加息时点难以准
确预测，但方向上确定无疑；欧洲将继续量化宽松，货币政策与美国背道而驰。
两大经济体迥异的货币政策将导致各国资产在全球化大格局下剧烈波动， 操作难
度明显增加。2015 年，中国经济仍面临下滑压力，但也不能低估政府的对冲能
力。 原油下跌利好中国这样的进口大户， 同时也抑制了通胀水平， 预期央行依然
会选择相对宽 松的货币政策来支持经济增长。 综合经济基本面、 通胀以及流动性
环境等多方面因素， 债券市场有望延续去年的牛市格局。 不利因素是去年债券涨
幅已经很大， 在没有出现消费者物价通缩情况下， 收益率继续下滑的空间也相对
有限；信用事件的爆发和国际市场的黑天鹅事件也将对债市产生影响。
虽然股票市场在去年积累了巨大的涨幅， 但在经济 “新常态”、 结构性改革华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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预期以及无风险利率下行后居民大类资产配置开始向股市转移等诸多因素影响
下， 我们对股市依然保持一定的乐观态度。 经历了去年大盘蓝筹股的估值修复以
及白马成长股的滞涨之后， 二者之间的估值差异趋于 合理， 板块之间的配置机会
也将趋于均衡。 同时， 我们仍可积极关注国企改革、 大宗商品和苹果产业链等题
材转债的表现机会。
2015 年，本基金将基本保持现有的债券仓位，把握交易性机会，同时更加
均衡配置大盘蓝筹转债和成长型转债， 并积极参与一级转债申购以及主题性的交
易机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人 持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规管理方面， 公司修订法律监察工作管理制度、 通信工具管理制度、 员工投资
行为管理制度、 权限管理制度等多项制度， 进一步完善合规制度建设； 公司开展
多种形式的合规培训， 定期进行合规考试， 不断提升员工的合规守法意识； 积极
参与各项业务的合规性管理， 对信息披露文件、 各类宣传推介材料进行合规性审
查， 防范各类合规风险。 在风险管理方面， 公司实行全员风险管理， 制定出台了
风险管理制度、 风险管理委员会管理办法、 基金流动性风险管理制度等各项风险
管理制度， 加强风险控制制度建设， 特别是投资风险控 制， 完善控制机制， 提高
员工的风险管理意识。在监察稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部稽核，
对投资研究等关键业务和重点岗位进行检查监督， 促进公司业务合规运作、 稳健
经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定， 对基金所持有的投资品种华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等。其中，近三分之二的人员具 有 10 年以
上的基金从业经验， 且具有风控、 证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 同时，
根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经
理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人”） 在华夏双债增
强债券型证券投资基金 （以下称 “本基金”） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投
资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害
基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金
合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督 ， 对基金
资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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会计报告中的 “金融工具风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§ 6 审 计报告
普华永道中天审字(2015) 第 20252 号
华夏双债增强债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏 双债增强债券型证券投资基金( 以下简称“ 华夏 双债增
强”) 的财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年的利润表和所
有者权益( 基金净值) 变 动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏双债增强基金的基金管理人华夏基金管理
有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照 企业 会计 准则 和 中国 证券 监督 管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必 要的内部控制， 以使财务报表不存在由于 舞弊或错误
导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由
于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会
计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述华夏双债增强基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
13
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了华夏双债增强基金 2014 年 12 月 31 日 的财务状况
以及 2014 年的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道 中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 许康玮 洪磊
上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2015 年 3 月 6 日
§ 7 年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏双债增强债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
6,127,022.54 5,595,265.12
结算备 付金
4,015,339.11 14,429,579.81
存出保 证金
34,548.22 378,245.05
交易性 金融 资产
250,779,857.75 1,331,882,506.07
其中： 股票 投资
29,642,440.79 -
基金投 资
- -
债券投 资
207,137,416.96 1,317,882,506.07
资产支 持证 券投 资
14,000,000.00 14,000,000.00
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 2,700,000.00
应收证 券清 算款
298,436.69 7,604,387.98
应收利 息
4,184,010.83 34,551,874.69
应收股 利
- -
应收申 购款
1,175,018.43 24,128.16
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
266,614,233.57 1,397,165,986.88
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
14
负债：
短期借款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
41,015,974.10 313,089,199.51
应付证 券清 算款
- 472,919.78
应付赎 回款
1,306,203.92 6,225,076.22
应付管 理人 报酬
113,337.62 603,987.31
应付托 管费
37,779.20 201,329.12
应付销 售服 务费
22,710.96 45,691.49
应付交 易费 用
396,340.15 380,076.26
应交税 费
17,332.00 17,332.00
应付利 息
125,340.31 90,175.67
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
70,000.00 149,000.00
负债合 计
43,105,018.26 321,274,787.36
所有者权益：
实收基 金
186,337,420.10 1,076,068,998.39
未分配 利润
37,171,795.21 -177,798.87
所有者 权益 合计
223,509,215.31 1,075,891,199.52
负债和 所有 者权 益总 计
266,614,233.57 1,397,165,986.88
注：① 报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日 ，华 夏双 债 债券 A 基金 份额 净值 1.202 元， 华夏
双债债 券 C 基 金份 额净 值 1.196 元； 华 夏双 债债 券基 金份额 总 额 186,337,420.10 份 （其 中 A
类 101,350,663.67 份，C 类 84,986,756.43 份） 。
②本基 金合 同于 2013 年 3 月 14 日 生效 ，上 年度 可比 期间自 2013 年 3 月 14 日至 2013
年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体： 华夏双债增强债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日 至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 3 月 14 日
（基金合同生效
日）至 2013 年 12华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
15
月 31 日
一、收入
62,077,616.00 64,510,827.98
1.利息 收入
23,688,662.32 101,426,861.11
其中： 存款 利息 收入
167,374.27 16,552,144.45
债券利 息收 入
22,848,598.19 66,868,607.32
资产支 持证 券利 息收 入
636,650.00 427,032.60
买入返 售金 融资 产收 入
36,039.86 17,579,076.74
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-5,248,366.78 -9,473,566.96
其中： 股票 投资 收益
2,303,891.32 57,996,795.94
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-7,561,434.40 -67,470,362.90
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生 工具 收益
- -
股利收 益
9,176.30 -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
43,590,423.69 -27,467,631.68
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
46,896.77 25,165.51
减：二、费用
7,424,578.05 36,159,202.28
1.管理 人报 酬
2,499,633.07 17,244,405.50
2.托管 费
833,211.07 5,748,135.18
3.销售 服务 费
211,917.00 1,447,641.44
4.交易 费用
88,013.98 882,590.16
5.利息 支出
3,573,064.35 10,594,297.55
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,573,064.35 10,594,297.55
6.其他 费用
218,738.58 242,132.45
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
54,653,037.95 28,351,625.70
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
54,653,037.95 28,351,625.70
注： 本基 金合 同于 2013 年 3 月 14 日 生效 ， 上 年度 可 比期间 自 2013 年 3 月 14 日至 2013
年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏双债增强债券型证券投资基金
本报 告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
16
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,076,068,998.39 -177,798.87 1,075,891,199.52
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 54,653,037.95 54,653,037.95
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-889,731,578.29 -17,303,443.87 -907,035,022.16
其中：1.基 金申 购款 247,670,638.49 22,067,114.29 269,737,752.78
2.基金 赎回 款 -1,137,402,216.78 -39,370,558.16 -1,176,772,774.94
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
186,337,420.10 37,171,795.21 223,509,215.31
项目
上年度可比期间
2013 年 3 月 14 日（基金 合同生效日） 至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
5,924,506,037.27 - 5,924,506,037.27
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 28,351,625.70 28,351,625.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-4,848,437,038.88 -28,529,424.57 -4,876,966,463.45
其 中：1.基 金申 购款 121,708,812.05 434,581.32 122,143,393.37
2.基金 赎回 款 -4,970,145,850.93 -28,964,005.89 -4,999,109,856.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,076,068,998.39 -177,798.87 1,075,891,199.52
注： 本基 金合 同于 2013 年 3 月 14 日 生效 ， 上 年度 可 比期间 自 2013 年 3 月 14 日至 2013
年 12 月 31 日。 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
17
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、基金销
售机构
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中信证 券 （浙 江） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 浙
江） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
注： ①根 据华 夏基 金管 理 有限公 司 于 2014 年 2 月 12 日发 布的 公告 ， 华夏 基金 管理有限
公司股 权结 构变 更为 中信 证券（ 出资 比 例 62.2% ） 、 山东省 农村 经济 开发 投资 公司（ 比例
10%）、 POWER CORPORATION OF CANADA （出 资 比例 10% ） 、 青 岛海 鹏科 技 投资有 限公
司（出 资比 例 10% ） 、 南方 工业资 产管 理有 限责 任公 司（出 资比 例 7.8%）。
②下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元 进行股票交易。
7.4.4.1.2 权证交易 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
18
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 3 月 14 日（ 基金 合同
生效日 ） 至
2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,499,633.07 17,244,405.50
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 914,243.73 6,824,861.54
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.60% 的年 费率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理 人报 酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.60%/ 当年
天数。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 3 月 14 日（ 基金 合同生
效日） 至
2013 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
833,211.07 5,748,135.18
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
19
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.20%/ 当 年天数 。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏双 债债 券 A 华夏双 债债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 36,340.50 36,340.50
中国银 行 - 138,417.92 138,417.92
中信证 券 - 22.57 22.57
中信证 券（ 浙江 ） - 197.00 197.00
合计 - 174,977.99 174,977.99
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年 3 月 14 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏双 债债 券 A 华夏双 债债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 62,067.56 62,067.56
中国银 行 - 1,343,601.08 1,343,601.08
中信证 券 - 19.72 19.72
合计 - 1,405,688.36 1,405,688.36
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.30%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
×0.30%/ 当年 天数 。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回 购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
20
2013 年 3 月 14 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 51,138,807.53 - - - 180,000,000.00 314,486.03
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理 人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 3 月 14 日 （基 金合 同生效 日）
至
2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 银 行 活 期
存款
6,127,022.54 88,688.64 5,595,265.12 1,260,161.03
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.5 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.5.1.1 受 限证 券类 别： 债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（ 单
位：张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
110030 格力转 债 2014-12-30 2015-01-13
新发流
通受限
100.00 100.00 2,850 285,000.00 285,000.00 -
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
21
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的 卖出回购证券款余额 41,015,974.10 元， 分别于 2015 年 1 月 5 日、 2015 年
1 月 7 日和 2015 年 1 月 8 日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易
所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参 数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层次金融工具公允价值
截至 2014 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 169,601,857.75 元， 第二层次的余额为 81,178,000.00 元， 第三层次
的余额为 0 元。 （截至 2013 年 12 月 31 日止： 第一层次的余额为 432,722,506.07
元，第二层次的余额为 899,160,000.00 元，第三层次的余额为 0 元。）
7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
22
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允 价
值所属层次未发生重大变动。
7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 29,642,440.79 11.12
其中： 股票 29,642,440.79 11.12
2 固定收 益投 资 221,137,416.96 82.94
其中： 债券 207,137,416.96 77.69
资产 支持 证券 14,000,000.00 5.25
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,142,361.65 3.80
7 其他各 项资 产 5,692,014.17 2.13
8 合计 266,614,233.57 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 13,709,878.62 6.13
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 10,460,428.50 4.68
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
23
J 金融业 5,472,133.67 2.45
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务 、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 29,642,440.79 13.26
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600674 川投能 源 450,882 9,346,783.86 4.18
2 601989 中国重 工 1,004,725 9,253,517.25 4.14
3 600109 国金证 券 273,173 5,406,093.67 2.42
4 002185 华天科 技 201,093 2,511,651.57 1.12
5 000887 中鼎股 份 140,921 1,944,709.80 0.87
6 600795 国电电 力 240,528 1,113,644.64 0.50
7 002736 国信证 券 6,500 66,040.00 0.03
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
8.4 报告期内股票投 资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600674 川投能 源 17,860,133.51 1.66
2 601989 中国重 工 10,101,260.91 0.94
3 002185 华天科 技 9,374,130.94 0.87
4 000887 中鼎股 份 9,217,496.16 0.86
5 600109 国金证 券 5,332,336.96 0.50
6 600795 国电电 力 1,986,781.28 0.18 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
24
7 600820 隧道股 份 1,280,253.42 0.12
8 002065 东华软 件 1,122,096.80 0.10
9 002736 国信证 券 37,895.00 0.00
10 603018 设计股 份 32,260.00 0.00
11 300408 三环集 团 29,390.00 0.00
12 603369 今世缘 16,930.00 0.00
13 300384 三联虹 普 15,330.00 0.00
14 603328 依顿电 子 15,310.00 0.00
15 601969 海南矿 业 10,340.00 0.00
16 603111 康尼机 电 6,890.00 0.00
17 002732 燕塘乳 业 5,065.00 0.00
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600674 川投能 源 13,449,239.35 1.25
2 000887 中鼎股 份 9,963,381.51 0.93
3 601989 中国重 工 4,749,677.07 0.44
4 002185 华天科 技 4,697,097.90 0.44
5 600820 隧道股 份 1,199,506.02 0.11
6 002065 东华软 件 993,807.90 0.09
7 600795 国电电 力 892,000.00 0.08
8 603018 设计股 份 59,645.00 0.01
9 300408 三环集 团 57,600.00 0.01
10 300384 三联虹 普 30,410.00 0.00
11 603369 今世缘 28,180.00 0.00
12 603328 依顿电 子 27,900.00 0.00
13 601969 海南矿 业 20,260.00 0.00
14 603111 康尼机 电 18,531.00 0.00
15 002732 燕塘乳 业 15,650.00 0.00
16 - - - - 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
25
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 56,443,899.98
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 36,202,885.75
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位 ：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 12,073,817.70 5.40
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,906,000.00 4.88
其中： 政策 性金 融债 10,906,000.00 4.88
4 企业债 券 65,578,913.56 29.34
5 企业短 期融 资券 70,272,000.00 31.44
6 中期票 据 - -
7 可转债 48,306,685.70 21.61
8 其他 - -
9 合计 207,137,416.96 92.68
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 126018 08 江 铜债 150,040 14,145,771.20 6.33
2 019414 14 国债 14 120,030 12,073,817.70 5.40
3 140203 14 国开 03 100,000 10,906,000.00 4.88
4 122592 12 乌 国资 105,000 10,605,000.00 4.74 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
26
5 041460022 14 川 铁投 CP001 100,000 10,112,000.00 4.52
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资
明细
金额单位：人民币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 119031 澜沧 江 3 140,000 14,000,000.00 6.26
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
27
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处 罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 34,548.22
2 应收证 券清 算款 298,436.69
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,184,010.83
5 应收申 购款 1,175,018.43
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,692,014.17
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113005 平安转 债 9,944,750.40 4.45
2 110020 南山转 债 8,475,723.10 3.79
3 110012 海运转 债 6,540,807.00 2.93
4 113002 工行转 债 5,221,650.00 2.34
5 110018 国电转 债 4,123,000.00 1.84
6 110015 石化转 债 2,849,510.40 1.27
7 110023 民生转 债 1,382,700.00 0.62
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
28
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏双 债
债券 A
2,070 48,961.67 2,408,976.20 2.38% 98,941,687.47 97.62%
华夏双 债
债券 C
1,652 51,444.77 1,284,246.58 1.51% 83,702,509.85 98.49%
合计
3,722 50,063.79 3,693,222.78 1.98% 182,644,197.32 98.02%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏双 债债 券 A 7,399.17 0.01%
华夏双 债债 券 C 4,960.32 0.01%
合计 12,359.49 0.01%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数
量区间 （万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
华夏双 债债 券 A 0
华夏双 债债 券 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
华夏双 债债 券 A 0
华夏双 债债 券 C 0
合计 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏双 债债 券A 华夏双 债债 券C
基金合 同 生 效 日 （2013 年3 月14
日）基 金份 额总 额
4,718,515,609.73 1,205,990,427.54
本报告 期期 初基 金份 额总 额 915,572,585.87 160,496,412.52
本报告 期基 金总 申购 份额 129,343,368.91 118,327,269.58
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 943,565,291.11 193,836,925.67
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
29
本报告 期期 末基 金份 额总 额 101,350,663.67 84,986,756.43
§ 11 重大 事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2014 年 8 月 21 日发布公告， 杨明辉先生代任华夏基金管理
有限公司总经理，滕天鸣先生不再担任华夏基金管理有限公司总经理。
本基金管理人于 2014 年 9 月 6 日发布公告，张霄岭先生担任华夏基金管理
有限公司副总经理。
本基金管理人于 2014 年 9 月 13 日发布公告， 汤晓东先生担任华夏基金管理
有限公司督察长，方瑞枝女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内， 本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 2014
年 2 月 14 日中国银行股份有限公司发布公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清
先生担任本行行长。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报
酬为 70,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所 已向本基金提供 2 年的审计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额 占当期 股票 成 佣金 占当期 佣金华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
30
交总额 的比 例 总量的 比例
中国银 河证 券 1 20,444,938.44 56.47% 18,613.13 56.47% -
兴业证 券 1 15,757,947.31 43.53% 14,345.90 43.53% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了国 泰君 安证 券 、 高华证 券 、 国 信证 券 、 瑞 银证券 、 申
银万国 证券 、 西部 证券 、 中信建 投证 券 、 中 信证 券 和中银 国际 证券 的交 易单 元作为 本基 金交
易单元 ，本 报告 期无 股票 交易及 应付 佣金 。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
中国银 河证 券 590,182,179.20 93.07% 7,511,600,000.00 87.04%
兴业证 券 43,911,533.00 6.93% 1,118,508,000.00 12.96%
华夏基金管理有限公司 华夏双债增强债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
31
二〇一五年三月 三十一日
