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深F120联接(070023)

深F120联接:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
嘉实深证基本面 120 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金 2014 年年度报告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 嘉实基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月31 日 
 
 
 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 
第 2 页 共 56 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董 事签字 同意 ,并 由董 事长 签发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月 26 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年12 月 31 日 止。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 3 页 共 56 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 .......................................................................................................................2 1.1 重 要提 示 ..........................................................................................................................2 1.2 目录 ..................................................................................................................................3 §2 基金简介 ...................................................................................................................................5 2.1 基 金基 本情 况 ..................................................................................................................5 2.2 基 金产 品说 明 ..................................................................................................................5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ..............................................................................................6 2.4 信 息披 露方 式 ..................................................................................................................6 2.5 其 他相 关资 料 ..................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ...................................................................7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ..............................................................................................7 3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ......................................................................................9 §4 管理人报告 ...............................................................................................................................9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..........................................................................................9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................ 11 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................ 11 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................13 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................14 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ....................14 §5 托管人报告 .............................................................................................................................14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明14 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................14 §6 审计报告 .................................................................................................................................14 §7 年度财务报表 .........................................................................................................................16 7.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................16 7.2 利 润表 ............................................................................................................................17 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................18 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................19 §8 投资组合报告 .........................................................................................................................41 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................41 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................42 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ....................42 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................46 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................47 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的 前五 名债 券投 资明 细 ................47 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ....47 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ....47 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 4 页 共 56 页


8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................48 8.10 期末 投资 目标 基金 明 细 ..............................................................................................48 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................48 8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................48 8.13 投资 组合 报告 附注 ......................................................................................................48 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................49 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................................................49 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................49 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ....................49 § 10 开放式基金份额变动 ...........................................................................................................49 § 11 重大事件揭示 .......................................................................................................................50 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..........................................................................................50 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..........................50 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ..............................................50 11.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................................50 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ......................................................................50 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................................51 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ..................................................................51 11.8 其他 重大 事件 ..............................................................................................................54 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 .......................................................................................55 § 13 备查文件目录 .......................................................................................................................55 13.1 备查 文件 目录 ..............................................................................................................55 13.2 存放 地点 ......................................................................................................................55 13.3 查阅 方 式 ......................................................................................................................55 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 5 页 共 56 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 嘉实深 证基 本 面 120 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 联接基 金 基金简 称 嘉实深 证基 本 面 120ETF 联接 基金主 代码 070023 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2011 年8 月 1 日 基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 190,187,735.70 份 基金合 同存 续期 不定期 2.1.1 目 标基 金基本 情况 基金名 称 嘉实深 证基 本面120ETF ( 场内简 称: 深F120 )



































基金主 代码 159910
































基金运 作方 式 交易型 开放 式





























基金合 同生 效日 2011年8月1 日























基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日 期 2011年9月27 日






































基金管 理人 名称 嘉实基 金管 理有 限公 司




















基金托 管人 名称 中国银 行股 份 有 限公 司




















2.2 基 金产 品说明 投资目 标 紧 密 跟踪 业绩 比较 基准 ,追 求 跟踪 偏离 度及 跟踪 误差 的最小 化。 投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的 联接 基金, 主要 通过 投资 于目 标 ETF 实 现对 业绩 比较 基准 的紧密 跟踪 。 在投 资运 作过 程 中 , 本基 金将 在综 合考 虑合 规 、风 险、 效率 、成 本等 因 素 的基 础上 ,决 定采 用一 级 市场 申赎 的方 式或 证券 二级市 场交 易的 方式 进行 目标 ETF 的 买卖 。 业绩比 较基 准 深证基 本 面 120 指数*95% + 银行 同业 存款 利率*5% 风险收 益特 征 本基金 为深 证基 本 面 120ETF 的 联接 基金, 其业 绩表 现 与深证 基本 面120 指 数及 深证基 本面120ETF 的表 现 密 切相关 , 长 期平 均风 险和 预期收 益率 高于 混合 型基 金、 债券型 基金 及货 币市 场基 金。 2.2.1 目 标基 金产品 说明 投资目 标 本基 金进行被 动式指数 化投资 ,紧密跟 踪标的指 数, 追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的最 小化 。 投资策 略 本基 金采取完 全复制法 ,即完 全按照标 的指数的 成份 股组 成及其权 重构建基 金股票 投资组合 ,并根据 标的嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 6 页 共 56 页


指数成 份股 及其 权重 的变 动进行 相应 调整 。 业绩比 较基 准 深证基 本 面 120 指数 风险收 益特 征 本基 金为股票 型基金, 其长期 平均风险 和预期收 益率 高于 混合型基 金、债券 型基金 、及货 币 市场基金 。本 基金 为指数型 基金,被 动跟踪 标的指数 的表现, 具有 与标 的指数以 及标的指 数所代 表的股票 市场相似 的风 险收益 特征 。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 胡勇钦 王永民 联系电 话 (010 )65215588 (010 )66594896 电子邮 箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话


400-600-8800 95566 传真 (010 )65182266 (010 )66594942 注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8 号上海 国金 中心 二 期 23 楼 01-03 单元 北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号 办公地 址 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层 北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号 邮政编 码 100005 100818 法定代 表人 安奎 田国立 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.jsfund.cn 基金年 度报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大 街 8 号华 润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊 普通合 伙) 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼 注册登 记机 构 嘉实基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦 8 层


嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 7 页 共 56 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年


2013 年 2012 年 本期已 实现 收益 -1,830,552.68 -37,390,806.23 -7,188,830.56 本期利 润 75,236,712.40 -24,001,025.86 425,209.11 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3426 -0.0614 0.0009 本期加 权平 均净 值利 润率 41.32% -7.35% 0.11% 本期基 金份 额净 值增 长率 49.72% -5.36% 0.98% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配利 润 -33,207,403.53 -49,924,439.46 -81,721,057.36 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1746 -0.1945 -0.1489 期末基 金资 产净 值 229,357,070.15 206,789,762.18 467,141,147.95 期末基 金份 额净 值 1.2060 0.8055 0.8511 3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 20.60% -19.45% -14.89% 注: (1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; (2)所述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; (3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 35.64% 1.53% 36.55% 1.55% -0.91% -0.02% 过去六 个月 58.68% 1.25% 59.17% 1.27% -0.49% -0.02% 过去一 年 49.72% 1.19% 49.25% 1.20% 0.47% -0.01% 过去三 年 43.09% 1.28% 41.67% 1.30% 1.42% -0.02% 自基金 合同 生效起 至今 20.60% 1.25% 6.37% 1.31% 14.23% -0.06% 注:本基金业绩比较基准为:深证基本面120指数×95%+银行同业存款利率×5%。 深证基本面 120 指数选取深圳证券交易所上市公司中最大的 120 家 A 股上市公司作为样本,样本 的权重配置与其经济规模相适应。具有良好的基本面、市场代表性和流动性,并在一定程度上减 少了高估股票在组合中权重过高的现象。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 8 页 共 56 页


本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: Benchmark(0)=1000 Return(t)=95%×(深证基本面 120 指数(t)/深证基本面 120 指数(t-1)-1)+5%×银行同业存款利 率 Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1) 其中t=1,2,3,…。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与 同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 图:嘉 实深 证基 本 面120 联接基 金份 额累 计净 值增 长率与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的历 史走 势对 比图 (2011 年8 月1 日至 2014 年 12 月 31 日) 注 1:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期,建仓期 结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“十四、基金的投资(二)投资范围和(八)2、基金 投资组合比例限制”的有关约定。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 9 页 共 56 页


注 2:2014 年 3月 11日,本基金管理人发布《关于嘉实深证基本面 120ETF 联接基金经理变更的 公告》 ,杨阳先生不再担任本基金基金经理;聘请杨宇先生担任本基金基金经理职务。 3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注:本基金基金合同生效日为 2011年8月1日,2011年度的相关数据根据当年实际存续期(2011 年8月1 日至 2011年12月 31日)计算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 过去三 年本 基金 未实 施利 润分配 。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司, 成立 于 1999 年 3 月 25 日, 是经 中 国证监 会批 准设 立的第一批基 金管理公 司 之一,是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海,总部设 在北京并嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 10 页 共 56 页


设深圳、成都 、杭州 、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金 投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。 截止 2014 年 12 月 31 日 ,基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、66 只开放 式证 券投 资基金 , 具 体包 括嘉 实丰 和封闭 、 嘉 实元 和、 嘉 实 成长收 益混 合、 嘉实 增长 混合、 嘉实 稳健 混合、 嘉实债 券、 嘉实 服务 增值 行业混 合、 嘉实 优质 企业 股票、 嘉实 货币、 嘉实 沪 深 300 指数(LOF)、嘉 实超短债债券 、嘉实主 题 混合、嘉实策 略混合、 嘉 实海外中国股 票(QDII) 、 嘉实研究精选 股票、 嘉实多 元债 券、 嘉实 量化 阿尔法 股票 、 嘉 实回 报混 合 、 嘉 实基 本面50 指 数 (LOF) 、 嘉实 价值 优势 股票 、 嘉 实稳 固收 益债 券 、 嘉 实 H 股指 数(QDII-LOF) 、 嘉实 主题 新动 力股 票 、 嘉实多 利分 级债 券、 嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金 (QDII-FOF-LOF ) 、嘉实 信 用债券、嘉实周 期优选股 票、嘉实安心货 币、嘉实 中创 400ETF 、嘉 实 中创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化红 利 股票 、 嘉 实全 球房 地产 (QDII ) 、 嘉 实理 财宝 7 天债券、嘉 实增强收 益 定期债券、嘉 实纯债债 券 、嘉实中证中 期企业债 指 数(LOF ) 、 嘉实 中证 500ETF 、 嘉 实增 强信 用定 期债券 、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国 债ETF、 嘉实 中证 金边 中期国 债 ETF 联 接、 嘉实 丰益纯 债定 期债 券、 嘉实 研究阿 尔法 股票 、嘉 实如 意宝定 期债 券、 嘉 实 美国成 长股 票 (QDII ) 、 嘉 实丰益 策略 定期 债券 、 嘉 实丰益 信用 定期 债券 、 嘉 实新兴 市场 双币 分级 债券、 嘉实 绝对 收益 策略 定期混 合、 嘉实 宝 A/B 、 嘉实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个月理 财债 券、 嘉实 活钱包货币、 嘉实泰和 混 合、嘉实薪金 宝货币、 嘉 实对冲套利定 期开放混 合 、嘉实中证 医药卫生 ETF 、 嘉 实中 证主 要消 费ETF 、 嘉实 中证 金融 地产ETF 、 嘉 实 3 个月 理财 债券 、 嘉实医 疗保 健股 票、 嘉实新 兴产 业股 票、 嘉实 新收益 混合 、嘉 实沪 深 300 指数 研究 增强 。其 中嘉 实增长 混合 、嘉 实稳 健混合 和嘉 实债 券 3 只开 放式基 金属 于嘉 实理 财通 系列基 金, 同时 ,管 理多 个全国 社保 基金 、 企 业年金 、特 定客 户资 产投 资组合 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 杨宇 本 基 金 、 嘉 实 沪 深 300ETF 、 嘉 实 沪 深 300ETF 联 接 (LOF)、 嘉实中 证500ETF 及 其联接 、 嘉 实基 本面 50 指 数(LOF ) 、嘉 实 H 股 指 数 (QDII-LOF ) 、 嘉实 2014 年 3 月11 日 - 16 年 曾先后担任平安保险投 资管理中心基金交易室 主任及天同基金管理有 限公司 投资 部总 经理 、 万 家 (天 同)180 指数 基金 经理。2004 年 7 月 加入 嘉实基 金。 南开 大学 经济 学硕士 , 具 有基 金从 业资嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 11 页 共 56 页


深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 黄 金 (QDII-FOF-LOF) 基 金经理 , 公 司指 数投 资部总 监 格,中 国国 籍。 杨阳 本基金 、 嘉 实基 本面 50 指 数(LOF ) 、嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 黄 金 (QDII-FOF-LOF)、 嘉实 H 股 指 数 (QDII-LOF ) 基 金经 理 2011 年 8 月1 日 2014 年 3 月 11 日 13 年 曾任贝尔斯登高级工程 师, HBK 投资公司高级 工程师/ 交 易 操 盘 手 , Citadel 投 资 集 团 高 级 数量分 析师 , 高 盛集 团高 级数量 分析 师。 2008 年3 月加入嘉实基金任高级 数量分 析师 。 宾 夕法 尼亚 州立大 学硕 士, 具有 基金 从业资 格, 中国 国籍 。 注: (1)基金经理杨阳的任职日期是指本基金基金合同生效之日,基金经理杨宇的任职日期是指 公司作出决定后公告之日,离任日期指公司作出决定后公告之日; (2)证券从业的含义遵从行业 协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵 规守 信情 况的说 明 报告期 内, 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉 实深证 基本 面 120 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同》 和其 他相关 法律 法规 的 规 定,本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产,在严 格控制风 险 的基础上, 为基金份 额持有人谋求 最大利益 。 本基金运作管 理符合有 关 法律法规和基 金合同的 规 定和约定, 无损害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 , 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公 平 交易制 度指 导意 见》等法律法 规的规定 , 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息 披露等多方面 ,确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合, 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益 输送, 保护 投资 者合 法权 益。 公司公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、二级市 场 交易以及投资 管 理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建 议,并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 , 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投 资决策与交易 执行保持 隔 离,任何组合 必须经过 公 司交易部 集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 12 页 共 56 页


利,共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价 交易制定专门 的交易规 则 ,保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、 非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易, 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素, 交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期内,公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内 部公平交易制 度,各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策, 并在获得 投 资 信息、投 资建议和 实施投资决策 方面享有 公 平的机会;通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的 流程控 制、 持续 的技 术改 进, 确 保公 平交 易原 则的 实现; 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 , 通 过 IT 系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息,及时完 成每季度 和年度 公平 交易 专项 稽核 。 报告期 内, 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗下 ( 日内、3 日 内、5 日 内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析, 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期内,公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中, 同日反向 交 易成交较少的 单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 , 合 计7 次 , 均为 旗下 组合 被动 跟踪 标的指 数的 需要 而 和 其他组 合发 生反 向交 易, 不存在 利益 输送 等异 常交 易行为 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 报告期 内 , 本 基金 日均 跟 踪误差 为0.04% , 年度 化拟 合偏离 度 为 0.62% 。 符 合基 金合同 约定 的 日均跟踪误差 不超过 0.35% 的限制。本基 金的跟踪 误 差主要来源于 本基金的 申 购赎回、样本 股分 红、样 本股 调整 的冲 击以 及目 标 ETF 偏离 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截 至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.2060 元; 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 49.72%,业 绩比较 基准 收益 率 为49.25% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 本基金 所跟 踪的 深证 基本 面120 指数 选取 了在 深圳 证券交 易 所A 股上 市 的120 家 基本 面指 标 (营业 收入 、现 金流 、净 资产、 分红 )最 佳的 公司 作为样 本。 报告 期内 ,深 证基本 面 120 指数上嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 13 页 共 56 页


涨52.22% 。 本基金 为目 标ETF 的 联接 基金。 主要 通过 投资 于目 标 ETF 实 现对 业绩 比较 基 准的紧 密跟 踪。 本基金在严守 基金合同 及 相关法律法规 要求的前 提 下,将继续秉 承指数化 投 资管理策略 ,积极应 对基金申购赎 回等因素 对 指数跟踪效果 带来的冲 击 ,进一步降低 基金的跟 踪 误差,力争 投资回报 与业绩 比较 基准 保持 一致 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 报告期 内, 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 : (1 ) 继 续内 控前 置 , 重 点 支持创 新业 务和 新产 品拓 展。 创新 是公 司永 恒的 主 题, 同时 应有 效 防控风险,从 战略规划 到 具体产品方案 ,在投资 范 围、投资工具 、运作规 则 的创新,使 之更加符 合投资 者需 求, 并在 投资 者利益 保护 、市 场营 销方 面坚持 底线 。 (2) 加 强差 错管 理, 继续 完善公 司整 体风 险架 构表 , 推动 各业 务单 元梳 理流 程、 制 度, 落 实 风险责任授权 体系,确 保 所有识别的关 键风险点 均 有相应措施控 制,努力 实 现适当风险 水平下的 效益最 大化 。


(3 ) 法 律事 务: 除了 创新 业务的 法律 支持 外 , 还 完 成了大 量的 日常 法律 事务 工作 , 包 括合 同、 协议审 查 ( 包括 各类 产品 及 业务) , 主动 解决 各项 法律 文件以 及实 务运 作中 存在 的差错 和风 险隐 患, 未发现 新增 产品 、新 增业 务以及 日常 业务 的法 律风 险问题 。 (4) 合 规管 理: 主要 从事 前合规 审核 、 合 规监 控系 统化建 设、 合规 培训 等方 面, 积 极开 展各 项合规 管理 工作 。 (5) 内 部审 计: 按季 度对 销售、 投资、 后台 和其 它 业务开 展内 审, 完成 相应 内审报 告 及 其后 续改进 跟踪 。继 续发 起公 司 GIPS 第三 方验 证、ISAE3402 国 际鉴 证, 全面 完 成公司 及基 金的 外审 等。 此外,我们还 积极配合 证 监会、北京证 监局、社 保 基金理事会的 现场检查 、 以及统计调查 工 作,按 时完 成季 度、 年度 监察稽 核报 告和 各项 专题 报告。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以 及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定,日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行,基金 份额净值由基 金管理人 完 成估值后,经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年 中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。 本基金管理人 设立估值 专 业委员会,委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 14 页 共 56 页


部门负责人组 成,负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜 任能力和相关 工作经历 。 报告期内,固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ,基金经 理参加估值专 业委员会 会 议,但不介入 基金日常 估 值业务;参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重 大利益冲突; 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所,中 国证券登 记 结算有限责 任公司, 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以 及 中国 基金 业协 会 等。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据本报告 3 .1.2 “ 期末 可供分配基金份 额利润 ” 为-0.1746 元,以 及本基 金基金合同十 九 (三) 收益 分配 原则 的约 定,报 告期 内本 基金 未实 施利润 分配 ,符 合基 金合 同的约 定。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 , 中国 银行 股 份有限 公司 ( 以下 称 “本 托管人 ” ) 在 对嘉 实深 证基 本面 120 交 易型 开放式指数证 券投资基 金 联接基金(以 下称 “本基金 ” )的托管 过程中, 严 格遵守《证 券投资 基 金法》及其他 有关法律 法 规、基金合同 和托管协 议 的有关规定, 不存在损 害 基金份额持 有人利益 的行为 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议 的规定,对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督,对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购 赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核,未 发现本基 金 管理人存在 损害基金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实 、 准确 和完整 发表 意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 ( 注: 财务 会计报 告中 的 “ 金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报 告 普华永道中天审字(2015) 第 20089 号 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 15 页 共 56 页


嘉实深 证基 本 面120 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 全体 基金 份额 持有人 : 我们审 计了 后附 的 嘉 实深 证基本 面 120 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金( 以下 简称 “ 嘉 实 深证 120ETF 联接 基金 ”) 的财务 报表 ,包 括 2014 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表、2014 年度 的利 润 表和所 有者 权益(基 金净 值)变动 表以 及财 务报 表附 注 。 一、 管理层 对财 务报 表的 责任 编制和公允列 报财务报 表 是 嘉实深证 120ETF 联接 基金的基金管 理人嘉实 基 金管理有限公 司 管理 层的责 任。 这种 责任 包括 : (1) 按照企 业会 计准 则 和 中国 证券监 督管 理委 员会(以 下 简称 “ 中国 证监 会”) 发布 的有关 规定 及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表, 并使 其实 现公允 反映 ; (2) 设计、 执行 和维 护 必 要的 内部控 制, 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大 错 报 。 二、 注册会 计师 的责 任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师 职业道德守 则,计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会 计 估 计的 合理 性, 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 三、 审计意 见 我们认 为 , 上 述嘉 实深证 120ETF 联接 基金 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 和在 财 务 报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了嘉 实深证120ETF 联 接基 金2014 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2014 年度 的经 营成 果和基 金净 值变 动 情况。 普华永 道中 天










































































注 册会 计师 会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)



























































玮 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 16 页 共 56 页


中国 ? 上 海市



















































































磊 2015 年 3 月 18 日 §7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金 报告截 止日 : 2014 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 13,837,418.84 11,537,128.63 结算备 付金


76,532.65 100,805.45 存出保 证金


28,291.53 121,252.03 交易性 金融 资产 7.4.7.2 217,550,883.78 195,724,554.72 其中: 股票 投资


5,311,636.23 6,429,031.64








基金 投资


212,239,247.55 189,286,653.88 债券投资


- 8,869.20 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 2,858.64 2,420.44 应收股 利


- - 应收申 购款


3,387,952.23 116,829.72 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 6,479.50 1,776.60 资产总 计


234,890,417.17 207,604,767.59 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


2,133,543.52 1.20 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 17 页 共 56 页


应付赎 回款


2,969,294.16 381,706.47 应付管 理人 报酬


7,106.77 7,691.98 应付托 管费


1,421.35 1,538.38 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 56,403.73 64,057.56 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 365,577.49 360,009.82 负债合 计


5,533,347.02 815,005.41 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 190,187,735.70 256,714,201.64 未分配 利润 7.4.7.10 39,169,334.45 -49,924,439.46 所有者 权益 合计


229,357,070.15 206,789,762.18 负债和 所有 者权 益总 计


234,890,417.17 207,604,767.59 注:报告截止日 2014 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.2060 元,基金份额总额 190,187,735.70 份。 7.2 利 润表 会计主 体: 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 一、收入


75,912,948.12 -22,791,445.76 1.利息 收入


81,150.74 271,864.92 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 81,128.75 99,059.07 债券利 息收 入


21.99 172,805.85 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益


-1,347,099.07 -36,714,877.61 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,739,008.58 1,366,849.08








基金 投资 收益 7.4.7.13 -3,144,797.1 6 -38,257,687.81 债券投 资收 益 7.4.7.14 -975.72 21,100.00 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 18 页 共 56 页


股利收 益 7.4.7.16 59,665.23 154,861.12 3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.17 77,067,265.08 13,389,780.37 4.汇兑 收益


- - 5.其他 收入 7.4.7.18 111,631.37 261,786.56 减: 二、费用


676,235.72 1,209,580.10 1.管 理人 报酬


68,974.01 138,325.59 2.托 管费


13,794.77 27,665.12 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.19 210,607.53 659,319.14 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.20 382,859.41 384,270.25 三、利润总额


75,236,712.40 -24,001,025.86 减:所 得税 费用


- - 四、净利润


75,236,712.40 -24,001,025.86 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 256,714,201.64 -49,924,439.46 206,789,762.18 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 75,236,712.40 75,236,712.40 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 -66,526,465.94 13,857,061.51 -52,669,404.43 其中:1.基 金申 购款 148,884,031.56 4,501,783.78 153,385,815.34 2. 基金 赎回 款 -215,410,497.50 9,355,277.73 -206,055,219.77 四、本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 190,187,735.70 39,169,334.45 229,357,070.15 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月31 日 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 19 页 共 56 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 548,862,205.31 -81,721,057.36 467,141,147.95 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - -24,001,025.86 -24,001,025.86 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 -292,148,003.67 55,797,643.76 -236,350,359.91 其中:1.基 金申 购款 117,205,905.57 -20,597,102.04 96,608,803.53 2. 基金 赎回 款 -409,353,909.24 76,394,745.80 -332,959,163.44 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 256,714,201.64 -49,924,439.46 206,789,762.18


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 赵学 军______














______ 李 松林______














____ 王红____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 嘉实深 证基 本 面 120 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券监 督管 理委 员会(以 下 简称 “ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2011]906 号 《 关于 核 准深证 基本 面 120 交易型开放式 指数证券 投 资基金及其联 接基金募 集 的批复》核准 ,由嘉实 基 金管理有限 公司依照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和《 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 联 接基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式,存续 期限不定 , 首次设立募 集不包括 认购资 金利 息共 募 集827,194,915.27 元, 业经 普华 永道中 天会 计师 事 务 所有 限公司 普华 永道 中天 验字(2011) 第294 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 , 《 嘉实 深证 基 本面 120 交 易型 开放 式指数 证券 投 资 基金 联接 基金基 金合 同》 于 2011 年8 月 1 日正 式生 效, 基金 合 同生效 日的 基金 份 额总额 为827,277,553.66 份基金 份额 , 其 中认 购资 金利息 折 合82,638.39 份 基金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为嘉 实基 金管 理有限 公司 ,基 金托 管人 为中国 银行 股份 有限 公司 。 本基金 为深 证基 本 面 120 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金(以 下简 称 “ 目标 E TF”) 的联 接基 金。目 标 ETF 是 采用 完全 复制法 实现 对深 证基 本面 120 指数 紧密 跟踪 的全 被 动指数 基金 ,本 基金嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 20 页 共 56 页


主要通 过投 资于 目 标 ETF 实现对 业绩 比较 基准 的紧 密跟踪 ,力 争使 本基 金日 均跟踪 偏离 度的 绝 对 值不超 过0.35% ,年 化跟 踪误差 不超 过 4% 。 根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 嘉实 深证基 本 面 120 交易 型开 放式指 数证 券 投 资基金 联接 基金 基金 合同 》的有 关规 定, 本基 金以 目标 ETF 基 金份 额、 标的 指数成 份股 及备 选 成 份股为 主要 投资 对象 。 正 常 情况下 , 本 基金 投资 于目 标ETF 的资 产比 例不 低于 基金资 产净 值 的90% , 持有现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 的比 例不 低于基 金资 产净 值 的5%。 此外, 为更 好地 实 现 投资目 标, 本基 金可 少量 投资于 部分 非成 份股(包 含 中小板 、 创 业板 及其 他经 中国证 监会 核准 上市 的股票)、 一 级市 场新 股或 增发的 股票 、 衍 生工 具(权 证、 股 指期 货等) 、 债 券资 产(国 债、 金 融债 、 企业( 公司) 债、 次级 债、 可转换 债券(含 分离 交易 可 转债)、 央行 票据 、 短 期融 资券等)、 资 产支 持 证券 、 债 券回 购等 固定 收 益类资 产 、 现 金资 产、 以 及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具( 但 须符合 中国 证监 会的 相关 规定) 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 深证 基本 面 120 指数 X 95% + 银 行同 业存款 利 率X 5% 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《嘉 实深 证基 本 面 120 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实 务 操作编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2014 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 21 页 共 56 页


7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 基金目前以交 易目的持 有 的股票投资、 基金投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具 分类为以公允 价值计量 且 其 变动计入当 期损益的 金 融资产。除衍 生工具所 产 生的金融资 产在资产 负债表中以衍 生金融资 产 列示外,以公 允价值计 量 且其公允价值 变动计入 损 益的金融资 产在资产 负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。 基金持有的其 他金融资 产 分类为应收款 项,包括 银 行存款、买入 返售金融 资 产和其他各类 应 收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。 (2)金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损 益的金融 负债。基 金持有 的其 他金 融负 债包 括卖出 回购 金融 资产 款和 其他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息, 单独确认 为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值 进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或 义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 22 页 共 56 页


7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 基金持有的股 票投资、 基 金投资、债券 投资、资 产 支持证券投资 和衍生工 具 按如下原则确 定 公允价 值并 进行 估值 : (1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易, 但 最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的,按最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 (2)存在活 跃市场的 金融 工具,如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 , 参考类 似 投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。 (3)当金融 工具不存 在活 跃市场,采用 市 场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证 具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的 市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期 权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的 参数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有 抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分 配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 23 页 共 56 页


7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益。债券投 资在持有 期间应取得的 按票面利 率 或者发行价计 算的利息 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣 代缴的 个 人所得税后的 净额确认 为 利息收入。资 产支持证 券 在持有期间收 到的款项 , 根据资产支 持证券的 预计收益率区 分属于资 产 支持证券投资 本金部分 和 投资收益部分 ,将本金 部 分冲减资产 支持证券 投资成 本, 并将 投资 收益 部分确 认为 利息 收入 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 基金的 管理 人报 酬和 托管 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和计 算方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。在符合 有关基金 分 红条件的前提 下,基金 收 益分配每年至 多 6 次; 每次 基金 收益 分配 比 例不得 低于 收益 分配 基准 日期末 每份 基金 份额 可供 分配利 润 的 10%。基 金的收益分配 比例以收 益 分配基准日的 每份基金 份 额可供分配利 润为基准 进 行计算。基 金收益分 配后,可供分 配利润计 算 截至日的每份 基金 份额 净 值扣减每份基 金份额所 派 发的红利后 不能低于 面值。 基金 收益 分配 采用 现金方 式或 红利 再投 资方 式, 基 金份 额持 有人 可自 行选择 收益 分配 方式 ; 基金份额持有 人事先未 做 出选择的,默 认的分红 方 式为现金红利 ;选择红 利 再投资的, 分红资金 将按除 息日 基金 份额 净值 转成相 应基 金份 额。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除息 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ;(2) 本基金 的基 金管 理人 能够 定期评 价该 组成 部 分嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 24 页 共 56 页


的经营 成果 , 以决 定向 其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ;(3) 本基 金能 够取 得该 组成 部分的 财务 状况 、 经 营成果和现金 流量等有 关 会计信息。如 果两个或 多 个经营分部具 有相似的 经 济特征,并 且满足一 定条件 的, 则合 并为 一个 经营分 部。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据基金的估 值原则和 中 国证监会允许 的基金行 业 估值实务操作 ,基金确 定 以下类别股票 投 资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 : (1)对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券, 若出 现重 大 事项停 牌或 交易 不活 跃( 包 括涨跌 停时 的 交易不活跃)等 情况,基金 根据中国证监 会公告[2008]38 号《关 于进一步 规范 证券投资基金 估值 业务的 指导 意见 》 , 根据 具 体情况 采用 《 关于 发布 中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值指 数的 通知 》 提 供的指 数收 益法 、现 金流 量折现 法等 估值 技术 进行 估值。 (2)对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票, 根据 中国 证 监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券 投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有 明确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确 定方 法》 , 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于 非公开发行股 票的初始 投 资成本,按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值; 若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ,按锁定 期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。 (3)在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种, 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券 投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允 价值。基金持 有的银行 间 同业市场债券 按现金流 量 折现法估值, 具体估值 模 型、参数及 结果由中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司独 立提 供。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第 39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准则 第 40 号 — —合营 安排 》 、 《企 业会 计 准则 第41 号—— 在 其他 主 体中权 益的 披露 》 和修 订 后的 《企 业会 计准 则 第2 号 —— 长期 股权 投资 》 、 《企 业会 计准 则第9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《 企业 会计 准则 第 30 号—— 财 务报表 列报 》 、 《 企业 会计 准则第 33 号—— 合 并财 务 报表》 以及 《企 业会 计准 则第 37 号 —— 金融 工具列 报》 ,要 求除 《企 业 会计准 则 第37 号—— 金 融 工具列 报》 自 2014 年度 财 务报表 起施 行外 , 其他准 则 自2014 年7 月1 日起施 行。 上述 准则 的施 行 对本基 金本 报告 期及 上年 度可比 期间 无重 大嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 25 页 共 56 页


影响。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 : (1)以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围,不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券 的差价 收入 不予 征收 营业 税。 (2)对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 权的股息、红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起, 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个月 以内(含 1 个月)的 ,其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ;持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年( 含1 年) 的 , 暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得 额。对基金持 有的上市 公 司限售股,解 禁后取得 的 股息、红利收 入,按照 上 述规定计算 纳税,持 股时间自解禁 日起计算 ; 解禁前取得的 股息、红 利 收入继 续暂减 按 50% 计入 应纳税所得额 。上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 (4)基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位 : 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 13,837,418.84 11,537,128.63 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 26 页 共 56 页


其他存 款 - - 合计: 13,837,418.84 11,537,128.63 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 5,172,742.51 5,311,636.23 138,893.72 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 161,355,472.15 212,239,247.55 50,883,775.40 其他 - - - 合计 166,528,214.66 217,550,883.78 51,022,669.12 项目 上年度 末 2013 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 6,549,123.02 6,429,031.64 -120,091.38 贵 金 属 投 资- 金交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 9,500.00 8,869.20 -630.80 银行间 市场 - - - 合计 9,500.00 8,869.20 -630.80 资产支 持证 券 - - - 基金 215,210,527.66 189,286,653.88 -25,923,873.78 其他 - - - 合计 221,769,150.68 195,724,554.72 -26,044,595.96 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本期末 (2014 年 12 月 31 日)及 上年 度末 (2013 年 12 月 31 日) ,本 基金 未持 有衍生 金融 资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本期末 (2014 年 12 月 31 日)及 上年 度末 (2013 年 12 月 31 日 ) , 本基 金未 持 有买入 返售 金融 资 产。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 27 页 共 56 页


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本期末 (2014 年 12 月 31 日)及 上年 度末 (2013 年 12 月 31 日 ) , 本基 金无 买 断式逆 回购 交易 中 取得的 债券 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 2,794.96 2,300.57 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 34.40 50.49 应收债 券利 息 - 11.33 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 16.58 3.45 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 12.70 54.60 合计 2,858.64 2,420.44 7.4.7.6 其 他资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收替 代款 6,479.50 1,776.60 待摊费 用 - - 其他 - - 合计 6,479.50 1,776.60 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 56,403.73 64,057.56 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 56,403.73 64,057.56 7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 5,577.49 9.82 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 28 页 共 56 页


预提费 用 360,000.00 360,000.00 应付指 数使 用费 - - 其他 - - 合计 365,577.49 360,009.82 7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 256,714,201.64 256,714,201.64 本期申 购 148,884,031.56 148,884,031.56 本期赎 回 -215,410,497.50 -215,410,497.50 本期末 190,187,735.70 190,187,735.70 注:申购含转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -44,061,621.28 -5,862,818.18 -49,924,439.46 本期利 润 -1,830,552.68 77,067,265.08 75,236,712.40 本期基金份额交易 产生的 变动 数 12,684,770.43 1,172,291.08 13,857,061.51 其中: 基金 申购 款 -27,811,890.62 32,313,674.40 4,501,783.78 基金赎 回款 40,496,661.05 -31,141,383.32 9,355,277.73 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -33,207,403.53 72,376,737.98 39,169,334.45 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 79,808.06 96,301.97 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 370.16 1,301.67 其他 950.53 1,455.43 合计 81,128.75 99,059.07


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7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 1,076,750.25 1,675,687.61 股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -








-








股票 投 资收 益—— 申 购差 价收入 662,258.33








-308,838.53





合计 1,739,008.58











1,366,849.08





7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 96,798,636.96 289,537,304.03 减:卖 出股 票成 本总 额 95,721,886.71 287,861,616.42 买卖股 票差 价收入 1,076,750.25 1,675,687.61 7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 申购基 金份 额总 额 21,603,700.00 39,303,700.00 减:现 金支 付申 购款 总额 494,082.31 -198,302.32 减:申 购股 票成 本总 额 20,447,359.36 39,810,840.85 申购差 价收 入 662,258.33 -308,838.53 7.4.7.13 基 金投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 卖出/ 赎回 基金 成交 总额 72,313,154.35 252,225,735.40 减:卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 75,457,951.51 290,483,423.21 基金投 资收 益 -3,144,797.16 -38,257,687.81


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7.4.7.14 债 券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014年1月1 日至2014 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2013年1月1 日至2013 年12 月 31日 卖出债 券成 交总 额 8,557.60 10,265,000.00 减:卖 出债 券成 本总 额 9,500.00 9,978,900.00 减:应 收利 息总 额 33.32 265,000.00 买卖债 券差 价收 入 -975.72 21,100.00 7.4.7.15 衍 生工 具收益 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日) 及上年 度可 比期 间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 ) , 本基 金无 衍 生工具 收益 。 7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 59,665.23 154,861.12 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 59,665.23 154,861.12 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 77,067,265.08 13,389,780.37 —— 股 票投 资 258,985.10 -1,730,137.96 —— 债 券投 资 630.80 -5,730.80 —— 基 金投 资 76,807,649.18 15,125,649.13 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 77,067,265.08 13,389,780.37


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7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 56,223.04 178,611.72 基金转 出费 收入 55,408.33 79,735.24 债券认 购手 续费 返还 - - 印花税 手续 费返 还 - - 证管费 退还 - 3,435.73 其他 - 3.87 合计 111,631.37 261,786.56 7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 210,607.53 659,319.14 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 210,607.53 659,319.14 7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 审计费 用 60,000.00 60,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00 银行划 款手 续费 4,859.41 6,270.25 指数使 用费 - - 上市年 费 - - 红利手 续费 - - 其他 - - 合计 382,859.41 384,270.25 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无重 大或 有事 项。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 32 页 共 56 页


7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司( “中国 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东 深证基 本 面 120 交易 型开 放式指 数证 券投 资基金 ( “ 嘉实 深证 基本 面 120 ETF ” ) 本基金 是该 基金 的联 接基 金 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月31 日) ,本 基金 未 通过关 联方 交易 单元 进行 交易。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 68,974.01 138,325.59 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 252,414.06 355,475.72 注 1:本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。支付基金管理人嘉实基金管理有 限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余 部分(若为负数,则取0)的 0.5%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=(前一日基金资产净值-基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值) (若为负数, 则取0)×0.5% / 当年天数。 注 2:根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议,客户维护费按照代销机构所 代销基金的份额保有量作为基数进行计算。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 33 页 共 56 页


7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 13,794.77 27,665.12 注:本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。支付基金托管人中国银行的基金托 管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分 (若为负数, 则取 0)的 0.1%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=(前 一日的基金资产净值-基金财产中目标 ETF份额所对应资产净值) (若为负数, 则取0) ×0.1% / 当 年天数。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日) 及上年 度可 比期 间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 ) , 本基 金未 与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购) 交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运 用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日) 及上年 度可 比期 间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 ) , 基金 管理 人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本期末 (2014 年12 月 31 日)及 上年 度末 (2013 年12 月 31 日 ) , 其他 关联 方 未持有 本基 金。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银行 13,837,418.84 79,808.06 11,537,128.63 96,301.97 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本期 (2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日) 及上 年度可 比期 间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日), 本基 金未 在承 销期内 参与 认购 关联 方承 销的证 券。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 34 页 共 56 页


7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 报告期 末(2014 年 12 月 31 日) , 本基 金持 有 179,635,419.00 份 目标 ETF 基 金份额 (2013 年12 月31 日:245,635,419.00 份) , 占其 总份 额的 比例 为 89.41%(2013 年 12 月 31 日:79.01%) 。 7.4.11 利 润分 配情况 本期(2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日) ,本 基金未 实施 利润 分配 。 7.4.12 期 末( 2014 年 12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本期末 (2014 年12 月 31 日) , 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币 元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末估 值 总额 备注 000562 宏源 证券 2014 年12 月 10 日 重大事项停 牌 30.50 无 无 2,300 63,313.36 70,150.00 - 000883 湖北 能源 2014 年11 月 18 日 重大事项停 牌 6.43 未知 未知 8,400 50,315.76 54,012.00 - 000501 鄂武 商A 2014 年12 月 24 日 重大事项停 牌 15.82 2015 年1 月16 日 17.20 100 1,544.67 1,582.00 - 注:申银万国证券以换股方式吸收合并宏源证券,换股比例为 2.049382716,即每 1 股宏源证券 股票换 2.049382716 股申万宏源 A 股股票。经交易所批准,申万宏源发行的人民币普通股股票于 2015年1月26日在深交所上市,开盘价17.77元,宏源证券人民币普通股股票自 2015年 1月 26 日起终止上市并摘牌。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 本期末 (2014 年12 月 31 日) , 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本期末 (2014 年12 月 31 日) , 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金 为深 证基 本面 120ETF 的联 接基 金, 主要 通过 投资于 深证 基本 面 120ETF 来实现 对业 绩 比较基 准的 紧密 跟踪 。 因 此, 本 基金 的业 绩表 现与 深证基 本 面120 指数 及深 证基本 面 120ETF 的表嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 35 页 共 56 页


现密切相关。 本基金的 长 期平均风险和 预期收益 率 高于混合型基 金、债券 型 基金、及货 币市场基 金。基金投资 的金融工 具 主要包括股票 投资、债 券 投资及基金投 资等。本 基 金在日常经 营活动中 面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括 信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金 的基金管 理人从 事风 险管 理的 主要 目标是 紧密 跟踪 业绩 比较 基准, 追求 跟踪 偏离 度及 跟踪误 差的 最小 化。 本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 , 公司董事会对 公 司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ,负责检 查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况,充分 发挥独立 董 事监督职能 ,保护投 资者利 益和 公司 合法 权益 。 为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险,本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会, 由 公司总经理、 督察长以 及 部门 总监组成 ,负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ,并提出 防范化 解措 施。 本基金的基金 管理人设 立 督察长制度, 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制 制度的执行情 况进行监 察 、稽核,定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核 部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。 公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作, 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ,配备了充 足合格的 监察稽核人员 ,明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为 所在部门的风 险控制第 一 责任人,对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在 其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。 本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察 稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化 指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 基金的银行存 款存放在 托 管人中国银行 和其他股 份 制商业银行, 与该银行 存 款相关的信用 风嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 36 页 共 56 页


险不重大。基 金在交易 所 进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完 成证券交 收和款项清算 ,违约风 险 可能性很小; 在 银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行 信用评估 并对证 券交 割方 式进 行限 制以控 制相 应的 信用 风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2014 年12 月31 日, 本 基金未 持有 债券 投资(2013 年 12 月 31 日 : 除 国债 、 央行票 据和 政 策性金 融债 以外 的债 券公 允价值 占基 金资 产净 值的 比例 为 0.004%) 。 7.4.13.3 流 动性 风险





流动 性风险是 指基金 在履行与金融 负债有关 的 义务时遇到资 金短缺的 风 险。本基金的 流动性 风险一方面来 自于基金 份 额持 有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独 立 的风险管 理 部门设定流动 性 比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变 现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本 基金持有一家 上市公司 的 股票,其市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与基金管理 人管理 的其他 基金 持有 一家 公司 发行的 证券 总和 ,不 超过 该证券 的 10% ,但 投资 目 标 ETF 基金 和标 的指 数成份股不受 此限。本 基 金所持部 分证 券在证券 交 易所上市,其 余亦可在 银 行间同业市 场交易, 因此除 附 注7.4.12 中列 示 的部分 基金 资产 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 的情 况外, 其余 均能 以合 理价格适时变 现。此外 , 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性 需求,其 上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 投资 的公 允价 值。 于2014 年12 月31 日, 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不 计息,可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息,因此 账面 余额即为未 折现的 合 约到期 现金 流量 。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 37 页 共 56 页


7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利 率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息,因此本 基金的收 入 及经营活动的 现 金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款和结算 备付金 等。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2014 年12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 13,837,418.84 - - - 13,837,418.84 结算备 付金 76,532.65 - - - 76,532.65 存出保 证金 28,291.53 - - - 28,291.53 交易性 金融 资产 - - - 217,550,883.78 217,550,883.78 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 2,858.64 2,858.64 应收股 利 - - - - - 应收申 购款 49,494.64 - - 3,338,457.59 3,387,952.23 递延所 得税 资产 - - - - - 其他资 产 - - - 6,479.50 6,479.50 资产总 计 13,991,737.66 - - 220,898,679.51 234,890,417.17 负债








短期借 款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 38 页 共 56 页


卖出回 购金 融资 产款 - - - - - 应付证 券清 算款 - - - 2,133,543.52 2,133,543.52 应付赎 回款 - - - 2,969,294.16 2,969,294.16 应付管 理人 报酬 - - - 7,106.77 7,106.77 应付托 管费 - - - 1,421.35 1,421.35 应付销 售服 务费 - - - - - 应付交 易费 用 - - - 56,403.73 56,403.73 应交税 费 - - - - - 应付利 息 - - - - - 应付利 润 - - - - - 递延所 得税 负债 - - - - - 其他负 债 - - - 365,577.49 365,577.49 负债总 计 - - - 5,533,347.02 5,533,347.02 利率敏 感度 缺口 13,991,737.66 - - 215,365,332.49 229,357,070.15 上年度 末


2013 年12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 11,537,128.63 - - - 11,537,128.63 结算备 付金 100,805.45 - - - 100,805.45 存出保 证金 121,252.03 - - - 121,252.03 交易性 金融 资产 - - 8,869.20 195,715,685.52 195,724,554.72 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 2,420.44 2,420.44 应收股 利 - - - - - 应收申 购款 - - - 116,829.72 116,829.72 递延所 得税 资产 - - - - - 其他资 产 - - - 1,776.60 1,776.60 资产总 计 11,759,186.11 - 8,869.20 195,836,712.28 207,604,767.59 负债








短期借 款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 卖出回 购金 融资 产款 - - - - - 应付证 券清 算款 - - - 1.20 1.20 应付赎 回款 - - - 381,706.47 381,706.47 应付管 理人 报酬 - - - 7,691.98 7,691.98 应付托 管费 - - - 1,538.38 1,538.38 应付销 售服 务费 - - - - - 应付交 易费 用 - - - 64,057.56 64,057.56 应交税 费 - - - - - 应付利 息 - - - - - 应付利 润 - - - - - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 39 页 共 56 页


递延所 得税 负债 - - - - - 其他负 债 - - - 360,009.82 360,009.82 负债总 计 - - - 815,005.41 815,005.41 利率敏 感度 缺口 11,759,186.11 - 8,869.20 195,021,706.87 206,789,762.18 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 于 2014 年12 月31 日, 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2013 年 12 月 31 日:0.004%) , 因 此市 场 利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2013 年 12 月31 日: 同) 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇 率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。基金 主 要投资于证券 交易所上 市 或银行间同 业市场交 易的股票、债 券及基金 , 所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况 或特殊事 项的影 响, 也可 能来 源于 证券市 场整 体波 动的 影响 。 本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进 行被动 式指 数化 投资 ,正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ;本 基金 投 资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主, 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下, 为了 更好 地实现本基金 的投资目 标 ,也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF;除 流动 性管理所需以 外,本 基金对 于目 标ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。 本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 的投 资组 合比 例为 :目 标 ETF 资产 比例不低于基 金资产净 值 的 90%,现 金或者到 期日 在一年以内的 政府债券 不 低于基金资产 净值的 5%,投资于 新股(首次 发行 或增发等, 包括创业 板新 股)及中国证 监会允许 基金 投资的其他 金融工 具的资 产比 例不 高于 基金 资产净 值 的5% 。 此 外, 本 基金的 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证 券 价格实 施监 控, 定期 运用 多种定 量方 法对 基金 进行 风险度 量, 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪和 控 制 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 40 页 共 56 页


项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 5,311,636.23 2.32 6,429,031.64 3.11 交易性 金融 资产 -基金 投资 212,239,247.55 92.54 189,286,653.88 91.54 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 217,550,883.78 94.85 195,715,685.52 94.64 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 上年度末( 2013 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准上 升 5% 11,325,263.61 10,201,664.60 业绩比 较基 准下 降 5% -11,325,263.61 -10,201,664.60


7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。


7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 41 页 共 56 页


于第一 层次 的余 额为 217,425,139.78 元, 属于 第二 层次的 余额 为 125,744.00 元,无 属于 第三 层 次的余 额(2013 年 12 月 31 日: 第一 层次195,650,688.72 元, 第二 层次73,866.00 元, 无 属 于第 三层次 的余 额) 。 (ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间 及限售期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次;并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入 值对于 公允 价值 的影 响程 度,确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额 无。 (c)非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 于 2014 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日:同)。 (d)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2)除 公允 价值 外, 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 5,311,636.23 2.26 其中: 股票 5,311,636.23 2.26 2 基金投 资 212,239,247.55 90.36 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 42 页 共 56 页


7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,913,951.49 5.92 8 其他各 项资 产 3,425,581.90 1.46 合计 234,890,417.17 100.00 8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 220,896.00 0.10 C 制造业 3,016,488.57 1.32 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 185,861.00 0.08 E 建筑业 45,782.80 0.02 F 批发和 零售 业 183,293.00 0.08 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 48,890.00 0.02 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 24,148.00 0.01 J 金融业 744,642.06 0.32 K 房地产 业 766,559.80 0.33 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 75,075.00 0.03 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 5,311,636.23 2.32


8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量 ( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000002 万


科A 32,200 447,580.00 0.20 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 43 页 共 56 页


2 000651 格力电 器 5,531 205,310.72 0.09 3 000001 平安银 行 12,460 197,366.40 0.09 4 000776 广发证 券 7,200 186,840.00 0.08 5 000157 中联重 科 22,600 159,556.00 0.07 6 000333 美的集 团 5,712 156,737.28 0.07 7 000709 河北钢 铁 38,500 147,455.00 0.06 8 000825 太钢不 锈 24,300 128,061.00 0.06 9 000402 金 融 街 9,910 122,190.30 0.05 10 000783 长江证 券 6,963 117,117.66 0.05 11 000858 五 粮 液 5,400 116,100.00 0.05 12 000100 TCL 集团 30,400 115,520.00 0.05 13 000338 潍柴动 力 4,200 114,618.00 0.05 14 002024 苏宁云 商 11,500 103,500.00 0.05 15 000063 中兴通 讯 4,734 85,496.04 0.04 16 000983 西山煤 电 10,400 85,488.00 0.04 17 000778 新兴铸 管 13,500 83,430.00 0.04 18 000425 徐工机 械 5,200 77,844.00 0.03 19 000568 泸州老 窖 3,800 77,520.00 0.03 20 000069 华侨城 A 9,100 75,075.00 0.03 21 000728 国元证 券 2,300 71,691.00 0.03 22 000562 宏源证 券 2,300 70,150.00 0.03 23 000630 铜陵有 色 4,400 68,112.00 0.03 24 000039 中集集 团 3,100 67,859.00 0.03 25 000024 招商地 产 2,350 62,016.50 0.03 26 000680 山推股 份 8,200 61,910.00 0.03 27 000629 攀钢钒 钛 17,100 61,389.00 0.03 28 000528 柳





工 4,500 56,610.00 0.02 29 000883 湖北能 源 8,400 54,012.00 0.02 30 002142 宁波银 行 3,300 51,909.00 0.02 31 000422 湖北宜 化 6,700 50,183.00 0.02 32 000059 华锦股 份 5,000 49,250.00 0.02 33 002202 金风科 技 3,400 48,042.00 0.02 34 002304 洋河股 份 600 47,430.00 0.02 35 000937 冀中能 源 5,500 45,870.00 0.02 36 000800 一汽轿 车 3,000 45,420.00 0.02 37 000623 吉林敖 东 1,300 45,253.00 0.02 38 000933 神火股 份 7,500 44,925.00 0.02 39 000066 长城电 脑 7,201 41,261.73 0.02 40 000625 长安汽 车 2,492 40,943.56 0.02 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 44 页 共 56 页


41 000792 盐湖股 份 1,700 36,890.00 0.02 42 000012 南


玻A 4,100 36,449.00 0.02 43 000488 晨鸣纸 业 5,900 36,403.00 0.02 44 000027 深圳能 源 3,200 35,712.00 0.02 45 000060 中金岭 南 3,700 35,113.00 0.02 46 000895 双汇发 展 1,100 34,705.00 0.02 47 000878 云南铜 业 2,400 34,272.00 0.01 48 000768 中航飞 机 1,700 32,198.00 0.01 49 000686 东北证 券 1,600 31,968.00 0.01 50 000877 天山股 份 3,000 30,750.00 0.01 51 000423 东阿阿 胶 800 29,824.00 0.01 52 000876 新 希 望 2,000 28,000.00 0.01 53 000690 宝新能 源 4,400 27,808.00 0.01 54 000401 冀东水 泥 2,000 26,140.00 0.01 55 000926 福星股 份 2,400 25,824.00 0.01 56 000725 京东方 A 7,200 24,192.00 0.01 57 000729 燕京啤 酒 3,000 23,970.00 0.01 58 000830 鲁西化 工 4,400 23,760.00 0.01 59 000031 中粮地 产 2,800 23,688.00 0.01 60 002092 中泰化 学 3,000 23,250.00 0.01 61 000900 现代投 资 3,300 23,166.00 0.01 62 000559 万向钱 潮 1,951 23,158.37 0.01 63 000539 粤电力 A 2,800 21,952.00 0.01 64 000656 金科股 份 1,400 21,700.00 0.01 65 000581 威孚高 科 800 21,464.00 0.01 66 000951 中国重 汽 1,000 20,680.00 0.01 67 000726 鲁


泰A 1,700 20,383.00 0.01 68 002269 美邦服 饰 1,900 20,045.00 0.01 69 000046 泛海控 股 2,000 19,780.00 0.01 70 002001 新 和 成 1,300 19,721.00 0.01 71 000543 皖能电 力 1,500 19,260.00 0.01 72 000685 中山公 用 800 17,784.00 0.01 73 002500 山西证 券 1,100 17,600.00 0.01 74 002146 荣盛发 展 1,100 17,457.00 0.01 75 000960 锡业股 份 1,000 17,400.00 0.01 76 000088 盐 田 港 1,700 16,796.00 0.01 77 002081 金 螳 螂 950 15,960.00 0.01 78 001696 宗申动 力 2,000 15,940.00 0.01 79 000999 华润三 九 700 15,862.00 0.01 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 45 页 共 56 页


80 000538 云南白 药 250 15,787.50 0.01 81 000417 合肥百 货 1,900 15,751.00 0.01 82 000839 中信国 安 1,400 15,708.00 0.01 83 000829 天音控 股 1,900 15,257.00 0.01 84 000786 北新建 材 600 15,168.00 0.01 85 000550 江铃汽 车 500 15,150.00 0.01 86 000759 中百集 团 1,700 15,147.00 0.01 87 000021 长城开 发 2,100 15,078.00 0.01 88 000961 中南建 设 1,100 15,070.00 0.01 89 002128 露天煤 业 1,600 14,928.00 0.01 90 000572 海马汽 车 2,801 14,761.27 0.01 91 002051 中工国 际 540 14,752.80 0.01 92 002242 九阳股 份 1,300 14,391.00 0.01 93 000869 张


裕A 400 13,944.00 0.01 94 000718 苏宁环 球 2,000 13,460.00 0.01 95 002415 海康威 视 600 13,422.00 0.01 96 000758 中色股 份 900 13,221.00 0.01 97 000703 恒逸石 化 1,460 13,183.80 0.01 98 002399 海普瑞 500 12,900.00 0.01 99 002244 滨江集 团 1,600 12,864.00 0.01 100 002385 大北农 900 12,078.00 0.01 101 002570 贝因美 740 11,980.60 0.01 102 002422 科伦药 业 400 11,692.00 0.01 103 002594 比亚迪 300 11,445.00 0.00 104 002251 步 步 高 800 11,208.00 0.00 105 002191 劲嘉股 份 800 10,968.00 0.00 106 000963 华东医 药 200 10,522.00 0.00 107 002078 太阳纸 业 2,500 10,150.00 0.00 108 000022 深赤湾 A 400 8,928.00 0.00 109 002204 大连重 工 711 8,524.89 0.00 110 000917 电广传 媒 500 8,440.00 0.00 111 002419 天虹商 场 600 8,154.00 0.00 112 002470 金正大 300 8,070.00 0.00 113 002311 海大集 团 622 7,638.16 0.00 114 002241 歌尔声 学 300 7,359.00 0.00 115 000600 建投能 源 600 6,090.00 0.00 116 000536 华映科 技 235 3,710.65 0.00 117 002275 桂林三 金 200 3,670.00 0.00 118 002267 陕天然 气 300 3,243.00 0.00 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 46 页 共 56 页


119 002416 爱施德 200 2,172.00 0.00 120 000501 鄂武商 A 100 1,582.00 0.00 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1 累 计买 入金额 前20 名的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 000002 万


科A 3,437,653.00 1.66 2 000651 格力电 器 1,856,875.26 0.90 3 000001 平安银 行 1,604,964.00 0.78 4 000776 广发证 券 1,369,166.00 0.66 5 000157 中联重 科 1,263,788.00 0.61 6 000709 河北钢 铁 1,177,497.00 0.57 7 000825 太钢不 锈 1,068,734.80 0.52 8 002024 苏宁云 商 1,036,859.15 0.50 9 000100 TCL 集团 1,023,617.71 0.50 10 000858 五 粮 液 991,738.56 0.48 11 000338 潍柴动 力 950,700.63 0.46 12 000402 金 融 街 841,991.24 0.41 13 000333 美的集 团 816,969.00 0.40 14 000783 长江证 券 799,757.00 0.39 15 000063 中兴通 讯 797,118.00 0.39 16 000983 西山煤 电 719,837.00 0.35 17 000778 新兴铸 管 704,487.00 0.34 18 000568 泸州老 窖 691,386.00 0.33 19 000425 徐工机 械 647,646.00 0.31 20 000039 中集集 团 591,712.98 0.29


8.4.2 累 计卖 出金额 前20 名的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 000002 万


科A 7,432,994.46 3.59 2 000651 格力电 器 4,370,921.42 2.11 3 000001 平安银 行 3,566,801.62 1.72 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 47 页 共 56 页


4 002024 苏宁云 商 2,762,342.11 1.34 5 000157 中联重 科 2,726,336.19 1.32 6 000776 广发证 券 2,515,561.48 1.22 7 000709 河北钢 铁 2,367,273.58 1.14 8 000100 TCL 集团 2,354,343.97 1.14 9 000858 五 粮 液 2,303,859.70 1.11 10 000333 美的集 团 2,211,284.75 1.07 11 000338 潍柴动 力 2,123,244.92 1.03 12 000825 太钢不 锈 2,093,528.01 1.01 13 000063 中兴通 讯 1,911,311.88 0.92 14 000402 金 融 街 1,775,872.20 0.86 15 000778 新兴铸 管 1,638,562.34 0.79 16 000568 泸州老 窖 1,562,156.35 0.76 17 000983 西山煤 电 1,513,176.54 0.73 18 000783 长江证 券 1,402,210.85 0.68 19 000039 中集集 团 1,393,274.18 0.67 20 000425 徐工机 械 1,319,429.16 0.64 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 42,169,526.56 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 96,798,636.96 注:8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收 入”均按买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 报告期 末, 本基 金未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 报告期 末, 本 基 金未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 报告期 末, 本基 金未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 报告期 末, 本基 金未 持有 贵金属 投资 。 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 48 页 共 56 页


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 报告期 末, 本基 金未 持有 权证。 8.10 期 末投 资 目标 基金 明细 金额单位 :人民 币元 序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 1 嘉实深 证 基本面 120ETF 股票型 交易型 开 放式 嘉实基 金 管理有 限 公司 212,239,247.55 92.54 8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 报告期 内, 本基 金未 参与 股指期 货交 易。 8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 报告期 内, 本基 金未 参与 国债期 货交 易。 8.13 投 资组 合报告 附注 8.13.1


报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查,在 本 报告编制日前 一 年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。 8.13.2


本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。 8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 28,291.53 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 2,858.64 5 应收申 购款 3,387,952.23 6 其他应 收款 6,479.50 7 待摊费 用 - 8 其他 - 合计 3,425,581.90


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8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 报告期 末, 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 报告期 末, 本基 金前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 2,969 64,057.84 5,952,802.54 3.13% 184,234,933.16 96.87% 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 484,528.97 0.25% 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2011 年8 月 1 日 ) 基金 份额 总额 827,277,553.66 本报告 期期 初基 金份 额总 额 256,714,201.64 本报告 期基 金总 申购 份额 148,884,031.56 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 215,410,497.50 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 50 页 共 56 页


本报告 期期 末基 金份 额总 额 190,187,735.70 注:报告期期间基金总申购份额含转换入份额,基金总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 (1) 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况 2014 年3 月11 日 , 本基 金 管理人 发布 《 关于 嘉实 深 证基本 面 120ETF 联 接基 金 经理变 更的 公 告》 , 杨阳 先生 不再 担任 本 基金基 金经 理; 聘请 杨宇 先生担 任本 基金 基金 经理 职务。 2014 年10 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 , 聘请 邵 健先生 、 李松 林先 生担 任 公司副 总经 理职 务。 2014 年12 月 10 日 本基 金 管理人 发布 公告 , 安奎 先 生因任 期届 满不 再担 任公 司董事 长 , 邓 红 国先生 任公 司董 事长 。 (2) 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况 2014 年 2 月 14 日 中国银 行股份 有限 公司 公告 , 自 2014 年 2 月 13 日 起,陈 四清先 生担 任 本 行行长 。 报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。





11.5 为 基金 进行审 计的 会 计师 事务 所情况 报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事 务 所(特 殊普 通合 伙) 的审 计费 60,000.00 元, 该审 计机构 已连 续 4 年提 供审 计服务 。





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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 报告期 内, 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中信证券股份 有限公司 2 138,968,163.52 100.00% 97,379.97 100.00% - 安信证券股份 有限公司 2 - - - - - 北京高华证券 有限责任公司 1 - - - - - 渤海证券股份 有限公司 1 - - - - - 长城证券有限 责任公司 2 - - - - - 东北证券股份 有限公司 1 - - - - - 东方证券股份 有限公司 1 - - - - - 东吴证券有限 责任公司 1 - - - - - 东兴证券 股份 有限公司 1 - - - - - 方正证券股份 有限公司 2 - - - - 新增 1 个 光大证券股份 有限公司 1 - - - - - 华福证券有限 责任公司 1 - - - - - 广发证券股份 有限公司 3 - - - - - 国金证券股份 有限公司 2 - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 2 - - - - - 国信证券股份 1 - - - - - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 52 页 共 56 页


有限公司 国元证券股份 有限公司 1 - - - - - 海通证券股份 有限公司 1 - - - - - 宏源证券股份 有限公司 1 - - - - - 华宝证券有限 责任公司 1 - - - - - 华融证券股份 有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份 有限公司 2 - - - - - 华西证券有限 责任公司 1 - - - - - 民生证券股份 有限公司 1 - - - - - 平安证券有限 责任公司 2 - - - - - 瑞银证券有限 责任公司 1 - - - - - 申银万国证券 股份有限公司 1 - - - - - 天源证券经纪 有限公司 1 - - - - - 湘财证券有限 责任公司 1 - - - - - 新时代证券 有 限责任公司 1 - - - - - 信达证券股份 有限公司 1 - - - - - 兴业证券股份 有限公司 2 - - - - - 招商证券股份 有限公司 1 - - - - - 浙商证券有限 责任公司 1 - - - - - 中国国际金融 有限公司 1 - - - - - 中国中投证券 有限责任公司 1 - - - - - 中国民族证券 有限责任公司 1 - - - - - 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 53 页 共 56 页


中国银河证券 股份有限公司 1 - - - - - 中航证券有限 公司 1 - - - - - 中信建投证券 股份有限公司 1 - - - - - 中信证券(浙 江) 有限责任公 司 1 - - - - - 中银国际证券 有限责任公司 1 - - - - - 华创证券有限 责任公司 1 - - - - - 广州证券股份 有限公司 1 - - - - - 注 1:本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券 商的佣金合计。 注2:交易单元的选择标准和程序 (1)经营行为规范,在近一年内无重大违规行为; (2)公司财务状况良好; (3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉; (4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; (5)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订 协议,并通知基金托管人。 注3:报告期内,本基金退租以下交易单元:大通证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个。 注4:广州证券有限责任公司更名为广州证券股份有限公司。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 债券回 购 成交总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 基 金 成交总 额 的比例 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 54 页 共 56 页


中信证券股 份有限公司 8,557.60 100.00% - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期 1 嘉实基金 管理有 限公司 关于 降低旗 下部分开 放式基 金网上 直销 申购、 赎 回及最低 账面份 额的单 笔最 低要求 的公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年2 月26 日 2 关于嘉实 深证基 本面 120ETF 联接基 金经理变 更的公 告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年3 月11 日 3 关于调整 嘉实旗 下部分 开放 式基金 的日常转 换费率 的公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年4 月16 日 4 关于增加 苏州银 行为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年4 月17 日 5 关于增加 和讯信 息科技 为嘉 实旗下 基金代销 机构并 开展定 投业 务的公 告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年4 月28 日 6 关于增加 瑞丰银 行为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务及 参与瑞 丰银行费 率优惠 活动的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年6 月16 日 7 关于增加 邮储银 行为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务及 参与邮 储银行费 率优惠 活动的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年6 月30 日 8 嘉实基金 管理有 限公司 关于 对交通 银行太平 洋借记 卡持卡 人开 通嘉实 直销网上 交易电 子支付 业务 的公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年7 月 1 日 9 嘉实基金 管理有 限公司 关于 旗下部 分基金在 交通银 行参加 申购 费率优 惠活动的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年7 月 3 日 10 关于增加 同花顺 为嘉实 旗下 基金代 销机构并 开展定 投业务 的公 告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年7 月23 日 11 关于增加 华安证 券为旗 下基 金代销 机构并开 展定投 及费率 优惠 等业务 的公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年7 月23 日 12 关于增加 宏信证 券为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人 网站 2014 年8 月29 日 13 关于增加 展恒基 金为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年10 月 29 日 14 关于增加 深圳腾 元为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年10 月 29 日 15 关于增加 锦州银 行为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年11 月 7 日 嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 55 页 共 56 页


16 嘉实基金 管理有 限公司 关于 降低旗 下部分开 放式基 金网上 直销 申购的 单笔最低 要求的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年12 月 3 日 17 关于增加 宜信普 泽为嘉 实旗 下基金 代销机构 并开展 定投业 务的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年12 月 8 日 18 嘉实基金 管理有 限公司 关于 网上直 销继续实 施基金 申购与 转换 费率优 惠活动的 公告 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报 、管理 人网站 2014 年12 月 29 日


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 本 报告期 内,本 基金托 管人 中国银 行的专 门基金 托管 部门的 名称由 托管及 投资 者服务部更 名为托 管业 务部 。





§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 (1) 中国 证监 会批 准嘉 实深证 基本 面 120 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金募 集 的 文件;





(2) 《 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金基 金合 同》 ;





(3) 《 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金招 募说 明书》 ;





(4) 《 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金托 管协 议》 ;





(5) 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照;





(6) 报告 期内 嘉实 深证 基本 面 120 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金公告 的各 项 原 稿。 13.2 存 放地 点 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司 13.3 查 阅方 式 (1)书面查询:查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅,也可 按工本 费购 买复 印件 。 (2) 网站 查询 :基 金管 理 人网址 :http://www.jsfund.cn 投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 , 咨 询 电 话嘉实深证基本面 120ETF联接 2014年年度报告 第 56 页 共 56 页


400-600-8800,或发 E-mail:service@jsfund.cn 。 嘉 实基 金管理 有限 公司 2015 年 3 月 31 日