华 福 货 币 市场 基 金 2014 年 年 度 报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 华福基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月31 日
华福货币 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带责 任。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年3 月16 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 和投资组合报 告等内容 ， 保证复核内容 不存在虚 假 记载、误导 性陈述或
者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书。
本报告 期自 2014 年 8 月 27 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 42
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 42
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 43
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 44 华福货币 2014 年年度报告
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8.7 期 末按 公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 45
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 47
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 47
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 49
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华福货 币市 场基 金
基金简 称 华福货 币
场内简 称 -
基金主 代码 000741
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 27 日
基金管 理人 华福基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,591,546,750.63 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华福货 币A 华福货 币B
下属分 级基 金的 场内 简称 ： - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000741 000740
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 137,151,046.33 份 5,454,395,704.30 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 控 制 风 险和 保 证 流动 性的 前 提 下 ，通 过 主 动式 管理 及 量 化 分析, 为 投资
者提供 稳定 的收 益。
投资策 略 本基金 采取 积极 的投 资策 略 ， 自 上而 下地 进行 投资 管理。 通过 定性 分析 和
定量分 析， 形成 对短 期利 率变化 方向 的预 测； 在此 基础之 上， 确定 组合 久
期和类 别资 产配 置比 例； 在此框 架之 下， 通过 把握 收益率 曲线 形变 和无 风
险套利 机会 来进 行品 种选 择。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率(税后) 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 ， 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 基金 ， 也 低于 混
合型基 金与 股票 型基 金。
华福货 币A 华福货 币B
下 属 分 级 基 金 的 风
险收益 特征
- -
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 华福货币 2014 年年度报告
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名称 华福基 金管 理有 限责 任公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 郑燕洪 冯文明
联系电 话 021-20296216 021-52629999-212048
电子邮 箱 zyh@hffunds.cn 011542@cib.com.cn
客户服 务电话
40000-96326 95561
传真 021-68630069 021-62159217
注册地 址 福建省福州市平潭县潭城镇
西航路 西航 住宅 新区11 号楼
4 楼
福州市 湖东 路154 号
办公地 址 上海市浦东新区陆家嘴环路
1088 号 上海 招商 银行 大厦16
楼
上海江 宁 路 168 号兴 业大 厦 20
楼( 资 产托 管部 办公 地址)
邮政编 码 200120 200041
法定代 表人 陈文奇 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.hffunds.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
广东分 所
广州市天河区体育西路 123 号
1102、1103 房
注册登 记机 构 华福基 金管 理有 限责 任公 司 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1088 号
招商银 行大 厦 16 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效
日)-2014 年12 月 31 日
2013 年 2012 年
华福货 币A 华福货 币 B 华福货
币A
华福货
币B
华福货
币 A
华福货
币B
本期已 实现 收益 9,889,525.82 24,053,992.82 - - - -
本期利 润 9,889,525.82 24,053,992.82 - - - -
本期净 值收 益率 1.4965% 1.5338% - - - - 华福货币 2014 年年度报告
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注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于本 基金采用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2、本 基金 无持 有人 认购/ 申购或 交易 基金 的各 项费 用。
3、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华福货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0534% 0.0024% 0.0881% 0.0000% 0.9653% 0.0024%
自基金 合同
生效起 至今
1.4965% 0.0021% 0.1216% 0.0000% 1.3749% 0.0021%
华福货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0811% 0.0024% 0.0881% 0.0000% 0.9930% 0.0024%
自基金 合同
生效起 至今
1.5338% 0.0021% 0.1216% 0.0000% 1.4122% 0.0021%
注：1 、比 较基 准=人 民币 活期存 款利 率（ 税后 ） 。
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.1.2 期末 数据
和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末基 金资 产净
值
137,151,046.33 5,454,395,704.30 - - - -
期末基 金份 额净
值
1.00 1.00 - - - -
3.1.3 累计 期末
指标
2014 年末
2013 年末 2012 年末
累计净 值收 益率 1.4965% 1.5338% - - - - 华福货币 2014 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：1 、比 较基 准=人 民币 活期存 款利 率（ 税后 ） 。
2、本 基金 于2014 年8 月27 日 成立 。 华福货币 2014 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：本 基金 于 2014 年 8 月 27 日成 立。
3.3 其 他指 标
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
华福货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 年 9,699,333.29 170,927.35 19,265.18 9,889,525.82
合计 9,699,333.29 170,927.35 19,265.18 9,889,525.82
单位： 人民 币元
华福货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 年 23,220,549.83 52,339.36 781,103.63 24,053,992.82
合计 23,220,549.83 52,339.36 781,103.63 24,053,992.82
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华福基 金管 理有 限责 任公 司注册 资本 为 1 亿元 人民 币，注 册地 为福 建省 平潭 综合实 验区 ， 公
司办公场所位 于上海市 浦 东新区。公司 经营范围 包 括基金募集、 基金销售 、 特定客户资 产管理、
资产管 理和 中国 证监 会许 可的其 他业 务。 公司 由华 福 证券与 国脉 科技 股份 有限 公司共 同出 资筹 建 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
洪木妹
本 基 金 的
基金经
理 、 投 资
管 理 部 副
总经理
2014 年 8 月
27 日
- 8 年
经 济 学 硕
士 、 特 许
金 融 分 析
师（CFA），
8 年证 券、
基 金 从 业
经 验 。 曾
任 广 发 华
福 证 券 有
限 责 任 公
司 投 资 自
营 部 、 华
福 证 券 有
限 责 任 公
司 投 资 自
营 部 及 华
福 证 券 有
限 责 任 公
司 资 产 管
理 总 部 宏
观 经 济 研
究 员 和 投
资主办
人，2013
年10 月加
入 华 福 基
金 管 理 有
限 责 任 公
司 担 任 投
资 管 理 部华福货币 2014 年年度报告
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副总经
理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 中 国证 监会 的规 定 和基金 合同 的规
定及其他有关 法律规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，为基金 持有人谋
求最大 利益 ，无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人制 定了 《华 福基金 管理 有限 责任 公司 公平交 易管 理流 程》 ，并 将 不时进 行修 订。
本基金管理人 主要从研 究 的公平、决策 的公平、 交 易的公平、公 平交易的 监 控评估、公 平交易的
报告和信息披 露等方面 对 公平交易行为 进行规范 ， 从而达到保证 本基金管 理 人管理的不 同投资组
合得到 公平 对待 、保 护投 资者合 法权 益的 目的 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内， 本基金管 理 人按照法律法 规关于公 平 交易的相关规 定，严格 执 行公司公平交 易
管理制度，加 强了对所 管 理的不同投资 组合同向 交 易价差的分析 ，确保公 司 管理的不同 投资组合
在授权 、研 究分 析、 投资 决策、 交易 执行 、业 绩评 估等投 资管 理活 动和 环节 得到公 平对 待。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 可能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常交 易情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
受房地产投资 增速大幅下 跌和国内消费 疲软拖累，2014 年中国 经济增速 创 24 年新低，CPI
创 5 年 新低 ，经 济呈 “低 增长、 低通 胀 ” 运行 态势 。货币 政策 方面 ，央 行通 过一系 列公 开市 场 操
作、 常 备借 贷便 利操 作 （SLF ） 、 短 期流 动性 调节 工具 （SLO） 等 工具 向市 场注 入 流动性 ， 同 时下 调
存贷款利率， 以引导资 金 成本下行，对 经济进行 微 刺激。经济下 行和货币 政 策宽松预期 ，催生了
2014 年债 券大 牛市 。 中 债 综合全 价总 值指 数从 天1 月 6 日 见底 后， 开始 一路 飙升， 至 11 月10 日
达到最高。最 后两个月 ， 受股市大幅飙 升和中证 登 债券质押新规 等因素影 响 ，债券市 场 出现一波
调整； 但全 年来 看， 债券 投资仍 能获 得较 好收 益。10 年期 国债 收益 率从 年初 4.6018% 一路 下行 至
3.6219% ， 降幅 达98BP ；1 年期 AAA 中 短期 票据 收益 率从 6.2758% 回 落至4.7192% ， 降 幅 达 156BP ；华福货币 2014 年年度报告
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3 年期AAA 中短 期票 据收 益率下 降 157BP ，5 年期 下 降 150BP 。
投资运 作上 ， 本 基金 成立 于 8 月 底，10 月中 旬完 成 银行间 账户 开立 。 产 品正 式参与 银行 间交
易时， 债券 收益 率水 平已 较低， 给基 金债 券投 资带 来较大 压力 。 在11 月中 旬 之后市 场资 金紧 张时 ，
基金及时对组 合进行调 整 ，增加同业存 款、银行 间 逆回购和交 易 所逆回购 等 品种的投资 ，降低债
券持仓比例， 并进一步 缩 短组合久期， 使得产品 收 益率并未因债 券市场大 幅 波动受到较 大 影响，
并且抓 住资 金紧 张时 点的 同存和 逆回 购配 置机 会， 为投资 者赚 取较 为稳 定的 收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期华 福货 币 A 份额 净值收 益率 为 1.4965% ， 华福货 币 B 份额 净值 收益 率为 1.5338% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.1216% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2015 年 ， 经 济下 行趋 势较为 确定 ， 货币 政策 预 计也将 维持 宽松 ， 债券 行 情有忘 延续 。 但
一季度 ，受 春节 因素 和 IPO 叠加 影响 ，资 金面 面临 较大压 力， 央行 通过 系列 操作向 市场 注入 流动
性的可能性较 大，但整 体 预计将维持紧 平衡状况 。 二季度， 春节 因素消失 后 ，债券收益 率有忘继
续下行 ， 但 是考 虑债 券收 益率水 平整 体已 相对 较低 ， 债券 收益 率继 续大 幅下 行的可 能性 不是 很大 ；
再者， 每月 新 股 IPO 将成 为常态 ，也 对资 金面 造成 一定扰 动。 整体 来讲 ，我 们认为 ，明 年债 市 仍
有机会 。
投资操 作上 ， 我们 将继 续 把握基 金的 流动 性和 收益 性的平 衡 ， 关 注新 股发 行 、 春 节前 、 季末 、
年末的流动性 安排，同 时 把握这一期间 资产配置 机 会。债券配置 方面，我 们 将重点配置 高评级、
流动性较好债 券品种， 把 握债券的波段 行情。我 们 将秉承稳健、 专业的投 资 理念，在追 求本金安
全、保持资产 流动性的 基 础上，通过积 极主动的 管 理， 力争为基 金份额持 有 人谋求资产 的稳定增
值。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人在完善公司 治理结构 、 内部控制制度 和流程体 系 的同时，从规 范
运作 、 防 范风 险、 保障 基 金份额 持有 人利 益出 发 ， 着力增 强公 司关 键业 务的 风险识 别和 控制 能力 ，
完善内幕交易 防控机制 ； 强化对基金投 资运作和 公 司经营管理的 合规性监 察 ，采取实时 监控、定
期与不定期检 查、专项 稽 核等方式，及 时发现情 况 ，提出改进建 议并跟踪 改 进落实情况 ，推动内
部控制机制的 完善与优 化 。发现违规隐 患及时与 有 关业务人员沟 通并向管 理 层报告，定 期向公司
董事、 总经 理 和 监管 部门 出具相 关报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 重点 开展 的工 作包括 ： 华福货币 2014 年年度报告
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（1 ） 加 强重 点专 项稽 核深 度。 随着 业务 的不 断发 展 ， 本 基金 管理 人持 续梳 理 业务模 式 、 主 要
监管规则、潜 在风险点 等 ，全面、深入 地对关键 业 务领域进行专 项稽核， 内 容涵盖相关 业务领域
的各个重要环 节的内部 控 制与风险防范 ，促进制 度 规章及时更新 ，优化操 作 流程，提升 业务线合
规管理 及风 控意 识。
（2 ） 完 善内 幕交 易防 控 。 从制度 层面 建立 完善 公司 内幕交 易防 控机 制 ， 明 确 了内幕 信息 、 知
情人的识别标 准，建立 了 内幕信息识别 和报告工 作 流程，对知情 人登记和 保 密、相关人 员绩 效考
核和责 任追 究、 投资 研究 活动记 录和 档案 管理 提出 相关要 求， 形成 内幕 交易 防控体 系 。
（3） 促进 合规 文化 建设 。 本基金 管理 人及 时根 据新 颁布的 法律 法规 开展 合规 宣传培 训工 作，
通过专题培训 、律师讲 座 、合规期刊等 多种形式 进 一步加强了内 部合规培 训 力度，深化 基金从业
人员风合规险 意识，提 升 职业道德素养 ，营造良 好 合规氛围，促 进公司稳 定 健康地发展 。公司自
成立以 来， 各项 业务 运作 正常， 内部 控制 和风 险防 范措施 逐步 完善 并积 极发 挥作用 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种 风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
公司参与估值 流程各方 之 间没有存在任 何重大利 益 冲突；公司现 没有进行 任 何定价服务的 约
定。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基 金合 同及招募 说 明书（更新） 等有关约 定 ，本基金的收 益分配采 用 “每日分配、 按
日支付 ”的 方式 ，即 为投 资者每 日计 算当 日收 益并 分配， 每日 支付 。
本报告 期华 福货 币 A 级基 金应分 配收 益 9,889,525.82 元， 实际 分配 收益 9,889,525.82 元;
华福货 币 B 级 基金 应分 配 收益 24,053,992.82 元， 实际分 配收 益 24,053,992.82 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 管理 人未 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 。 华福货币 2014 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声 明
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、复核和 审查，未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 ； 基金管理人 在报告期
内，严格遵 守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规，在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天健审 〔2015 〕7-57 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华福货 币市 场基 金全 体持 有人
引言段 我们审计了后附的 华福货 币市场基金（以下 简称华 福货币基
金） 财 务报 表， 包括2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，2014
年度的利润表和持 有人权 益（基金净值）变 动表， 以及财务
报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是华福货币基金的 基金管 理人华福
基金管理有限责 任公司管 理层的责任，这 种责任包 括： （1 ）
按照企业会计准则 和中国 证券监督管理委员 会发布 的关于基
金行业实务操作的 有关规 定的规定编制财务 报表， 并使其实华福货币 2014 年年度报告
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现公允反映 ； （2 ）设 计、 执行和维护必要 的内部控 制，以使
财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，华福货 币基金 财务报表在所有重 大方面 按照企业
会计准 则的 规定 编制 ， 公 允 反映 了2014 年12 月 31 日 的财务
状况以 及2014 年度 的经 营 成果和 持有 人权 益 （ 基金 净值） 变
动。
注册会 计师 的姓 名 杨克晶
吴志辉
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事 务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国杭 州
审计报 告日 期 2015 年 3 月 5 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华福 货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,983,329,674.65 -
结算备 付金
3,195,000.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,513,489,972.72 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- - 华福货币 2014 年年度报告
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债券投 资
1,513,489,972.72 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 2,057,287,008.67 -
应收证 券清 算款
510,305.56 -
应收利 息 7.4.7.5 37,238,730.68 -
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,595,050,692.28 -
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,241,101.91 -
应付托 管费
202,301.72 -
应付销 售服 务费
1,108,954.32 -
应付交 易费 用 7.4.7.7 62,214.89 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
800,368.81 -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 89,000.00 -
负债合 计
3,503,941.65 -
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,591,546,750.63 -
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
5,591,546,750.63 -
负债和 所有 者权 益总 计
5,595,050,692.28 -
注： 报告 截止 日2014 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 1.0000 元 ， 基 金份 额总 额5,591,546,750.63
份。
其 中 华 福 货 币 A 级 的 基 金 份 额 为 137,151,046.33 份 ， 华 福 货 币 B 级 的 基 金 份 额 为
5,454,395,704.30 份。
华福货币 2014 年年度报告
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7.2 利 润表
会计主 体： 华福 货币 市场 基金
本报告 期：2014 年8 月 27 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 8 月 27 日(基金
合同生效日)至2014 年
12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
38,339,342.42 -
1.利息 收入
38,479,214.44 -
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 19,959,237.02 -
债券利 息收 入
6,392,591.25 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
12,127,386.17 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-139,872.02 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -139,872.02 -
资产支 持证 券投 资收益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
4,395,823.78 -
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,541,120.95 -
2．托 管费 7.4.10.2.2 416,038.05 -
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,386,303.65 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
948,936.13 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
948,936.13 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 103,425.00 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
33,943,518.64 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
33,943,518.64 - 华福货币 2014 年年度报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华福 货币 市场 基金
本报告 期：2014 年8 月 27 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月27 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,214,384,385.91 - 1,214,384,385.91
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 33,943,518.64 33,943,518.64
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列 ）
4,377,162,364.72 - 4,377,162,364.72
其中：1. 基 金申 购款 5,987,678,012.20 - 5,987,678,012.20
2. 基金 赎回 款 -1,610,515,647.48 - -1,610,515,647.48
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -33,943,518.64 -33,943,518.64
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,591,546,750.63 - 5,591,546,750.63
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
- - -
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- - -
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有 - - - 华福货币 2014 年年度报告
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
- - -
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 陈文 奇______
______林煜______
____ 刘 建新____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华福货币市场 基金（以 下 简称“本基金” ） ，系经中 国证券监督管 理委员会 （ 以下简称“中 国
证监会 ” ） 证监 许可[2014]331 号《 关于核准 华福货 币市场基金募 集的批复 》 核准，由华福 基金
管理有 限责 任公 司作 为发 起人向 社会 公众 公开 发行 募集， 基金 合同 于2014 年8 月27 日 正式 生效 ，
首次设 立募 集规 模 为1,214,384,385.91 份基 金份 额 。 本 基金 为契 约型 开放 式 ， 存 续期 限不 定。 本
基金的基金管 理人和注 册 登记人为华福 基金管理 有 限责任公司， 基金托管 人 为兴业银行 股份有限
公司。根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 货币市场基 金 管理暂 行规 定》 、 《华福货 币市场
证券投资基金 基金合同 》 等有关规定， 本基金的 投 资范围包括现 金，通知 存 款，短期融 资券，一
年以内 （含 一年） 的银 行 定期存 款和 大额 存单 ， 剩 余期限 在 397 天以 内 （含397 天 ） 的 债券、 剩
余期限 在 397 天 以内 （含 397 天 ）的 中期 票据 、剩 余期限 在 397 天 以内 （含 397 天 ）的 资产 支
持证券，期限 在一年以 内 （含一年）的 债券回购 ， 期限在一年以 内（含一 年 ）的中央银 行票据，
以及中国证监 会、中国 人 民银行认可的 其他具有 良 好流动性的货 币市场工 具 。本基金的 业绩比较
基准为 ：银 行活 期存 款利 率（税 后） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 《企 业会 计准 则－基 本准 则》 、 具 体会 计 准则、 应用 指南 、
企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会基金 部发 布的 《证
券投资 基金 信息 披 露XBRL 模板 第3 号< 年度 报告 和 半年度 报告>》 、 中国 证券 投 资基金 业协 会颁 布
的《证券投资 基金会计 核 算业务指引》 、 《 华福货币 市场基金基金 合同》和 中 国证监会允许 的
如财务 报表 附注 所列 示的 基金行 业实 务操 作的 有关 规定编 制。
华福货币 2014 年年度报告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金声明： 本基金编 制 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2014 年 12 月 31 日 的财 务状况 及 2014 年 度经 营 成果和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 情况 等有
关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
所采用 的会 计政 策上 年度 会计报 表相 一致 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起 至12 月 31 日 止。 本 报告 期为2014 年 1 月 1 日起 至12
月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
记账本 位币 为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的债券 投 资分类为以公 允价值计 量 且其 变动计入 当期损益 的 金融资产。以 公
允价值计量且 其公允价 值 变动计入损益 的金融资 产 在资产负债表 中以交易 性 金融资产列 示。本基
金持有的其他 金融资产 分 类为应收款项 ，包括银 行 存款、买入返 售金融资 产 和各类应收 款项等。
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
2 、金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债包括 交易性金 融 负债及衍生 金融负债
等。本 基金 持有 的其 他金 融负债 包括 卖出 回购 金融 资产款 和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。取 得债券投 资 支付的价款中 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息 ，单独确
认为应 收项 目。 应收 款项 和其他 金融 负债 等相 关交 易费用 计入 初始 确认 金额 。 华福货币 2014 年年度报告
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本基金 估值 采用 “ 摊余 成 本法” ， 即 估值 对象 以买 入 成本列 示 ， 按 照票 面利 率 或协议 利率 并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ， 在 剩余 存续 期内 平均 摊 销， 每日 计提 损益。 ； 同时 于每一 计价 日计 算影
子价格 ，以 避免 债券 投资 的摊余 成本 与公 允价 值的 差异导 致基 金资 产净 值发 生重大 偏离 。
应收款项和其 他金融负 债 采用实际利率 法，以摊 余 成本进行后续 计量。当 收 取某项金融资 产
现金流量的合 同权利已 终 止或该金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 已 转移时，终 止确认该
金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了 避免债券 投资的摊 余 成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25% 时， 基金管 理
人应根据风险 控制的需 要 调整组合，使 基金资产 净 值更能公允地 反映基金 资 产价值。计 算影子价
格时按 如下 原则 确定 债券 投资的 公允 价值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未 发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技 术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额。 申购、赎 回 、转换及分红 再投资引 起 的实收基金的 变
动分别于交易 确认日认 列 。上述申购和 赎回分别 包 括基金转换所 引起的转 入 基金的实收 基金增加
和转出 基金 的实 收基 金减 少。 华福货币 2014 年年度报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
-
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期 间按 摊 余成本和实际 利率计算 确 定利息收入。 在计算实 际 利率时，扣除 在
适用情 况下 由债 券发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 因素。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
（1） 每一 份基 金份 额享 有 同等分 配权 ；
（2） 收益 分配 方式 为红 利 再投资 ，免 收再 投资 的费 用；
（3） 根据 每日 基金 收益 情 况， 以每 万份 基金 净收 益 为基准 ， 为投 资者 每日 计 算当日 收益 并分
配，每 日支 付。
（4 ） 根 据每 日收 益情 况， 将当日 收益 全部 分配 ， 若 当日净 收益 大于 零时 ， 为 投资者 记正 收益 ；
若当日 净收 益小 于零 时， 为投资 者记 负收 益； 若当 日净收 益等 于零 时， 当日 投资者 不记 收益 ；
（5）每日进行 收益计算 并 分配时，每日 累计收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资者 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资者 在每 日累 计 收益支付 时 ， 其累 计
收益为负值， 则缩减投 资 者基金份额。 若投资者 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结 清；若收
益为负 值， 则从 投资 者赎 回基金 款中 扣除 ；
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 工作 日起 ，不 享有 基金的 收益 分配 权益 ；
（7） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向华福货币 2014 年年度报告
第 25 页 共 49 页
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2004]78 号 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》及 其他相 关税 务法 规和 实务 操作， 主要 税项 列示 如下 ：
1 、以 发行 基金 方式 募集 资 金 不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
2 、基 金买 卖债 券的 差价 收 入暂免 征营 业税 和企 业所 得税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
活期存 款 329,674.65 -
定期存 款 1,983,000,000.00 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 1,983,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计 ： 1,983,329,674.65 -
华福货币 2014 年年度报告
第 26 页 共 49 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,513,489,972.72 1,508,841,500.00 -4,648,472.72 -0.0831%
合计
1,513,489,972.72 1,508,841,500.00 -4,648,472.72 -0.0831%
项目
上年 度末
2013 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
- - - -
合计
- - - -
注：1 、偏 离金 额=影 子定 价-摊 余成 本；
2、偏 离度= 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 211,500,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 1,845,787,008.67 -
合计 2,057,287,008.67 -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
华福货币 2014 年年度报告
第 27 页 共 49 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,962.65 -
应收定 期存 款利 息 5,505,374.39 -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,581.58 -
应收债 券利 息 27,488,208.26 -
应收买 入返 售证 券利 息 4,239,603.80 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 37,238,730.68 -
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 62,214.89 -
合计 62,214.89 -
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 89,000.00 -
合计 89,000.00 -
华福货币 2014 年年度报告
第 28 页 共 49 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
华福货 币 A
项目
本期
2014 年 8 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,149,874,455.86 1,149,874,455.86
本期申 购 114,428,562.37 114,428,562.37
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,127,151,971.90 -1,127,151,971.90
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 137,151,046.33 137,151,046.33
金额单 位： 人民 币元
华福货 币 B
项目
本期
2014 年 8 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 64,509,930.05 64,509,930.05
本期申 购 5,873,249,449.83 5,873,249,449.83
本期赎 回( 以"-" 号填列) -483,363,675.58 -483,363,675.58
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 5,454,395,704.30 5,454,395,704.30
注：报告期期 间基金总 申 购份额含红利 再投、份 额 级别调整和转 换入份额 ， 基金总赎回 份额含份
额级别 调整 和转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
华福货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 9,889,525.82 - 9,889,525.82
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 华福货币 2014 年年度报告
第 29 页 共 49 页
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -9,889,525.82 - -9,889,525.82
本期末 - - -
单位： 人民 币元
华福货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 24,053,992.82 - 24,053,992.82
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -24,053,992.82 - -24,053,992.82
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月 27 日( 基金 合 同生
效日) 至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 216,645.89 -
定期存 款利 息收 入 19,726,927.16 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 15,663.97 -
其他 - -
合计 19,959,237.02 -
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月27 日( 基金
合同生 效日)至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1 月1 日至2013 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 债转 -139,872.02 - 华福货币 2014 年年度报告
第 30 页 共 49 页
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -139,872.02 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月27 日( 基金
合同生 效日)至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1 月1 日至2013 年
12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
1,302,376,235.43 -
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
1,276,446,269.63 -
减：应 收利 息总 额 26,069,837.82 -
买卖债 券差 价收 入 -139,872.02 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 未进 行资 产支持 证券 投资 交易 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 报告 期未 进行 贵金 属投资 交易 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 报告 期未 进行 贵金 属投资 交易 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 报告 期未 进行 贵金 属投资 交易 。 华福货币 2014 年年度报告
第 31 页 共 49 页
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 未进 行权 证投资 交易 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 未进 行其 他投资 交易 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年8 月27 日(基 金合 同
生效日)至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
- -
银行间 市场 交易 费用 18,434.89 -
合计
18,434.89 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月27 日( 基金 合 同
生效日)至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 40,000.00 -
信息披 露费 40,000.00 -
银行汇 划费 14,425.00 -
账户服 务费 9,000.00
华福货币 2014 年年度报告
第 32 页 共 49 页
合计 103,425.00 -
7.4.7.21 分 部报 告
-
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无需要 说明 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无需要 说明 的资 产负 债表 日后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华福基 金管 理有 限责 任公 司 基金发 起人 、基 金管 理人 、基金 注册 与过 户登 记人、
基金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华福证 券 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
国脉科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：本报告期 基金关联 方 未发生变化。 本基金与 关 联方的所有交 易均是在 正 常业务中按 照一般商
业条款 订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
-
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
债 券交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至
2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 华福货币 2014 年年度报告
第 33 页 共 49 页
回购 成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
华福证券 2,555,300,000.00 22.67% - -
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 佣金 。
7.4.10.2 关联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月27 日(基 金合 同生效
日) 至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,541,120.95 -
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
173,790.32 -
注：华 福货 币 A 级 基金 份 额的基 金管 理人 报酬 按前 一日该 级基 金资 产净 值 0.27% 的 年费 率计 提；
华福货 币 B 级 基金 份额 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 该级基 金资 产净 值 0.17% 的年费 率计 提； 各级
基金份 额的 基金 管理 人报 酬逐日 累 计 至每 月月 底， 按月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 管理 人报酬 ＝前 一日 该级 基金 份额的 基金 资产 净 值X R / 当年 天数 ；R 为该
级基金 份额 的年 管理 费费 率。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月27 日(基 金合 同生效
日) 至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
416,038.05 -
注：支付基金 托管人兴 业 银行股份有限 公司的基 金 托管费按前一 日基金资 产 净值 0.05% 的年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X R / 当 年天 数；R 为 该级基 金份 额的 年 托华福货币 2014 年年度报告
第 34 页 共 49 页
管费费 率。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 8 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华福货 币A 华福货 币B 合计
广发证 券 12.76 0.00 12.76
华福直 销 3.10 801,764.49 801,767.59
华福证 券 169,285.86 13,368.06 182,653.92
兴业银 行股 份有 限公 司 393,633.17 8,236.21 401,869.38
合计 562,934.89 823,368.76 1,386,303.65
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华福货 币A 华福货 币B 合计
注：华 福货 币 A 级 基金 份 额的销 售服 务费 按前 一日 该级基 金资 产净 值 0.25% 的年费 率计 提； 华福
货币 B 级 基金 份额 的销 售 服务费 按前 一日 该级 基金 资产净 值 0.15% 的年 费率 计提； 各级 基金 份额
的销售 服务 费逐 日累 计至 每月 月 底， 按月 支付 。
计算公 式为 ：日 销售 服务 费＝前 一日 该级 基金 份额 的基金 资产 净 值X R / 当 年天数 ；R 为该 级 基
金份额 的年 销售 服务 费率 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年12 月 31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
兴 业 银 行 股
份有限公司
1,685,221,730.42 1,059,305,561.10 - - 323,038,000.00 22,811.76
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出 华福货币 2014 年年度报告
第 35 页 共 49 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 管理 人本 报告 期内 未持有 本基 金份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华 福货 币B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
兴 业 银 行 股 份
有 限 公 司 资 金
营运中心
4,339,223,226.05 77.6033% - -
兴 业 银 行 资 产
管 理 部 理 财 产
品
602,915,978.33 10.7830%
除托管 行兴 业银 行投 资本 基金外 ，截 止报 告期 末无 其他关 联方 投资 本基 金的 情况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至
2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
兴业银行股份有
限公司
720,329,674.65 5,653,991.04 - -
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额 单位 ：人 民币 元
本期
2014 年8 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位 ： 份 ） 总金额
兴业银 行 041460117 14 广 汇集
团CP002
薄记建 档 200,000 19,980,000.00
兴业银 行 041452058 14 中 山城
建CP001
薄记建 档 200,000 20,000,000.00 华福货币 2014 年年度报告
第 36 页 共 49 页
兴业银 行 041460099 14 南 宁城
建CP001
薄记建 档 300,000 30,000,000.00
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位 ： 份 ） 总金额
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无其他 需要 说明 的关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
华福货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
9,699,333.29 170,927.35 19,265.18 9,889,525.82 -
华福货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
23,220,549.83 52,339.36 781,103.63 24,053,992.82 -
7.4.12 期 末（ 2014 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。 华福货币 2014 年年度报告
第 37 页 共 49 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 高流动性 、 低风险的品种 ，其预期 风 险和预期收益 率
都低于股票、 债券和混 合 型基金。本基 金的基金 管 理人从事风险 管理的主 要 目标是争取 将风险控
制在限 定的 范围 内， 力求 资产的 安全 性和 流动 性， 追求超 过业 绩比 较基 准的 稳定收 益。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 合规及风 险 管理委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规 性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 负
责全面 评估 公司 经营 管理 过程中 的各 项风 险， 并提 出防范 化解 措施 。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保 证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 华福货币 2014 年年度报告
第 38 页 共 49 页
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短 期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 1,142,853,054.12 -
A-1 以下 - -
未评级 80,252,710.79 -
合计 1,223,105,764.91 -
短期信用评级 由中国人 民 银行许可的信 用评级机 构 评级，并由债 券发行人 在 中国人民银 行指定的
国内有关媒体 上公告。 以 上按短期信用 评级的债 券 投资中不包含 国债、政 策 性金融债及 央行票据
等。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
AAA 0.00 -
AAA 以下 0.00 -
未评级 0.00 -
合计 0.00 -
注：长期信用 评级由中 国 人民银行许可 的信用机 构 评级，并由债 券发行人 在 中国人民银 行指定的
国内有 关媒 体上 公告 。 以 上长期 信用 评级 的债 券投 资中不 包含 国债 、 政 策性 金融债 及央 行票 据 等 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或 因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
华福货币 2014 年年度报告
第 39 页 共 49 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于固定 收 益品种，因此 存在相应 的 利率风险。本 基金的基 金 管理人每日通 过
“影子 定价 ” 对 本基 金面 临的市 场风 险进 行监 控， 定期对 本基 金面 临的 利率 敏感性 缺口 进行 监控 ，
并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,075,329,674.65 808,000,000.00 100,000,000.00 - - - 1,983,329,674.65
结算备 付
金
3,195,000.00 - - - - - 3,195,000.00
交易性 金
融资产
90,000,000.00 230,000,000.00 1,190,000,000.00 - - 3,489,972.72 1,513,489,972.72
买入返 售
金融资 产
2,057,287,008.67 - - - - - 2,057,287,008.67
应收证 券
清算款
- - - - - 510,305.56 510,305.56
应收利 息 - - - - - 37,238,730.68 37,238,730.68
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 3,225,811,683.32 1,038,000,000.00 1,290,000,000.00 - - 41,239,008.96 5,595,050,692.28
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 1,241,101.91 1,241,101.91
应付托 管
费
- - - - - 202,301.72 202,301.72
应付销 售
服务费
- - - - - 1,108,954.32 1,108,954.32
应付交 易 - - - - - 62,214.89 62,214.89 华福货币 2014 年年度报告
第 40 页 共 49 页
费用
应付利 润 - - - - - 800,368.81 800,368.81
其他负 债 - - - - - 89,000.00 89,000.00
负债总 计 - - - - - 3,503,941.65 3,503,941.65
利率敏 感
度缺口
3,225,811,683.32 1,038,000,000.00 1,290,000,000.00 - - 37,735,067.31 5,591,546,750.63
上年度 末
2013 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
负债
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金 采用 摊余 成本 法进 行估值 ， 在 “影 子定 价 ” 机制有 效的 前提 下 ， 若 其 他市场 变量 保持 不变 ，
市场利 率上 升或 下 降25 个 BP ，对 本基 金资 产净 值 无重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例 （% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 1,508,841,500.00 26.98 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - -
其他 - - - - 华福货币 2014 年年度报告
第 41 页 共 49 页
合计 1,508,841,500.00 26.98 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
其他价格风险 主要是本 基 金所面临的市 场价格风 险 。市 场价格风 险是指基 金 所持有金融 工具的公
允价值或未来 现金流量 因 除市场利率和 外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的 风险。本
基金主要投资 于银行间 同 业市场交易的 固定收益 品 种，且以摊余 成本进行 后 续计量，因 此无重大
其他价 格风 险。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本 基金 未采 用风 险价 值法或 类似 方法 进行 分析 、管理 市场 风险 。
假设
1. 置信 区间
-
2. 观察 期 -
分析
风险价 值
（单位 ：人 民币 元）
本期末 （2014 年 12 月 31
日）
上 年 度 末 （2013 年 12
月31 日 ）
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的 其 他事项
无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,513,489,972.72 27.05
其中： 债券 1,513,489,972.72 27.05
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,057,287,008.67 36.77
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,986,524,674.65 35.51
4 其他 各 项资产 37,749,036.24 0.67
5 合计 5,595,050,692.28 100.00
华福货币 2014 年年度报告
第 42 页 共 49 页
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.35
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占基金资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资 金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
报告期 内本 基金 每日 债券 正回购 的资 金余 额均 未超 过基金 资产 净值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 75
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 9
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
注：本 基金 合同 约定 投资 组合的 平均 剩余 期限 不超 过 120 天 ，如 有超 过应 当 在 10 个交 易日 内调
整。
8.3.2 期末 投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 57.17 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.39 - 华福货币 2014 年年度报告
第 43 页 共 49 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 5.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 8.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 14.32 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.40 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 290,384,207.82 5.19
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,223,105,764.90 21.87
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,513,489,972.72 27.07
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 041460111 14 永 泰能
源 CP002
1,500,000 149,694,423.61 2.68
2 041455005 14 陕 煤化
CP001
600,000 60,484,150.05 1.08
3 041458046 14 魏 桥铝
电 CP001
600,000 60,369,683.88 1.08
4 140430 14 农发 30 600,000 60,170,080.93 1.08
5 120219 12 国开 19 600,000 60,036,106.96 1.07 华福货币 2014 年年度报告
第 44 页 共 49 页
6 041460082 14 广 汇集
团 CP001
500,000 50,792,106.79 0.91
7 011437004 14 中 建材
SCP004
500,000 50,232,357.03 0.90
8 140207 14 国开 07 500,000 50,145,760.45 0.90
9 140429 14 农发 29 500,000 50,141,608.50 0.90
10 041456055 14 滨 建投
CP004
500,000 50,087,615.95 0.90
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1447%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2065%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0538%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 510,305.56
3 应收利 息 37,238,730.68
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 37,749,036.24
8.8.2 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
- 华福货币 2014 年年度报告
第 45 页 共 49 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末 基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的 基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
华
福
货
币A
8,394 16,339.18 7,018,196.14 5.12% 130,132,850.19 94.88%
华
福
货
币B
5 1,090,879,140.86 5,449,319,747.09 99.91% 5,075,957.21 0.09%
合
计
8,399 1,090,895,480.04 5,456,337,943.23 97.58% 135,208,807.40 2.42%
注：基金机构 、个人投 资 者持有份额占 总份额比 例 的计算中，对 下属分级 基 金，比例的 分母采用
各自级 别的 份额 ；对 合计 数，比 例的 分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华福货 币A 31.86 -
华福货 币B - -
合计
31.86 -
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区 间 的情 况
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
华福货 币 A 华福货 币 B
基金合 同生 效日 （2014 年 8 月 27 日） 基金
份额总 额
1,149,874,455.86 64,509,930.05
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - - 华福货币 2014 年年度报告
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基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金总 申购
份额
114,428,562.37 5,873,249,449.83
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总
赎回份 额
1,127,151,971.90 483,363,675.58
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金拆 分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 137,151,046.33 5,454,395,704.30
注：报告期期 间基金总 申 购份额含红利 再投、份 额 级别调整，基 金总赎回 份 额含份额级 别调整和
转换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 报告 期内 本基 金基 金 管理人 重大 人事 变动 ：
经华福 基金 管理 有限 责任 公司第 一届 董事 会第 六次 会议审 议通 过， 由 陈文 奇 先生担 任华 福 基
金管理 有限 责任 公司 董事 长及法 定代 表人 ，吴 杰先 生不再 担任 公司 董事 长。
经华福 基金 管理 有限 责任 公司第 一届 董事 会第 七次 会议审 议通 过， 由 刘建 新 及郑泽 星先 生 担
任华福 基金 管理 有限 责任 公司副 总经 理。
（2） 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金聘任 的为本 基金审 计的会计师 事务所 为天健 会计师事务 所(特殊 普通合 伙)广东分所 ，
该事务 所 自2014 年起 为 本 基金提 供审 计服 务至 今， 本报告 期内 支付 审计 费 40,000.00 元。 华福货币 2014 年年度报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内本 基金管 理人、 基金托管人 的托管 业务部 门及其相关 高级管 理人员 未受到监管 部门
的稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华福证券 2 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华福证券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告期 内每 个交 易日 ，本 基金偏 离度 绝对 值均 未超 过 0.5% 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华福基 金管 理有 限责 任公 司华
福货币 市场 基金 基金 份额 发售
公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月6
日
2 华福基 金管 理有 限责 任公 司华
福货币 市场 基金 招募 说明 书
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月6
日
3 华福基 金管 理有 限责 任公 司华
福货币 市场 基金 基金 合同
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月6
日 华福货币 2014 年年度报告
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4 华福基 金管 理有 限责 任公 司华
福货币 市场 基金 基金 合同 内容
摘要
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月6
日
5 华福基 金管 理有 限责 任公 司华
福货币 市场 基金 托管 协议
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月6
日
6 关于华 福货 币市 场基 金新 增代
销机构 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月20
日
7 华福货 币市 场基 金基 金合 同生
效公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月28
日
8 华福货 币市 场基 金关 于申 购赎
回起点 及基 金费 率调 整的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年9 月24
日
9 华福货 币市 场基 金开 放日 常申
购（赎 回） 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年9 月30
日
10 华福货 币市 场基 金封 闭期 收益
公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年10 月9
日
11 华福货 币市 场基 金关 于赎 回限
额等调 整的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年10 月
11 日
12 关于华 福基 金旗 下证 券投 资基
金投资 资产 支持 证券 的备 案报
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年10 月
27 日
13 华福基 金管 理有 限责 任公 司董
事长变 更公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年11 月
10 日
14 华福基 金公 司高 级管 理人 员变
更公告-副 总经 理
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年11 月
14 日
15 华福基 金公 司高 级管 理人 员变
更公告-副 总经 理
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年12 月
12 日
16 华福货 币市 场基 金 2015 年 元旦
节前暂 停申 购赎 回的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年12 月
26 日
华福货币 2014 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
-
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 华福 货 币市场 基金 设立 的文 件；
2 、 《华 福货 币市 场基 金基 金合同 》 ；
3 、 《华 福货 币市 场基 金托 管协议 》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
5 、报 告期 内华 福货 币市 场 基金在 指定 报刊 上各 项公 告的原 稿。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 处、 基金 托管 人处。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 基金 管理 人营 业时间 内免 费查 阅。
网站：http ：//www.hffunds.cn
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 华福基 金管 理有 限责 任公 司。
客户服 务中 心电 话
400-009-6326
华福基金管理有限责任公司
2015 年3 月31 日
